廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險

100100100100 6666 88886666 212121216666 24242424

「「「「2011201120112011 」」」」

綱綱綱綱 要要要要

壹壹壹壹、、、、廠商從事國際貿易可能遭遇之風險廠商從事國際貿易可能遭遇之風險廠商從事國際貿易可能遭遇之風險廠商從事國際貿易可能遭遇之風險

貳貳貳貳、、、、風險處理原則風險處理原則風險處理原則風險處理原則

參參參參、、、、廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險

肆肆肆肆、、、、廠商如何因應出口付款條件之不利變化廠商如何因應出口付款條件之不利變化廠商如何因應出口付款條件之不利變化廠商如何因應出口付款條件之不利變化

伍伍伍伍、、、、本行進出口貸款本行進出口貸款本行進出口貸款本行進出口貸款、、、、保證及轉融資業務簡介保證及轉融資業務簡介保證及轉融資業務簡介保證及轉融資業務簡介

壹、廠商從事國際貿易可能遭遇之風險壹、廠商從事國際貿易可能遭遇之風險

1. 匯率風險匯率風險匯率風險匯率風險 ( Exchange Rate Risk )－－－－出口所得外幣貶值出口所得外幣貶值出口所得外幣貶值出口所得外幣貶值，，，，結售外幣所得新台幣減少結售外幣所得新台幣減少結售外幣所得新台幣減少結售外幣所得新台幣減少。。。。

－－－－進口支付外幣升值進口支付外幣升值進口支付外幣升值進口支付外幣升值，，，，結購外幣之新台幣支出增加結購外幣之新台幣支出增加結購外幣之新台幣支出增加結購外幣之新台幣支出增加。。。。

2. 信用風險信用風險信用風險信用風險 ( Credit Risk )－－－－國外進口商宣告破產國外進口商宣告破產國外進口商宣告破產國外進口商宣告破產。。。。

－－－－國外進口商不付款贖單提貨國外進口商不付款贖單提貨國外進口商不付款贖單提貨國外進口商不付款贖單提貨(D/P) ，，，，不承兌或承不承兌或承不承兌或承不承兌或承

兌提貨後到期不付款兌提貨後到期不付款兌提貨後到期不付款兌提貨後到期不付款(D/A) 或不提貨或不提貨或不提貨或不提貨、、、、提貨後到提貨後到提貨後到提貨後到

期不付款期不付款期不付款期不付款 (O/A) 。。。。－－－－國外開狀銀行宣告破產或無正當理由不付款國外開狀銀行宣告破產或無正當理由不付款國外開狀銀行宣告破產或無正當理由不付款國外開狀銀行宣告破產或無正當理由不付款。。。。

3. 政治風險政治風險政治風險政治風險 ( Political Risk )－－－－進口國政府實施禁止或限制進口或外匯匯出進口國政府實施禁止或限制進口或外匯匯出進口國政府實施禁止或限制進口或外匯匯出進口國政府實施禁止或限制進口或外匯匯出。。。。

－－－－進口國或地區發生戰爭進口國或地區發生戰爭進口國或地區發生戰爭進口國或地區發生戰爭、、、、革命革命革命革命、、、、內亂或天災致內亂或天災致內亂或天災致內亂或天災致

中止貨物進口或外匯匯出中止貨物進口或外匯匯出中止貨物進口或外匯匯出中止貨物進口或外匯匯出。。。。

4. 運送風險運送風險運送風險運送風險 ( Transportation Risk )－－－－貨物經由海運貨物經由海運貨物經由海運貨物經由海運、、、、空運空運空運空運、、、、陸運等運送途中發生毀陸運等運送途中發生毀陸運等運送途中發生毀陸運等運送途中發生毀

損滅失之風險損滅失之風險損滅失之風險損滅失之風險。。。。

5. 利率風險利率風險利率風險利率風險 ( Interest Rate Risk )－－－－出口出口出口出口／／／／進口貸款利率上昇進口貸款利率上昇進口貸款利率上昇進口貸款利率上昇（（（（採浮動利率者採浮動利率者採浮動利率者採浮動利率者），），），），

利息支出增加利息支出增加利息支出增加利息支出增加。。。。

－－－－對國外進口商提供中長期融資利率下跌對國外進口商提供中長期融資利率下跌對國外進口商提供中長期融資利率下跌對國外進口商提供中長期融資利率下跌（（（（採浮動採浮動採浮動採浮動

