INSTITUTO DE DESARROLLO AGRARIO - inder.go.cr · junta directiva instituto de desarrollo rural ......

JUNTA DIRECTIVA

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

DEPARTAMENTO FINANCIERO

PRESUPUESTO

LIQUIDACIÓN

PRESUPUESTARIA

PERIODO 1° ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

wffi#Inder INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL

CoMUNICACIÓru oT ACUERDoDE LA ]UNTA DIRECTIVA

SECRETARIA GENERAL

San José, 3 de febrero de 2016

DE:

A:

SECRETARIA GENERAL

DIRECCION ADMINISTRATIVA FINANCIERACONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICAAUTORIDAD PRESU PU ESTARIA

AsuntO: APROBAR LIQUIDACION PRESUPUESTARIA01 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

A fin de que se sirva proceder a su ejecución, me permito comunicarle el acuerdo tomado por lalunta Directiva en el artículo No. 5 de la Sesión Ordinaria 4, celebrada el 1 de febrero de 2016

ARTÍCULO CINCOSe presenta para conocimiento y consideración de la y los señores Directores el oficio

A-PE-110-2016, suscrito por la Licda. Massiel González Álvarez, Presidencia Ejecutiva, remitecopia del oficio DAF-18-2016, suscrito por el Lic. Rigoberto Vargas Alfaro, DirecciónAdministrativa Financiera, referente a la liquidación Presupuestaria del 01 de enero al 31 dediciembre del 2015.

Ingresa a la Sala de Sesiones el Lic. Rigoberto Vargas Alfaro, Dirección AdministrativaFinanciera; a fin de brindar una explicación a la liquidación Presupuestaria del 01 de enero al 31de diciembre del 2015; para lo cual realiza una presentación.

Se retira de la Sala de Sesiones el Lic. Rigoberto Vargas Alfaro, Dirección AdministrativaFina nciera.

Analizado el Caso:ACUERDO No. 5

Se. presenta para conocimiento el oficio A-PE-110-2016, suscrito por la Licda. MassielGonzález Alvarez, Presidencia Ejecutiva y con fundamento en el oficio DAF-18-2016, suscrito porel Lic. Rigoberto Vargas Alfaro, Dirección Administrativa Financlera, se acuerda:

1) Aprobar la Liquidación Presupuestaria del 01 de enero al 31 de diciembre del 2015.2) Instruir a la Dirección Administrativa Financiera para su envío a la Contraloría General

de la República y a la Autoridad Presupuestaria.ACUERDO APROBADO POR UNANIMIDAD.coMUNÍQUESE. ACUERDO FTRME.

Atentamente,

Secretario General De La lunta Directiva

,MCHAVES'

C. Presidencia Ejecutiva, Gerencia General, Auditoría, Departamento Financiero Área dePresu puesto.

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TABLA DE CONTENIDOS

I. INTRODUCCIÓN 1NOTA UNO: 1II. INFORMACION BASICA INSTITUCIONAL 3NATURALEZA 4VISION Y MISION DEL INSTITUTO 5III. OBJETIVOS INSTITUCIONALES 5OBJETIVOS DEL DESARROLLO RURAL 5VI. AREAS DE ACCION INSTITUCIONAL 6V. AREA DE DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS 6VI. AREA AGRARIA 8VII. AREA ADMINISTRATIVA 9VIII. ORGANIZACION INSTITUCIONAL VIGENTE 9JUNTA DIRECTIVA 9PRESIDENCIA EJECUTIVA 10GERENCIA GENERAL 10AUDITORIA 10ASUNTOS JURIDICOS 10PLANIFICACION INSTITUCIONAL 10ADMINISTRACION Y FINANZAS 11FORMACION Y DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS 11SEDES REGIONALES 11IX. LIMITE PRESUPUESTARIO AUTORIZADO 2015. 12NOTA DOS 12X. INGRESOS REALES SEGÚN LIQUIDACION 13NOTA TRES 13XI. SUPERÁVIT DE INGRESOS 13XII. ANALISIS DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS 15XIII.DETALLE DEL ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS DATOS 17Cigarrillo Nacional 17Gaseosa Nacional 17Licor Nacional 17Cerveza Nacional 18Vinos Nacionales 18Cigarrillo Extranjero 18Timbre Agrario 18XIV. DEL IMPUESTO ESPECÍFICO SOBRE BIENES MANUFACTURADOS (NACIONALES) 21INTERESES SOBRE TITULOS VALORES 21XV. DIFERENCIA DE INGRESOS REALES DE OPERACIÓN 23NOTA CUATRO. 23XVI. RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 24XVII. TOTAL INGRESOS PRESUPUESTARIOS REGISTRADOS REALES 25XVIII. DIFERENCIA DE INGRESOS 26XIX. EGRESOS SEGÚN PRESUPUESTO 2015 27XX. EGRESOS REALES DEL PERIODO 27XXI. ANÁLISIS DE LAS PRINCIPALES PARTIDAS PRESUPUESTARIAS, SEGÚN LIQUIDACIÓN 32XXII. TOTAL DIFERENCIA DE EGRESOS 35XXIII. DETALLE DEL SUPERÁVIT 35XXIV. CRÉDITO RURAL 36XXV. COMENTARIOS ADICIONALES 37XXVI. PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Y MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 38XXVII. PRESUPUESTOS EXTRAORDINARIOS Y MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 39DOS PRESUPUESTO EXTRAORDINARIOS Y SEIS MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 40

r

CUADROS LIQUIDACION PRESUPUESTARIA

CUADRO 1: Resumen General de la Ejecución Presupuestaria 41CUADRO 2 : Resumen de Ingresos Presupuestarios 42CUADRO 3: Situación Presupuesto General de Ingresos 43CUADRO 4: Ingresos presupuestados vrs Ingresos efectivosos 44CUADRO 5: Resumen de Egresos 45CUADRO 6 : Resumen ejecución 2015 por programa 46CUADRO 7 : Porcentaje ejecución 2015 por programa 47CUADRO 8 : Detalle del Superávit o Déficit de Recursos Específicos 48CUADRO 9: Gastos Reales según Clasificación económica 49

ANEXOS :

Anexo 1: Liquidación de Ingresos detalle 50Anexo 2: Liquidación de Egresos por resumen 54Anexo 3: Liquidación de Egresos por Programa detalle 57Anexo 4: Informe de la subpartida Información 68Anexo 5: Serie histórica de ingresos 69Anexo 6: Serie histórica de egresos 70Anexo 7: Resumen programas Relación de Puestos 71Anexo 8: Detalle de Crédito Rural 73Anexo 9: Origen y aplicación de los recursos 74Anexo 10: Resumen formato NICSP-24 76Anexo 11: Resumen de los movimientos de presupuestos extraordinarios; modificaciones y ajustes poprograma

77

Certificación del superávit 2015Certificación de la C.C.S.S.

RESUMEN DE LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA

(NOTAS AL CUADRO DE LIQUIDACION PRESUPUESTARIA DEL AÑO 2015)

Tal y como se puede observar en los cuadros de liquidación del presupuesto del

Instituto de Desarrollo Rural, por el periodo que va del 1º de enero al 31 de

diciembre del 2015, y en cumplimiento al Principio de Anualidad del Presupuesto,

establecido en la Ley General de Administración Financiera y Presupuestos

Públicos, se presenta a consideración de los Honorables miembros de la Junta

Directiva del Instituto, la información obtenida por el Área de Presupuesto, unidad

encargada del control y seguimiento de la ejecución presupuestaria del Instituto,

por el periodo antes indicado.

Las notas aclaratorias forman parte integral del documento que se remite y se

refieren a los resultados obtenidos en la LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA del

periodo que recién finaliza.

I. INTRODUCCIÓN

NOTA UNO:

Antes de los años 60, la tenencia de la tierra en el país no constituyó un problema

que ameritara la intervención permanente y sistemática del Estado. Sin embargo,

es a partir de este momento que se empieza a evidenciar una situación conflictiva

en el agro, producto principalmente del proceso acelerado de agotamiento de la

frontera agrícola. Los primeros conflictos agrarios obligan al Estado Costarricense

a plantearse la necesidad de crear un ente autónomo y definir una política agraria

más coherente para atender la emergente problemática que tendía a acentuarse.

En este contexto y después de una serie de discusiones en el ámbito ejecutivo y

legislativo, se promulga la Ley 2825 de Tierras y Colonización y con ella nace el

Instituto de Tierras y Colonización (I.T.CO), el 14 de octubre de 1961, al que le

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL 2015

Liquidación Presupuestaria 2015 2

correspondería cumplir las normas y objetivos de dicha ley, respecto a contribuir

con una distribución más justa de la riqueza, evitar la concentración de la tierra,

contribuir a mantener un régimen sano de posesión de la tierra y reconocer la

existencia y legitimidad de la propiedad privada. Esta acción era concordante con

respecto al impulso de reformas agrarias en América Latina, conforme a las

recomendaciones de la Conferencia de Punta del Este y las Conferencias

conjuntas de la Food and Agriculture Organization of the United Nations (FAO) y

La Organización de los Estados Americanos (OEA) de 1960.

Es así como surge el I.T.CO. para responder a la necesidad nacional en momentos

en que el país, fundamentalmente de vocación agrícola, requería asegurarse una

mejor redistribución de la tierra, una modernización de la agricultura que ofreciera

mejores condiciones socioeconómicas a la población y evitara conflictos sociales

en el agro. Posteriormente, mediante Ley 6735 del 29 de marzo de 1982, el

I.T.CO. se transforma en el Instituto de Desarrollo Agrario (I.D.A.), para satisfacer

más eficientemente la demanda de los asentamientos campesinos en términos de

su desarrollo socioeconómico, en el año 2012, por medio de la Ley 9036 se

transforma al Instituto de Desarrollo Agrario en el Instituto de Desarrollo Rural

(Inder), por lo que a partir del 29 de Noviembre del 2012 nace a la luz pública y

jurídica el Inder, con el objetivo de establecer un marco institucional para el

desarrollo rural sostenible del país que permita la formulación, planificación,

ejecución, seguimiento y evaluación de las políticas de Estado en esta materia

mediante la creación de los mecanismos de planificación, coordinación y ejecución

del desarrollo rural en el país, con énfasis en los territorios de menor grado de

desarrollo, en la transformación del I.D.A. al Inder. Dentro del marco de la

transformación la variación más significativa se da al pasar de una estrategia

orientada a los asentamientos a la de territorios, lo que incrementó de una forma

drástica el área de influencia de la Institución. La ley señala en el inciso i) artículo 3,

que el Desarrollo Rural Territorial constituye un proceso de cambio integral en

materia económica, social, cultural e institucional, impulsado en un territorio rural,



con la participación concertada y organizada, de todos los actores sociales

existentes en dicho territorio, orientado a la búsqueda de la competitividad, la

equidad, el bienestar y la cohesión e identidad social de sus pobladores.

