7/27/2019 Copia de Plan de Ctas UPeU-Juliaca

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UNIVERSIDAD PERUANA UNIONCONTABILIDAD DENOMINACIONALEAP. Contabilidad

Plan de Cuentas

Ctas CTR

1112001 - 1007124 10.01.01 - Caja Operativa 2141002 - 47.01.01 - Provisin Aguinaldo1111001 - 10.02.01 - Fondo Fijo 2141010 - 47.01.02 - Provisin Leyes Sociales CTS1112001 - 180044 10.03.23 - BCP 405-1403180-0-44 CCS Filial 2151003 - 1 47.01.03 - Provisin Alumnos BAM1112025 - 680155 10.03.24 - BCP 405-12581680-1-55 A$ Filial 2151003 - 2 47.01.04 - Provisin Alumnos E.I.

1112001 - 624070 10.03.26 - BCP 405-1445624-0-70 CCS - 47.01.06 - Provisin Seguro1112025 - 741173 10.03.27 - BCP 405-1456741-1-73 CC$ 2211010 - 47.01.07 - CTS - Reserva1112001 - 287076 10.03.28 - BCP 405-13157287-0-76 AS 2151003 - 3 47.01.08 - Provision Plan BeAR1112025 - 289178 10.03.29 - BCP 405-13157289-1-78 A$ 2141050 - 1 47.01.09 - beneficios Sociales1112001 - 7089250 10.03.36 - Scotiabank 704-7089250-CAS 2311001 - 50.01.01 - Patrimonio Neto1112001 - 592584 10.03.37 - Scotiabank 2592584 CCS 3131020 - 1 56.01.01 - Donaciones1112001 - 4643992 10.03.39 - Scotiabank 4643992 CCS 2311020 - 59.01.02 - Utilidad / Perdida UPeU1112025 - 2911383 10.03.40 - Scotiabank 2911383 CC$ 5111010 - 1 60.01.01 - Mercaderas (Des.Op.Afectas)1112025 - 7103290 10.03.41 - Scotiabank 704-7103290 CA$ 5111010 - 2 60.01.02 - Materia Prima (Des.Op.Afectas1112001 - 88576 10.03.48 - BBVA 0011-0228-01-00088576 CCS - FJ 5111010 - 3 60.01.03 - Envases, Embal (Des.Op.Afecta1112001 - 336488 10.03.49 - BBVA 0011-0228-02-00336488 CAS - FJ 5111010 - 4 60.01.04 - Suminis.Diversos (Des.Op.Afect1112025 - 336496 10.03.50 - BBVA 0011-0228-02-00336496 CA$ - FJ 5111010 - 5 60.02.01 - Mercaderas (Des.Op.No.Afec)1136080 - 11010101 12.01.04 - Cuenta Pte Pedidos Internos 5111010 - 6 60.02.02 - Materia Prima (Des.Op.No.Afec1136080 - 51010101 12.01.07 - Cuenta Cte. Filial Juliaca 5111010 - 7 60.02.03 - Envases, Embal. (Des.Op.No.Af1136010 - 7511 12.01.11 - Cuenta Cte. Misin del Lago Titicaca 5111010 - 8 60.02.04 - Suminis.Diversos (Des.Op.No.A1136010 - 7523 12.01.12 - Cuenta Cte. Clnica Americana Juliaca 5111010 - 9 60.03.01 - Mercaderas (Sin.Cred.Fiscal)1131001 - 10 12.04.10 - Clientes Cafetin 5111010 - 10 60.03.02 - Materia Prima (Sin.Cred.Fiscal)1132001 - 4 12.06.01 - Clientes Alumnos CAT Inicial - Primaria 5111010 - 11 60.03.03 - Envases, Embal. (Sin.Cred.Fisca1132001 - 5 12.06.02 - Clientes Alumnos CAT Secundaria 5111010 - 12 60.03.04 - Suminis.Diversos (Sin.Cred.Fisc1132001 - 8 12.06.05 - Clientes Alumnos UPeU - Filial Juliaca 5111010 - 13 60.04.01 - Mercaders (Inafectas)1139090 - 5 12.06.06 - Otras Cuentas por Cobrar 5111010 - 14 60.04.02 - Materia Prima (Inafectas)1139090 - 39 12.06.07 - Anticipos Alumnos 5111010 - 15 60.04.03 - Envases, Embal. (Inafectas)1139090 - 26 12.06.08 - Clientes Agropecuario 5111010 - 16 60.04.04 - Suminis.Diversos (Inafectas)1139090 - 27 12.06.09 - Clientes Serv. Alimentacion 5111011 - 17 61.01.01 - Mercaderas1139090 - 28 12.06.10 - Clientes Superbom 5111011 - 18 61.01.02 - Materia Prima1132001 - 3 12.06.11 - Clientes Cajas Filial 5111011 - 19 61.01.03 - Envases, Embalajes1139090 - 3 12.06.12 - Cuenta Finanzas Alumnos - Filial 5111011 - 20 61.01.04 - Sumistros Diversos1139010 - 2 12.06.14 - Documentos a cobrar en gestion judicial 4111001 - 62.01.01 - Sueldos Misioneros1139090 - 45 12.06.15 - Anticipos Alumnos CAT 4111001 - 62.01.02 - Sueldos Empleados1135001 - 1001 14.01.01 - Saldo Ctas Personal 4111001 - 62.01.03 - Salarios Obreros1139090 - 21 14.01.02 - Anticipos Otorgados Personal 4111004 - 62.02.01 - Aguinaldo