利率者利率者利率者利率者），），），），利息收入減少利息收入減少利息收入減少利息收入減少。。。。

6. 市場風險市場風險市場風險市場風險 ( Market Risk )－－－－出口貨品在國外市場價格下跌出口貨品在國外市場價格下跌出口貨品在國外市場價格下跌出口貨品在國外市場價格下跌，，，，進口貨品市場價進口貨品市場價進口貨品市場價進口貨品市場價

格上升格上升格上升格上升，，，，不易銷售不易銷售不易銷售不易銷售 。。。。

－－－－產品過時產品過時產品過時產品過時，，，，銷售困難銷售困難銷售困難銷售困難。。。。

－－－－市場競爭激烈市場競爭激烈市場競爭激烈市場競爭激烈，，，，獲利不易獲利不易獲利不易獲利不易。。。。

6

7. 法律風險法律風險法律風險法律風險 ( Legal Risk )－－－－買賣契約或信用狀條款有不利我方之規定陷阱買賣契約或信用狀條款有不利我方之規定陷阱買賣契約或信用狀條款有不利我方之規定陷阱買賣契約或信用狀條款有不利我方之規定陷阱。。。。

－－－－國外法律規定不利我國廠商國外法律規定不利我國廠商國外法律規定不利我國廠商國外法律規定不利我國廠商。。。。

8. 履約風險履約風險履約風險履約風險 ( Performance Risk )－－－－國外買主取消訂單國外買主取消訂單國外買主取消訂單國外買主取消訂單，，，，已製產品已製產品已製產品已製產品 (尤其是客製化者尤其是客製化者尤其是客製化者尤其是客製化者)

無法出口無法出口無法出口無法出口。。。。

－－－－買賣契約內容變更買賣契約內容變更買賣契約內容變更買賣契約內容變更，，，，出口信用狀條款未配合修改出口信用狀條款未配合修改出口信用狀條款未配合修改出口信用狀條款未配合修改。。。。

－－－－國外出口商不履約交付貨物國外出口商不履約交付貨物國外出口商不履約交付貨物國外出口商不履約交付貨物。。。。

9. 不可抗力風險不可抗力風險不可抗力風險不可抗力風險 ( Force Majeure )－－－－颱風颱風颱風颱風、、、、地震地震地震地震、、、、水災水災水災水災、、、、火山爆發火山爆發火山爆發火山爆發。。。。

－－－－戰爭戰爭戰爭戰爭、、、、內亂內亂內亂內亂、、、、沒收沒收沒收沒收。。。。

貳、風險處理原則貳、風險處理原則

一一一一. 採行規避風險措施採行規避風險措施採行規避風險措施採行規避風險措施

原則上應將全部風險或大部份風險移轉予對方原則上應將全部風險或大部份風險移轉予對方原則上應將全部風險或大部份風險移轉予對方原則上應將全部風險或大部份風險移轉予對方

或第三者或第三者或第三者或第三者（（（（風險承擔機構風險承擔機構風險承擔機構風險承擔機構）。）。）。）。

二二二二. 拒拒拒拒絶絶絶絶接受不利我方之買賣契約內容或信用狀條款接受不利我方之買賣契約內容或信用狀條款接受不利我方之買賣契約內容或信用狀條款接受不利我方之買賣契約內容或信用狀條款。。。。

三三三三. 如相對風險不大且有能力吸收時如相對風險不大且有能力吸收時如相對風險不大且有能力吸收時如相對風險不大且有能力吸收時，，，，始可自行承始可自行承始可自行承始可自行承

承風險承風險承風險承風險。。。。

8

參參參參、、、、廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險廠商如何規避匯率變動之風險

一一一一一一一一. . 觀察歷年來新台幣對美元匯率變動趨勢觀察歷年來新台幣對美元匯率變動趨勢觀察歷年來新台幣對美元匯率變動趨勢觀察歷年來新台幣對美元匯率變動趨勢觀察歷年來新台幣對美元匯率變動趨勢觀察歷年來新台幣對美元匯率變動趨勢觀察歷年來新台幣對美元匯率變動趨勢觀察歷年來新台幣對美元匯率變動趨勢 (附圖附圖附圖附圖)

28. 9328. 9328. 9328. 932011.2011.2011.2011. 5.5.5.5. 24242424....

31. 6431. 6431. 6431. 642010 ~2010 ~2010 ~2010 ~

34. 5734. 5734. 5734. 572002 ~2002 ~2002 ~2002 ~

33. 4433. 4433. 4433. 441998 ~1998 ~1998 ~1998 ~

25. 1625. 1625. 1625. 161992 ~1992 ~1992 ~1992 ~

31. 7731. 7731. 7731. 771987 ~1987 ~1987 ~1987 ~

40. 0640. 0640. 0640. 061983 ~1983 ~1983 ~1983 ~

36. 0236. 0236. 0236. 021979 ~1979 ~1979 ~1979 ~

38. 0038. 0038. 0038. 001973. 2. ~ 1978. 6.1973. 2. ~ 1978. 6.1973. 2. ~ 1978. 6.1973. 2. ~ 1978. 6.