. El Instituto ha ejercido un papel protagónico en el establecimiento de

asentamientos campesinos, en los inmuebles que ha adquirido y adjudicado,

mediante la Ley 2825. Asimismo, el Artículo 5 de la Ley 6735 reitera la capacidad

del Instituto de ejercitar sus programas de distribución de tierras, prioritariamente

en aquellos lugares donde, los estudios previos del caso, determinen una

inconveniente distribución de la tierra, que origina problemas socioeconómicos,

aspecto que se reitera y adquiere una mayor profundidad en el artículo 15 y 16 de

la Ley 9036.

La prerrogativa que establece la legislación institucional con relación a la capacidad

de adquirir inmuebles, con vistas al establecimiento de asentamientos campesinos,

ha representado el mecanismo más directo que ha permitido el acceso del

campesino a la posesión de la tierra.

Asimismo, el patrón nacional de tenencia de la tierra, ha sido afectado por acciones

institucionales en los rubros de arrendamientos y legalización de la tenencia de la

tierra en áreas de reserva nacional que mediante la Ley 5064 faculta al Instituto

para otorgar títulos de propiedad.

II. INFORMACION BASICA INSTITUCIONAL

NATURALEZA

La naturaleza y base jurídica de la institución es establecida mediante Ley No.

2825 del 14 de octubre de 1961, se crea el Instituto de Tierras y Colonización,



como una "Institución autónoma de derecho público, con personería jurídica,

patrimonio propio, e independencia en materia de gobierno y administración"

(Artículo 15).

Posteriormente, a través de la Ley No. 6735 del 29 de marzo de 1982, se

transforma el Instituto de Tierras y Colonización (I.T.CO.), en Instituto de Desarrollo

Agrario (IDA), con las mismas prerrogativas constitutivas de la ley anterior (Artículo

1) y a partir del 29 de noviembre del 2012 se transforma en el Instituto de

Desarrollo Rural (Inder). Otras leyes relacionadas con la actividad ordinaria del

Instituto son la Ley de Jurisdicción Agraria, Nº 6734 del 25 de marzo de 1982 y Ley

de Titulación de Reservas Nacionales Nº 7599 y sus reformas de 9 de agosto de

1996.

VISION Y MISION DEL INSTITUTO

Con base en la Ley 9036, en el mediano plazo, el Inder tiene como Misión:

“Ejecutar las políticas de desarrollo rural territorial del Estado, dirigido a mejorar las condiciones de vida de la población, mediante la acción concertada de esfuerzos y recursos de los actores públicos y privados, como gestores del desarrollo social, económico, ambiental y cultural”.

El Inder de acuerdo con su marco legal y operativo tiene como Visión:

"Contribuiremos al desarrollo sostenible de los territorios rurales, en un marco de cooperación con los actores sociales, fundamentado en la construcción de una ciudadanía activa, conforme a los principios de solidaridad, respeto y compromiso".



III. OBJETIVOS INSTITUCIONALES

Los objetivos Institucionales se derivan de las leyes supra citadas y, de acuerdo a

la clasificación solicitada por la Contraloría General de la República, estos objetivos

generales se clasifican de la siguiente manera:

OBJETIVOS DEL DESARROLLO RURAL

1. El Estado costarricense, en coordinación con los gobiernos locales y los

entes públicos correspondientes, impulsará políticas, acciones y programas

en los territorios rurales orientados al desarrollo de estos, según los

siguientes objetivos:

2. Promover y fomentar el bienestar económico y social en los territorios

rurales, mediante el apoyo económico a la diversificación y la generación de

ingresos, empleo y prestación de servicios públicos.

3. Colaborar para corregir las disparidades del desarrollo territorial por medio

de la atención diferenciada a los de mayor rezago, mediante una acción

integral que impulse su transformación y la reactivación productiva y

económica, en especial de las economías familiares rurales, con un enfoque

de desarrollo rural sostenible.

4. Contribuir al autoabastecimiento del país mediante un impulso a la

producción de alimentos, el desarrollo de la agroindustria para el consumo

interno y la exportación, establecimiento de mecanismos de abastecimiento

de los mercados locales y regionales en coordinación con los entes públicos

competentes fomentando condiciones favorables para el acceso,

especialmente a las mujeres rurales y a los sectores más vulnerables de los

territorios rurales.



IV. AREAS DE ACCION INSTITUCIONAL

De conformidad con las prerrogativas establecidas en las leyes constitutivas, el

Instituto ejecuta acciones específicas en las tres áreas de injerencia: el área de

desarrollo de territorios, el área agraria y el área administrativa, en espera de lo que

se defina para la nueva estructura del Instituto resultado de la consultoría

contratada con el Centro de Investigación y Capacitación en Administración Pública

de la Universidad de Costa Rica (CICAP) para ese efecto.

A continuación se detallan las principales acciones asociadas a cada una de

las áreas supra citadas, vigentes al momento de la liquidación:

V. AREA DE DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS

En esta se ejecutan acciones específicas orientadas al desarrollo y promoción de la

consolidación socioeconómica de los asentamientos campesinos establecidos, con

recursos propios o en estrecha coordinación (acción conjunta) con las instituciones

especializadas del Sector Agropecuario y de otros sectores que complementan la

acción institucional.

Caracterización socioeconómica de los asentamientos campesinos y de su entorno,

con el objeto de priorizar, con la participación de las comunidades, la atención de

sus necesidades y derivar así el esquema de desarrollo para cada caso.

• Identificación de los asentamientos prioritarios a los que la Institución debe

dirigir sus esfuerzos de coordinación para la dotación de los elementos

básicos del desarrollo como: capital de trabajo, infraestructura de apoyo a la

producción, infraestructura social, asistencia técnica para la producción agro



productiva, apoyo para la comercialización, agroindustria, etc., a efecto de

coadyuvar a un desarrollo integral y equitativo.

• Planificación física de asentamientos, para la conformación de unidades

espaciales equilibradas, en el contexto de su medio ambiente.

• Definición de esquemas que permitan el fomento de la organización y

gestión empresarial de la comunidad campesina, bajo estrategias

autogestionarias con enfoque de género, participación plena con las

instituciones estatales, organismos no gubernamentales y empresa privada.

• Dotación de crédito asistencial agropecuario para promover el desarrollo

socioeconómico de los y las beneficiarias que no califiquen como sujetos de

crédito del Sistema Bancario Nacional y que no puedan optar por el uso de

las líneas crediticias ofrecidas por otros entes financieros. Gestión de

recursos financieros para ejecutar los proyectos dirigidos al desarrollo agro

productivo y comunal y al fortalecimiento al Área de Crédito Rural (antes

Caja Agraria) del Inder, para ofrecer crédito preferencial a la clientela

institucional.

• Formulación y desarrollo de planes estratégicos en coordinación con el

MINAET, organizaciones no gubernamentales, entes nacionales y externos

cooperantes y las comunidades rurales, orientados al desarrollo, utilización

racional y protección de los recursos naturales.

• Elaboración de perfiles y proyectos al nivel de asentamientos campesinos,

con la participación activa de las comunidades rurales e instituciones del

Sector, de modo que se facilite el ascenso socioeconómico de la familia

campesina, una distribución más equitativa del ingreso, desincentivación de

la migración del campo a la ciudad y una utilización más eficiente de los

recursos tierra, agua y bosque.



VI. AREA AGRARIA En esta área se ejecutan acciones específicas orientadas a la sana

posesión de la tierra:

1. Definición de las zonas a las que el Instituto debe orientar sus esfuerzos

para satisfacerse la presión por la tierra, de grupo o personas individuales,

mediante la actualización bianual del estudio indicativo de áreas geográficas

para la adquisición de tierras.

2. Adquisición de inmuebles con las características agroecológicas e

infraestructurales, adecuadas para el establecimiento de asentamientos.

3. Selección de las personas solicitantes de tierras, mujeres y hombres, que de

conformidad con la reglamentación vigente reúnan los requisitos

necesarios. Adjudicación de inmuebles, a las personas seleccionadas, en

asentamientos campesinos.

4. Legalización de la posesión de la tenencia de la tierra tanto a las personas

con adjudicación en los asentamientos campesinos como en las zonas de

titulación.

5. Adjudicación y legalización de la posesión de lotes para vivienda y lotes con

áreas de aprovechamiento familiar (Granjas Familiares), garantizando

igualdad de oportunidades a la mujer rural cabeza de familia.

6. Selección y adjudicación de arrendamientos en las áreas fronterizas y zonas

inalienables, garantizando igualdad de oportunidades a la mujer rural cabeza

de familia.

7. Intermediación para la solución de conflictos por ocupación precaria de

tierras.

8. Supervisión y seguimiento a la dinámica agraria en los asentamientos

campesinos.



VII. AREA ADMINISTRATIVA Las acciones sustantivas previamente señaladas cuentan con el apoyo de

tipo administrativo, logístico y de asesoría propia del área administrativa-

financiera. Acciones específicas comprendidas en esta Área son las

siguientes:

1. Control y verificación del Presupuesto del Instituto

2. Control de Inversiones y Transferencias públicas y privadas

3. Administración de recursos humanos y financieros.

4. Recuperación de inversiones por concepto de tierra, arrendamientos y

crédito.

5. Seguimiento y control de los programas operativos institucionales, a través

de las Unidades Supervisoras de Programas, con el propósito de lograr una

mejor utilización de los recursos humanos, físicos y financieros disponibles.

6. Adecuación de los procedimientos administrativos, conforme a los cambios

estructurales y operativos institucionales.

7. Desarrollo de sistemas de información de conformidad con las necesidades

de las unidades técnicas y administrativas.

8. Apoyo estratégico a las actividades sustantivas del Instituto, especialmente

en cuanto al sistema integrado de Administración y Contabilidad

VIII. ORGANIZACION INSTITUCIONAL VIGENTE

Para dar cumplimiento a su finalidad, funciones, deberes y atribuciones, el Inder

está organizado de la siguiente manera:

JUNTA DIRECTIVA El órgano máximo de dirección del Inder será la Junta Directiva, integrada

por siete miembros; Artículo 18 de la Ley 9036 del 29 de noviembre del

2012.



PRESIDENCIA EJECUTIVA Es la máxima autoridad ejecutiva del Instituto. Vela por la ejecución de los

dictados de la Junta Directiva. Le corresponde presidir la Junta Directiva y

cumplir con las atribuciones y deberes que le confiere el artículo 25 de la Ley

9036 de 29 de noviembre del 2012.

GERENCIA GENERAL La Gerencia cumple las funciones que le encomiende la Presidencia

Ejecutiva, las cuales en términos generales, consisten en velar porque los

objetivos y metas institucionales se cumplan de manera eficiente y eficaz,

además de coordinar las acciones administrativas y financieras dentro de la

Institución,

AUDITORIA Ejerce control sobre la administración general del Instituto, en procura de un sano

manejo de su recurso humano, financiero, físico y material.

