Dansk Revision Odsherred/Holbæk/Herlev Godkendt revisionspartnerselskab Havnepladsen 6 4300 Holbæk [email protected] www.danskrevision.dk Telefon: +45 59 45 48 00 Telefax: +45 59 45 48 01 CVR: DK 28 85 33 43 Bank: 3208 11181481
1841 Entertainment ApS
Ahlgade 47 D
4300 Holbæk
CVR-nummer 37304867
Årsrapport
1. januar 2018 - 31. december 2018
Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling
den 15. juli 2019
Ali Garosi
Dirigent
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
Indholdsfortegnelse
1
Selskabsoplysninger 2
Påtegning og erklæring
Ledelsespåtegning 3
Revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet 4
Ledelsesberetning 5
Årsregnskab
Resultatopgørelse 6
Aktiver 7
Passiver 8
Noter 9
Anvendt regnskabspraksis 11
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
Selskabsoplysninger
2
Selskab
1841 Entertainment ApS
Ahlgade 47 D
4300 Holbæk
CVR-nummer: 37304867
Direktion
Ali Bahramloo Garosi
Pengeinstitut
Sparekassen Sjælland
Revisor
Dansk Revision Holbæk
Godkendt revisionspartnerselskab
Havnepladsen 6
4300 Holbæk
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
Ledelsespåtegning
3
Direktionen har i dag behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar 2018 - 31. december 2018 for 1841
Entertainment ApS.
Årsrapporten, der ikke er revideret, er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen anser be-
tingelserne for at undlade revision for opfyldt.
Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle
stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2018 - 31.
december 2018.
Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen om-
handler.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
Holbæk, 15. juli 2019
Direktionen:
Ali Bahramloo Garosi
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
Revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet
4
Til ledelsen i 1841 Entertainment ApS
Vi har opstillet årsregnskabet for 1841 Entertainment ApS for regnskabsåret 1. januar 2018 - 31. december 2018
på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som virksomhedens ledelse har tilvejebragt. Årsregn-
skabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis.
Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger.
Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere selskabets ledelse med at udarbejde og præsentere års-
regnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven
og FSR – danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet,
faglig kompetence og fornøden omhu.
Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af års-
regnskabet, er selskabets ledelses ansvar.
Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke for-
pligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, selskabets ledelse har givet os til
brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt års-
regnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Holbæk, 15. juli 2019
Dansk Revision Holbæk
Godkendt revisionspartnerselskab, CVR-nr. 28853343
Gert Jensen
Partner, Registreret revisor
Pe
nneo
dok
umen
tnøg
le: 3
BIO
D-S
33P4
-CI2
X5-E
7BAE
-0FN
XD-E
BIZY
1841 Entertainment ApS
Ledelsesberetning
5
Virksomhedens væsentligste aktiviteter
Selskabets formål er drift af restauration, bar m.m efter ledelsens skøn.
Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold
Selskabet har fortsat sine normale driftsaktiviteter.
Selskabet har i tidligere år tabt hele egenkapitalen.
Ledelsen forventer overskud i 2019 og allerede nu ses der en vækst i omsætningen. Denne skyldes ikke mindst
den øgede markedsførings aktivitet via vores sociale medier, medieomtale og dermed øget kendskabsgrad. Der
forhandles med en investor om tilførsel af kapital og likviditet, ligesom den nuværende ejerkreds har afgivet en
tilbagetrædelseerklæring på TDKK 1.240.
Ejerkredsen har en stærk tro på virksomhedens fortsatte udvikling og der forventes udvidelse af aktiviteterne i
tæt samarbejde med leverandørerne i de kommende år.