40. 0040. 0040. 0040. 001960 1960 1960 1960 ~ 1973. 1.~ 1973. 1.~ 1973. 1.~ 1973. 1.

資料來源：中央銀行 “我國與主要貿易對手國通貨之匯率年資料” 。

28.93

31.64

33.05

31.52

32.8432.53

32.17

33.4234.42

34.5833.80

31.23

32.27

33.44

28.66

27.46

26.4826.46

26.3826.89

25.16

26.8126.40

31.77

39.8540.06

39.6039.11

36.8436.02 36.00

38.000

40.00

38.00

25.00

27.00

29.00

31.00

33.00

35.00

37.00

39.00

41.00

1972

1973

1974

1975

1976

1977

1978

1979

1980

1981

1982

1983

1984

1985

1986

1987

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011/5

1960196019601960 1972197219721972 40404040....00 00 00 00

二二二二二二二二. . 規避匯率風險之方法規避匯率風險之方法規避匯率風險之方法規避匯率風險之方法規避匯率風險之方法規避匯率風險之方法規避匯率風險之方法規避匯率風險之方法

1. 以以以以 “ 新台幣新台幣新台幣新台幣” 報價報價報價報價

－－－－匯率變動風險全部由國外進口商或出口商負擔匯率變動風險全部由國外進口商或出口商負擔匯率變動風險全部由國外進口商或出口商負擔匯率變動風險全部由國外進口商或出口商負擔。。。。

－－－－新台幣非國際上可自由兌換貨幣新台幣非國際上可自由兌換貨幣新台幣非國際上可自由兌換貨幣新台幣非國際上可自由兌換貨幣，，，，付款時仍須付款時仍須付款時仍須付款時仍須

以等值外幣支付以等值外幣支付以等值外幣支付以等值外幣支付。。。。

2. 以以以以 “ 強勢強勢強勢強勢” 或或或或 “ 弱勢弱勢弱勢弱勢” 貨幣報價貨幣報價貨幣報價貨幣報價

－－－－出口以預期升值之強勢貨幣報價出口以預期升值之強勢貨幣報價出口以預期升值之強勢貨幣報價出口以預期升值之強勢貨幣報價，，，，結售時增加結售時增加結售時增加結售時增加

新台幣收入新台幣收入新台幣收入新台幣收入。。。。

－－－－進口以預期貶值之弱勢貨幣報價進口以預期貶值之弱勢貨幣報價進口以預期貶值之弱勢貨幣報價進口以預期貶值之弱勢貨幣報價，，，，結購時減少結購時減少結購時減少結購時減少

新台幣支出新台幣支出新台幣支出新台幣支出。。。。

－－－－以上兩項均仍有匯率變動風險以上兩項均仍有匯率變動風險以上兩項均仍有匯率變動風險以上兩項均仍有匯率變動風險。。。。

3. 雙方約定雙方約定雙方約定雙方約定 “ 匯差匯差匯差匯差” 分擔比率分擔比率分擔比率分擔比率

－－－－全部之匯差由對方負擔全部之匯差由對方負擔全部之匯差由對方負擔全部之匯差由對方負擔。。。。

－－－－按約定比率分別負擔匯差按約定比率分別負擔匯差按約定比率分別負擔匯差按約定比率分別負擔匯差。。。。

4. 保留出口所得外匯保留出口所得外匯保留出口所得外匯保留出口所得外匯

－－－－如不缺新台幣資金如不缺新台幣資金如不缺新台幣資金如不缺新台幣資金，，，，所得外匯可暫不結售所得外匯可暫不結售所得外匯可暫不結售所得外匯可暫不結售，，，，或或或或

兌換為強勢貨幣兌換為強勢貨幣兌換為強勢貨幣兌換為強勢貨幣，，，，俟機再結售為新台幣俟機再結售為新台幣俟機再結售為新台幣俟機再結售為新台幣（（（（預期預期預期預期

升值升值升值升值）。）。）。）。

－－－－留供未來支付進口貨款留供未來支付進口貨款留供未來支付進口貨款留供未來支付進口貨款，，，，減少買賣外匯差價減少買賣外匯差價減少買賣外匯差價減少買賣外匯差價。。。。