ASUNTOS JURIDICOS

Asesora a la Dirección Superior y a las diferentes unidades del Instituto para que su

actuación sea acorde al marco jurídico vigente. Además representa al Inder en los

juzgados del país

PLANIFICACION INSTITUCIONAL

Desarrolla actividades de: programación, análisis administrativo, apoyo para la

formulación de proyectos y cooperación externa, evaluación institucional y apoyo

técnico para las acciones estratégicas y operativas de las unidades administrativas;



además, representa a la Institución en diferentes comisiones del Sector

Agropecuario y asesora a la Dirección Superior en la toma de decisiones.

ADMINISTRACION Y FINANZAS

Se encarga de llevar el control financiero contable de los gastos e ingresos que

percibe la Institución, la administración del recurso humano, además de suministrar

el apoyo logístico administrativo y de servicios a los diferentes programas que se

ejecutan. Está conformada por los departamentos Financiero, Administrativo y

Tributario.

FORMACION Y DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS

Está conformada por los departamentos que organizan y supervisan los diferentes

servicios dentro de las áreas agrarias y de consolidación de asentamientos

campesinos, tales como tierra, legalización de la tenencia, infraestructura rural,

crédito y organización y capacitación campesina. Esta Dirección está compuesta

por los departamentos de Formación de Asentamientos, Ordenamiento Agrario y

Servicios para el Desarrollo.

SEDES REGIONALES

Para la ejecución de las acciones a nivel regional, el Instituto cuenta con una

estructura desconcentrada que incorpora siete Direcciones Regionales, las cuales

a su vez, agrupan a veintitrés Oficinas Subregionales distribuidas en todo el

territorio nacional, por medio de las cuales se impulsa y promueve el desarrollo

rural.



IX. LIMITE PRESUPUESTARIO AUTORIZADO 2015.

NOTA DOS

Tal y como lo dispone la Ley de Administración Financiera y Presupuestos

Públicos, el Presupuesto de Ingresos corresponde a los generados por la

recaudación de tributos, y la venta de bienes y servicios, las transferencias y otros

ingresos presupuestarios; específicamente que para el periodo 2015, inicialmente

se presupuestó la suma de ¢ 34.668.537.280,66, sin embargo se había autorizado

un límite presupuestario, comunicado en oficio STAP-00781-2014, por un monto

de ¢32.608.180.000,00.

Mediante gestiones Institucionales de solicitud de ampliación de límite, mediante

AMPLIACION LIMITE Decreto Ejecutivo Nº 38279-H ¢9.253.908.820,31, para un

total de límite de gasto establecido en ¢41.862.088.820,31.

A continuación se presenta un cuadro resumen del Límite de Gasto Presupuestario

aprobado para el periodo 2015.

INSTITUTO DESARROLLO RURAL DETALLE DEL LIMITE PRESUPUESTARIO 2015

SEGÚN REGISTROS CONTABLES DEL ÁREA DE PRESUPUESTO

DICIEMBRE DEL 2015

Limite Inicial STAP-00781-2014 32.608.180.000,00

Ampliación Limite Decreto Ejecutivo Nº 38279-H 9.253.908.820,31

Total Límite Presupuestario 2015 41.862.088.820,31

Tabla 1. Detalle del Limite Presupuestario Fuente: Registro Presupuestario 2015



X. INGRESOS REALES SEGÚN LIQUIDACION

NOTA TRES

Del análisis de los Ingresos Presupuestados y reales obtenidos en el periodo a

liquidar se desprende lo siguiente:

Los ingresos reales obtenidos durante el periodo ascienden a la suma de ¢

34.164.927.740,11, considerados ingresos por la suma de ¢ 31.187.130.784,77

correspondientes a los ingresos generados por los Impuestos; ¢2.361.022.223,64

otros ingresos por venta de bienes y servicios, y ¢616.774.731,70 de ingresos de

capital, adicionalmente se reconocen como ingreso del periodo, el aporte del

superávit específico del Fondo Español, por la suma de ¢ 380.000.000,00 que se

presupuestaron en el periodo y que fueron aplicados en la devolución y liquidación

de dicho Fondo; y ¢10.368.908.800,00 aplicados en el periodo provenientes del

Superávit Libre ¢9.368.908.800,00 y ¢1.000.000.000,00 del Superávit Específico de

la transferencia al Fideicomiso Piñero, todo en función de que tal y como lo ha

manifestado la Contraloría General de la República, aquellos recursos del

Superávit que se presupuesten forman parte de los ingresos del periodo si son

aplicados y ejecutados en esa fase presupuestaria.

A los ingresos reales del periodo, se le deben sumar el Superávit Acumulado

disponible del año 2014, por la suma de ¢ 30.409.349.787,61, con lo cual

obtenemos el total de ingresos tanto reales como acumulados de la Institución, los

cuales ascienden a la suma de ¢ 64.574.277.527,72.

XI. SUPERÁVIT DE INGRESOS

Para el periodo 2015, se presupuestaron ingresos por la suma de ¢

34.668.537.280,66, los cuales están distribuidos según el cuadro que se muestra al



final de esta nota, a los que se les deduce los ingresos acumulados por concepto

de Superávit Institucional, por la suma de ¢ 29.052.274.226,69, lo que genera un

superávit de ingresos institucionales por un monto de ¢ 19.536.831.447,06 (en el

periodo 2014 este superávit de ingresos fue de ¢19.102.232.837,98).

A continuación se muestra el detalle y la composición de los ingresos

Institucionales y del Superávit de Ingresos.

PRESUPUESTO % INGRESO % SUPERÁVIT O DEFICIT %

32.783.831.601,50 33.548.153.008,41 764.321.406,91INGRESOS TRIBUTARIOS 31.320.578.242,00 69,5% 31.187.130.784,77 48,3% -133.447.457,23 -0,4%

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1.463.253.359,50 3,2% 2.361.022.223,64 3,7% 897.768.864,14 61,4%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,0% 0,0% 0,0%

INGRESOS DE CAPITAL 588.334.474,93 1,3% 616.774.731,70 1,0% 28.440.256,77 4,8%

VIGENCIAS ANTERIORES 11.665.280.004,23 25,9% 30.409.349.787,61 47,1% 18.744.069.783,38 160,7%

45.037.446.080,66 100% 64.574.277.527,72 100% 19.536.831.447,06 Tabla II. Ingreso Reales del 2015

Observación: En los cuadros 2 y 3 anexos, se puede visualizar con mayor detalle la información.



XII. ANALISIS DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS

Según se puede notar en el cuadro No. 4, los ingresos tributarios presentan una

disminución en relación con el total presupuestado inicial para ese periodo,

teniéndose en estos rubros una disminución en la suma de ¢ 133.447.457,23

(ciento treinta y tres millones cuatrocientos cuarenta y siete mil cuatrocientos

cincuenta y siete colones con veintitrés céntimos), lo que representa el 0.43% de

menos con respecto a la proyección realizada, que se compensan entre las que

presentan más ingresos con respecto a lo estimado y las que presentaron menos

ingresos, en importancia por monto, la partida de ingreso por concepto de

Gaseosas Nacionales la que más disminuyó al recaudar la suma de

¢281.930.977,17, de menos con respecto al presupuesto original, seguido por

Timbre Agrario que recibió de menos ¢212.820.369,88, luego, en orden de

importancia, Gaseosas Extranjeras ¢181.144.480,59. y los impuestos por Vinos

Nacionales ¢3.427.559,24 entre los más significativos que disminuyeron. Los

impuestos que aumentaron, Cerveza Nacional ¢266.731.413,03, Cigarrillo

Extranjero ¢93.586.291,22, Cigarrillo Nacional ¢89.907.468,09, Cerveza Extranjera

¢44.040.548,95. Licor Extranjero ¢30.977.473,27, Licor Nacional ¢15.148.337,97 y

Vinos Extranjeros ¢5.484.397,12, en términos porcentuales la rebaja más drástica

se dio en los Gaseosas Extranjeras seguida de Gaseosas Nacionales. Por otra

parte Cigarrillos Extranjeros, Cigarrillos Nacionales y Cerveza Nacional y

Extranjera, así como, los Vinos Extranjeros presentaron un incremento con

respecto a lo inicialmente presupuestado. Algunas de las variaciones que se

presentan tienen su justificación en razón de que por no tenerse un antecedente

estadísticos de ingresos de periodos anteriores, con la nueva metodología de

estimación, lo que periodo a periodo conforme se tengan más datos estadísticos se

podrá mejorar la precisión en los cálculos del pronóstico.

Del análisis de las cifras del cuadro No. 4, puede observarse la disminución, en

impuestos específicos sobre bienes manufacturados.



NOMBRE DE LA CUENTAPRESUPUESTO

ORDINARIO INGRESOS ACUMULADOS

Disminución con respecto al Presup.

Ordinario%

disminución

INGRESOS CORRIENTESCIGARRILLOS NACIONALE 918.489.687,50 1.008.397.155,59 89.907.468,09 9,79%GASEOSAS NACIONALES 7.937.878.479,00 7.655.947.501,83 -281.930.977,17 -3,55%LICOR NACIONAL 699.259.926,50 714.408.264,47 15.148.337,97 2,17%CERVEZA NACIONAL 2.897.831.698,00 3.164.563.111,03 266.731.413,03 9,20%VINOS NACIONALES LEY 9036 9.907.415,00 6.479.855,76 -3.427.559,24 -34,60%BIENES NACIONALES 12.463.367.206,00 12.549.795.888,68 86.428.682,68 0,69%

IMP.ESPECIF. SOBRE BIENES MANUFAC.CIGARRILLOS EXTRANJER 234.247.346,00 327.833.637,22 93.586.291,22 39,95%GASEOSAS EXTRANJERAS 446.201.397,00 265.056.916,41 -181.144.480,59 -40,60%LICOR EXTRANJERO 773.634.841,00 804.612.314,27 30.977.473,27 4,00%CERVEZA EXTRANJERA 176.790.479,00 220.831.027,95 44.040.548,95 24,91%VINOS EXTRANJEROS LEY 9036 167.817.887,00 173.302.284,12 5.484.397,12 3,27%BIENES IMPORTADOS 1.798.691.950,00 1.791.636.179,97 -7.055.770,03 -0,39%

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 14.262.059.156,00 14.341.432.068,65 79.372.912,65 0,56%

OTROS IMPUESTOSTIMBRE AGRARIO 17.058.519.086,00 16.845.698.716,12 -212.820.369,88 -1,25%

Total Ingresos Tributarios 31.320.578.242,00 31.187.130.784,77 -133.447.457,23 -0,43%

Tabla III Detalle de Disminución de Ingresos Tributarios Cabe destacar que dentro de los ingresos tributarios, la partida de Impuesto Específicos sobre Bienes Manufacturados, ingresos por concepto de gaseosas nacionales, vinos nacionales, gaseosas extranjeras y Timbre Agrario, se dejó de percibir ¢-679.323.386,88, por ser los rubros que presentaron déficit de ingresos sobre lo finalmente presupuestado. Cigarrillos nacionales y extranjeros, cerveza nacional y extranjera, Licor nacional y extranjero y vino extranjero en conjunto recibieron de más ¢545.875.929,65, en la diferencia entre lo que se recibió de más y lo que se recaudó de menos donde se origina el déficit de ¢ 133.447.457,23, con respecto al pronóstico de ingresos establecidos, sin embargo, el pronóstico con respecto a lo real recaudado, se podría considerar bastante aproximado.



