Formatos de Viaticos

8/18/2019 Formatos de Viaticos

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Directiva Nº 001-2012-MINAG-PEPP/CD-DE Proyecto Especial Pichis Palcazú

MINISTERIO DE AGR ICULTURA

PROYECTO ESPECIAL PICHIS

PALCAZÚ

DIRECTIVA

“PROCEDIMIENTOS PARA ELOTORGAMIENTO DE VIÁTICOS


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DIEC!I"A N# 001-2012-MINAG-PEPP/CD-DE

P$CEDIMIEN!$% PAA E& $!$GAMIEN!$ DE "I'!IC$% (ENDICI$N DE C)EN!A% P$ C$MI%I*N DE %E"ICI$%

I+ $,E!I"$Establecer normas y procedimientos para el otorgamiento de viáticos,

pasajes, movilidad y otros gastos por los viajes en Comisión deServicios que realizan los funcionarios y servidores del ProyectoEspecial Pichis Palcaz, PEPP!

II+ .INA&IDADEstablecer normas de carácter t"cnico, operativo y orientador parauna razonable asignación de viáticos y pasajes a los servidores yfuncionarios del PEPP en Comisión de Servicios, y una oportuna

rendición de gastos, conforme a los criterios de objetividad,funcionalidad uniformidad y razonabilidad en función a la necesidadreal de servicio!

III+ ,A%E &EGA&1 #ecreto Supremo $% &'()'&&*)E+, Establecen escala de viáticos

para viajes de comisión de servicios en el territorio nacional!2

ey $% '(--' ey .arco de la /dministración +inanciera delSector Publico! ey $% '(0-- ey general del Sistema $acional de Presupuesto! 1esolución de Contralor2a $% 3'&)'&&4)C5, que aprueba las


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"+ E%P$N%A,&E

a oficina de /dministración es el órgano encargado de cautelar elcumplimiento de la presente #irectiva, mediante el controlconcurrente!

"I+ DI%P$%ICI$NE% GENEA&E%

4!-! E7ti879ase por "i:ticos a los ;astos por alihospe9a?e y


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Directiva Nº 001-2012-MINAG-PEPP/CD-DE Proyecto Especial Pichis PalcazúDirectiva Nº 001-2012-MINAG-PEPP/CD-DE Proyecto Especial Pichis Palcazú

escala de viáticos, segn el siguiente detalle y monto

diarioA

Director E?ectivoDirectores 9e &7eaees 9e $ici7aHospedaje I S9! 7&!&&

/limentación I S9! --&!&&

.ovilidad I S9! 3&!&&!otal F %/+ 210+00

Proesio7ales!8c7icos y AiliaresHospedaje I S9! 4&!&&

/limentación I S9! *&!&&.ovilidad I S9! 3&!&&

!otal F %/+ 150+00

7!'!3 Pasa?es+os Pasajes, están referidos a los gastos de adquisiciónde pasajes, a"reos, terrestres, fluviales, o mar2timos, lastasas de embarque B8::/, que serán considerados enlas respectivas planillas de viáticos! Cuando se asigne al

comisionado un veh2culo de la institución, no se asignarafondos para pasajes ni movilidad local!

7!'!0 as ampliaciones de comisión de servicios solo procede


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conformidad con la escala Bnumeral 7!'!' de la presente

directiva!

7!3!' Contabilidad deberá verificar las planillas de viáticos deacuerdo con la escala establecida en el numeral 7!'!' dela presente directiva y procederá a devengar en el S6/+!

7!3!3 /probado el devengado, 8esorer2a, deberá realizar el

girado y emitir el comprobante de pago el cual seráaprobado por la =ficina de /dministración y se realizarael abono en cuenta, y la correspondiente entregaoportuna de fondos al comisionado!

4+ e79ici=7 9e Ce7tas

7!0!- El comisionado deberá presentar, la respectiva rendición

de cuentas en el +ormato $% &0 1endición de Cuentasde Fiáticos y Pasajes, debidamente suscrito por elcomisionado! a rendición de cuentas debe considerar nicamente los gastos estrictamente vinculados con lacomisión de servicios los que serán visados por elcomisionado!

