EDUCACION FINANCIERA libromaestro.pdf

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LIBRO MAESTRODE EDUCACIÓN

FINANCIERA

UN SISTEMA PARA VIVIR MEJOR


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Libro Maestro de Educación Financiera - Un Sistema para Vivir Mejor -

© Red Financiera BAC - CREDOMATIC, 2008

Elaboración del Contenido, Dirección Editorial,

Diseño de Carátulas y Diseño Editorial:

Innova Technology, S.A.

Teléfono: (506) 2220 2880

www.innovatechnology.net

__________

__________

Red Financiera BAC-CREDOMATICLibro Maestro de Educación Financiera

-Un sistema para vivir mejor-

Red Financiera BAC-CREDOMATIC

1ª Edición. San José, Costa Rica:

Red Financiera BAC-CREDOMATIC, 2008

416 pp.; 210x270

ISBN

1. Educación- Costa Rica. I. Título


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Presentación

PRESENTACIÓN “Valores como los tuyos” es el lema que guía la actitud de servicio y el interés de la Red

Financiera BAC – CREDOMATIC por acercarse a la población nacional y a quienes desean

aprender sobre el manejo de los procesos nancieros personales y familiares. Por este motivo,se pone en sus manos este Libro Maestro de Educación Financiera, que permitirá ayudar a

todas las personas a descubrir y disfrutar de un “Sistema Para Vivir Mejor”. Los principios

básicos que nos rigen son los siguientes valores corporativos:

• Mejoramiento Continuo: buscamos la excelencia en todo lo que somos yhacemos.

• Respeto a las Personas: garantizamos justicia y equidad a todos los clientes,internos y externos.

• Humildad y Espíritu de Servicio: necesitamos de estas cualidades para que nuestrotrabajo sea cada vez mejor.

• Disciplina: es un factor primordial en el cumplimiento de nuestros objetivos.• Integridad: debemos mantener nuestra integridad en todos nuestros actos.

• Confabilidad: debemos generar conanza y certeza en todo momento.

• Flexibilidad e Innovación: es la capacidad de adaptarnos a las necesidades de

nuestros clientes internos y externos

La educación, como proceso social, que está y debe estar en permanente innovación y

enriquecimiento, recibe el impacto de las transformaciones sociales, cientícas y tecnológicas

que, a su vez, afectan los cambios económicos, sociales y culturales en el mundo. En

este sentido, la educación debe adaptarse plenamente a los requerimientos de la realidad

cambiante de la sociedad.

Por diversos motivos, la educación general, que tiene un enfoque integral, no ha incluido elestudio sobre el manejo de las nanzas personales y familiares, que ha ganado una relevancia

especial en los tiempos actuales y, seguramente, será una base importante en la educación

del futuro.

Conscientes de este hecho y frente a los desafíos que la Red Financiera BAC –

CREDOMATIC se ha planteado en sus políticas de contribución al desarrollo social del país,

se ha gestionado el Proyecto educativo Educación Financiera -Un Sistema para Vivir

Mejor- el primer producto del cual es el presente Libro Maestro.

Este Proyecto educativo pretende llegar a todas las personas y, en una primera etapa,

a alumnos y alumnas de los dos últimos grados de la educación secundaria, por tanto, la

educación nanciera, que se propone, desarrolla conocimientos, promueve actitudes y

fomenta habilidades que permitirán ofrecer a todas las personas elementos que les asegureuna seguridad nanciera adecuada y una vida digna, a través del tiempo.

El presente Libro Maestro es una base documental que desarrolla conceptos y contenidos

fundamentales sobre la educación nanciera en general. Es un material educativo que servirá

de referencia en la preparación de otros materiales más ágiles, que tengan una adecuación

pedagógica apropiada a la población meta y que respondan a diversos formatos educativos,

ya sean impresos o digitales.


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7Tabla de Contenido

Tabla de Contenido

CAPÍTULO UNO

ELEMENTOS INTRODUCTORIOS ................................................................................. 17

INTRODUCCIÓN.............................................................................................................. 19

1.1 JUSTIFICACIÓN .................................................................................................. 211.2 ESTRUCTURA Y CARACTERÍSTICAS DEL LIBRO ........................................... 231.3 OBJETIVOS DEL LIBRO ..................................................................................... 241.4 METODOLOGÍA UTILIZADA PARA ELABORAR EL LIBRO................................ 25

RESUMEN........................................................................................................................ 26BIBLIOGRAFÍA CONSULTADA ........................................................................................ 27NOTAS .......................................................................................................................... 28

CAPÍTULO DOSLA EDUCACIÓN FINANCIERA ....................................................................................... 31

INTRODUCCIÓN.............................................................................................................. 33

2.1 ¿QUÉ ES LA EDUCACIÓN FINANCIERA? ......................................................... 352.2 ¿PARA QUÉ SIRVE LA EDUCACIÓN FINANCIERA? ......................................... 372.3 ASPECTOS QUE COMPRENDE LA EDUCACIÓN FINANCIERA ...................... 412.4 EL CONCEPTO DE LIBERTAD FINANCIERA ..................................................... 44


CAPÍTULO TRESELEMENTOS BÁSICOS DE ECONOMÍA ....................................................................... 55

INTRODUCCIÓN.............................................................................................................. 57

3.1 EL ORIGEN DE LA COMUNIDAD HUMANA Y DE LA ECONOMÍA ................... 593.2 CONCEPTO, IMPORTANCIA Y ALGUNAS IMPLICACIONES DE

LA ECONOMÍA ..................................................................................................... 623.3 OBJETIVO DE LA ECONOMÍA ........................................................................... 653.4 PRINCIPIOS Y LEYES DE LA ECONOMÍA ......................................................... 653.5 LA ECONOMÍA EN LA VIDA Y DESARROLLO DEL PAÍS .................................. 673.6 LA ECONOMÍA EN LA VIDA Y DESARROLLO DE LAS EMPRESAS

U ORGANIZACIONES ......................................................................................... 67

3.7 LA ECONOMÍA EN LA VIDA Y DESARROLLO DE LAS COMUNIDADES ......... 693.8 LA ECONOMÍA EN LA VIDA Y DESARROLLO DE LAS FAMILIAS ................... 693.9 LA ECONOMÍA EN LA VIDA Y DESARROLLO DE LAS PERSONAS ................. 70



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8 Libro Maestro de Educación Financiera - Un Sistema para Vivir Mejor -

CAPÍTULO CUATROECONOMÍA, RECURSOS Y PRODUCTIVIDAD ............................................................. 77

INTRODUCCIÓN.............................................................................................................. 79

4.1 ¿EN QUÉ CONSISTE Y CÓMO SE REALIZA LA PRODUCCIÓN EN EL PAÍS? ..... 81

a) Utilidad de forma ............................................................................................ 81 b) Utilidad de lugar ............................................................................................. 82 c) Utilidad de tiempo .......................................................................................... 82 d) Utilidad de posesión ...................................................................................... 82

4.2 LA PRODUCCIÓN Y EL NIVEL DE VIDA DE LAS PERSONAS,DE LAS FAMILIAS Y DE LA SOCIEDAD ............................................................. 83

4.3 LOS FACTORES DE LA PRODUCCIÓN ECONÓMICA ...................................... 86

a) El trabajo ........................................................................................................ 88

b) La tierra y los recursos naturales ................................................................... 90 c) El capital ......................................................................................................... 92 d) La habilidad empresarial ................................................................................ 92

4.4 LOS SECTORES DE LA PRODUCCIÓN ECONÓMICA ...................................... 93

a) La producción rural y la extractiva de recursos (sector primario) .................. 93 b) La producción industrial o sector secundario ................................................. 94 c) La producción de servicios o sector terciario ................................................. 95

4.5 LA PRODUCTIVIDAD Y SUS BENEFICIOS SOCIALES Y ECONÓMICOS........ 96

a) Concepto básico ............................................................................................ 96

b) Producir más y a menor costo ...................................................................... 97 c) Plata llama plata. La productividad aumenta el deseo de producir................ 98 d) Más empleos y mayor efcacia. La productividad aumenta el empleo ........... 98 e) Vivir mejor y más barato. La productividad y el aumento o disminución

del costo de vida ............................................................................................ 99

RESUMEN...................................................................................................................... 101BIBLIOGRAFÍA CONSULTADA ...................................................................................... 103NOTAS ........................................................................................................................ 104


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9Tabla de Contenido

CAPÍTULO CINCOLA RIQUEZA ECONÓMICA INDIVIDUAL, FAMILIAR Y DE LA NACIÓN .................... 107

INTRODUCCIÓN............................................................................................................ 109

5.1 EL CONCEPTO ECONÓMICO DE RIQUEZA .................................................... 1115.2 ¿QUÉ CONSTITUYE LA RIQUEZA ECONÓMICA DE LAS PERSONAS,