XIII. DETALLE DEL ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS DATOS Del presupuesto inicial del periodo 2015 los impuestos tributarios fueron el 90,34%

de los ingresos totales, estos ingresos están fundamentados en el artículo 37 de la

Ley 9036 publicada en el Diario Oficial la Gaceta Nro. 103 del 29 de mayo del

2012, la que reformó el artículo 35 de la Ley Nº 6735, de 29 de marzo de 1982.

Cigarrillo Nacional

Con respecto al pronóstico este rubro sufre un incremento del 9.79% para una

recaudación de ¢89.907.468,09, de más con la estimación inicialmente planteada.

Es uno de los siete rubros de Impuestos Tributarios que se incremento con

respecto a la estimación inicial al presupuestarse ¢918.489.687,50 y recaudarse

¢1.008.397.155,59, ¢89.907.468,09 de más.

Gaseosa Nacional

Teniendo como referencia el pronóstico inicial, las gaseosas nacionales recaudaron

¢281.930,977,17, de menos este decremento en gaseosa nacional, significó para

este rubro, un -3.55% de menos con respecto a su estimación inicial. Este es uno

de los tres rubros que recaudaron de menos con respecto a la estimación inicial,

pronostico ¢7.937.878.479 ingreso real ¢7.655.947.501,83, ¢281.930,977,17 de

menos.

Licor Nacional

El Licor nacional recaudo ¢15.148.337,97 de más, que en términos porcentuales se

traduce en un 2.17% de más, al confrontarlo con la estimación inicial planteada en

el presupuesto.



Cerveza Nacional

La cerveza nacional recaudo un 9.20% de más lo que en dinero corresponde a

¢266.731.413,03, con la referencia del pronóstico inicial.

Vinos Nacionales

Los vinos nacionales recaudaron porcentualmente de menos el –34.60%, traducido

a colones es ¢3.427.559,24, la estimación inicial fue de ¢9.907.415,00 para una

recaudación final de ¢6.479.855,76, recaudándose de menos con la referencia del

pronostico ¢3.427.559,24.

Cigarrillo Extranjero Este impuesto sufrió un considerable aumento del 39.95%, ¢93.586.291,22. Se

destaca está variación, con el propósito de presentar que el ejercicio con respecto

a la estimación inicial tuvo un comportamiento que el Departamento Tributario

deberá de analizar, con el propósito de establecer conclusiones que coadyuven a

las futuras estimaciones y pronósticos de los ingresos.

El Timbre Agrario. El Timbre Agrario disminuyó un 1,25%, con respecto al presupuesto inicial, que por

la magnitud del monto que se presupuesto ese porcentaje significó una reducción

de ¢-212.820.369,88, lo que en general se podría interpretar como muy cercano al

pronóstico inicial de ¢17.058.519.086,00 y una recaudación de

¢16.845.698.716,12. El Concepto de Impuesto por Timbre Agrario, fue creado por Ley No 5792 del 1 de

setiembre de 1975, Ley Creación Timbre Agrario, e Impuesto Consumo Cigarrillos y



Bebidas; reformado por la Ley No. 6735 de 29 de Marzo de 1982 y reformado por

la Ley 9036, del 29 de Noviembre del 2012, la que en el artículo 14 de la citada

Ley, establece los actos y contratos que estarán afectos al pago del “Timbre

Agrario” entre ellos se establecen los siguientes conceptos:

a) Por las inscripciones y traspasos de toda clase de vehículos motorizados se

pagarán tres colones (¢3,00) por cada mil o fracción menor, sobre la

estimación que el Registro respectivo dé al vehículo.

b) Por los contratos de arrendamiento de bienes inmuebles, inscribibles en el

Registro Público de la Propiedad, se pagará un colón con cincuenta

céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción menor, sobre su estimación. Para

estos efectos, deberán inscribirse todos los contratos de arrendamiento que

se celebren con el Estado, excepto los establecidos en el capítulo IV del

título II de la presente ley.

c) Por las primeras inscripciones de inmuebles que se realicen en el Registro

de la Propiedad, provenientes de nuevos títulos, así como por las

inscripciones provenientes de rectificación de medida, las cuales impliquen

aumentos de cabida, se pagarán dos mil colones (¢2.000,00). Es entendido

que cuando la estimación de la información posesoria o de la rectificación de

medida sea superior a los cinco millones de colones (¢5.000.000,00) deberá

pagarse el timbre sobre el exceso, a razón de un colón con veinticinco

céntimos (¢1,25) por mil o fracción menor.

d) Dichas tarifas se actualizarán cada cinco años de acuerdo con el índice de

inflación establecido por el BCCR, iniciando a partir del 1 de enero del año

siguiente a la publicación de la presente ley. Dicho incremento deberá

publicarse mediante disposición de alcance general emitido por el Inder.

e) Se pagará un colón con cincuenta céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción

menor, sobre el capital de las sociedades mercantiles, en la constitución,

fusión, transformación, disolución y aumentos de capital.



f) Asimismo, sobre las protocolizaciones que impliquen la modificación de

estatutos respecto a la integración de Junta Directiva, razón social o

domicilio se pagarán diez mil colones (¢10.000,00). Este monto se

actualizará cada cinco años de acuerdo con el índice de inflación establecido

por el BCCR, iniciando a partir del 1 de enero del año siguiente a la

publicación de la presente ley. Dicho incremento deberá publicarse mediante

disposición de alcance general emitido por el Inder.

g) El impuesto respectivo deberá cancelarse al inscribir el testimonio de la

escritura correspondiente.

h) Se pagará un colón con cincuenta céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción

menor sobre los otorgamientos de escrituras públicas que impliquen

traspaso de inmuebles, inscritos o no en el Registro Público. Se pagará un

colón con cincuenta céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción menor en los

contratos en los cuales se constituyan hipotecas o cédulas hipotecarias.

Como puede notarse entonces el efecto pareciera darse una recuperación,

perceptible en el incremento de los aspectos que involucra el Timbre Agrario, en el

sector de la construcción del país, no obstante la Institución consideró necesario

establecer políticas para priorización del gasto y de Transferencias de Recursos

hacia otras Instituciones del Estado, para favorecer el cumplimiento del POI.

De igual manera en términos relativos la partida de Impuesto Específicos Sobre

Bienes Manufacturados (concretamente los bienes importados), disminuyó en un

0,39% ¢ 7.055.770,03, disminución en los ingresos proyectados en la importación

gaseosas esta disminución en términos porcentuales (59.4%) fue la más

significativa, en estos impuestos para un monto de ¢181.144.480,95, efecto de la

actividad económica y el consumo, lo que nos tiene que llamar a la reflexión sobre

los ingresos proyectados del Inder, para el año 2016, en este rubro.



XIV. DEL IMPUESTO ESPECÍFICO SOBRE BIENES MANUFACTURADOS (NACIONALES)

Los ingresos Tributarios provenientes de los Impuestos Específico Sobre Bienes

Manufacturados, en lo que corresponde a los nacionales, tuvo un comportamiento

del 100,69% de las expectativas de recaudación (cigarrillo, licor y cerveza), sin

embargo es destacable que las proyecciones establecidas sobre los cigarrillos

nacionales con respecto a los recaudado, se tuvo un ingreso del 109,79% de los

recursos con respecto al Presupuesto Ordinario, lo que evidencia un

comportamiento al que hay que analizar, por cambios en los hábitos de consumo

de las personas. En gaseosas nacionales, se logro una recaudación relativamente

ajustada a la estimación final de ¢7.939.878.479,00 a recaudarse

¢7.655.947.501,83, 96,45 % (en el periodo anterior 2014 este porcentaje fue de

98.85% de recaudación). En licor nacional se logró una recaudación del 102,17%

respecto al l Presupuesto Ordinario. En cerveza nacional la recaudación fue

superior con respecto al Presupuesto Ordinario se recaudó 109,20%; en vinos

nacionales la recaudación con respecto a la estimación inicial fue deficitaria

¢3.427.559,24 al recaudarse el 65.4% de las expectativas, esto obedece a que los

datos estadísticos que se tienen con respecto a este tipo de licor son muy nuevos y

escasos, todavía. Para los bienes extranjeros o importados el comportamiento fue

variado, con una recaudación 0,39% menos a lo esperado en relación con la

estimación, en licor se recaudó más de las expectativas del presupuesto inicial; en

cigarrillos la situación fue una recaudación mayor al presupuesto inicial, en

gaseosa el comportamiento fue inferior al presupuesto inicial al recaudarse el

59,4%, en cerveza fue muy superior al inicial al recaudarse el 124,91% y con el

vino extranjero que recaudo 103.27%.

INTERESES SOBRE TITULOS VALORES

Esta subpartida se ha visto afectada por las variaciones en la Tasa Básica Pasiva

(TBP) que pagan los bancos y el Ministerio de Hacienda a la Institución, por las



inversiones transitorias que se realizan, se presenta un incremento importante con

respecto al presupuesto al recaudarse ¢1.060.249.437,23 de un presupuesto de

¢1.018.614.171,66, este incremento en la recaudación con respecto al presupuesto

tiene su origen en que los recursos generados por las Inversiones de superávit y

otros, al pasarse a recursos libres institucionales (el caso de Sentencias Tributarias

de periodos anteriores). El monto recaudado asciende a la suma de ¢

1.060.249.437,23 que comparado con el monto presupuestado, se puede notar un

aumento del 104,09%. Se presentan las tasas de interés que ofrecieron los entes

gubernamentales que captan estos recursos, la oferta de tasas de rédito en

promedio para el periodo 2015 fue del 6.75% de acuerdo con el detalle del cuadro

que se presenta del TBP promedio mensual para cada uno de los años:

Tabla IV. Variaciones de la Tasa Básica Pasiva

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Ene 13,73 14,29 15,25 10,97 7,18 11,65 8,05 7,68 8,37 8,91 6,53 7,22 5,95

Feb 13,5 14,73 15,25 10,13 5,5 11,6 8,1 7,5 9 7,9 6,5 7,18

Mar 13,5 14,93 15,25 8,51 5,35 12,01 8,11 7,44 9,25 7,15 6,49 7,13

Abr 27,90 30,92 31,52 16,76 10,37 24,49 16,75 15,16 19,22 14,53 6,68 7,09

May 13,50 15,54 14,29 7,32 4,49 11,30 8,10 7,16 9,85 6,71 6,76 7,01

Jun 13,62 15,75 13,50 7,25 5,43 11,08 8,15 7,31 9,80 6,63 6,93 6,82

Jul 13,75 15,72 13,65 7,25 6,17 12,02 8,17 7,14 9,79 6,60 6,97 6,72

Ago 13,91 15,50 13,75 7,25 7,53 11,58 8,16 7,31 10,44 6,56 7,00 6,68

Set 14,18 15,37 13,73 7,25 8,83 11,56 7,82 7,46 10,33 6,54 7,15 6,53

Oct 14,25 15,25 13,34 7,19 10,46 10,19 7,47 7,96 10,61 6,56 7,18 6,44

Nov 14,25 15,25 12,19 7,00 10,68 8,98 7,43 8,00 9,91 6,55 7,21 6,07 Dic 14,25 15,36 11,25 7,00 11,51 8,94 7,52 7,83 9,45 6,52 7,22 6,15



XV. DIFERENCIA DE INGRESOS REALES DE OPERACIÓN

NOTA CUATRO. Tal y como se aprecia al cuadro No. 1, existe una “Diferencia de Ingresos” de ¢

19.536.831.447,06 (en el periodo pasado había sido de ¢19.102.232.837,98 y en

el periodo 2013 ¢ 15.176.414.366,15); si consideramos como ingresos totales del

año, los recursos reales ingresados en el periodo (¢64.574.277.527,72) y lo

comparamos con los ingresos proyectados para el año 2015, (¢45.037.446.080,66), considerando ambas cifras se obtiene un superávit de ¢ 19.536.831.447,06 de

ingresos..