7!0!' os comprobantes de pago y otros documentos que

sustente el gasto efectuado durante el periodo de lacomisión de servicio, deben cumplir con lo siguienteJsegn correspondaA


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de servicios, a e>cepción de los comprobantes de

pago por concepto de pasajes al lugar donde se

realiza la comisión, los mismos que tienen fechas con

anterioridad y posterioridad al periodo de la comisión

de servicios!

7!0!3 $o constituye sustento de gasto, entre otros loscomprobantes de pago emitidos para la adquisición de

bienes de uso personal!

7!0!0 Para la rendición de cuentas de las comisiones deservicio, se deberá justificar los gastos con losdocumentos que se indican a continuaciónA

C$NCEP!$ D$C)MEN!ACI$N%)%!EN!A!$IA

Pasajes terrestre, a"reos yfluvial

Koletos o ticLetselectrónicos

8::/ 8icLet

Hospedaje y /limentación +acturas o boleta deventa! Solo en aquelloslugares en los que no seaposible el otorgamiento de

comprobantes de pagoreconocidos y emitidos deconformidad con loestablecido por la S:$/8,


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d2as calendarios posteriores a la fecha de cumplida la

comisión!

7!0!7 Si del resultado de la rendición de cuentas preparado por el comisionado e>ista un saldo a favor del ProyectoEspecial Pichis Palcaz, esta deberá ser devueltadirectamente en 8esorer2a, para la emisión del recibo deingresos de acuerdo con el numeral 7!;!0 de la presente#irectiva, documento que deberá adjuntar obligatoriamente a la rendición de las cuentas apresentar!

7!0!( a rendición de gastos será revisada por la =ficina deContabilidad dentro de las 7' horas de recibida, la que seencuentra facultada a observar aquellos documentossustentatorios de gastos que no renen los requisitos

para ser aceptados en la rendición! Posteriormente unavez dado la conformidad es ingresada en el S6/+ y loremite a 8esorer2a!

7!0!* a #eclaración cepcional pararendir cuenta por los gastos efectuados por comisión deservicios, nicamente cuando se trata de casos, lugares

y conceptos por lo que no sea posible obtener comprobantes de pago reconocidos y emitidos deconformidad con lo establecido por la S:$/8! El montototal de la #eclaración ceder del diez


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7!;!' a =ficina de /dministración es el órgano responsable

de evaluar el comportamiento del gasto, de los viáticos ypasajes, as2 como de la rendición de los gastos, einforma mensualmente a la #irección Ejecutiva sobre suejecución, a nivel de órganos del PEPP!

7!;!3 En los casos que el comisionado no cumpla conpresentar la rendición de las cuentas dentro del plazoestablecido en la presente #irectiva B$umeral 7!0!4, la=ficina de /dministración, en concordancia a las normasdel Sistema de 8esorer2a, autorizará el descuento,haciendo efectivo el +ormato $% &; /utorización de#escuento!

7!;!0 os saldos de viáticos y pasajes no utilizados deben ser devueltos a 8esorer2a del Proyecto en un plazo no mayor

de ocho B( d2as calendarios de concluido la comisión deservicio, estando obligado el tesorero a emitir el reciBo9e i7;resos original y copia, consignando el nmero dela solicitud de autorización de viaje y Planilla de Fiáticos!

7!;!; En caso de no realizarse la comisión, el comisionadodeberá proceder a la devolución del monto entregado amás tardar, en un plazo no mayor de '0 horas!

"III+ DI%P$%ICI$NE% C$MP&EMEN!AIA%H


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(!0 $o se aceptaran gastos personales y9o aquellos que no tengan

vinculación con la comisión realizada Bconsumo de bebidasalcohólicas, gastos de entretenimiento, insumos para higienepersonal, compra de revistas etc!

(!; El personal de las Coordinaciones de Proyectos Productivos,1esidentes, /sistentes /dministrativos y de =bras paraconstituirse en la Sede Central del PEPP, deben solicitar atrav"s del responsable del Proyecto de 6nversión Pblica N P6P,su autorización por escrito o v2a correo electrónico a su #irector de 2nea, quien comunicará por escrito con la sustentacióncorrespondiente al Especialista en Personal con copia al #irector Ejecutivo, y registrara su asistencia en la :nidad de Personaldurante el tiempo que dure la comisión de servicio! #ichosdocumentos forman parte de la solicitud de autorización de viaje!