5. 由銀行承購出口應收帳款由銀行承購出口應收帳款由銀行承購出口應收帳款由銀行承購出口應收帳款，，，，提前賣斷提前賣斷提前賣斷提前賣斷。。。。

－－－－以以以以D/A、、、、D/P、、、、O/A方式出口之賣斷方式出口之賣斷方式出口之賣斷方式出口之賣斷( Factoring ) 。。。。

－－－－以遠期信用狀方式出口之賣斷以遠期信用狀方式出口之賣斷以遠期信用狀方式出口之賣斷以遠期信用狀方式出口之賣斷( Forfaiting )。。。。

－－－－賣斷應收帳款可提前收款賣斷應收帳款可提前收款賣斷應收帳款可提前收款賣斷應收帳款可提前收款，，，，亦可減少銀行貸款亦可減少銀行貸款亦可減少銀行貸款亦可減少銀行貸款，，，，降降降降

低負債比率低負債比率低負債比率低負債比率。。。。

6. 爭取以即期信用狀爭取以即期信用狀爭取以即期信用狀爭取以即期信用狀 ( Sight L/C ) 或預先付款或預先付款或預先付款或預先付款 ( Advance

Payment ) 等方式出口等方式出口等方式出口等方式出口，，，，早日取得貨款早日取得貨款早日取得貨款早日取得貨款，，，，避免未來匯率避免未來匯率避免未來匯率避免未來匯率

波動波動波動波動。。。。

7. 預售預售預售預售 (購購購購) 遠期外匯遠期外匯遠期外匯遠期外匯：：：：

－－－－目前各外匯指定銀行均可辦理主要外幣如美元目前各外匯指定銀行均可辦理主要外幣如美元目前各外匯指定銀行均可辦理主要外幣如美元目前各外匯指定銀行均可辦理主要外幣如美元、、、、

歐元歐元歐元歐元、、、、日圓日圓日圓日圓、、、、英鎊英鎊英鎊英鎊、、、、港幣等之遠期外匯業務港幣等之遠期外匯業務港幣等之遠期外匯業務港幣等之遠期外匯業務。。。。

－－－－與銀行簽訂預售遠期外匯契約與銀行簽訂預售遠期外匯契約與銀行簽訂預售遠期外匯契約與銀行簽訂預售遠期外匯契約，，，，俟未來取得出口俟未來取得出口俟未來取得出口俟未來取得出口外匯時外匯時外匯時外匯時，，，，依約定匯率辦理交割依約定匯率辦理交割依約定匯率辦理交割依約定匯率辦理交割。。。。

－－－－與銀行簽訂預購遠期外匯契約與銀行簽訂預購遠期外匯契約與銀行簽訂預購遠期外匯契約與銀行簽訂預購遠期外匯契約，，，，俟未來須支付進俟未來須支付進俟未來須支付進俟未來須支付進

口外匯時口外匯時口外匯時口外匯時，，，，依約定匯率辦理交割依約定匯率辦理交割依約定匯率辦理交割依約定匯率辦理交割。。。。

－－－－遠期外匯契約訂約期別一般分為遠期外匯契約訂約期別一般分為遠期外匯契約訂約期別一般分為遠期外匯契約訂約期別一般分為：：：：

1) 固定到期日固定到期日固定到期日固定到期日( 10天天天天, 30天天天天, 60天天天天, 90天天天天, 120天天天天,

150天天天天, 360天天天天)，，，，廠商應於到期日前若干日內廠商應於到期日前若干日內廠商應於到期日前若干日內廠商應於到期日前若干日內

辦理交割辦理交割辦理交割辦理交割。。。。

2) 任選到期日任選到期日任選到期日任選到期日 ( 10~30天天天天, 31~60天天天天, 61~90天天天天,

91~120天天天天, 121~150天天天天, 151~180天天天天, 181~360天天天天

等等等等 )，，，，廠商應於所訂各期間內辦理交割廠商應於所訂各期間內辦理交割廠商應於所訂各期間內辦理交割廠商應於所訂各期間內辦理交割。。。。

－－－－預售預售預售預售(購購購購)遠期外匯簽約時不必付費用遠期外匯簽約時不必付費用遠期外匯簽約時不必付費用遠期外匯簽約時不必付費用 ( 部份銀行部份銀行部份銀行部份銀行

可能收取保證金可能收取保證金可能收取保證金可能收取保證金 )，，，，屆期因故無法交割時可申請屆期因故無法交割時可申請屆期因故無法交割時可申請屆期因故無法交割時可申請