XVI. RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES

NOTA CINCO Tal y como se ha expuesto en el presente comentario, es de importancia aclarar

que los recursos de vigencias anteriores, están compuestos por los siguientes

rubros:

RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES MONTO

SUPERÁVIT LIBRE 2015 ¢ 28.281.431.953,79

CREDITO RURAL ¢ 743.506.437,15

RECURSOS ESPECÍFICOS:

COOP. TABACO-PURISCAL ¢ 27.335.835,75

T O T A L ¢ 29.052.274.226,21 Tabla V. Detalle del Superávit acumulada a 31 de diciembre de 2015

Es importante recordar que el Superávit Libre ha experimentado un considerable

aumento desde el periodo 2013, en razón y en concordancia con lo que expresa el

oficio DF-009-14, con base en los oficios del Departamento Tributario DT-056-

2013; DT-059-2013; DT115-2013 DAF-179-2013 de la Dirección de Administración

Financiera, el rubro integro de este superávit 2012 de Sentencias Tributarias (las

cuales se refieren a juicios que estuvieron pendientes de resolver en los Tribunales

de Justicia, por concepto de cobro de Impuestos Tributarios, según resoluciones

judiciales No 143-2003 del 03 de abril del 2003, (Cervecería Tropical S.A y Florida

ICE And Farm Co. S.A), 348-356 -2001 P (Florida ICE And Farm S.A), se

reclasificaron los ¢ 13.689.663.479,23, de acuerdo con el respectivo asiento

contable como Superávit Libre, y así se presentó en la respectiva liquidación

presupuestaria, lo que explica la magnitud creciente del Superávit Libre.



En este orden de ideas, la incorporación como ingreso real de los superávit de

vigencias de años anteriores, se incluyen en la liquidación como parte de los

ingresos totales presupuestados, pero que no se generaron en el periodo sujeto a

liquidación y por lo tanto forman parte del Superávit del Instituto, pero que no deben

considerarse para la aplicación de la Ley Nacional de Emergencia, puesto que

sobre estos recursos ya se había girado en su oportunidad los respectivos cánones

de impuesto establecidos en la ley de cita, con excepción de ¢9.368.908.800,00 del

superávit libre incorporados al incluirse presupuestariamente en el Presupuesto

Extraordinario 01-2015.

XVII. TOTAL INGRESOS PRESUPUESTARIOS REGISTRADOS REALES

NOTA SEIS Como se puede apreciar en cuadro 1, los Ingresos Totales del Instituto de

Desarrollo Rural, por el periodo terminado al 31 de diciembre del año 2015,

alcanzan un total de ¢ 64.574.277.527,72 considerando como “INGRESOS”, los

recursos de Vigencias Anteriores por la suma de ¢ 30.409.349.787,61, tal y como

se indica en la nota 5 anterior, lo que conlleva a la determinación de los ingresos

reales del periodo, los cuales se obtienen restando ambas cifras quedando un

ingreso real al cierre del periodo de ¢ 34.164.927.740,11.



XVIII. DIFERENCIA DE INGRESOS

NOTA SIETE La diferencia en los Ingresos, se establece entre los ingresos presupuestados

¢45.037.446.080,66 los cuales se componen de los ingresos proyectados del

periodo, deduciendo los Ingresos Reales del período y el superávit acumulado,

obtenidos en el periodo, sea la suma de ¢ 64.574.277.527,72, que alcanzó un

monto de ¢ 19.536.831.447,06, pero que tal y como se explicó en la nota 5, la

mayor composición de recursos corresponden a Superávit de periodos anteriores y

a Ingresos por superávit de vigencias anteriores, que también forma parte de ese

monto. Nótese que la diferencia se establece, precisamente entre los ingresos

proyectados del periodo, porque los ingresos por concepto de superávit es una

suma invariable en el periodo, por lo que al comparar los ingresos proyectados y

los ingresos reales se da una diferencia positiva de ¢ 19.536.831.447,06

(¢64.574.277.527,72 menos ¢ 45.037.446.080,66), en otras palabras un superávit

de ingresos.

Como corolario, para el análisis de los ingresos del periodo existen dos parámetros

claramente establecidos uno es el presupuesto inicial y la base de análisis y el

segundo una vez aprobado el Presupuesto Extraordinario 01-2015 Y Presupuesto

Extraordinario 02-2015 que ajustaron incrementalmente los ingresos, el sistema

realiza los cálculos sobre el presupuesto inicial como se podrá observar en el

anexo 1 y se amplía la información con la elaboración del cuadro presentado en la

Nota 3.



XIX. EGRESOS SEGÚN PRESUPUESTO 2015

NOTA OCHO

Basado en el principio de Equilibrio, establecido en la Ley General de

Administración Financiera y Presupuestos Públicos, artículo 5 inciso c), debe existir

un equilibrio entre los ingresos y egresos que se presupuestan, de ahí que en la

formulación del presupuesto para el año 2015, estableció que la Institución requería

realizar para alcanzar las metas y objetivos erogaciones por la suma de ¢

45.037.446.080,66, (Cuarenta y cinco mil treinta y siete millones cuatrocientos

cuarenta y seis mil ochenta colones con sesenta y seis céntimos)

XX. EGRESOS REALES DEL PERIODO

NOTA NUEVE Tal y como se desprende del análisis del cuadro que se presenta en la siguiente

página, el monto total ejecutado por el Instituto de Desarrollo Rural, durante el

periodo que va del 1º de enero al 31 de diciembre del año 20154, asciende a la

suma de ¢ 35.522.003.301,03 ( Treinta y cinco mil quinientos veintidós millones tres

mil trescientos un colon con tres céntimos) lo que representa un 78,87% del total

del monto presupuestado como egreso (¢45.037.446.080,66) ejecutable. El detalle

de los egresos Anexo 2 (pág. 54) y Anexo 3 (pág. 57).

Es decir que el total presupuestado para el año 2015, en el rubro de egresos fue

de ¢ 35.522.003.301,03, el siguiente cuadro resume la información de ejecución, la

primera columna corresponde a las cuentas, la columna 2 el presupuesto

ejecutable del periodo, columna 3 la composición porcentual el presupuesto

ejecutable, columna 4 montos ejecutados de cada cuenta, columna 5 la

composición porcentual de la ejecución, columna 6 el porcentaje de ejecución con



respecto al total ejecutable (¢45.037.446.080,66), columna 7 porcentaje de

subejecución con respecto al total ejecutable (¢45.037.446.080,66); en la columna 8

el detalle de ejecución porcentual por cuenta en la columna 9 el detalle del

superávit por cuenta y en la columna 10 el porcentaje de ejecución rebajando

Cuentas especiales por las consideraciones mencionadas. El detalle de esta

información que aquí se resume se adjunta en los anexos 2 (detalle por fase) y 3

(detalle por programa).

DETALLE DE EGRESOS 2015

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

CUENTA PRESUPUESTO % EJECUCION % % % % SUPERÁVIT %REMUNERACIONES 11.464.198.074,53 25,45% 10.290.321.893,59 28,97% 22,85% 2,61% 89,76% 1.173.876.180,94 23,16%SERVICIOS 5.838.973.793,96 12,96% 4.252.624.693,06 11,97% 9,44% 3,52% 72,83% 1.586.349.100,90 9,57%MATER. Y SUMIN. 2.646.351.676,84 5,88% 1.799.732.657,87 5,07% 4,00% 1,88% 68,01% 846.619.018,97 4,05%ACTIVOS FINANCIEROS 559.300.000,00 1,24% 287.785.300,00 0,81% 0,64% 0,60% 51,45% 271.514.700,00 0,65%BIENES DURADEROS 13.915.399.978,93 30,90% 9.886.371.381,25 27,83% 21,95% 8,95% 71,05% 4.029.028.597,68 22,25%TRANSF. CORRIENTES 2.511.623.465,10 5,58% 2.091.018.191,29 5,89% 4,64% 0,93% 83,25% 420.605.273,81 4,71%TRANSF. CAPITAL 8.101.599.091,30 17,99% 6.914.149.183,97 19,46% 15,35% 2,64% 85,34% 1.187.449.907,33 15,56%

45.037.446.080,66 100% 35.522.003.301,03 100% 78,87% 21,13% 86,12% 9.515.442.779,63 79,94% Tabla VI: Detalle de egresos 2015

La información extractada por programas se resume en el cuadro que se presenta a continuación:

Tabla VII. Detalle de gastos por Programas

PROGRAMA 1 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %1- ACTIVIDADES CENTRALES 15.145.199.437,34 33,63% 12.858.787.051,00 36,20% 28,55% 5,08%

2- GESTIÓN AGRARIA Y REGULARIZACIÓN DE LA TIERRA 9.710.978.761,31 21,56% 6.053.202.278,66 17,04% 13,44% 8,12%

3- GESTIÓLN PARA EL DESARROLLO TERRITORIAL 20.131.267.882,01 44,70% 16.610.013.971,37 46,76% 36,88% 7,82%

4- CENTRO HISTÓRICO DE LA REFORMA AGRARIA 50.000.000,00 0,11% 0,00 0,00% 0,00% 0,11%45.037.446.080,66 100% 35.522.003.301,03 100% 78,87% 21,13%



Se reitera, la ejecución es de 78,87% . Los bloques en naranja representan el presupuesto y en morado la ejecución.