DE LAS FAMILIAS, DE LAS EMPRESAS U ORGANIZACIONESY DE LA NACIÓN? ..............................................................................................112

a) La riqueza económica de las personas y de las familias ...............................112 b) El concepto económico de pobreza ................................................................113

5.3 EL DESARROLLO Y LA ADMINISTRACIÓN DE LA RIQUEZA PORPARTE DE LAS PERSONAS, LAS FAMILIAS, LAS EMPRESASY LOS PAÍSES ....................................................................................................116

a) El desarrollo y administración de la riqueza por las personas

y las familias ..................................................................................................116 b) El desarrollo y administración de la riqueza por parte de las empresas, las organizaciones y por el Estado............................................. 127

5.4 LAS CLAVES O PRINCIPIOS HACIA LA PROSPERIDAD YLA SEGURIDAD FINANCIERA .......................................................................... 129

a) El principio de los sueños ............................................................................ 129 b) El principio de la objetividad y el realismo ................................................... 130 c) El principio del trabajo .................................................................................. 130 d) El principio del entusiasmo .......................................................................... 130 e) El principio de la fe en el éxito .................................................................... 131 f) El principio de la perseverancia ................................................................... 131

g) El principio de la inversión ........................................................................... 132 h) El principio de las personas ......................................................................... 132

5.5 EL PROCESO DE ECONOMIZAR .......................................................................... 133

a) ¿Qué signifca economizar? ......................................................................... 133 b) Las personas deben economizar ................................................................. 133 c) Las naciones deben economizar, igualmente .............................................. 134

RESUMEN ...................................................................................................................... 136BIBLIOGRAFÍA CONSULTADA ...................................................................................... 137NOTAS ........................................................................................................................ 138


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CAPÍTULO SEISEL DINERO Y LAS FINANZAS ..................................................................................... 141

INTRODUCCIÓN ............................................................................................................ 143

6.1 ORIGEN, CONCEPTO, DESARROLLO E IMPORTANCIA DEL DINERO ........ 1456.2 LAS CARACTERÍSTICAS DEL DINERO ........................................................... 1476.3 EL VALOR Y LAS FORMAS DEL DINERO ........................................................ 1486.4 LAS FUNCIONES DEL DINERO ....................................................................... 1496.5 LOS ACTIVOS Y LOS PASIVOS PARA EL USO Y LOS ACTIVOS PARA

LA CREACIÓN DE RIQUEZA ............................................................................ 150


CAPÍTULO SIETELA PLANIFICACIÓN, EL PRESUPUESTO PERSONAL Y FAMILIAR Y OTRAS

DECISIONES FINANCIERAS ........................................................................................ 157

INTRODUCCIÓN............................................................................................................ 159

7.1 ALGUNOS CONCEPTOS BÁSICOS NECESARIOS PARA COMENZAR ........ 1617.2 LA PLANEACIÓN ............................................................................................... 164

a) Las metas en la planeación .......................................................................... 166

7.3 EL PRESUPUESTO DE GASTOS ..................................................................... 169

a) Justifcación e importancia del presupuesto de gastos ................................ 169 b) Etapas de la vida fnanciera de las personas............................................... 171

c) Posibilidades y limitantes de la elaboración del presupuesto de gastos ..... 172 d) Modelos para la elaboración del presupuesto de gastos ............................ 172


CAPÍTULO OCHOEL AHORRO Y SUS IMPLICACIONES ......................................................................... 191

INTRODUCCIÓN............................................................................................................ 193

8.1 CONCEPTO E IMPORTANCIA DEL AHORRO .................................................. 1958.2 EL AHORRO Y LOS INTERESES...................................................................... 1958.3 ¿CÓMO CALCULAR Y MANEJAR LOS INTERESES? ..................................... 1968.4 LA IMPORTANCIA DE AHORRAR TEMPRANO ............................................... 1978.5 LAS CUENTAS DE AHORRO Y SUS TIPOS.................................................... 1998.6 ¿CÓMO AUMENTAR LOS AHORROS? ............................................................ 2008.7 EL AHORRO Y LA INVERSIÓN ......................................................................... 2028.8 VALOR DEL DINERO EN EL TIEMPO .............................................................. 2038.9 ¿CÓMO IDENTIFICAR METAS PARA AHORRAR? .......................................... 205


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11Tabla de Contenido

RESUMEN...................................................................................................................... 208BIBLIOGRAFÍA CONSULTADA ...................................................................................... 210NOTAS .........................................................................................................................211

CAPÍTULO NUEVELA INVERSIÓN: INSTRUMENTO PARA AUMENTAR EL AHORRO

INTRODUCCIÓN............................................................................................................ 217

9.1 ¿QUÉ ES Y CUÁL ES LA IMPORTANCIA DE LA INVERSIÓN? ....................... 2199.2 LOS CRITERIOS PARA HACER UNA INVERSIÓN .......................................... 2239.3 TIPOS E INSTRUMENTOS DE INVERSIÓN..................................................... 226

a) Inversiones en el campo fnanciero de capitales ......................................... 226 b) En el campo inmobiliario, empresarial o productivo y de proyectos ............ 234 c) En el campo de la educación personal y, en proyección, educación para cuando

se tengan hijos e hijas y previsiones para el retiro ...................................... 235

d) En bienes que con el tiempo aumentan su valor ......................................... 236

9.4 INSTITUCIONES O SOCIEDADES DE INVERSIÓN ........................................ 2369.5 LOS PORTAFOLIOS DE INVERSIÓN ............................................................... 2409.6 LOS PRIMEROS PASOS DE LA INVERSIÓN PARA PRINCIPIANTES ............ 2429.7 POR QUÉ SE FRACASA Y RIESGOS DE LA INVERSIÓN .............................. 243


CAPÍTULO DIEZEL CRÉDITO Y SU ADMINISTRACIÓN ........................................................................ 251

INTRODUCCIÓN............................................................................................................ 253

10.1 ¿QUÉ ES EL CRÉDITO, FINANCIERAMENTE HABLANDO? .......................... 25510.2 IMPORTANCIA DEL CRÉDITO .......................................................................... 25510.3 DISTINTOS TIPOS DE CRÉDITO ..................................................................... 25610.4 FUENTES E INSTRUMENTOS DE FINANCIAMIENTO ................................... 25710.5 OTRO TIPO DE FINANCIAMIENTO: LEASING ............................................... 25710.6 IMPORTANCIA DE UN HISTORIAL DE CRÉDITO ............................................ 25810.7 LAS DEUDAS Y LOS PROBLEMAS .................................................................. 25910.8 ¿CÓMO CORREGIR UN HISTORIAL DE CRÉDITO? ...................................... 25910.9 DETERMINACIÓN Y PORCENTAJE DE LA CAPACIDAD DE PAGO INFORMACIÓN SOBRE CRÉDITO PRENDARIO Y CRÉDITO PERSONAL .... 260



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CAPÍTULO ONCELOS MEDIOS DE PAGO ................................................................................................ 273

INTRODUCCIÓN............................................................................................................ 275

11.1 CONCEPTO DE MEDIOS DE PAGO ................................................................. 27711.2 BREVE DESCRIPCIÓN DE LOS PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO .............. 27711.3 MEDIOS DE PAGO POR INTERNET ................................................................ 28011.4 EL DINERO EFECTIVO. VENTAJAS Y LIMITACIONES DEL DINERO

EFECTIVO ......................................................................................................... 28311.5 LAS CUATRO LEYES SOBRE EL DINERO DE LAS FINANZAS

PERSONALES ................................................................................................... 28311.6 LA LETRA DE CAMBIO. CONCEPTO E IMPORTANCIA. VENTAJAS

Y LIMITACIONES ............................................................................................... 28411.7 EL CHEQUE Y LA CUENTA DE CHEQUES. CONCEPTO E IMPORTANCIA ... 28511.8 VENTAJAS E INCONVENIENTES DE LOS CHEQUES .................................... 28511.9 MODALIDADES DEL CHEQUE ......................................................................... 28511.10 UTILIZACIÓN ADECUADA DEL CHEQUE Y LA CHEQUERA

COMO HISTORIAL CREDITICIO ...................................................................... 28711.11 EL COMPLEMENTO DE LA CHEQUERA CON LA TARJETA DE CRÉDITO .... 28711.12 LAS TARJETAS DE CRÉDITO: ¿QUÉ SON?, IMPORTANCIA Y TIPOS ......... 28711.13 LAS TARJETAS DE CRÉDITO Y LOS INTERESES .......................................... 28811.14 EL MANEJO Y ADMINISTRACIÓN DE LOS CRÉDITOS CON TARJETA CONOZCA EL ESTADO DE CUENTA DE SU TARJETA DE CRÉDITO ............ 29211.15 TARJETAS DE DÉBITO ..................................................................................... 29411.16 SUCURSALES BANCARIAS ELECTRÓNICAS ................................................ 294