展期或不展期但須補償銀行損失展期或不展期但須補償銀行損失展期或不展期但須補償銀行損失展期或不展期但須補償銀行損失。。。。

8. 向銀行購買向銀行購買向銀行購買向銀行購買 “ 匯率選擇權匯率選擇權匯率選擇權匯率選擇權“ ：：：：

－－－－出口商為避免未來出口外匯所得貶值出口商為避免未來出口外匯所得貶值出口商為避免未來出口外匯所得貶值出口商為避免未來出口外匯所得貶值，，，，得與銀行得與銀行得與銀行得與銀行

簽訂契約簽訂契約簽訂契約簽訂契約，，，，買入買入買入買入 “ 賣權賣權賣權賣權” (Put) ，，，，即未來取得外匯即未來取得外匯即未來取得外匯即未來取得外匯

時時時時，，，，有權利依契約約定匯率賣給銀行有權利依契約約定匯率賣給銀行有權利依契約約定匯率賣給銀行有權利依契約約定匯率賣給銀行。。。。

－－－－進口商為避免未來支付進口之外匯升值進口商為避免未來支付進口之外匯升值進口商為避免未來支付進口之外匯升值進口商為避免未來支付進口之外匯升值，，，，得與銀得與銀得與銀得與銀

行簽訂契約行簽訂契約行簽訂契約行簽訂契約，，，，買入買入買入買入 “ 買權買權買權買權” (Call)，，，，即未來須支付即未來須支付即未來須支付即未來須支付

進口外匯時進口外匯時進口外匯時進口外匯時，，，，有權利依契約約定匯率向銀行買入有權利依契約約定匯率向銀行買入有權利依契約約定匯率向銀行買入有權利依契約約定匯率向銀行買入

外匯外匯外匯外匯。。。。

－－－－購買匯率選擇權類似預售購買匯率選擇權類似預售購買匯率選擇權類似預售購買匯率選擇權類似預售 (購購購購) 遠期外匯遠期外匯遠期外匯遠期外匯，，，，惟前者惟前者惟前者惟前者

須支付銀行須支付銀行須支付銀行須支付銀行 “ 權利金權利金權利金權利金” ( Premium )，，，，權利金多寡權利金多寡權利金多寡權利金多寡

由履約匯率由履約匯率由履約匯率由履約匯率、、、、市場匯率市場匯率市場匯率市場匯率、、、、匯率波動幅度匯率波動幅度匯率波動幅度匯率波動幅度、、、、契約期契約期契約期契約期

間長短及利率差價等因素決定間長短及利率差價等因素決定間長短及利率差價等因素決定間長短及利率差價等因素決定。。。。

－－－－契約到期如不執行選擇權契約到期如不執行選擇權契約到期如不執行選擇權契約到期如不執行選擇權，，，，權利金不退還權利金不退還權利金不退還權利金不退還。。。。

9. 預期未來所需支付進口外匯將會升值預期未來所需支付進口外匯將會升值預期未來所需支付進口外匯將會升值預期未來所需支付進口外匯將會升值，，，，可先在可先在可先在可先在

市場上結購市場上結購市場上結購市場上結購，，，，並暫存銀行外匯存款戶並暫存銀行外匯存款戶並暫存銀行外匯存款戶並暫存銀行外匯存款戶，，，，俟需匯俟需匯俟需匯俟需匯

出時再提取出時再提取出時再提取出時再提取。。。。

10. 向銀行申請辦理外幣出口貸款向銀行申請辦理外幣出口貸款向銀行申請辦理外幣出口貸款向銀行申請辦理外幣出口貸款，，，，並按當時即期並按當時即期並按當時即期並按當時即期

匯率結售為新台幣匯率結售為新台幣匯率結售為新台幣匯率結售為新台幣，，，，國外進口商或開狀銀行付國外進口商或開狀銀行付國外進口商或開狀銀行付國外進口商或開狀銀行付

款時款時款時款時，，，，再以該外幣償還貸款再以該外幣償還貸款再以該外幣償還貸款再以該外幣償還貸款。。。。

肆肆肆肆肆肆肆肆、、廠商如何因應出口付款條件之不利變化廠商如何因應出口付款條件之不利變化廠商如何因應出口付款條件之不利變化廠商如何因應出口付款條件之不利變化廠商如何因應出口付款條件之不利變化廠商如何因應出口付款條件之不利變化廠商如何因應出口付款條件之不利變化廠商如何因應出口付款條件之不利變化

一一一一一一一一. . 觀察我國近年來出進口付款條件之變化趨勢觀察我國近年來出進口付款條件之變化趨勢觀察我國近年來出進口付款條件之變化趨勢觀察我國近年來出進口付款條件之變化趨勢觀察我國近年來出進口付款條件之變化趨勢觀察我國近年來出進口付款條件之變化趨勢觀察我國近年來出進口付款條件之變化趨勢觀察我國近年來出進口付款條件之變化趨勢