% PRESUPUESTO VRS EJECUCIÓN POR PROGRAMA

0%

10%

20%

30%

40%

50%

PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3 PROGRAMA 4

Tabla VIII. Detalle de Ejecución por Programa

Destacan aquí como partidas no ejecutadas, como se podrá observar en el cuadro

del Programa 1 abajo, en un porcentaje mayor, calculadas sobre el presupuesto

ejecutable, la de Remuneraciones, con un 3,28% de sub-ejecución, los rubros que

más aportan a esta sub-ejecución dentro de las Remuneraciones es Sueldos para

cargos fijos, Retribución por años servidos, Salario escolar, Restricción al ejercicio

liberal, Otros incentivos saláriales, Contribución Patronal a la C.C.S.S. En Servicios

(4,95%) la mayor sub-ejecución se observa en Servicios de ingeniería,

Mantenimiento de edificios y locales, Mantenimiento de equipo y programas de

computo, Actividades de capacitación, Servicios de ingeniería, Mantenimiento de y

reparación de equipo de comunicación, Viáticos dentro del país. En Bienes

duraderos con un 2,99% sub-ejecutados dentro del Programa 01, esta la subpartida

Edificios de instalaciones administrativas que se tenía presupuestado construir,

pero no se logró el objetivo, Equipo y programas de cómputo, Equipo de transporte,

Instalaciones y Equipo de comunicación; Instalaciones. En Transferencias



corrientes (2.77%) Prestaciones legales e Impuestos por transferir, son los rubros

más significativos en sub-ejecución.

Ejecución de Egresos por Programa 1

PROGRAMA 1 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %REMUNERACIONES 4.785.950.385,18 31,60% 4.289.051.673,07 33,36% 28,32% 3,28%SERVICIOS 3.008.447.298,25 19,86% 2.258.684.015,51 17,57% 14,91% 4,95%MATER. Y SUMIN. 494.815.727,41 3,27% 328.513.794,36 2,55% 2,17% 1,10%BIENES DURADEROS 1.628.108.846,77 10,75% 1.174.792.162,14 9,14% 7,76% 2,99%TRANSF. CORRIENTES 2.243.623.465,10 14,81% 1.823.491.691,29 14,18% 12,04% 2,77%TRANSF. CAPITAL 2.984.253.714,63 19,70% 2.984.253.714,63 23,21% 19,70% 0,00%CUENTAS ESPECIALES 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

15.145.199.437,34 100% 12.858.787.051,00 100% 84,90% 15,10%

Tabla IX. Ejecución de Egresos por Programa 1

Ejecución de Egresos por Programa 2

Tabla X. Ejecución de Egresos por Programa 2

La mayor sub-ejecución se localiza en Bienes duraderos 29.49%, en Terrenos (se

PROGRAMA 2 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %REMUNERACIONES 3.494.466.324,52 35,98% 3.173.044.759,71 52,42% 32,67% 3,31%SERVICIOS 1.417.413.056,85 14,60% 979.664.761,21 16,18% 10,09% 4,51%MATER. Y SUMIN. 136.890.962,95 1,41% 102.146.024,00 1,69% 1,05% 0,36%BIENES DURADEROS 4.662.208.416,99 48,01% 1.798.346.733,74 29,71% 18,52% 29,49%

9.710.978.761,31 100% 6.053.202.278,66 100% 62,33% 37,67%

ejecutó el 37.83%), que comprende la adquisición de fincas para posterior

distribución y en Otras obras preexistentes (pago de mejoras), seguida de Servicios

, en lo que corresponde al prorrateo institucional de limpieza, vigilancia, y

Comisiones y gastos por la recaudación de impuestos. Remuneraciones y dentro

de esta cuenta la sub-ejecución mayor está en Otros incentivos saláriales,

Retribución por años servidos, Salario escolar, Décimo tercer mes y la

Contribución patronal a la Caja Costarricense del Seguro Social y la Contribución

Patronal a los fondos administrados. en Servicios tenemos a los rubros del.



En el Programa 3, Transferencias de capital es el de mayor sub-ejecución (5,90%),

e presentó se puede profundizar en el anexo de

abla XI. Ejecución de Egresos por Programa 3

or último, el Programa que no tuvo ejecución en el periodo 2015, por lo que se

por la no realización de la transferencia al Servicio Nacional de Aguas

Subterráneas Riego y Avenamiento, con estos recursos se pretendía el desarrollo

de proyectos, en riego; en Bienes duraderos la subpartida Edificios, Instalaciones,

Vías de comunicación terrestre, Otras construcciones adiciones y mejoras,

Maquinaria y equipo para producción. Seguida de Materiales y suministros en

Materiales y productos metálicos, Otros productos químicos, Materiales y productos

minerales y asfálticos, Madera y sus derivados y Repuestos y accesorios. En

Servicios, Servicios de generales, Servicios de ingeniería y Mantenimiento y

reparación de equipo de transporte, y Remuneraciones, Sueldos para cargos fijos,

Retribución por años servidos, Contribución patronal a la C.C.S.S., en Contribución

patronal a fondos administrados.

El detalle de la información que spor programa.

PRO RAMA 3 PRESUPUESTO % EJECUCIONG % % %

REMUNERACIONES 3.183.781.364,83 15,82% 2.828.225.460,81 17,03% 14,05% 1,77%SERVICIOS 1.382.893.438,86 6,87% 1.014.275.916,34 6,11% 5,04% 1,83%MATER. Y SUMIN. 2.001.464.986,48 9,94% 1.369.072.839,51 8,24% 6,80% 3,14%ACTIVOS FINANCIEROS 559.300.000,00 2,78% 287.785.300,00 1,73% 1,43% 1,35%BIENES DURADEROS 7.618.482.715,17 37,84% 6.913.232.485,37 41,62% 34,34% 3,50%TRANSF. CORRIENTES 268.000.000,00 1,33% 267.526.500,00 1,61% 1,33% 0,00%TRANSF. CAPITAL 5.117.345.376,67 25,42% 3.929.895.469,34 23,66% 19,52% 5,90%

20.131.267.882,01 100% 16.610.013.971,37 100% 82,51% 17,49% T

Ppresenta, el presupuesto final con el que finalizó el año 2015.

PROGRAMA 4 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %REMUNERACIONES 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 0,00%SERVICIOS 30.220.000,00 60,44% 0,00 0,00% 0,00% 60,44%MATER. Y SUMIN. 13.180.000,00 26,36% 0,00 0,00% 0,00% 26,36%BIENES DURADEROS 6.600.000,00 13,20% 0,00 0,00% 0,00% 13,20%

50.000.000,00 100% 0,00 0% 0,00% 100,00%



XXI. ANÁLISIS DE LAS PRINCIPALES PARTIDAS

Se tiene una ejecución en el periodo del 78.87% (78.9%)

0- emuneraciones.

PRESUPUESTARIAS, SEGÚN LIQUIDACIÓN

Tabla XII. Análisis de las Principales Partidas Presupuestarias

R Este rubro constituye uno de los renglones más

portantes del gasto operativo dentro del presupuesto de egresos, según im

su gasto efectivo fue de ¢ 10.290.321.893,59 (el periodo 2014 este gasto fue

de ¢ 9.723.934.586,37) siendo su ejecución de un 89.76% de su

presupuesto. Es importante indicar que esta partida presenta un superávit de

¢1.173.876.180,94, de las 20 subpartidas las más destacables, Sueldos para

cargos fijo, Otros incentivos saláriales, cuotas patronales a la Caja

Costarricense del Seguro Social. El Instituto no cotiza al código 0-04-04

Contribución Patronal al FODESAF, en razón que el Inder fue exonerado de

este pago de acuerdo con el oficio GCO-00055-2013, del Departamento de

Gestión de Cobro, de la Dirección General de Desarrollo Social y

Asignaciones Familiares.

1- Servicios. Dentro de la partida servicios se incluyen: las

telecomunicaciones, servicio de agua, electricidad, seguros, comisiones a

los entes recaudadores de los tributos a favor del Inder, vigilancia y limpieza,

capacitación, información, servicios profesionales, mantenimiento y

CUENTA PRESUPUESTO EJECUCION % % % SUPERÁVITREMUNERACIONES 11.464.198.074,53 10.290.321.893,59 89,76% 1.173.876.180,94SERVICIOS 5.838.973.793,96 4.252.624.693,06 72,83% 1.586.349.100,90MATER. Y SUMIN. 2.646.351.676,84 1.799.732.657,87 68,01% 846.619.018,97ACTIVOS FINANCIEROS 559.300.000,00 287.785.300,00 51,45% 271.514.700,00BIENES DURADEROS 13.915.399.978,93 9.886.371.381,25 71,05% 4.029.028.597,68TRANSF. CORRIENTES 2.511.623.465,10 2.091.018.191,29 83,25% 420.605.273,81TRANSF. CAPITAL 8.101.599.091,30 6.914.149.183,97 85,34% 1.187.449.907,33

45.037.446.080,66 35.522.003.301,03 78,87% 9.515.442.779,63



inistros.

reparación de equipos, entre otros. La ejecución de esta partida fue de ¢

4.252.624.693,06 para un 72.83% de ejecución de los ¢5.838.973.793,96

presupuestados.

2- Materiales y Sum La compra de materiales y suministros durante

l periodo fue de ¢1.799.732.657,87, con una ejecución de 68.0%. e

4- Activos Financieros. Los Activos Financieros constituyen los préstamos

ue Crédito Rural otorga a beneficiarios y beneficiarias de la Institución para q

el desarrollo de proyectos productivos alcanzaron un monto de

¢287.785.300,00, esta partida tuvo una ejecución efectiva de 51,45%.

5- Bienes duraderos. Vías de comunicación terrestre: caminos y carreteras

dentro del área de las fincas que se adquieren, construcción de puentes,

escuelas, Proyecto Piloto de Desarrollo y construcción de viviendas y que no

son realizados ni por el Ministerio de Obras Públicas y Transportes ni por las

Municipalidades; la construcción de edificaciones como Centros de Negocios

para el Procesamiento y Mercadeo Agropecuario (CEPROMAS). Además se

financian otras obras en los territorio prioritarios del Inder, tales como

tendido eléctrico, posteo, transformadores y demás accesorios necesarios

para la acometida del fluido eléctrico en la viviendas y áreas comunitarias de

los territorios. Esta inversión, también aplica a la construcción de obras

hidráulicas y sanitarias como construcción de acueductos, perforación de

pozos, construcción de tanques de captación, drenajes y proyectos de riego

en los asentamientos ubicados en las distintas regiones del país. Dentro de

la partida también se consideran recursos para la construcción de obras por

medio de convenios con organizaciones de las comunidades, que no están

incluidas en ninguna otra subpartida del presupuesto, tales como: la

construcción de baterías sanitarias en escuelas o salones comunales, al

igual que el desarrollo de macroproyectos productivos y módulos familiares

tipo: biodigestores, invernaderos, corrales, lecherías, gallineros, porquerizas,



apiarios y otras obras de infraestructura necesarias para la producción.