CAPÍTULO DOCEUNA VISIÓN SOBRE LOS IMPUESTOS ...................................................................... 301

INTRODUCCIÓN............................................................................................................ 303

12.1 EL CONCEPTO DE IMPUESTOS O DE LA TRIBUTACIÓN ............................. 30512.2 ALGUNAS IDEAS SOBRE LA HISTORIA DE LA TRIBUTACIÓN ..................... 30612.3 TIPOS GENERALES DE IMPUESTOS ............................................................. 309

a) Impuestos progresivos y regresivos .............................................................. 309 b) Impuestos directos e indirectos ..................................................................... 309 c) Impuestos Ad Valorem ................................................................................... 310

12.4 IMPORTANCIA DE LOS IMPUESTOS .............................................................. 31012.5 PROPÓSITOS DE LA TRIBUTACIÓN ............................................................... 312

a) Financiar los gastos del gobierno ................................................................. 312 b) Redistribución del ingreso y la riqueza ......................................................... 313 c) Estabilización de la actividad económica ...................................................... 313

12.6 CARACTERÍSTICAS Y EQUIDAD O JUSTICIA DE UN BUEN


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13Tabla de Contenido

IMPUESTO Y DE LA TRIBUTACIÓN ................................................................. 313

a) Características de un buen impuesto ........................................................... 313 b) Equidad o justicia de la tributación ............................................................... 313

12.7 LA EDUCABILIDAD Y LA DIMENSIÓN MORAL EN LOS IMPUESTOS ............ 316

a) La educabilidad en los Impuestos ................................................................ 316 b) La dimensión moral en los impuestos .......................................................... 316

12.8 LOS IMPUESTOS Y LAS FINANZAS PERSONALES .......................................... 321


CAPÍTULO TRECELOS SEGUROS ............................................................................................................. 329

INTRODUCCIÓN............................................................................................................ 331

13.1 ALGUNOS FACTORES CONTINGENTES DE LA VIDA ....................................... 333

a) El desempleo involuntario ............................................................................. 333 b) El retiro laboral ................................................................................. 334 c) La incapacidad .............................................................................................. 335 d) La muerte prematura .................................................................................... 335

13.2 EL CONCEPTO DE SEGURO Y SU IMPORTANCIA ........................................... 336

a) El concepto de Seguro .................................................................................. 336 b) La importancia del Seguro ............................................................................ 336

13.3 LAS ASEGURADORAS Y LOS CRITERIOS PARA CONTRATAR UN SEGURO 33813.4 ALGUNOS DE LOS SEGUROS MÁS CONOCIDOS ............................................ 338

a) El seguro de vida .......................................................................................... 338 b) El seguro médico o de gastos médicos ........................................................ 339 c) El seguro de automóvil .................................................................................. 341 d) Seguro de vivienda o de propiedad residencial ............................................ 342



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CAPÍTULO CATORCEEL SISTEMA FINANCIERO EN LOS PAÍSES ............................................................. 351

INTRODUCCIÓN............................................................................................................ 353

14.1 CONCEPTUALIZACIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO .................................... 35514.2 INTERMEDIARIOS FINANCIEROS ................................................................... 35814.3 LOS ACTIVOS O INSTRUMENTOS FINANCIEROS ........................................ 36114.4 MERCADO FINANCIERO O DE VALORES ...................................................... 36114.5 LA REGULACIÓN Y LA SUPERVISIÓN DE LOS SISTEMAS FINANCIEROS . 363


CAPÍTULO QUINCELA PROTECCIÓN EN LA ACTIVIDAD FINANCIERA ................................................... 373

INTRODUCCIÓN............................................................................................................ 375

15.1 LA PROTECCIÓN EN LA ACTIVIDAD FINANCIERA............................................ 37715.2 CUIDARSE DE LOS ENGAÑOS Y TIMOS ........................................................... 37715.3 CUIDARSE DE LOS ASALTOS ............................................................................. 37915.4 CUIDAR SU CHEQUERA Y SU TARJETA DE CRÉDITO O DÉBITO ................... 37915.5 CUIDARSE DE LOS ROBOS EN CAJEROS AUTOMÁTICOS ............................. 38115.6 TIPOS Y FORMAS DE PREVENIR LOS FRAUDES TECNOLÓGICOS .............. 381


GLOSARIO GENERAL .................................................................................................. 393NOTAS ........................................................................................................................ 408


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15Capítulo Uno. Elementos Introductorios

CAPÍTULO UNO

ELEMENTOS INTRODUCTORIOS


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CAPÍTULO UNO

ELEMENTOS INTRODUCTORIOS

INTRODUCCIÓN...........................................................................19

1.1 JUSTIFICACIÓN ...................................................................21

1.2 ESTRUCTURA Y CARACTERÍSTICAS DEL LIBRO ............23

1.3 OBJETIVOS DEL LIBRO.......................................................24

1.4 METODOLOGÍA UTILIZADA PARA ELABORAR EL LIBRO .25

RESUMEN.....................................................................................26

BIBLIOGRAFÍA CONSULTADA .....................................................27

NOTAS ..........................................................................................28


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INTRODUCCIÓN

Como una responsabilidad social que también está presente en sus servicios, laRed Financiera BAC - CREDOMATIC ha decidido contribuir, como lo ha hecho en otrasoportunidades, a la educación social y ciudadana del país, con una capacitación enperspectiva de brindarles conocimientos, actitudes, habilidades y destrezas en el campode la educación nanciera, como una herramienta para vivir mejor. Se ha previsto,

con base en este Libro Maestro, la preparación de materiales didácticos orientadosinicialmente a jóvenes de 15 a 20 años que están en las instituciones educativas y

fuera de ellas.

Estos conocimientos, ha detectado la Red Financiera BAC - CREDOMATIC, así comoseguramente muchas otras instituciones del sector nanciero en su larga experiencia

de servicio, son indispensables en la formación de todos los ciudadanos y ciudadanaspara que participen de manera más activa y segura para su propio bienestar, así como

para el bienestar social, porque se ha encontrado que ella es decitaria en los currículosde la educación diversicada y prácticamente en toda la educación que se imparte en

los países, pese a los esfuerzos que se han hecho y se hacen en el campo de laformación integral.

En una de las reuniones realizadas para la puesta en marcha de este Proyecto, seseñaló que: “…falta formación, capacitación y buenos hábitos y costumbres en cuanto

al uso de los instrumentos y herramientas básicas de la vida nanciera de las personas

y, por ende, los responsables de hogares”.

Se enfatizó, igualmente, que: “…ni el manejo de los gastos básicos fundamentales

en un presupuesto y en un equilibrio entre ingresos y egresos también básicos, se sabemanejar. Esto conduce, por lo demás, a que esa falta de educación nanciera genere

endeudamientos insostenibles para las familias, abuso del crédito (formal e informal) yen consecuencia, también, morosidad con los compromisos.”

Es en función de estos y otros criterios que la Red Financiera BAC - CREDOMATICha decidido, entonces, acometer este Proyecto inicial de crear un instrumento básicode Educación Financiera, concretado en este Libro Maestro, para derivar de élmateriales educativos, inicialmente para la población mencionada, como una manerade contribuir a resolver los problemas aludidos y así fortalecer acciones con los y las jóvenes, mediante acciones de educación nanciera que ayuden a crear conciencia en

la mencionada población sobre la importancia del buen manejo de los conocimientos

y de las herramientas e instrumentos nancieros por parte de las personas y de los

respectivos hogares y, así mismo, proyectar un mejor futuro para todos, especialmente

en los tiempos, en que por mayoría de edad, las personas hacen dejación del

mundo laboral y se retiran a otros quehaceres en sus familias o en sus respectivas

comunidades.


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El Libro Maestro, como el nombre lo indica, es exactamente un documento

estructurado con los capítulos y contenidos fundamentales y genéricos para proyectar

una capacitación nanciera, que servirá de base y fuente para producir los materialesdidácticos, no sólo para la población mencionada (jóvenes entre los 15 y los 20 años,

escolarizados o desescolarizados) sino para cualquier otra, personas adultas porejemplo, a que la Red Financiera BAC - CREDOMATIC decidiera también apoyar con

este servicio.


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1.1 JUSTIFICACIÓN

terminan construyendo un mito sobreéstas al considerar que ellas no son de suincumbencia, o que son muy difíciles quizásporque implican matemáticas o porquees un terreno del conocimiento propio deespecialistas como los economistas, losnancieros e incluso los contadores.

Pasan, pues, las personas por lasinstituciones educativas y por los hogares yen el analfabetismo económico y nanciero

a que son condenadas, ni cuenta se dan aldesarrollarse en la vida, que desde cuandonacen hasta cuando llegan a la tumba, lamayor parte de los actos, comportamientos

y decisiones de la existencia están marcadospor la economía y las nanzas.