100.0%100.0%100.0%100.0%

81.6%58.7%86.9%75.0%記帳方式記帳方式記帳方式記帳方式 (O/A)

1.0%5.2%1.5%3.9%託收方式託收方式託收方式託收方式 (D/A, D/P)

15.0%30.7%4.1%4.9%遠期信用狀遠期信用狀遠期信用狀遠期信用狀( Usance L/C )

2.4%5.4%7.5%16.2%即期信用狀即期信用狀即期信用狀即期信用狀 (Sight L/C)

99 年年年年88 年年年年99 年年年年88 年年年年

進進進進 口口口口出出出出 口口口口付付付付 款款款款 條條條條 件件件件

資料來源資料來源資料來源資料來源：：：：中央銀行出進口外匯收支統計中央銀行出進口外匯收支統計中央銀行出進口外匯收支統計中央銀行出進口外匯收支統計

二二二二二二二二. . 本行協助出口商規避應收帳款之信用危險及政治危險本行協助出口商規避應收帳款之信用危險及政治危險本行協助出口商規避應收帳款之信用危險及政治危險本行協助出口商規避應收帳款之信用危險及政治危險本行協助出口商規避應收帳款之信用危險及政治危險本行協助出口商規避應收帳款之信用危險及政治危險本行協助出口商規避應收帳款之信用危險及政治危險本行協助出口商規避應收帳款之信用危險及政治危險

(一一一一) 短期險短期險短期險短期險( 保險期間保險期間保險期間保險期間360天以下天以下天以下天以下)

1. 託收方式託收方式託收方式託收方式 (D/A、、、、D/P) 輸出綜合保險輸出綜合保險輸出綜合保險輸出綜合保險

1) 最高承保比率最高承保比率最高承保比率最高承保比率：：：：信用危險信用危險信用危險信用危險90%，，，，政治危險政治危險政治危險政治危險90%。。。。

2) 可網路投保可網路投保可網路投保可網路投保，，，，逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保，，，，逐次繳費逐次繳費逐次繳費逐次繳費，，，，可享可享可享可享

多件保費折扣多件保費折扣多件保費折扣多件保費折扣 (最多最多最多最多40%) 。。。。

2. 記帳方式記帳方式記帳方式記帳方式 (O/A) 輸出綜合保險輸出綜合保險輸出綜合保險輸出綜合保險

1) 最高承保比率最高承保比率最高承保比率最高承保比率：：：：信用危險信用危險信用危險信用危險85%，，，，政治危險政治危險政治危險政治危險90%。。。。

2) 可網路投保可網路投保可網路投保可網路投保，，，，逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保，，，，逐次繳費逐次繳費逐次繳費逐次繳費，，，，可享可享可享可享

多件保費折扣多件保費折扣多件保費折扣多件保費折扣 (最多最多最多最多40%) 。。。。

3. 信用狀信用狀信用狀信用狀 (L/C) 出口保險出口保險出口保險出口保險

1) 最高承保比率最高承保比率最高承保比率最高承保比率：：：：信用危險信用危險信用危險信用危險90%，，，，政治危險政治危險政治危險政治危險100%。。。。

2) 可網路投保可網路投保可網路投保可網路投保，，，，逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保，，，，逐次繳費逐次繳費逐次繳費逐次繳費，，，，可享可享可享可享

多件保費折扣多件保費折扣多件保費折扣多件保費折扣 (最多最多最多最多40%) 。。。。

4. 中小企業安心出口保險中小企業安心出口保險中小企業安心出口保險中小企業安心出口保險

1) 中小企業以中小企業以中小企業以中小企業以 D/A、、、、D/P、、、、Usance L/C 方式出口者方式出口者方式出口者方式出口者。。。。

2) 最高承保比率最高承保比率最高承保比率最高承保比率：：：：信用危險信用危險信用危險信用危險90%，，，，政治危險政治危險政治危險政治危險100%。。。。

3) 保險費較優惠保險費較優惠保險費較優惠保險費較優惠。。。。

4) 可網路投保可網路投保可網路投保可網路投保，，，，逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保逐次出口逐次承保，，，，逐次繳費逐次繳費逐次繳費逐次繳費，，，，可享可享可享可享