1139090 - 21 14.01.03 - Saldo Cuentas Inactivos 4111008 - 62.02.02 - Prima Infantil1135016 - 1001 14.01.04 - Adelanto Aguinaldo 4113015 - 62.02.03 - Viticos, Gastos Mudanza1135003 - 1 14.01.05 - Personal Jubilado 4119027 - 1 62.02.04 - Contrato Juvenil (PLJ)1135060 - 1001 14.01.06 - Prestamo al personal 4119027 - 5 62.02.06 - Practicante Pre Profesional1139090 - 6 16.01.01 - Suspenso 4119027 - 6 62.02.07 - Practicante Profesional1139090 - 24 16.01.07 - CPU - a rendir 4112048 - 62.03.01 - EsSalud1139090 - 44 16.01.08 - Concierto Gala 4114035 - 62.03.02 - Seguro de Vida Ley1139090 - 8 16.02.01 - Ctas por Cobrar A.Mdica IASD 4111060 - 63.01.01 - Transportes, Pasajes y Almacen1139090 - 9 16.02.02 - Ctas por Cobrar A.Educativa IASD 4121017 - 63.01.02 - Correos,currier Bolsin1139090 - 10 16.02.03 - Ctas por Cobrar Deprec.Vehc IASD 4119027 - 3 63.01.03 - Honorarios, Comisiones1139090 - 11 16.02.04 - Ctas por Cobrar Alquiler Casa IASD 3172501 - 4 63.01.04 - Produccin Encargada a Tercer1139090 - 12 16.02.05 - Ctas por Cobrar E.Profesional IASD 4122005 - 1 63.01.05 - Mantenimiento y Repar. Edifici1139090 - 13 16.02.06 - Otras Ctas por Cobrar IASD 4122035 - 63.01.06 - Mantenimiento y Repar. Equipo1139501 - 1 19.01.01 - Provisin Cobranza Dudosa 4122040 - 1 63.01.07 - Mantenimiento y Repar. Vehcu1146001 - 11 20.06.01 - Materiales Carpintera y Mantenimiento 4121003 - 1 63.01.08 - Alquileres1146001 - 12 20.06.02 - Materiales Agropecuaria 4121021 - 63.01.09 - Electricidad y Agua