Como puede apreciarse el renglón de Bienes Duraderos dentro del

presupuesto institucional tiene una importancia estratégica capital en cuanto

a capacidad de la institución para promover el desarrollo económico y social

en zonas rurales donde existen asentamientos de campesinos beneficiarios

de los servicios institucionales que presta el Inder. La ejecución de esta

partida alcanzó los ¢9.886.371.381,25 para un porcentaje de ejecución del

71,05%. En el periodo inmediatamente anterior 2014 la ejecución fue de

5.727.107.467,25 para un 75.14% (en el periodo 2013 la ejecución fue de

¢12.062.915.214,59 con un porcentaje de ejecución de 78,79%.

6- Transferencias Corrientes. Las transferencias corrientes están compuestas

por una cantidad relativamente amplia de rubros, sin embargo dentro de

l.

ellas destacan las transferencias corrientes a Empresas públicas no

financieras que comprende el pago de los impuestos de al Comisión de

Prevención del Riesgo y Atención de Emergencias (CNE); CNP y el pago de

la subpartida 6-06-01indemnizaciones la cual registra los montos asignados

para el pago de sentencias judiciales, por juicios (¢648.501.608,37), Esta

partida ejecutó ¢2.091.018.191,29 el porcentaje correspondiente a este

monto de ejecución es del 83.25%, el periodo anterior se ejecutó el monto

ejecutado fue de ¢4.125.127.399,01 el porcentaje fue de un 87.33% ( en el

periodo 2013 la ejecución fue de ¢2.245.412.635,64 con un porcentaje de

ejecución de 50,82% de ejecución. En el año 2015 se continuo con el pago

de las Prestaciones legales para las personas que se acogieron a la pensión

y la transferencia al CNP.

7- Transferencias de Capita Las transferencias de capital empresas públicas

no financieras, se los montos girados en el período 2015 alcanzaron la suma

de ¢6.914.149.183,97 con un 85,34% de ejecución, para el desarrollo de

proyectos, caminos, acueductos, electricidad.



NOT

Tal y como se puede observar, en la nota 8 antes descrita el Instituto de

Desar para el año 2015, la suma de ¢ 45.037.446.080,66,

PRESUPUESTO AÑO 2015 ¢ 45.037.446.080,66

XXII. TOTAL DIFERENCIA DE EGRESOS

A DECIMA

rollo Rural, presupuestó

en los rubros de egresos, ejecutando ¢ 35.522.003.301,03, (Ver cuadro No 4), lo

que representa un porcentaje de ejecución de 78,87%, con respecto al monto

presupuestado total, se obtiene:

TOTAL EJECUTABLE ¢ 45.037.446.080,66

TOTAL EJECUTADO (ANEXO 2) ¢ 35.522.003.301,03

DIFERENCIA REAL ¢ 9.515.442.779,63

PORCENTAJE EJECUCIÓN 78,87%

Tabla XIII: Porce 15

ón ejecuto un 78.87% de los egresos

resupuestados.

XXIII. DETALLE DEL SUPERÁVIT

NOTA DE uestra que al cierre

del ejercicio económico se generó un superávit por la suma de ¢

29.052.274.226,69, producto de la no ejecución de ¢ 9.515.442.779,63 y el

ntaje de Ejecución Presupuesto 20

Del cuadro anterior se deduce, que la Instituci

p

CIMO PRIMERA: En el CUADRO N º 1, m



superávit de ingresos por la suma de ¢ 19.536.831.447,06, este monto esta

afectado por los recursos de vigencias anteriores.

RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES MONTO

SUPERÁVIT LIBRE 2015 ¢ 28.281.431.953,79

CREDITO RURAL ¢ 743.506.437,15

RECURSOS ESPECÍFICOS:

COOP. TABACO-PURISCAL ¢ 27.335.835,75

T O T A L ¢ 29.052.274.226,21

NOT El Superávit gen es por un monto de

¢743.516.211,15, (en el periodo anterior fue de ¢629.184.502,73, y en el tras

s cierto está clasificado como Superávit

rdinario, el mismo debe de analizarse desde cualquier punto de vista, con la

Tabla XIV .. Detalle de Superávit 2015

XXIV. CRÉDITO RURAL

A DECIMO SEGUNDA

erado por CRÉDITO RURAL,

anterior ¢ 660.491.749,75), si bien e

O

restricción con el que fue concebido; debemos entonces recordar que el Área de

Crédito Rural, no puede disponer de estos recursos para aplicarlos en gasto

corriente, ni solventar sus necesidades con el superávit aquí determinado, pues su

objetivo primordial es el de otorgar créditos a los productores agropecuarios,

beneficiarios y beneficiarias del Inder, por lo tanto estos recursos tienen un fin

específico, y se consideran o deben considerarse como superávit para ser

reinvertido en préstamos.



ARIOS ADICIONALES

sivamente a

obras de infraestructura, orientada al desa rios del área de

influencia d na ejecución del

78.87%, que al 30 del mes de Setiembre con base en el 35.22% proyectaba una

El Inder, está en la obligación de cubrir con sus propios recursos lo referente a

remuneración, servicios, materiales y suministros y compra de equipo.

XXV. COMENT

En el periodo 2015, se realiza una incorporación de recursos por medio del

Presupuesto Extraordinario 01-2015, con un 98.77% dedicado exclu

rrollo de los territo

e la institución, la situación co boró al logro de ula

muy baja ejecución hacia el final del periodo, la situación fue revertida para una

ejecución del 78.87%, como se había indicado anteriormente.



GASTOS REALES SEGÚN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

El CUADRO Nº 9 “Gasto Real Según Clasificación Económica” presenta, que los

gastos corrientes reales, los cuales alcanzan un monto de ¢ 18.040.363.629,92

representan el 50.79% del gasto total, mientras que los Gastos de Capital reales,

que ascendieron a ¢ 10.567.490.487,14 fueron el 29.75% del gasto total, y en

Inversión Directa fue de ¢6.914.149.183,97 que corresponde al 19.46%, durante el

periodo que recién finaliza. Se presenta una disminución de Gasto Corriente de

¢834.683.725,14 el monto del periodo anterior fue de ¢18.875.047.355,06 la

diferencia con respecto con respecto al periodo anterior en el Gasto Corriente fue

de ¢834.683.725,14 y un aumento de ¢3.970.602.446,74. En Inversión Directa,

tenemos un significativo aumento de ¢5.886.208.272,60, al pasar en el periodo

anterior de ¢1.027.940.911,37 a ¢6.914.149.183,97, dirigida en un 87.8% al sector

público.

Durante el periodo se “monitoreo” el comportamiento de las erogaciones por

concepto del pago de las cargas sociales patronales, ante un problema surgido en

el periodo tras anterior, con el cálculo que realizaba el sistema en la elaboración de

la Relación de Puestos, y se tomaron las medidas del caso para corregir la

situación, de lo que queda evidencia al cierre de este periodo, al haberse tomado

las medidas del caso, para corregir cualquier desviación en este aspecto.

XXVI. PRESUPUESTOS EXTRAORDINARIOS Y MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

A continuación se presenta un detalle de los Presupuestos Extraordinarios y

Modificaciones que durante el período 2015, fueron presentadas a la Junta

Directiva del Instituto de Desarrollo Rural y a la Contraloría General de la

República y de conformidad con el Reglamento de Sobre Variaciones al

Presupuesto de los Entes y Órganos Públicos, Municipalidades y entidades de

Carácter Municipal. Fideicomisos y Sujetos Privados.



XXVII. PRESUPUESTOS EXTRAORDINARIOS Y

MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

DOS PRESUPUESTO EXTRAORDINARIOS Y CUATRO MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

En el presente informe de ejecución presupuestaria, se incluyen los ajustes del

Presupuesto Extraordinario 01-2015 y 02-2015, así como las modificaciones

presupuestarias 01-2015, 02-2015, 03-2015 y 04-2015.

La Modificación Presupuestaria 01-2015, aprobada por la Junta Directiva en

artículo 23 de la Sesión Ordinaria 13, celebrada el 13 de Abril del 2015.


artículo 5 de la Sesión Ordinaria 27, celebrada el 27 de Julio del 2015.


artículo 11 de la Sesión Ordinaria 35, celebrada el 28 de Setiembre del 2015..

La Modificación Presupuestaria 04-2015, aprobada por la Junta Directiva en el

artículo 49 de la Sesión Ordinaria 042-2015, celebrada el 16 de Noviembre del

2015.



El Presupuesto Extraordinario 01-2015, aprobado por la Junta Directiva en el

artículo 43 de la Sesión Ordinaria 02-2015, celebrada el 19 de Enero del 2015 y por

la Contraloría General de la República, 02556 (DFOE-EC-0136).

El Presupuesto Extraordinario 02-2015, aprobado por la Junta Directiva en el

artículo 22 de la Sesión Ordinaria 007-2015, celebrada el 23 de Febrero del 2015 y

por la Contraloría General de la República, 03612 (DFOE-EC-0204).

C O N C E P T O REAL ACUMULADO

1 INGRESOS

1.1 TOTAL INGRESOS PRESUPUESTOS 45.037.446.080,66

Ingresos Reales del Periódo 2015 34.164.927.740,11

Ingresos del Superávit del Fondo Español 380.472.725,84Ingresos del Superávit Fideicomiso M.A.G 1.000.000.000,00Ingresos del Superávit del Libre 10.202.659.004,23

TOTAL INGRESOS REALES 45.748.059.470,18

Superávit Acumulado Periodo 2014 30.409.349.787,61

Recursos del Superávit Acumulado aplicados en 2015 380.472.725,84Recursos del Superávit Acumulado aplicados en 2015 10.202.659.004,23Recursos del Superávit Acumulado aplicados en 2015 1.000.000.000,00

SUPERÁVIT ACUMULADO DISPONIBLE 18.826.218.057,54

1.2 TOTAL INGRESOS ACUMULADOS ( ING REALES + SUPERÁVIT ACUMULADO 64.574.277.527,72

TOTAL SUPERÁVIT DE INGRESOS 19.536.831.447,06

2 EGRESOS

2.1 TOTAL EGRESOS PRESUPUESTO 45.037.446.080,66

2.2 TOTAL EGRESOS DEL PERIODO 35.522.003.301,03

TOTAL SUPERÁVIT DE EGRESOS 9.515.442.779,63TOTAL SUPERÁVIT REAL PARA EFECTOS DE IMPUESTOS ( Ver Nota 3) 10.226.056.169,15TOTAL SUPERÁVIT REAL DEL PERIODO Ver Nota 3) -1.357.075.560,92

3 SUPERÁVIT TOTAL 2015 29.052.274.226,69

3.1 SUPERÁVIT ESPECÍFICO 2015 27.335.835,753.1.1.- COOP. TABACALEROS 27.335.835,75

3.2 SUPERÁVIT ORDINARIO 29.024.938.390,943.2.1.- LIBRE 25.681.431.953,793.2.2.- CRÉDITO RURAL 743.506.437,153.2.3.- RESERVA POR CONTINGENCIA (tierras indígenas) 2.600.000.000,00

CUA1-15.xls

CUADRO 1

(NOTA 3

INSTITUTO DE DESARROLLO RURALDETALLE DE LOS INGRESOS Y EGRESOS REALES Y ACUMULADOS

SEGÚN LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015 EN COLONES COSTARRICENSES.