多件保費折扣多件保費折扣多件保費折扣多件保費折扣 (最多最多最多最多40%) 。。。。

5. 全球通帳款保險全球通帳款保險全球通帳款保險全球通帳款保險（（（（選保型選保型選保型選保型、、、、統保型統保型統保型統保型））））

1) 以以以以D/A、、、、D/P、、、、O/A方式出口者方式出口者方式出口者方式出口者。。。。

2) 最高承保比率最高承保比率最高承保比率最高承保比率：：：：信用危險信用危險信用危險信用危險 95%，，，，政治危險政治危險政治危險政治危險 100%。。。。

3) 可網路投保可網路投保可網路投保可網路投保，，，，一年投保一次一年投保一次一年投保一次一年投保一次，，，，不需逐筆申報出貨不需逐筆申報出貨不需逐筆申報出貨不需逐筆申報出貨，，，，

惟保費須預繳惟保費須預繳惟保費須預繳惟保費須預繳（（（（年繳或季繳年繳或季繳年繳或季繳年繳或季繳）。）。）。）。

♣♣♣♣ 短期險要保人之國內外關係企業短期險要保人之國內外關係企業短期險要保人之國內外關係企業短期險要保人之國內外關係企業，，，，可申請為附加被保可申請為附加被保可申請為附加被保可申請為附加被保

險人辦理輸出保險險人辦理輸出保險險人辦理輸出保險險人辦理輸出保險，，，，承保對象均涵蓋境外貿易承保對象均涵蓋境外貿易承保對象均涵蓋境外貿易承保對象均涵蓋境外貿易（（（（境外境外境外境外

關係企業接單關係企業接單關係企業接單關係企業接單，，，，境外出口境外出口境外出口境外出口））））及三角貿易及三角貿易及三角貿易及三角貿易（（（（台灣接單台灣接單台灣接單台灣接單，，，，

境外出口境外出口境外出口境外出口）。）。）。）。

(二二二二二二二二)) 中長期延付輸出保險中長期延付輸出保險中長期延付輸出保險中長期延付輸出保險 ( ( ( ( 保險期間保險期間保險期間保險期間1年以上年以上年以上年以上15年以下年以下年以下年以下 ))))

1. 以分期付款方式出口者以分期付款方式出口者以分期付款方式出口者以分期付款方式出口者。。。。

2. 最高承保比率最高承保比率最高承保比率最高承保比率：：：：信用危險及政治危險均涵蓋分期付信用危險及政治危險均涵蓋分期付信用危險及政治危險均涵蓋分期付信用危險及政治危險均涵蓋分期付

款本息之款本息之款本息之款本息之90% 。。。。

(三三三三三三三三) 海外營建工程保險海外營建工程保險海外營建工程保險海外營建工程保險（（（（保險期間自工程開始至最後一保險期間自工程開始至最後一保險期間自工程開始至最後一保險期間自工程開始至最後一

期清償日止期清償日止期清償日止期清償日止））））

1. 承保海外工程不能取得工程價款及支出成本無法收承保海外工程不能取得工程價款及支出成本無法收承保海外工程不能取得工程價款及支出成本無法收承保海外工程不能取得工程價款及支出成本無法收

回之損失回之損失回之損失回之損失。。。。

2. 最高承保比率最高承保比率最高承保比率最高承保比率：：：：政治危險及信用危險均為政治危險及信用危險均為政治危險及信用危險均為政治危險及信用危險均為90% 。。。。

(四四四四) 海外投資保險海外投資保險海外投資保險海外投資保險（（（（保險期間保險期間保險期間保險期間7年以下為原則年以下為原則年以下為原則年以下為原則））））

1. 經經濟部投審會核准或核備經經濟部投審會核准或核備經經濟部投審會核准或核備經經濟部投審會核准或核備，，，，並取得被投資國許並取得被投資國許並取得被投資國許並取得被投資國許

可之海外投資案件可之海外投資案件可之海外投資案件可之海外投資案件，，，，均可由國內投資廠商申請投均可由國內投資廠商申請投均可由國內投資廠商申請投均可由國內投資廠商申請投

保保保保。。。。

2. 承保海外投資之股份或紅利被沒收危險及戰爭承保海外投資之股份或紅利被沒收危險及戰爭承保海外投資之股份或紅利被沒收危險及戰爭承保海外投資之股份或紅利被沒收危險及戰爭、、、、

匯款等政治危險匯款等政治危險匯款等政治危險匯款等政治危險。。。。

3. 最高承保比率最高承保比率最高承保比率最高承保比率85% 。。。。

伍伍、、本行進出口貸款本行進出口貸款、、保證及轉融資等保證及轉融資等

業務簡介業務簡介

1. 中長期出口貸款及保證中長期出口貸款及保證中長期出口貸款及保證中長期出口貸款及保證。。。。

2. 國際應收帳款承購國際應收帳款承購國際應收帳款承購國際應收帳款承購、、、、遠期信用狀出口應收帳款承購遠期信用狀出口應收帳款承購遠期信用狀出口應收帳款承購遠期信用狀出口應收帳款承購。。。。