1146001 - 13 20.06.03 - Materiales Servicio Alimentacin 4121048 - 63.01.10 - Trmites Legales1144001 - 4 20.06.04 - Materia Prima Superbom 4121076 - 63.01.11 - Publicidad1142001 - 3 20.06.05 - Producto Terminado Superbom 4121585 - 1 63.01.12 - Otros Servicios1141001 - 6 20.06.06 - Mercaderias CAT 4121015 - 63.01.13 - Combustibles y lubricantes1141001 - 7 20.06.07 - Mercaderias Cafetin 4125010 - 1 63.01.15 - Derecho de Importacion1141001 - 8 20.06.08 - Mercaderia Centro Medico 4122010 - 1 63.01.16 - Conservacion House1144001 - 2 Materia Prima IM 4122050 - 63.01.19 - Conserv. y Manut. de Semovien1321099 - 33.01.01 - Terrenos 4121555 - 63.01.20 - Material de Higiene y Limpieza1321099 - 33.02.01 - Edificios y Otras Construcciones 4121090 - 63.01.21 - Telefono y fax1321099 - 33.02.10 - Mejoras e Instalaciones 4121030 - 63.01.22 - Fletes y acarreos1321099 - 33.03.11 - Biblioteca Libros1321099 - 33.03.36 - Equipos de Informat. y Sistemas 4121010 - 63.01.23 - Artes Graficas1321099 - 33.03.48 - Maquinarias y Equipos Filial 4121035 - 63.01.24 - Hospedaje Terceros1321099 - 33.06.01 - Maquinarias y Equipo 4119030 - 63.01.25 - Servicios de Seguridad y Vigilan1321099 - 33.06.02 - Muebles y Enseres 4121001 - 63.01.26 - Agua

1321099 - 33.07.01 - Unidades de Transporte UPeU 4125010 - 2 64.01.01 - Impuesto General a las Ventas1321099 - 33.07.04 - Unidades de Trasporte Filial 4125010 - 4 64.01.02 - Otros Tributos- 33.09.19 - Proyecto Carson 4114039 - 65.01.01 - Seguro Denominacional1321005 - 52 33 09 23 - Proyecto Maranatha -Juliaca 4121084 - 65 01 02 - Seguro Edificios

Ctas CONTAWEB

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1321005 - 93 33.09.57 - Proyecto Pavimentacion- FJ 4121042 - 65.01.09 - Internet1321005 - 96 33.09.60 - Salon de Grados FJ 4121550 - 65.01.10 - Material de Oficina (Utiles de E- 33.09.61 - Construccion de Horno Superbueno FJ 4121585 - 2 65.01.11 - Equipos Menores1321005 - 101 33.09.65 - Remodelacion Oficina Posgrado FJ - 65.01.12 - Equipos Mayores1321005 - 133 33.09.97 - Ampliacin Serv.Alimentacin - Fj 4121005 - 65.01.25 - Actividades Educacionales1321005 - 134 33.09.98 - Construc.4to Piso Pab. Ingenieria - FJ 4121083 - 65.01.29 - Seguro y Garantia de Autos Ins1321005 - 64 33.11.01 - Ampliaciones y Mejoras 4142035 - 2 65.01.30 - Eventos Diversos1321099 - 33.12.01 - Adquisiciones de bienes a Clasificar 4111042 - 1078 65.01.37 - Gasto de Viaje Vicerectorado F1321099 - 34.01.01 - Sofware 4111042 - 368 65.01.38 - Gasto de viaje Gerente FJ1321099 - 35.01.07 - Vacunos Brown Swiss 4121007 - 2 65.01.39 - Actividades Sociales-Retiros Sa1321099 - 35.01.08 - Vacunos Holstein 4121080 - 65.01.40 - Reclutamiento y Seleccion de P2130545 - 40.03.01 - A.F.P. ProFuturo 4142035 - 1 65.05.02 - Aniversarios2130545 - 40.03.02 - A.F.P. Horizonte 4121081 - 65.05.03 - Gastos de Representacin2130545 - 40.03.03 - A.F.P Integra 4121585 - 5 65.05.05 - Matrcula Libros2130545 - 40.03.04 - A.F.P Union Vida 4121051 - 65.05.09 - Sofware2130605 - 41.01.01 - Sueldos Por Pagar 4141001 - 1 65.05.10 - Evangelismo2130101 - 1 42.01.01 - Factura, Boleta Por Pagar 4121560 - 65.05.11 - Material Didactico2139020 - 1 42.01.04 - Honorarios Profesionales 4121006 - 1 65.06.01 - Cuota Alumnos Facultades2130801 - 44.01.01 - Diezmos Personal APC 4121585 - 6 65.06.02 - Matrcula Laboratorios2130805 - 44.01.03 - P.P.G - DSA 4121026 - 65.06.03 - Gastos de Graduacin2151025 - 1 44.01.04 - Iglesia Villa Union 4121585 - 7 65.06.04 - Matricula materiales educativo2143005 - 1 44.01.06 - Conservacion de Casas 4121585 - 6 65.06.05 - Cargas Diversas por Hora de La2151025 - 6 44.01.12 - Fondo en Custodia Varios 4191005 - 1 65.07.01 - Transferencias Internas-Debito2151025 - 9 44.01.18 - Seguro de Accidentes Alumnos 4111060 - 65.07.02 - Inversiones2151005 - 1 44.01.19 - Cuota de Bienestar Universitario 3211006 - 66.01.01 - Costo Neto Enajenac. Inm.Maq