“Como estamos inmersos en un mundo

económico...”, dice Sarmiento, “...al tener

dinero, lo usamos para satisfacer casitodas nuestras necesidades: comprar

alimentos, acceder a los servicios de salud,de educación, a los servicios públicos deagua, luz y telecomunicaciones, comprar laropa que nos gusta, tener un lugar dondevivir, desplazarnos a nuestro sitio de trabajo,

descansar, recrearnos como deseamos,

darnos gustos, compartir con quien lonecesita, asegurarnos una vida digna ennuestra vejez, etc.”1

La misma Sarmiento, cita a Cloé y ClaudioMadanes quienes se reeren también al tema

diciendo que: “ …con dinero podemos comprar

tiempo para disfrutar de la belleza, el arte, lacompañía de amigos, aventuras…Podemos

ayudar a los que amamos y garantizar anuestros hijos mejores oportunidades…Es un

instrumento de justicia con el que podemos

reparar el daño que causamos a los demás…

También, por dinero, las personas puedentener problemas: preocupaciones nancieras,sufrimiento, peleas con los seres queridos…

El dinero penetra todos los aspectos de lavida humana y hoy es la energía que mueveel mundo.”2

Tradicionalmente, se ha establecido en lalosofía, en las políticas y en la orientación

curricular de la educación de los países, queante todo ella debe ser integral, es decir, quedebe estar enfocada y atender el desarrollode las personas en sus aspectos físicos,cognitivos, psicoafectivos y psicosociales.Sin embargo, casi todos los modelos, porno decir que todos, que se ocupan de laintegralidad ignoran explícitamente el aspecto

económico y nanciero, como si estos no

fueran aspectos importantes que determinantambién el comportamiento humano y socialde las personas.

Visualizando esta perspectiva, se hananalizado los currículos educativos delnivel primario y secundario de la educación,especialmente en lo que tiene que ver con lasáreas de las matemáticas y de las cienciassociales y así mismo se ha encontrado quetales temas están realmente ausentes delcontenido de los mismos.

El no recibir educación en tan sustantivosaspectos, además de que pone en duda laeducación integral que tanto se pregona,ocasiona que las personas vivan y tengan que

responder, después de recibir su educación,con un contundente analfabetismo económicoy nanciero en un entorno que, además de

otras características, lo es también económicoy nanciero.

Lamentablemente, lo que la escuelao las instituciones educativas no hacenen el campo de la educación no lo hacenadie más, por eso, nalmente, como

que resulta absurdo pensar o desearque los padres eduquen a los hijos y

las hijas en el tema económico y de

las nanzas y ello se vuelve un círculovicioso donde ni los unos ni los otrosactúan en función de tal propósito.

Pero, algo más grave aún, o quizáspor eso mismo, es que las personas al norecibir educación económica y nanciera


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Con lo armado antes, es explicable

entonces que una mayoría de personastengan tanto fracaso en su vida personal y ensu vida familiar y que individual y socialmentese viva en tanta pobreza, si sobre el dineromismo que es un elemento tan fundamentalde la economía y las nanzas, a veces incluso

se haya hecho un anatema por considerarloalgo perjudicial para el desarrollo personal

y la vida espiritual, y todo quizás, porquecomo lo dice la misma Sarmiento: “…muchas

personas sacrican principios y valores para

obtenerlo (roban, matan), o lo acumulan sinun propósito de intercambio (tener por tener),o lo utilizan como un medio para expresar

poder (el poder de corromper). Problemas demuchos países como corrupción, pobreza,narcotráco, violencia, entre otros, se

relacionan con individuos que colocan eldinero en un pedestal, lo buscan como un n

más que como un medio y le dan tal valor queterminan siendo controlados por el dinero enlugar de controlarlo ellos.”3

Pero, por más que haya sucedido esto,suceda y siga sucediendo, la percepciónes equivocada y de ninguna manera puedegeneralizarse, ya que para cualquierpersona es sencillo comprobar que el dineroes fundamental para la vida, el desarrolloindividual y social de las personas, de la

sociedad misma y de los países. La mismaSarmiento dice que: “Tener dinero esimportante pues sin él, es más difícil vivir dela manera que deseamos. A la vez, no todo loconseguimos con dinero: Nuestra credibilidad,

la unión familiar, las amistades verdaderas, lafelicidad, la armonía en nuestras relaciones,nuestra paz interior, las habilidades, lostalentos, nuestra creatividad, las actitudesque asumimos frente a las adversidades, eltomar decisiones apropiadas, amar lo quehacemos, aportar al mundo los dones quehemos recibido, resolver nuestros propiosproblemas sin esperar que otros nos losresuelvan, crecer como personas, disfrutarde las cosas sencillas de la vida, etc. sonaspectos que no nos los proporciona el dinero.Y son estos aspectos los que determinan quétan prósperos somos en nuestra vida.”4

Pero, si bien el dinero no es todo en lavida o en la existencia de las personas y de

la sociedad, como ya lo dijimos, sin él no se

puede vivir, por eso se ha hecho popular el

dicho aquél de que “no sólo de pan vive elhombre pero también de pan” o lo que es lomismo, parodiando esto: “no sólo de dinero

vive el ser humano pero también de dinero”.

El dinero se dene como “medio de

cambio y medida de valor en el pago debienes y /o servicios, o como descargode deudas y obligaciones. Por suaspecto externo puede ser moneda

cuando es de metal, o billete cuandoes de papel. Tiene cuatro funciones:

como instrumento de cambio, comomedida de valor, como instrumentode capitalización y de movilización devalor, y como instrumento de liberaciónde deudas y obligaciones.”5

Moré señala, y esto nos parece relevante

aquí, que: “El ser humano posee varias

razones para conocer de nanzas, aunque no

sea especialista y con mucha mayor razón silo es, entre las cuales se puede mencionar lanecesidad de administrar los recursos propiospara que no se cumpla el viejo refrán que dice

que “el tonto y el dinero pronto se separan”.

Una segunda razón, ya de otro nivel, es parainteractuar en el mundo de los negocios, paralo cual necesita la comprensión adecuadade conceptos, técnicas y terminologíautilizados por los especialistas para podercomunicarse con ellos. La tercera razónsería buscar interesantes oportunidades detrabajo en el sector de servicios nancieros

como la banca, seguros, en empresas o enla docencia. La cuarta razón puede ser paratomar decisiones argumentadas en asuntospúblicos como ciudadano, para lo cual es

vital comprender el sistema nanciero básicoen la infraestructura de las sociedadescapitalistas, siempre orientadas al mercadeo.La última, pero no menos importante razón,puede ser encontrar un fascinante campo deacción intelectual para comprender el mundoreal.”6


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La capacitación que se espera facilitary para la cual este Libro Maestro aportalos conocimientos básicos necesarios,obviamente no apunta a especialistas sinoa todas las personas, inicialmente, como seseñaló anteriormente, a jóvenes entre 15 y

20 años, que estén o no estudiando y que

como cualquier otra persona del común,debe acreditar en su formación o culturabásica, conceptos esenciales de economíay nanzas que le permitan administrar sus

ingresos y, así mismo, visualizar y proyectarsu futuro y el de su familia, especialmente sillega a faltar o cuando se retire por edad opor otra circunstancia, del mundo laboral.

Lo importante, entonces, es entenderentre otros aspectos, que las personasque trabajan por un sueldo, un jornal u otroingreso, llevan a la casa o familia una ciertacantidad de dinero y que muchas veces nohay suciente cantidad de él para todo lo que

a la familia le gustaría tener, especialmente,porque como alguien dijera con muy buen

sentido, los salarios suben por las escalerasmientras el costo de la vida asciende por elascensor.

El dinero debe repartirse entre lasnecesidades por orden de importancia. Laprudencia en las compras con el n de obtener

por el dinero un valor equitativo, para hacerque lo comprado sirva al máximo, equilibrar

el presupuesto y aún economizar algo, sontareas que exigen habilidad administrativa.

Otra obligación de la persona que seadministra a sí misma y administra el hogar esla de distribuir las compras equitativamenteentre los componentes de la familia, deacuerdo con las necesidades y los deseosde cada uno de ellos.

Pero la tarea no termina aquí, ya que comoantes quizás se ha dicho o simplemente seha insinuado, se requiere que la persona

idee o utilice formas, estrategias y técnicasque le permitan no sólo vivir mejor en el

presente sino asegurar la manera económicay nanciera de poder vivir bien, es decir, con

dignidad y calidad de vida, cuando por lascircunstancias se vea obligada a retirarsedel mundo laboral o productivo.

1.2 ESTRUCTURA Y CARACTERÍSTICAS DEL LIBRO

Este Libro Maestro ha sido estructuradoen quince capítulos, obviamente de diferenteextensión, según las implicaciones de cada

tema, como podrá verse en la Tabla deContenido del Libro Maestro.

En dichos capítulos se han desarrolladolos contenidos que se consideran básicos ysucientes para una formación ciudadana

en el campo de las nanzas personales

y familiares y cada capítulo contiene a lavez, de manera unicada, una introducción,

un desarrollo de los temas pertinentes, unresumen y una bibliografía consultada.