3. 短期出口貸款及保證短期出口貸款及保證短期出口貸款及保證短期出口貸款及保證。。。。

4. 海外營建工程融資及保證海外營建工程融資及保證海外營建工程融資及保證海外營建工程融資及保證。。。。

5. 技術輸出融資及保證技術輸出融資及保證技術輸出融資及保證技術輸出融資及保證。。。。

6. 造船融資及保證造船融資及保證造船融資及保證造船融資及保證。。。。

7. 海外投資融資及保證海外投資融資及保證海外投資融資及保證海外投資融資及保證。。。。

8. 出口轉融資出口轉融資出口轉融資出口轉融資。。。。

9. 中長期輸入融資及保證中長期輸入融資及保證中長期輸入融資及保證中長期輸入融資及保證。。。。

25

List of Relending Banks

RIZAL COMMERCIAL BANKING CORP.PHILIPPINES22OTP BANK PLCHUNGARY11

Banco Internacional del Peru S.A.A.PERU21BANCO ATLANTIDA S.A.HONDURAS10

BANCO LAFISE BANCENTRO, S.A.NICARAGUA20Banco de Reservas de la Republica DominicanaDOMINICA

N9

TRADE & DEVELOPMENT BANK OF MONGOLIA

MONGOLIA19CORPBANCACHILE8

State Bank of MongoliaMONGOLIA18HSBC BANK BRASIL SA - BANCO MULTIPLOBRAZIL7

AmBank (M) BerhadMALAYSIA17BANCO INDUSTRIAL E COMERCIAL S.A.BRAZIL6

Bank Leumi Le-Israel B.M.ISRAEL16PRIORBANKBELARUS5

BANK MEGA TBKINDONESIA15BELARUSBANKBELARUS4

BANK CHINATRUST INDONESIAINDONESIA14BELPROMSTROIBANKBELARUS3

AXIS Bank Ltd. Hong Kong BranchINDIA13"BELINVESTBANK" JOINT-STOCK COMPANYBELARUS2

ICICI Bank Limited, Hong Kong BranchINDIA12Banco de Galicia y Buenos Aires SAARGENTINA1

Bank’s NameCountryBank’s NameCountry

26

INDOVINA BANKVIETNAM44KRUNG THAI BANK PUBLIC CO LTDTHAILAND33

VIETNAM BANK FOR INDUSTRY AND TRADEVIETNAM43KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITEDTHAILAND32

JSC THE STATE EXPORT-IMPORT BANK OF UKRAINE

UKRAINE42TAIWAN BUSINESS BANKTAIWAN31

FINANSBANK A.S.TURKEY41MEGA INTERNATIONAL COMMERCIAL BANKTAIWAN30

DENIZBANK A.S.TURKEY40Chang Hwa BankTAIWAN29

Yapi ve Kredi Bankasi A.S.TURKEY39UniCredit Bank Slovakia a.s.SLOVAKIA28

TURKIYE GARANTI BANKASITURKEY38MDM BANK, OPEN JOINT STOCK COMPANYRUSSIA27

TURK EKONOMI BANKASI A.S.TURKEY37JOINT STOCK COMPANY COMMERCIAL BANK CENTER-INVEST

RUSSIA26

Turkiye Vakiflar Bankasi TAOTURKEY36GLOBEX COMMERCIAL BANKRUSSIA25

ING BANK A.S.TURKEY35BANK OF MOSCOWRUSSIA24

AKBANK T.A.S.TURKEY34CHINATRUST(PHILIPPINES) COMMERCAIL BANK

PHILIPPINES23

Bank’s NameCountryBank’s NameCountry

2011/05/31

－－－－

((((02)232102)232102)232102)2321----0511051105110511

(02)2321(02)2321(02)2321(02)2321----8284828482848284、、、、2392239223922392----5235523552355235

(02)2393(02)2393(02)2393(02)2393----4401440144014401、、、、2394239423942394----8145 8145 8145 8145

(02) 2397(02) 2397(02) 2397(02) 2397----1505150515051505

www.eximbank.com.tw

74747474 8888(07)224(07)224(07)224(07)224----1921192119211921(07)223(07)223(07)223(07)223----7437743774377437

1111----18181818 5555(04)2322(04)2322(04)2322(04)2322----5756575657565756(04)2322(04)2322(04)2322(04)2322----5755575557555755

251251251251 8888 6666(03)658(03)658(03)658(03)658----8903890389038903 658658658658----8943894389438943(03)658(03)658(03)658(03)658----8343834383438343 658658658658----8743874387438743

29

！！！！