2151005 - 2 44.01.21 - Cuota Residencia de Seoritas 4125010 - 5 66.01.02 - Impuestos Atrazados2151005 - 3 44.01.22 - Cuota Residencia de Varones 4125025 - 1 66.01.03 - Sanciones Administrativas2151005 - 4 44.01.23 - Cuota de Facultad CC.CC.AA. 4213090 - 1 66.01.04 - Cargas Div. Ejercicios Anteriore2151005 - 5 44.01.24 - Cuota de Facultad de CC.SS. 3211016 - 66.01.05 - Costo de Bienes Siniestrados (C2151005 - 6 44.01.25 - Cuota de Facultad de Ingeniera 4213090 - 2 66.02.02 - Cargas Diversas de Gestin2151005 - 7 44.01.26 - Cuota de Facultad de Educaion y CC.HH. 4213090 - 3 66.02.03 - Otras Cargas Reparables2151025 - 10 44.01.29 - APAFA 3149010 - 67.01.01 - Desc. Concedidos por Pronto P2151025 - 11 44.01.31 - V-Congreso de Educacion. 4146195 - 9 67.01.02 - Becas Especiales2151025 - 3 44.01.32 - Atencion Medica CGH 4146195 - 8 67.01.03 - Becas Hermanos Estudiando2151025 - 15 44.01.39 - Seminario "Fe y Enseanza" 4146195 - 11 67.01.04 - Becas Hijo de Empleados2151025 - 8 44.01.40 - Revista "Luz de los Andes" F-J 4146195 - 10 67.01.05 - Becas Sostenedor de Obra2151001 - 11 44.01.44 - Fondo Comedor Universitario Externo 4121088 - 67.02.01 - Gastos Bancarios2151025 - 17 44.01.45 - Pro terreno 4126010 - 67.02.02 - Inters Bancario2151005 - 9 44.01.47 - Cuota Alumnos Instituto Idiomas - FJ 4121088 - 67.02.03 - Carta de Fianza2151025 - 22 44.01.49 - Proyecto CAT 4126025 - 1 67.02.04 - Diferencia de Cambio2151025 - 24 44.01.52 - Eventos y Seminarios CINER 4121088 - 67.02.06 - Otras Cargas Financieras2151025 - 26 44.01.71 - Eventos Especiales FJ 4126010 - 67.02.07 - Intereses DSA2151003 - 4 44.01.74 - Fondo Becas 4123005 - 68.01.01 - Depreciacin Edificios2137011 - 1 45.02.01 - Division Sudamericana 4123020 - 68.01.02 - Depreciacin Maquinaria, Equi2137011 - 2 46.01.03 - Prestamos por Pagar DSA 4124001 - 68.01.04 - Cobranza Dudosa1139090 - 16 46.01.04 - Fact.Supermercados en transito 4112047 - 68.01.05 - Compensacin por Tiempo de S2151025 - 16 46.01.05 - Depositos Anonimos - 68.01.07 - Otras Provisiones2139090 - 18 46.01.13 - Otras Cuentas por Pagar - 68.01.08 - Seguro de Vehculos - Mquina2131001 - 1 46.01.14 - Clientes 4111005 - 68.01.10 - Provicion Aguinaldo2137011 - 4 46.01.15 - Cuenta Puente 3172501 - 1 69.01.01 - Costo de Venta2139090 - 22 46.01.17 - Suspenso2217011 - 4 46.01.18 - Deuda L/P - Cta Pte UPeU Filial