(!4 Se reconocerá el pago de pasajes v2a a"rea segn lo amerite elcaso y cuando est" autorizado e>presamente por el #irector

Ejecutivo!(!7 os casos no previstos en la presente #irectiva, serán resueltospor el jefe de la =ficina de /dministración, con conocimiento dela #irección Ejecutiva!

I+ DI%P$%ICI$N E%PECIA&

6+1 C$MI%I$N DE %E"ICI$% MEN$E% A "EIN!IC)A!$ @2

J$A%+

as comisiones de servicio cuya duración sean menores aveinticuatro B'0 horas, deben ser autorizadas mediante Solicitud


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c 6nforme sobre los resultados de la Comisión de Servicios!

+ DI%P$%ICI$NE% .INA&E%

10+1 a =ficina de Control 6nstitucional efectuara la verificación ycontrol del cumplimiento de la presente directiva, enconcordancia a las normas de la Contralor2a 5eneral de la1epblica!

10+2 El Especialista en Personal entregará copia de la presente#irectiva con el cargo correspondiente a cada uno de lostrabajadores del PEPP, para su conocimiento y cumplimiento!

10+ Dueda sin efecto la #irectiva $% &&')'&&*).6$/5)PEPP9C#) #Eaprobada por 1esolución #irectoral $% &&;)'&-&)/5)PEPP)

C#9#E y el /rticulo ;& y ;- del 1eglamento 6nterno de 8rabajo N168, aprobado por 1esolución #irectoral $% -(&)'&&3)6$/#E94'&-!

10+ a presente #irectiva entrara en vigencia al d2a siguiente de suaprobación!

I+ ANE$%+

+orma parte de la presente #irectiva los ane>os siguientesA

+ t $G &- / t i ió d Fi j


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MINI%!EI$ AGIC)&!)AP$(EC!$ E%PECIA& PICJI% PA&CAK)

.$MA!$ Nº 01

A)!$IKACI*N DE "IAE Nº -20 -AG-PEPP

.echaH

No


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.$MA!$ N# 0

A)!$IKACI$N DE DE%C)EN!$

($, OOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOidentificado con #$6 $% OOO!!!!!!, con domicilio enOOOOOOOOOOOOOOOOOO, /utorizo alAOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOO, para

que se me descuente el importe de S9! OOOO! BSonA OOOOOOOOOOOO!! $uevos Soles el mismo que se

efectivizará, si no cumpliera con lo establecido en el inciso 4(!3 del /rt! 4(!3 del /rt! 4(% de la #irectiva de 8esorer2a para el

/o +iscal '&&7 N 1!#A $% &&')'&&7)E+977!-;B y numeral 7!;!0 de la #irectiva $G &&-)'&-').6$/5)PEPP9C#)#E

aprobada por 1esolución #irectoral $G OOOOOOOOOOOOO!!

B A!IC)&$ 35#+- AP&ICACI*N DE IN!EE%E% P$ PAG$% INDE,ID$% $ EN ECE%$ ( "IA!IC$% N$)!I&IKAD$%+

4(!3) Cuando la Comisión de servicios se desarrollara en el interior del pa2s, el plazo má>imo para la rendición de cuentas

de viáticos es de ocho B&( d2as calendario despu"s de culminada la misma y cuando dicha comisión es en el e>terior, el

plazo má>imo es de quince B-; d2as calendario!

Suscribo la presente autorización en forma voluntaria el,OOOdeOOOOOdelOOOO!

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.IMA


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.$MA!$ Nº 0

DEC&AACI$N )ADA DE GA%!$%

E.EENCIAH

Solicitud de /utorización de Fiaje $G OOOOOOO

Planilla de Fiáticos $G OOOOOOO!

Qo, OOOOOOOOOOOOOOOO!!!, identificado con #$6! $GA OOOO!, conel cargo deA OOOOOOOOOOOOOOOOO!!!, 9eclaro Ba?o ?ra


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