Como antes explicamos, las nanzas y

los conceptos y prácticas que las sustentanno pueden percibirse independientemente o

desligadas del contexto económico y de los

conceptos que a la vez lo explican; por tal

razón es que la entrada al libro, además dela comprensión de la educación nanciera,

su signicado y sus implicaciones, incluye

también unos conceptos o nociones básicasreferentes e indispensables sobre laEconomía.

Una vez dirimidos estos asuntos, se entrade lleno a algunos aspectos e instrumentosque son propios de las nanzas, pero siempre

en la óptica de lo personal y lo familiar, yaque para la gestión empresarial, institucionaly de país, el tratamiento de los temas exigiría

unas consideraciones más especializadas ypor ende, de mayor nivel académico.


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Sin embargo, tal situación no determinaque el destino del libro sea directamentela población para la cual se proyectará lacapacitación en primera instancia, jóvenes de

15 a 20 años a que antes se aludió, ya que

para ella el material debe recibir después untratamiento pedagógico especial y pertinentey para lo cual este Libro Maestro se constituyeen la fuente principal de contenidos, y quese complementaría a la vez con los saberesy experiencias de quienes elaboren dichos

materiales y de otras posibles fuentes queaquellos conozcan y manejen.

Pero aquí no termina la utilidad del libro,ya que además de la función anotada, élpuede ser fuente también para elaborarotros materiales, impresos o virtuales,

destinados a diferentes poblaciones que enalgún momento pudieran ser consideradascomo destinatarias para ser capacitadasen el campo de las nanzas personales,

familiares e incluso microempresariales,si éstas ingresaran a algún programa deempresarialismo o de emprendimiento.

Por lo demás, el libro en sí, terminasiendo útil para personas profesionalesno especialistas en áreas económicas,nancieras y contables, para personas

empleadas en los sectores públicos yprivados y para todas aquellas personas quesientan necesidad e interés por incursionaren el campo de las nanzas personales y

familiares.

1º. Presentar y explicar la estructura programática y los contenidos básicos

que deben orientar una capacitación en educación nanciera para la

gestión de la vida personal y familiar sobre el mismo tema.

2º. Servir de fuente de contenidos básicos de apoyo para estructurar ydesarrollar materiales impresos o virtuales destinados a la capacitaciónen la administración de las nanzas personales y familiares.

3º. Servir de documento de lectura y consulta sobre el tema de la administraciónde las nanzas personales y familiares a profesionales no especialistas

en economía, nanzas o contaduría, a personas empleadas del sector

público y privado y a todas aquellas personas que tengan necesidad einterés de conocer sobre el tema.

1.3 OBJETIVOS DEL LIBRO


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1.4 METODOLOGÍA UTILIZADA PARA ELABORAR EL LIBRO

sobre el tema que estuvieren o no presentes

en el mismo.Luego de haber obtenido la anterior

información y haber hecho acopio de lasfuentes bibliográcas y virtuales respectivas,

el equipo procedió a realizar la redacción oconstrucción del libro.

Una vez realizadas las anterioresactividades, se sometió el mismo a unproceso de validación de su estructura,contenidos y pertinencia y además de susaspectos lológicos, por parte de un equipo

de especialistas, también interdisciplinario,que se gestionó para tal n.

Realizada la validación y los ajustes del

libro que ella generó, se realizó el diseño

editorial y se procedió a la impresión delmismo.

Para la elaboración del documento se

integró un equipo profesional interdisciplinariode trabajo con énfasis en administraciónde empresas, economía, planicación y

educación, que tuvo a su cargo la investigaciónprevia sobre el tema, la caracterizaciónde la población meta o destinataria de lacapacitación, la construcción de la estructurade contenidos y nalmente el desarrollo de

los mismos.

La actividad investigativa se asumiócon base en dos necesidades o aspectosprincipales: primero, identicación y análisis de

modelos o propuestas para la capacitación enla administración de las nanzas personalesy familiares existentes en los diferentes

países, especialmente de Norteamérica yde Latinoamérica y segundo, análisis del currículo de la educación secundaria del paíspara identicar y caracterizar los aportes


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RESUMEN

Un compromiso fundamental de la losofía, políticas y objetivos educativos delos países, ha sido la educación integral, sin embargo, tal intención no se cumplesatisfactoriamente porque el currículo carece de muchos elementos fundamentales deesa educación integral, siendo uno de ellos la educación nanciera que permita a todas

las personas gestionar su propia vida de manera eciente y anticipar la situación de

futuro, cuando ya las personas se hayan retirado de la vida laboral o productiva.

No obstante, siendo el dinero un factor de primera importancia en la vida nanciera

de las personas, de la familia y de la sociedad, el mismo ha sido marcado por algunosmitos, derivados o generados del mal uso que muchas personas le han dado almismo.

El dinero, como medio de pago para la adquisición de bienes y servicios o como

descargo de deudas y obligaciones, es un recurso esencial sobre el cual se fundamentanla economía y las nanzas, que en la práctica o en la acción, están estrechamenterelacionadas y complementadas.

Sin dinero no se puede vivir, pudiéndose armar también en que no sólo de dinero

vive el ser humano, la familia y la sociedad aunque también de dinero.

Para responder o contribuir a subsanar el vacío que ha dejado la educación en las

personas, especialmente en lo que tiene que ver con la educación nanciera, es que

se ha presentado la iniciativa de capacitar en tal sentido y para ayudar en tal propósitoes que se ha construido a la vez este Libro Maestro el cual proporcionará como fuente,la estructura básica de dicha capacitación y los contenidos también básicos para lamisma.

Para la elaboración del libro se siguió un proceso metodológico que incluyó una etapade investigación de experiencias sobre el tema en otros países, una de caracterización

de la población sujeto de la capacitación, una de identicación de fuentes documentales,

una de elaboración o desarrollo del libro y una nal de validación y ajuste del documento

antes de la correspondiente de diseño editorial y de publicación .


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BIBLIOGRAFÍA CONSULTADA

Madanes, Cloé y Madanes, Claudio (1997). El Signifcado Oculto del Dinero.Editorial Granica.

Moré Olivares, Elías. Naturaleza, Evolución y Perspectiva de las Finanzas. Internet.

Sarmiento Díaz, María Inés (2005). ¿Cómo Facilitar el Despertar Financiero en los Niños

y Niñas? Editorial El Manual Moderno. Bogotá.


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NOTAS

1 Sarmiento Díaz, María Inés (2005). ¿Cómo Facilitar el Despertar Financiero en los Niños y Niñas?Editorial El Manual Moderno. Bogotá.

2 Madanes, Cloé y Madanes, Claudio (1997). El Signifcado Oculto del Dinero. Editorial Granica.

3 Sarmiento Díaz, María Inés. Op. Cit.

4 Ibídem.

5 Tomado de Internet: www.denicion.org/dinero

6 Moré Olivares, Elías. Naturaleza, Evolución y Perspectiva de las Finanzas. Internet.


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29Capítulo Dos. La Educación Financiera

CAPÍTULO DOS

LA EDUCACIÓN FINANCIERA


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CAPÍTULO DOSLA EDUCACIÓN FINANCIERA

INTRODUCCIÓN...........................................................................33

2.1 ¿QUÉ ES LA EDUCACIÓN FINANCIERA? ..........................35

2.2 ¿PARA QUÉ SIRVE LA EDUCACIÓN FINANCIERA? ..........37

2.3 ASPECTOS QUE COMPRENDE LA EDUCACIÓN FINANCIERA .........................................................................41

2.4 EL CONCEPTO DE LIBERTAD FINANCIERA ......................44

RESUMEN.....................................................................................47

BIBLIOGRAFÍA CONSULTADA .....................................................49

NOTAS ..........................................................................................50


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INTRODUCCIÓN

En este Capítulo se plantea una amplia visión del concepto de educación nanciera,como una herramienta que permite contribuir con la formación integral de las personas,para un adecuado desempeño en la vida personal nanciera y en el manejo de laeconomía, asimismo, personal, familiar y social. En este sentido, se plantea laimportancia de desarrollar conocimientos, actitudes, destrezas, valores, hábitos ycostumbres favorables al logro de una libertad, independencia y cultura nanciera, enel contexto del desarrollo económico y social del país. Se pone énfasis en algunosprincipios y buenas prácticas de educación nanciera y la toma de conciencia en estamateria.

Se trata, igualmente, de presentar la importancia de la educación nanciera paracontribuir al desarrollo personal, familiar, comunitario, empresarial y social y de revisarel proceso de aprendizaje e instauración de una cultura de prosperidad o éxito y la

adopción de decisiones adecuadas para el logro del desarrollo mencionado.

También, se revisan los principales aspectos que comprende la educaciónnanciera, no sólo en relación con el buen manejo de las herramientas e instrumentosnancieros, sino también lo que signica en el contexto económico y social del país ylas responsabilidades que deben asumirse. Finalmente, se desarrolla el concepto delibertad nanciera, como el objetivo principal en este campo.