3141001 - 70.01.01 - Enseanza3141002 - 1 70.01.02 - Matrcula3141050 - 1 70.01.03 - Traslados y Convalidaciones

3141050 - 2 70.01.04 - Certificados de Estudio3141050 - 3 70.01.05 - Examen Profesional - Tesis3141050 - 4 70.01.06 - Diploma: Ttulo, Bachiller3141050 - 5 70.01.07 - Admisin - Inscripciones3141050 - 6 70.01.08 - Carnet Universitario3141050 - 7 70.01.09 - Prosp.Solicit.Constanc.Legaliz.3141050 - 8 70.01.10 - Atencin Mdica3141050 - 9 70.01.11 - Internet3141008 - 3 70.01.12 - Graduacin Bachilleres3141008 - 4 70.01.13 - Graduacin Titulandos3141008 - 2 70.01.14 - Cuota Graduacin3141050 - 10 70.01.15 - Carnet de Biblioteca3141050 - 11 70.01.16 - Cultura y Capilla3141050 - 12 70.01.19 - Material Educativo3141008 - 8 70.01.21 - Evaluacion de Proyectos ISPPAT3141550 - 1 70.02.01 - Servicios Normales

3141550 - 2 70.02.02 - Servicios Especiales3141501 - 70.02.03 - Servicios Internados Alumnos3141050 - 8 70.02.04 - Atencion Medica

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3141006 - 2 70.04.03 - Curso Previo de Nivelacion EPG3141050 - 14 70.04.04 - Servicio de Invesigacion y Desarrollo3181005 - 71.01.01 - Descto.Reb.y Bonif.Obtenidas3163001 - 72.01.01 - Descto.Reb.y Bonif.Concedidas3161001 - 1 72.01.02 - Descto.Devolucin de Productos3195003 - 74.01.01 - Subvencin Unin Peruana3195095 - 74.01.02 - Otras Subvenciones- 74.01.03 - Subvencin Interna- 74.01.04 - Proyecto Carson3141050 - 15 75.01.01 - Utilizacin de Equipos UPeU3182090 - 3 75.01.02 - Utilizacin de Edificios UPeU3182090 - 4 75.01.03 - Utilizacin de Movilidad UPeU.3182090 - 2 75.01.04 - Otros Ingresos diversos3191005 - 4 75.01.06 - Transferencia Centro costo -Credito3213090 - 3 76.01.01 - Ingresos de Ejercicios Anteriores3211005 - 76.01.02 - Enagenacin de Bienes3213005 - 1 76.01.03 - Recuperacin de Cuentas Atrazadas3131001 - 76.01.05 - Donaciones3213090 - 1 76.01.06 - Ingresos Extraordinarios3211015 - 76.01.07 - Indemnizaciones de Siniestros3141050 - 13 77.01.01 - Intereses Sobre Cuentas Por Cobrar3181010 - 77.01.02 - Int.Sobre Depsitos (Bancarios)3181025 - 1 77.01.03 - Diferencia de Cambio3182090 - 7 77.01.04 - Otros Ingresos Financieros3191005 - 2 78.01.01 - Credito de Pedidos Internos