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
2018 2017
Note Resultatopgørelse DKK 1.000 DKK
6
Perioden 1. januar - 31. december
Bruttofortjeneste 404.806 717
1 Personaleomkostninger -483.268 -584
Afskrivninger, anlægsaktiver -232.572 -228
Resultat før finansielle poster -311.034 -96
Finansielle omkostninger -7.474 -23
Resultat før skat -318.507 -119
2 Skat af årets resultat 0 0
Årets resultat -318.507 -119
Forslag til resultatdisponering:
Overført resultat -318.507 -119
Resultatdisponering i alt -318.507 -119
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
2018 2017
Note Balance DKK 1.000 DKK
7
Aktiver pr. 31. december
Indretning af lejede lokaler 590.421 823
Materielle anlægsaktiver 590.421 823
Deposita 44.654 44
Finansielle anlægsaktiver 44.654 44
Anlægsaktiver i alt 635.075 867
Råvarer og hjælpematerialer 120.000 113
Varebeholdninger 120.000 113
Andre tilgodehavender 29.867 54
Periodeafgrænsningsposter 0 1
Tilgodehavender 29.867 55
Likvide beholdninger 1.198 19
Omsætningsaktiver i alt 151.065 187
Aktiver i alt 786.140 1.053
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
2018 2017
Note Balance DKK 1.000 DKK
8
Passiver pr. 31. december
Virksomhedskapital 50.000 50
Overført resultat -891.847 -573
3 Egenkapital i alt -841.847 -523
Leverandører af varer og tjenesteydelser 94.008 61
Anden gæld 1.533.979 1.516
Kortfristede gældsforpligtelser 1.627.988 1.577
Gælds- og hensatte forpligtelser i alt 1.627.988 1.577
Passiver i alt 786.140 1.053
4 Usikkerhed om going concern
5 Eventualforpligtelser
6 Kontraktlige forpligtelser
7 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
2018 2017
Noter DKK 1.000 DKK
9
1
Personaleomkostninger
Løn og gager 448.250 523 Andre omkostninger til social sikring 8.340 43 Øvrige personaleomkostninger 26.677 18
Personaleomkostninger i alt 483.268 584
Gennemsnitlig antal beskæftigede 5 6
2
Skat af årets resultat
Skat af årets resultat 0 0
Skat af årets resultat i alt 0 0
3
Egenkapital
Virksom- hedskapi-
tal
Overført resultat
I alt
1.000 DKK 1.000 DKK 1.000 DKK
Saldo primo 50 -573 -523 Årets resultat 0 -319 -319
Egenkapital ultimo 50 -892 -842
Virksomhedskapitalen er sammensat af anparter á DKK 1.000 eller multipla heraf.
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
2018 2017
Noter DKK 1.000 DKK
10
4
Usikkerhed om going concern
På grund af den økonomiske situation og tidligere underskud som er konstateret i regnskabsåret, fo-
religger der en væsentlig usikkerhed, som kan rejse betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte
driften.
Selskabet har i regnskabsåret oplevet en væsentlig tilbagegang i indtjeningen, der primært skyldes
eksterne faktorer.
Selskabet oplever på nuværende tidspunkt en svagt stigende efterspørgsel og forventer derfor en
forbedret indtjening i de kommende regnskabsår.
Ledelsen forventer overskud i 2019 og allerede nu ses der en vækst i omsætningen. Denne skyldes
ikke mindst den øgede markedsførings aktivitet via vores sociale medier, medieomtale og dermed
øget kendskabsgrad. Der forhandles med en investor om tilførsel af kapital og likviditet, ligesom den
nuværende ejerkreds har afgivet en tilbagetrædelse erklæring på TDKK 1.240.
Ejerkredsen har en stærk tro på virksomhedens fortsatte udvikling og der forventes udvidelse af akti-
viteterne i tæt samarbejde med leverandørerne i de kommende år.
5
Eventualforpligtelser
Ingen.
6
Kontraktlige forpligtelser
Selskabet har kontraktlige forpligtelser for følgende beløb:
Restløbetid i 6 mdr. med en gennemsnitlig ydelse på TDKK 14, i alt TDKK 84.
7
Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
Ingen
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
Anvendt regnskabspraksis
11
Generelt
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B.
Herudover har selskabet valgt at følge visse bestemmelser fra overliggende regnskabsklasser.
Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år.
Generelt om indregning og måling
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og
aktivets værdi kan måles pålideligt.
Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå selskabet,
og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.
Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som
beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.
Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv
rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag
samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb.
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflæg-
ges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.
Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af
finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes om-
kostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte for-
pligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været
indregnet i resultatopgørelsen.
Omregning af fremmed valuta
Transaktioner i fremmed valuta er i årets løb omregnet til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gæld og
andre poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs.
Realiserede og urealiserede valutakursreguleringer er indregnet i resultatopgørelsen under finansielle poster.
Der benyttes ikke finansielle instrumenter til sikring af modværdien i danske kroner af balanceposter i fremmed
valuta samt fremtidige transaktioner i fremmed valuta.
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
Anvendt regnskabspraksis
12
Resultatopgørelsen
Nettoomsætning
Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted
inden regnskabsårets udgang. Nettoomsætning indregnes excl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse
med salget.
Bruttofortjeneste
Nettoomsætningen fratrukket omkostninger til råvarer og hjælpematerialer samt andre eksterne omkostninger
er sammendraget i posten "Bruttofortjeneste".
Personaleomkostninger
Personaleomkostninger omfatter løn og gage samt sociale omkostninger, pensioner mv. til selskabets personale.
Finansielle indtægter og omkostninger
Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, re-
aliserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed va-
luta, amortisering af lån samt tillæg og godtgørelse vedrørende acontoskatteordningen mv.
Skat af årets resultat
Årets skat, som består af årets aktuelle skat og årets forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen
med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til
posteringer direkte på egenkapitalen.
Balancen
Materielle anlægsaktiver
Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære
afskrivninger baseret på en vurdering af de enkelte aktivers forventede brugstider og restværdi.
Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfat-
ter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar
til at blive taget i brug. Der afskrives ikke på grunde.
Afskrivningsperioden og restværdien fastsættes på anskaffelsestidspunktet og revurderes årligt. Overstiger rest-
værdien aktivets regnskabsmæssige værdi, ophører afskrivning. Ved ændring i afskrivningsperioden eller rest-
værdien indregnes virkningen for afskrivninger fremadrettet som en ændring i regnskabsmæssigt skøn.
Der indgår forventede brugstider og restværdier som følger: Brugstid Restværdi
Indretning af lejede lokaler 5 år 0 %
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
1841 Entertainment ApS
Anvendt regnskabspraksis
13
Varebeholdninger
Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden eller nettorealisationsværdien, hvor denne er lavere.
Eventuelle nedskrivninger til nettorealisationsværdien indregnes i resultatopgørelsen.
Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger
og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, uku-
rans og udvikling i forventet salgspris.
Kostprisen for handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemta-
gelsesomkostninger.
Kostpris for fremstillede færdigvarer samt varer under fremstilling omfatter alle direkte omkostninger, herunder
bl.a. materialer og løn uden tillæg af indirekte produktionsomkostninger.
Tilgodehavender
Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien
reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter en vurdering af de enkelte tilgodehaven-
der.
Likvide beholdninger
Omfatter likvide beholdninger.
Gældsforpligtelser
Gæld måles til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.
Skyldig skat og udskudt skat
Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat måles i balancen som beregnet skat af årets skatte-
pligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter.
Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæs-
sig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skat-
tesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som ak-
tuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen.
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY
Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden.
Sådan kan du sikre, at dokumentet er originaltDette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet
i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature ser-vice <[email protected]>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret.
Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indle-jret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: https://penneo.com/validate
Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo™ sikker digital underskrift.Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder.
“Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument.”
Ali Bahramloo GarosiDirektørSerienummer: PID:9208-2002-2-802385887996IP: 87.49.xxx.xxx2019-07-15 12:30:37Z
Gert JensenRegistreret revisorPå vegne af: Dansk Revision Holbæk P/SSerienummer: CVR:28853343-RID:1194525033014IP: 188.120.xxx.xxx2019-07-16 06:18:41Z
Ali Bahramloo GarosiDirigentSerienummer: PID:9208-2002-2-802385887996IP: 5.186.xxx.xxx2019-07-16 06:26:48Z
Penn
eo d
okum
entn
øgle
: 3BI
OD
-S33
P4-C
I2X5
-E7B
AE-0
FNXD
-EBI
ZY