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2.1 ¿QUÉ ES LA EDUCACIÓN FINANCIERA?

de la necesidad de educación nanciera. EnEstados Unidos (2000) una encuesta revela

que menos del 60% de los estudiantesde secundaria encuestados, contestaroncorrectamente pruebas destinadas a medirla habilidad del estudiante para escoger ymanejar una tarjeta de crédito, conocimientossobre el ahorro y la inversión para el retiro, laconciencia sobre el riesgo y la importanciade asegurarse contra el mismo.

En Japón (2000) una encuesta revela queel 71% de los adultos no tienen conocimientosobre acciones y bonos, 57% no tieneconocimiento de productos nancieros en

general y 29% no tiene conocimiento sobreseguros, pensiones ni impuestos.

Se estima que si no se mejora la tomade conciencia en materia de educaciónnanciera se van a presentar seriosproblemas económicos y sociales en elfuturo cercano. La combinación de productosnancieros sosticados y la crecienteresponsabilidad individual en la toma dedecisiones nancieras, conlleva a que laspersonas necesitan una mejor comprensiónde cómo lidiar con los mercados nancieros.

La Organización para la Cooperación y elDesarrollo Económicos (OCDE) ha informadosobre el lanzamiento de una campaña paramejorar la educación nanciera. Asimismo,ha publicado en julio de 2005, el documentoRecomendaciones sobre Principios y BuenasPrácticas de Educación Financiera y la Tomade Conciencia en esa Materia, que fueadoptado por su Consejo. Estos principiosestán diseñados para promover que las rmasde servicios nancieros y las organizacionesde consumidores hagan más para educar alos ciudadanos en esta área.”9

Algunos de los principios y buenasprácticas de educación nanciera y la tomade conciencia en esa materia, han sidodestacados por Barsallo (2005), como sigue:

Para comenzar a incursionar sobre esteimportante tema que nos ocupa digamos,

entonces, que la Educación Financiera esel proceso educativo por medio del cual laspersonas toman conciencia de la importanciade desarrollar conocimientos, actitudes,destrezas, valores, hábitos y costumbres enel manejo de la economía personal y familiar,por medio del conocimiento y la utilizaciónadecuada de las herramientas e instrumentosbásicos de la vida nanciera.

El análisis de la conceptualización dela educación nanciera permite llegar adiversas aproximaciones; pero, en general,

los elementos que se consideran tienenrelación con los aspectos nancieros y sucontexto.

La educación nanciera ha sidodenida por la Organización para laCooperación y el Desarrollo Económicos(OCDE)7 como “el proceso por el cual losconsumidores nancieros/inversionistasmejoran su entendimiento de productosnancieros, conceptos y riesgos, y a travésde la información, instrucción y/o consejosobjetivos, desarrollan las habilidades y

conanza para volverse más conscientes delos riesgos nancieros y las oportunidades,para tomar decisiones informadas, paraconocer dónde acudir para obtener ayuda,y para tomar otras acciones efectivas paramejorar su bienestar nanciero.”8

Por otra parte, dice la misma Organización:“La educación nanciera debe ser consideradacomo una herramienta para promover elcrecimiento económico, la conanza y laestabilidad. La promoción de la educaciónnanciera no debe ser un sustituto para laregulación nanciera, la cual es esencial

para proteger a los consumidores.

Encuestas efectuadas en paísesdesarrollados demuestran que muchaspersonas tienen un muy bajo nivel deconocimiento nanciero y una baja conciencia


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″• Los gobiernos y todas las partesinteresadas deben promover educaciónnanciera sin discriminaciones, y de forma

justa y coordinada.

• La educación nanciera debería iniciarseen la escuela para que las personas seaneducadas lo más temprano posible.

• La educación nanciera debe ser partede un buen gobierno corporativo de lasinstituciones nancieras, cuya rendiciónde cuentas y responsabilidad debe serpromovida.

• La educación nanciera debe serclaramente diferenciada de consejoscomerciales y códigos de conducta parael personal de las instituciones nancierasque deben ser desarrollados.

• Las instituciones nancieras deben

promover la revisión de que los clienteslean y comprendan la información quereciben, especialmente cuando serelaciona con compromisos a largo plazoo servicios nancieros con consecuenciasnancieras potencialmente signicativas.

• Los programas de educación nancieradeben enfocarse particularmente enaspectos importantes de planicación,tales como ahorros básicos, deudas,seguros y/o pensiones.

• Los futuros jubilados deben ser advertidosde la necesidad de evaluar la adecuación

nanciera de sus esquemas de pensionesactuales (públicos y privados).

• Campañas nacionales, sitios Webespecícos, servicios gratuitos deinformación y sistemas de alerta/advertencia en temas de alto riesgo paralos consumidores nancieros (tales comoel fraude) deben ser promovidos.”10

En cuanto a los resultados concretos,resalta el hecho de que la educación nancierainuye en el comportamiento de las personasconsumidoras e inversionistas. “Estudiosdemuestran que: 1. Seminarios sobre planesde retiro ofrecidos en el trabajo incrementanla participación en planes voluntarios deretiro entre un 6 y 12%, así como aumentanla cuota de contribución a estos planes. 2.Programas de entrenamiento nanciero hanayudado a los consumidores a aumentar sus

ahorros (en promedio más de US $1,500) yreducir sus niveles de deuda (en promediomás de US $ 2,000).

Como sucede con la educación engeneral, y la nanciera no es la excepción, elconocimiento es poder y da libertad a quien loposee. La ignorancia es semillero de abusose injusticias.”11

En Colombia, el CitiBank conformóen el año 2005 una alianza invitando ala Fundación Dividendo por Colombia yal Fondo de Desarrollo Empresarial dela Fundación Corona, para desarrollar eimplementar un Programa de EducaciónFinanciera “Citi – nanzas para el cambio”,orientado a mejorar las buenas prácticas y al

buen manejo del dinero; es decir, a conocer yentender el sistema nanciero, para contribuiral mejoramiento de la competitividad delas microempresas y a una mayor solidezeconómica familiar y personal. El Programade Educación Financiera estaba dirigido amicroempresarios, asociaciones de padres defamilia, educadores y estudiantes de novenogrado, de Bogotá, Medellín y Cartagena.

En una de las reuniones con InnovaTechnology se planteó que la educaciónnanciera debería estar orientada a la

formación, capacitación y buenos hábitosy costumbres en cuanto al uso de losinstrumentos y herramientas básicas de lavida nanciera de las personas y, por ende,de los responsables de hogares. Asimismo,debe proporcionar conocimientos y destrezasen el manejo de los gastos básicos basadosen un presupuesto y en un equilibrio entreingresos y egresos también básicos. Por otrolado, la educación nanciera debe contribuircon la formación de las personas para unmanejo adecuado de sus deudas y paraser responsables con sus compromisos. Setrata de crear conciencia en los y las jóvenesde la importancia del buen manejo de lasherramientas e instrumentos nancieros encada persona y en el hogar, por medio deldesarrollo de un Programa de EducaciónFinanciera.


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El objetivo del programa deEducación Financiera es el dedesarrollar una cultura del uso de

instrumentos nancieros, que permitaa las personas, en el cumplimientode su ciudadanía, ser mejores ensu interacción personal, social yfamiliar y, en el uso del dinero, actuarresponsablemente y aprovechar lasoportunidades del crédito responsable,del ahorro y de la inversión y,especialmente, de la responsabilidadde un trabajo digno para producirel ingreso que les permita vivir condecoro, transparencia y honradez.

En la reunión, señalada anteriormente,se hizo presente que para hacer viable elproyecto de educación nanciera, al menosdentro del sistema de educación formalregular, no sería posible ni convenientecrear una nueva asignatura de educaciónnanciera, tampoco crear una semana de laadministración nanciera, ni pensar en un ejetransversal formal. Se indicó, además, queno es conveniente sólo pensar en opcionesde educación formal regular ya que tambiénpuede pensarse en acciones de educación noformal y que es conveniente no sólo pensar

en los y las jóvenes que están dentro de laescuela, sino que es necesario pensar en laotra mitad de jóvenes que está fuera de laescuela. Asimismo, se dijo que es relevante

pensar en materiales didácticos digitales, nosólo en los impresos, así como también enotros audiovisuales multimedia interactivos.

“Para el éxito del programa es necesarioconsiderar la capacitación de profesores yprofesoras, no sólo para acciones directascon el alumnado, sino que se puedenrealizar acciones de capacitación de líderesestudiantiles”.