4191005 - 3 78.01.02 - Debitos de Pedidos Internos- 89.01.01 - Ganancias y Prdidas

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Universidad Peruana Unin

Contabilidad Denominacional

EAP. Contabilidad

NIVELES Filial Juliaca (5)

Cta Nivel Area/Departamento Cta Nivel51010101 Adm. Institucional 53020101

51010201 Adm. Acadmica 53040202

51010102 Area Financiera 51020201

51010202 Secretara General 53040204

51010203 Bienestar Universitario 53040205

51010103 Imagen Institucional 53010301

51020101 Admisin Filial Juliaca 53010601

51020102 Centro Pre Universitario FJ 53020203

51010104 Inversiones 53040206

51010205 Oficina Centro de Investigacion 53010401

51010206 Centro de Invest. y Estudios Religios 5304030151010207 Revista Luz de los Andes 53040302

51010107 Planificacin y Acreditacin 53040303

51010208 Comedor Bienestar Universitario 53040304

52010101 Ornato y Limpieza 53040305

52010102 Mantenimiento y Carpintera 53040306

52010103 Seguridad y Movilidad 53040307

52010104 Servicios 55010101

52010105 Centro Medico 55030101

52010106 Recepcin 55030201

52010108 Transportes 55030301

52020101 Agropecuaria y Lechera 51020401

52020102 Servicio de Alimentacin 51020402

52020103 Lavandera 51020403

52020104 Residencia Seoritas 53010701

52020105 Residencia Varones 53020701

52020106 Centro aplicacion Super Bueno 53020702

52020107 Cafeteria - FJ 53030701

51010105 Informtica y Sistemas (DIGESI) 53040701

52030101 Biblioteca 51010204

52030102 Msica y Audivisuales 53020703

52030103 Lab. Fsica/Biologa/Enferm 51020202

52010107 Audiovisuales 55010102

53010201 EAP Administracin 5302070453010202 EAP Contabilidad 53010702

53040203 EAP Educacin Lingistica 53040702

53040201 EAP Educacin Primaria 53020705

53030201 EAP Enfermeria 56010101

53020201 EAP Ingenieria de Sistemas 56020201

53020202 EAP Ingeniera en Ind. Alimentarias

53010101 Facultad Ciencias Empresariales

53040101 Facultad de Ciencias de la Educacin

7/27/2019 Copia de Plan de Ctas UPeU-Juliaca

5/14

53030101 Facultad de Ciencias de la Salud

7/27/2019 Copia de Plan de Ctas UPeU-Juliaca

6/14

Area/DepartamentoFacultad de Ingenieria

EAP Matemtica y Fsica

Instituto de Idiomas

EAP Educacin Inicial

EAP Educac. Linguistica e ingles

Proesad Juliaca

Incubem

EAP Ingenieria Civil

EAP Psicologia

CTP Asistencia Gerencial

Direccin y SecretaraProg. Espec. Comp.Academ

Programa Espececial PROCEP

Licenciatura en Educacin

Programa Academico Especial - Tacna

Programa Academico Especial - Juliaca

Pronafcap-FJ

Direccin y Secretara

Inicial

Primaria

Secundaria

Direccin y Secretara

ISPPAT Educacin Primaria

ISPPAT Educacin Lingistica

F.P. Fac. Ciencias Empresariales

F.P. Ingenieria de Sistemas

F.P. Ingenieria Ind. Alimentarias

F.P. Fac. Ciencias de la Salud

F.P. Fac. Ciencias de la Educacin

F.P. Bienestar Universitario

Fondo Propios CITAL

FP-Instituto de Idiomas

FP - CAT

FP- CIMAESFP - EAP Administracion

F.P Congresos Educadores

Fondos Fac.Ing. Proy. CONCITEC

Escuela de Posgrado

Maestria en Educacion FJ

7/27/2019 Copia de Plan de Ctas UPeU-Juliaca

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PLAN CTR NIVELES CONCEPTOS DEBE

1112001 1007124 Incahuanaco Nlida, por matricula 1260

3141002 51010102 Incahuanaco Nlida, por matricula

3141050 52030101 Incahuanaco Nlida, por carnet biblioteca

3141050 51010202 Incahuanaco Nlida, por carnet universitario

3141001 53010202 Incahuanaco Nlida, por enseanza

3141050 52010105 Incahuanaco Nlida, por atencin mdico

1112001 4643992 Cabana Franklin, por deposito boucher n 555 1485

3141002 51010102 Cabana Franklin, por matricula

3141050 52030101 Cabana Franklin, por carnet biblioteca

3141050 51010202 Cabana Franklin, por carnet universitario

3141001 53010202 Cabana Franklin, por enseanza

3141050 52010105 Cabana Franklin, por atencin mdico

1132001 8 Por internado 2040

3141501 52020105 Choque Mamani Moiss, Internado

3141501 52020102 Choque Mamani Moiss, serv. Alimentacin

1112001 1007124 Choque Mamani Moiss, depsito 2040

1132001 8 Cancela internado

1112001 1007124 Depsito de Quispe Maribel por seminario 20

3141008 53020702 Quispe Maribel por seminario

MOVIMIENTOS EN EFECTO Y BANCOS

MBJ

MIJ (asiento de provisin)

MBJ (cancelacin de internado)

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HABER

230

5

10

1000

15

250

5

10

1200

20

1020

1020 2040

2040

20

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CTR Plan cont NIVELES CONCEPTOS DEBE HABER

1112001 51010102 Apaza Nlida, por proceso de matrcula 1260

3141002 51010101 Apaza Nlida, por matrcula 230

3141050 52030101 Apaza Nlida, por carnet 5

3141050 51010202 Apaza Nlida, por carnet 10

3141001 53010202 Apaza Nlida, por enseanza 1000

3141050 52010105 Apaza Nlida, por atencin 15

1112001 4643992 Cabana Franklin, por proceso de matrcula 1485

3141002 51010101 Cabana Franklin, por matrcula 250

3141050 52030101 Cabana Franklin, por carnet 5

3141050 51010202 Cabana Franklin, por carnet 10

3141001 53020203 Cabana Franklin, por enseanza 1200

3141050 52010105 Cabana Franklin, por atencin 20

1132001 8 Choque Mamani Moiss, por internado 2040

3141501 52020105 Choque Mamani Moiss, por internado 1020

3141501 52020102 Choque Mamani Moiss, por alimentacin 1020

1112001 51010102 Choque Mamani Moiss, depsito por interna 2040

1132001 8 Choque Mamani Moiss, por internado 2040

1112001 51010102 Quispe Maribel, depsito por seminario 20

3141008 53020702 Quispe Maribel, por seminario 20

MOVIMIENTOS EN EFECTO Y BANCOS

MB

MI

MB

MB

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2040

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MIJ PROVISION 12 ALUMNO:DEBITO CREDITO FECHA

1132001 Por internado 2040

3141501 1020

3141501 1020MBJ CANCELACIN

DEBITO CREDITO

1112001 caja 2040

1132001 CANCELACIN 2040

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ALEX

CONCEPTO DEBE HABER SALDO

Internado 2040 2040

Pago internado 2040 0

ESTADO DE CUENTA

Universidad Peruana Unin

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MIJ PROVISION 12 ALUMNO:DEBITO CREDITO FECHA

12 Cta alumnos, ALEX 400 8/26/2013

70 Enseanza 400 9/2/2013

MBJ CANCELACIN10 Caja 400

12 Cta alumnos, ALEX 400

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