Por otra parte, se señaló en dichareunión que es posible, previos acuerdoscon el Ministro de Educación, poder realizar,en algunas instituciones, actividadespresenciales promovidas y desarrolladaspor la Red Financiera BAC-CREDOMATIC.En la misma línea se enfatizó que es muy

conveniente, viable y de gran impacto,sin modicar los planes de estudio ni losprogramas, desarrollar intervencioneseducativas, a partir del estudio de aquellostemas especícos vigentes en el currículo,en los diversos grados y en las diversasasignaturas que tengan que ver directa oindirectamente con la temática del dinero,del ahorro, de los hábitos, de la economía,del empleo, del salario, del ingreso, de losgastos, del consumo, de la satisfacción de lasnecesidades básicas, de los presupuestos,etc. Para ello es factible realizar encuentros,

seminarios, talleres, los nes de semana,con la participación de jóvenes, educadoresy educadoras.”12

2.2 ¿PARA QUÉ SIRVE LA EDUCACIÓN FINANCIERA?

Esta es la preocupación que mucha gentedebe tener. Al respecto debe señalarse quela educación nanciera sirve, en este casoy como ya se anticipó, para contribuir conla formación, en el manejo de herramientas

nancieras, de la población en general y,como se mencionó anteriormente y, demanera particular, de la conformada por

jóvenes entre los 15 y los 20 años, que asu vez comprenden dos sub-poblaciones:la población que estudia en la educacióndiversicada y la que no estudia y que, porconsiguiente, está fuera de las aulas y quizás

parte de ella, involucrada en la fuerza laboraldel país.

En el marco de una educación permanenteo de una educación a lo largo de toda la vida,

la educación nanciera ha llegado a serimportante para todas las personas y no sólopara aquéllas que tienen una alta participaciónen los mercados nancieros o se dedican atareas de inversión. La educación nancieracontribuye con una mejor calidad de vida,la construcción continua del conocimiento,el respeto de los valores, el desarrollo de


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de éxito” al promover actitudes positivaspara el logro de metas o resultados que lapersona se proponga, por medio del usode herramientas apropiadas orientadas al

bienestar personal y social, como la gestiónde recursos, especialmente nancieros.

Sobre el particular, Sarmiento (2005)además de plantear que la educaciónnanciera sirve para saber para quéutilizamos el dinero y para aprender queno todo se consigue con dinero, como semencionó anteriormente, señala, asimismo,que la educación nanciera contribuye condos aprendizajes importantes: aprender atener y aprender una cultura de prosperidad(éxito).

“Aprender a Tener:

Aprender a Tener, signica colocar porencima del dinero, la vida, la dignidad, losvalores y principios con que nos guiamos.Es reconocer que el dinero es importantey nos permite hacer muchas cosas, y a lavez, sin dinero, también podemos hacerotras tantas cosas en la vida con las cualestransformamos el mundo y hacemos de élun lugar mejor para vivir. Aprender a tenersignica que somos capaces de sacricarel dinero por los valores que tenemos, en

lugar de sacricar los valores que tenemospor el dinero. Es darnos cuenta que tener ono tener dinero es algo temporal, mientrasque al tener los talentos, valores y actitudesapropiadas, podemos generar riquezaspara nosotros mismos y para los demás, encualquier momento de la vida.

Aprender a Tener es mantener una Actitud Ganar – Ganar: Es aprender a quepodemos tener dinero, no a costa de otraspersonas o de principios o de infelicidad ysufrimiento, sino que podemos tener dinero

beneciándonos a nosotros y a los demás.

Aprender a Tener signica queadministramos con ética y sabiduría, losrecursos que hemos recibido (personales,sociales, ambientales), de tal manera quelos mantenemos, los incrementamos, los

destrezas, habilidades, actitudes y la tomade decisiones en temas que tienen que vercon la organización de su presupuesto, ladistribución de gastos, las inversiones eneducación y otras, la adquisición de bienes yservicios y, la adquisición de préstamos; asícomo asegurarse de un ingreso digno cuandose jubilen y otros temas nancieros.

Pérez dice que: “Lo que ha obligadoa poner atención o mayor importancia enla educación nanciera han sido por unlado el creciente grado de sosticación delos mercados nancieros, lo que signicaque los consumidores o usuarios de estosservicios no solo tengan que escoger entretasas de interés para préstamos u ahorros,que son ofrecidas por varias instituciones,

sino también por las diversas formas queéstos puedan tomar, y los muchos canalesen que éstos se ofrecen como por medio deInternet.

Adicionalmente, estas decisiones tienenque tomarse de manera responsable por losriesgos e impactos que puedan tener en elfuturo de las personas y sus familias, comoel lograr un retiro digno o evitar caer eninsolvencias y embargos.

Los usuarios de los servicios nancieros

no serán capaces de decidir correctamenteentre opciones de ahorro o inversión, ypodrían estar sujetos a riesgos o fraudes, sino cuentan con una adecuada instrucciónnanciera. Por el contrario, si cuentancon una adecuada instrucción nanciera,podrían estar incentivados para ser parte delos benecios de los servicios nancieros,así como exigir a los proveedores de estosservicios, productos que realmente respondana sus necesidades y que lleguen a tener unimpacto positivo tanto en la inversión comoen el crecimiento económico del país.

Un reto importante que tenemos comousuarios de los servicios nancieros esreconocer que nos falta una mayor educaciónnanciera.”13

La educación nanciera sirve, asimismo,

para contribuir al desarrollo de una “cultura


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mejoramos, generando desarrollo y dejandohuella.

Aprender a Tener implica que vivimosuna Cultura de Prosperidad, con la cualatraemos lo que deseamos, nos sentimosen paz y armonía y comprendemos quemuchas veces podremos estar ilíquidos,sin que esto signique que seamos pobres,pues contamos con los recursos necesariospara generar la riqueza que deseamos.

Saber Tener, no es algo con lo quenacemos, es algo que aprendemos ypodemos transmitir y en esto radica laimportancia de Formar nancieramente a losniños y a las niñas. En saber que podemosenseñar actitudes, valores, comportamientos

económicos y conocimientos que permitana las y los jóvenes ser prósperos y generarriquezas con las cuales puedan transformarel mundo.

Aprender una Cultura de Prosperidad(Éxito):

Así, entre las principales razones paraformar nancieramente a los niños, niñas y

jóvenes, están la de facilitar que Aprendan aTener y Desarrollen Actitudes de Prosperidadque les permitan cambiar la cultura de

pobreza que predomina hoy día en nuestrasociedad, por una cultura de prosperidad.14

Aquí es importante resaltar que unaeducación nanciera apropiada debepromover creencias y actitudes deprosperidad. “Para comprender un poco aqué nos referimos con éstas, recordemosla percepción que tres personas diferentespueden tener sobre un vaso que contieneagua hasta la mitad. Una de ellas puededecir: “El vaso está medio vacío”, otrapersona puede decir: “El vaso está medio

lleno” y la tercera puede decir: “Aunqueel vaso todavía tiene agua, es importanteprepararnos para llenarlo”. Estos trescasos plantean tres actitudes diferentes: Laprimera actitud, es una actitud centrada enla carencia, en lo que no se tiene, en lo quefalta, en la escasez. Puede decirse que lapersona tiende al pesimismo. La segunda

persona maniesta una actitud centrada enlo que tiene, en la abundancia, en la riqueza,puede decirse que es una actitud optimista.

Finalmente la tercera actitud, es unaactitud realista: La persona percibe lacantidad de agua que hay y a la vez, seprepara para mantener el vaso con agua y nodejarla acabar. Generalmente, cuando unapersona tiene creencias negativas y actitudescentradas en la escasez, decimos que lapersona vive en una cultura de pobreza, puesno percibe lo que tiene sino lo que no tiene;en lugar de disfrutar los pocos o muchosrecursos de que dispone, sufre, se angustiay se amarga por lo que no tiene, o lo quepuede perder. Las personas que viven unacultura de pobreza, se quejan de la situación

en que viven y atribuyen a otras personas laresponsabilidad por dicha situación. La culpade sus carencias, de sus desgracias sonsus padres, sus familiares, su pareja, sushijos, los vecinos, el barrio en que viven, losgobernantes, el Estado, etc., etc. No se dancuenta que ellos mismos atraen la situaciónen que viven. Por esta misma razón, noencuentran, ni se preocupan por hacerlo,soluciones a su situación: Si la causa de susproblemas son otros, la solución está tambiénafuera de ellos mismos: Cuando mis hijoscrezcan…, cuando mis padres cambien…,

cuando cambie el presidente, cuando sevayan los vecinos, cuando crezca, cuandomis profesores me entiendan, etc. Por lo tantoquedarán esperando situaciones favorables,en lugar de crearlas, a partir de apreciar lasoportunidades que hay en su propia vida.

Las personas centradas en lo queposeen, normalmente viven en una cultura deprosperidad. Asumen responsabilidad por lassituaciones que viven y buscan de maneraactiva soluciones a las mismas. Saben queen gran parte, de ellas depende la solución asus dicultades. Son personas que disfrutanlo poco o mucho que poseen, lo cuidan y sies posible lo incrementan.

Las personas realistas, ven los dos ladosde la moneda: Lo que poseen y lo que no.Disfrutan, cuidan, comparten lo que tieneny buscan formas adecuadas de conseguir lo


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que desean; simultáneamente se preparanpara las épocas de las “vacas acas”, seaque lleguen o no. Saben que en cualquiermomento pueden cambiar sus circunstanciasmás como se han preparado para lo que puedesuceder (una crisis nanciera, un huracán,una pérdida importante), están en mejorescondiciones para hacerle frente. Saben quelo importante no es lo que suceda, sino lo queellas hagan al respecto. También viven en unacultura de prosperidad y simultáneamentese preparan para situaciones temporales decarencia.”15

En el marco de una cultura de prosperidado éxito la educación nanciera contribuye ala formación en valores, entre otros, como lahonestidad, la responsabilidad, el respeto,

el cumplimiento; es decir, el desarrollo decomportamientos económicos adecuadoscomo las diversas vías de ganar dinero ysu adecuada utilización o administración.

Otro aprendizaje importante en laeducación nanciera es aprender aemprender que contribuye al desarrollode competencias, habilidades, destrezas,actitudes y comportamientos creativos,innovadores y empresariales con visiones

Para complementar los conceptosanteriores se puede decir, además,que la educación nanciera sedesarrolla en el marco de los cuatropilares de la educación citados porDelors: “aprender a conocer, esdecir, adquirir los conocimientos de

la comprensión; aprender a hacer ,para poder inuir sobre el propioentorno; aprender a vivir juntos, paraparticipar y cooperar con los demásen todas las actividades humanas;por último, aprender a ser , un procesofundamental que recoge elementosde los tres anteriores. Por supuestoestas cuatro vías del saber convergenen una sola, ya que hay entreellas múltiples puntos de contacto,coincidencia e intercambio.”16

que contribuyen al logro de objetivos para eldesarrollo personal y social.

Por otro lado, la educación nancierapermite simplicar o hacer más sencillos losconocimientos sobre aspectos nancieros yeconómicos para que el aprendizaje sea másefectivo. Sobre este particular, es importantedestacar la necesidad de identicar lascaracterísticas de la población-objetivopara denir los contenidos, el proceso deaprendizaje, las estrategias, metodologíasy herramientas que faciliten el mayoraprovechamiento de la educación nanciera.

En este caso, puede plantearse, porejemplo, que la población-objetivo es lapoblación de adolescentes y de personas que

empiezan la etapa de adultos y, por tanto, setrata de desarrollar una educación nancierapara los y las adolescentes y nalmente paralas personas adultas.

La educación nanciera deberíainvolucrar a la población-objetivo y promoverla participación del Gobierno, institucionesnancieras, trabajadores y trabajadoras,organizaciones no gubernamentales, gruposy asociaciones comunitarias, padres ymadres de familia y, en ese sentido, seránecesario formular una guía sobre buenas

prácticas o experiencias y un programa dedifusión de manera que se pueda fortalecery ampliar aquella y, consecuentemente losservicios nancieros.

La educación nanciera permite,asimismo, distinguir la información públicade las instituciones gubernamentales yreguladoras, de la proporcionada por elsector privado como bancos, casas decorredores, administradores de fondos depensiones, Bolsas de valores y otros. Coneste Libro Maestro, asimismo, se trata depresentar las buenas prácticas en educaciónnanciera y las orientaciones pertinentes parafacilitar un buen manejo de las herramientas,procedimientos y estrategias nancieras.

La efectividad de la educación nanciera

puede medirse si en los resultados delas evaluaciones se muestra un mayor


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conocimiento y cambios de comportamientofavorables de los usuarios y usuarias de losservicios nancieros y el logro de un mejorbienestar en el manejo de recursos y en el

cumplimiento de sus obligaciones.Pérez, nuevamente, dice: “Como se puede

deducir, mejorar la educación nanciera nosólo es importante como pilar de una adecuadapolítica para mejorar la instrucción nancieray el acceso a los servicios nancieros paraminorías o usuarios de bajos ingresos,sino que también complementa, y nuncareemplaza a otras políticas exitosas como laprotección al consumidor y la regulación delas instituciones nancieras.”17

Asimismo, algunas otras sugerencias se

reeren a las siguientes: “Un primer paso esreconocer por parte de las diversas entidadesinvolucradas en esta tarea, la necesidadde mejorar la instrucción nanciera. Otroelemento importante es que los usuarios delos servicios nancieros también reconozcanque necesitan esta instrucción y que puedantener acceso a ella. Otro esfuerzo importanteque debe hacerse es promover una mejor

2.3 ASPECTOS QUE COMPRENDE LA EDUCACIÓN

FINANCIERA

educación nanciera en los diversos centrosde enseñanza, comenzando por los deparvularia.

Adicionalmente, las propias institucionesnancieras, pueden proveer este tipo deeducación no solo a sus clientes, sinotambién a sus empleados para que ellostambién promuevan estas actividades.

Este es un proceso activo en el que sevan descubriendo las necesidades para cadaetapa de la vida de un individuo, por ellotambién es importante la forma en que seimparte o los canales en que se realiza estainstrucción nanciera, para atraer a la mayorcantidad de personas, y que se adecue a susnecesidades y disponibilidad de tiempo.”18

En general, la educación nancieracontribuye al logro de una mayorprofundización de los aspectos nancierosy consecuentemente una mayor inversión yahorro, así como usuarias y usuarios másinformados y concientes de sus derechos yobligaciones.

El enfoque integral que se plantea parala educación nanciera y la importancia quese le asigna, permiten identicar y denir losdiversos aspectos que comprende, entre losque pueden citarse: la conceptualizaciónsobre educación, libertad o independenciananciera; los elementos básicos deeconomía; la economía, recursos yproductividad; la riqueza económicaindividual, familiar y de la nación; el dineroy las nanzas; el ahorro y sus implicaciones;

el presupuesto personal y familiar; lainversión; el crédito; los medios de pago; losimpuestos; los seguros; el sistema nanciero,las instituciones nancieras bancarias y nobancarias; y, las medidas de protección.

En este sentido, la educación nancieracomprende los siguientes aspectos:

• Una amplia visión del concepto deeducación nanciera, como unaherramienta que permite contribuir con laformación integral de las personas, para unadecuado desempeño en la vida personalnanciera y en el manejo de la economía,asimismo, personal, familiar y social; esdecir, dando importancia al desarrollode conocimientos, actitudes, destrezas,valores, hábitos y costumbres favorablesal logro de una libertad, independencia

y cultura nanciera, en el contexto deldesarrollo económico y social del país.

• Se pone énfasis, consecuentemente, enalgunos principios y buenas prácticasde educación nanciera y la toma deconciencia en esta materia. En este


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y jación de metas o resultados; elpresupuesto de gastos, incluyendo su

justicación e importancia, las etapas dela vida nanciera de las personas, las

posibilidades y limitantes en su formulacióny la explicación de algunos modelos delpresupuesto.

• El ahorro y sus implicaciones constituyeuno de los aspectos de importancia en laeducación nanciera. De manera particular,se deben desarrollar los aspectosconceptuales y la importancia del ahorro;el ahorro y los intereses; cómo calculary manejar los intereses; las cuentas deahorro y sus tipos; cómo aumentar losahorros; el ahorro y la inversión; el cálculodel futuro de los ahorros actuales y cómo

identicar metas para ahorrar.

• La inversión, como instrumento paraaumentar el ahorro, constituye otro delos aspectos en la educación nanciera,especialmente sus aspectos conceptuales,enfoques, tipos de inversión; los criteriospara hacer una inversión; y los instrumentosde inversión. También, será importanteconsiderar aspectos relacionados con lasinstituciones o sociedades de inversión,los portafolios de inversión; los primerospasos de la inversión para principiantes; y,

por qué fracasa y riesgos de la inversión.

• El aprendizaje sobre el crédito y suadministración fortalece de manerasustantiva una educación nanciera. Paratomar decisiones acertadas en este campo,es conveniente contar con una informaciónamplia sobre las deniciones del crédito,su importancia, los tipos de crédito y lasfuentes de nanciamiento. También, tenerconocimiento sobre los aspectos prácticosen esta materia como la importancia demantener un historial de crédito. Porotro lado, conviene tener claridad en elsignicado de las deudas y los problemasque se presentan. En esta parte, asimismo,interesa conocer los procedimientos ymecanismos para corregir un historial decrédito y la determinación y porcentaje dela capacidad de pago.

sentido, se desarrollan temas comoqué es, para qué sirve, y aspectos quecomprende la educación nanciera; asícomo el concepto de libertad nanciera.

• Conocimientos básicos de economía, suconceptualización, importancia, objetivosy los principios y leyes de la economía.

Asimismo, conocer la presencia de laeconomía en la vida y el desarrollo delpaís, en las empresas u organizaciones,en las comunidades, en las familias y enl

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