ENERO DEL 2015( colones )

- 41 -

SITUACIÓN PRESUPUESTO GENERAL

DE INGRESOS

PERIODO : 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

CUADRO 2Instituto de Desarrollo Rural

Presupuesto de Ingresos Ingresos Presupuestados /Ingresos Efectivos

Período: Enero - Diciembre 2015(colones)

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO INICIAL INGRESOS ACUMULADOS % ej/partida % e total POR RECAUDAR

(a) (b) b/a b/*IE

Bienes Nacionales 12.463.367.206,00 12.549.795.888,68 100,69% 36,73% 144.072.892,05Bienes Importados 1.798.691.950,00 1.791.636.179,97 99,61% 5,24% -115.650.225,83

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 14.262.059.156,00 14.341.432.068,65 100,56% 41,98% 28.422.666,22

Timbre Agrario 17.058.519.086,00 16.845.698.716,12 98,75% 49,31% -123.266.862,44Total Ingresos Tributarios 31.320.578.242,00 31.187.130.784,77 99,57% 91,28% -94.844.196,22

Otros Ingresos no tributarios 1.463.253.359,50 2.361.022.223,64 161,35% 6,91% 152.780.644,93Sub total Ingresos Corrientes 32.783.831.601,50 33.548.153.008,41 102,33% 98,19% 57.936.448,71

Ingresos de capital 588.334.474,93 616.774.731,70 104,83% 1,81% 200.967.448,89INGRESOS DEL EJERCICIO 2015 33.372.166.076,43 34.164.927.740,11 102,38% 100,00% -792.761.663,68

RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES 833.750.204,23 27.072.356.723,29CONVENIO CR-I-006-B 380.000.000,00 380.472.725,84Recursos Vigencias Anteriores Crédito Rural 82.621.000,00 629.184.502,73Superavit Transferencia M.A.G. 1.000.000.000,00Reserva por Contingencia 1.300.000.000,00COOPERATIVA TABACALEROS 27.335.835,75PRESUPUESTO TOTAL 34.668.537.280,66 64.574.277.527,72

- 42 -


Presupuesto de Ingresos Ingresos Presupuestados/Ingresos Efectivos

Período: Enero - Diciembre 2015

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO ORDINARIO MODIFICACIONES PRESUPUESTO TOTAL INGRESOS ACUMULADOS % ejecución/rubro % ejecución /total DEFICIT O SUPERAVIT

INGRESOS CORRIENTESCIGARRILLOS NACIONALES 918.489.687,50 918.489.687,50 1.008.397.155,59 109,79% 2,95% -89.907.468,09GASEOSAS NACIONALES 7.937.878.479,00 7.937.878.479,00 7.655.947.501,83 96,45% 22,41% 281.930.977,17LICOR NACIONAL 699.259.926,50 699.259.926,50 714.408.264,47 102,17% 2,09% -15.148.337,97CERVEZA NACIONAL 2.897.831.698,00 2.897.831.698,00 3.164.563.111,03 109,20% 9,26% -266.731.413,03VINOS NACIONALES LEY 9036 9.907.415,00 9.907.415,00 6.479.855,76 65,40% 0,02% 3.427.559,24BIENES NACIONALES 12.463.367.206,00 0,00 12.463.367.206,00 12.549.795.888,68 100,69% 36,73% -89.856.241,92

IMP.ESPECIF. SOBRE BIENES MANUFAC.CIGARRILLOS EXTRANJER 234.247.346,00 234.247.346,00 327.833.637,22 139,95% 0,96% -93.586.291,22GASEOSAS EXTRANJERAS 446.201.397,00 446.201.397,00 265.056.916,41 59,40% 0,78% 181.144.480,59LICOR EXTRANJERO 773.634.841,00 773.634.841,00 804.612.314,27 104,00% 2,36% -30.977.473,27CERVEZA EXTRANJERA 176.790.479,00 176.790.479,00 220.831.027,95 124,91% 0,65% -44.040.548,95VINOS EXTRANJEROS LEY 9036 167.817.887,00 167.817.887,00 173.302.284,12 103,27% 0,51% -5.484.397,12BIENES IMPORTADOS 1.798.691.950,00 0,00 1.798.691.950,00 1.791.636.179,97 99,61% 5,24% 12.540.167,15

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 14.262.059.156,00 0,00 14.262.059.156,00 14.341.432.068,65 100,56% 41,98% -79.372.912,65

OTROS IMPUESTOSTIMBRE AGRARIO 17.058.519.086,00 17.058.519.086,00 16.845.698.716,12 98,75% 49,31% 212.820.369,88

Total Ingresos Tributarios 31.320.578.242,00 0,00 31.320.578.242,00 31.187.130.784,77 99,57% 91,28% 133.447.457,23

INGRESOS NO TRIBUTARIOSVENTA DE OTROS BIENES 0,00 0,00 87.376.715,15 100,00 0,26% -87.376.715,15VENTA DE OTROS SERVICIOS 8.960.900,89 8.960.900,89 1.478.137,00 16,50% 0,00% 7.482.763,89DERECHOS ADMINISTRATIVOS 124.301.342,84 124.301.342,84 123.739.443,58 99,55% 0,36% 561.899,26INGRESOS DE LA PROPIEDAD 205.885.051,77 205.885.051,77 164.740.852,87 80,02% 0,48% 41.144.198,90INTERESES 1.115.377.171,66 1.115.377.171,66 1.328.217.894,22 119,08% 3,89% -212.840.722,56OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 8.728.892,34 8.728.892,34 655.469.180,82 7509,19% 1,92% -646.740.288,48TRANSFERENCIAS CORRIENTESOtros Ingresos no tributarios 1.463.253.359,50 0,00 1.463.253.359,50 2.361.022.223,64 161,35% 6,91% -897.768.864,14

Sub total Ingresos Corrientes 32.783.831.601,50 0,00 32.783.831.601,50 33.548.153.008,41 102,33% 98,19% -764.321.406,91

Ingresos de capital 588.334.474,93 588.334.474,93 616.774.731,70 104,83% 1,81% -28.440.256,77

INGRESOS DEL EJERCICIO 2015 33.372.166.076,43 0,00 33.372.166.076,43 34.164.927.740,11 102,38% 100,00% -792.761.663,68

RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES 1.296.371.204,23 10.368.908.800,00 11.665.280.004,23 30.409.349.787,61 260,68%RECURSOS V. A. CREDITO RURAL 82.621.000,00 82.621.000,00 629.184.502,73SUPERÁVIT LIBRE 833.750.204,23 9.368.908.800,00 10.202.659.004,23 27.072.356.723,29CONVENIO CR-I-006-B 380.000.000,00 380.000.000,00 380.472.725,84SUPERÁVIT TRANSFERENCIA M.A.G. 1.000.000.000,00 1.000.000.000,00 1.000.000.000,00RESERVA POR CONTIGENCIA 1.300.000.000,00COOPERATIVA TABACALEROS 27.335.835,75PRESUPUESTO TOTAL 34.668.537.280,66 10.368.908.800,00 45.037.446.080,66 64.574.277.527,72 143,38% -19.536.831.447,06Fuente: Liquidación Presupuestaria Diciembre 2015

-43-

CUADRO 4Instituto de Desarrollo RuralPresupuesto de Ingresos

Ingresos Presupuestados vs Ingresos EfectivosPeríodo: Enero - Diciembre 2015

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO ORDINARIOINGRESOS ACUMULADOS Disminución con respecto al Presup. Ordinario

% disminución

INGRESOS CORRIENTESCIGARRILLOS NACIONALE 918.489.687,50 1.008.397.155,59 89.907.468,09 9,79%GASEOSAS NACIONALES 7.937.878.479,00 7.655.947.501,83 -281.930.977,17 -3,55%LICOR NACIONAL 699.259.926,50 714.408.264,47 15.148.337,97 2,17%CERVEZA NACIONAL 2.897.831.698,00 3.164.563.111,03 266.731.413,03 9,20%VINOS NACIONALES LEY 9036 9.907.415,00 6.479.855,76 -3.427.559,24 -34,60%BIENES NACIONALES 12.463.367.206,00 12.549.795.888,68 86.428.682,68 0,69%

IMP.ESPECIF. SOBRE BIENES MANUFAC.CIGARRILLOS EXTRANJER 234.247.346,00 327.833.637,22 93.586.291,22 39,95%GASEOSAS EXTRANJERAS 446.201.397,00 265.056.916,41 -181.144.480,59 -40,60%LICOR EXTRANJERO 773.634.841,00 804.612.314,27 30.977.473,27 4,00%CERVEZA EXTRANJERA 176.790.479,00 220.831.027,95 44.040.548,95 24,91%VINOS EXTRANJEROS LEY 9036 167.817.887,00 173.302.284,12 5.484.397,12 3,27%BIENES IMPORTADOS 1.798.691.950,00 1.791.636.179,97 -7.055.770,03 -0,39%

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 14.262.059.156,00 14.341.432.068,65 79.372.912,65 0,56%

OTROS IMPUESTOSTIMBRE AGRARIO 17.058.519.086,00 16.845.698.716,12 -212.820.369,88 -1,25%

Total Ingresos Tributarios 31.320.578.242,00 31.187.130.784,77 -133.447.457,23 -0,43%

INGRESOS NO TRIBUTARIOSVENTA DE OTROS BIENES 87.376.715,15 87.376.715,15VENTA DE OTROS SERVICIOS 8.960.900,89 1.478.137,00 -7.482.763,89 -83,50%DERECHOS ADMINISTRATIVOS 124.301.342,84 123.739.443,58 -561.899,26INGRESOS DE LA PROPIEDAD 205.885.051,77 164.740.852,87 -41.144.198,90 -19,98%INTERESES 1.115.377.171,66 1.328.217.894,22 212.840.722,56 19,08%OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 8.728.892,34 655.469.180,82 646.740.288,48 7409,19%TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00Otros Ingresos no tributarios 1.463.253.359,50 2.361.022.223,64 897.768.864,14 61,35%

Sub total Ingresos Corrientes 32.783.831.601,50 33.548.153.008,41 764.321.406,91 2,33%

Ingresos de capital 588.334.474,93 616.774.731,70 28.440.256,77 4,83%

Vigencias anteriores 1.296.371.204,23 30.409.349.787,61

INGRESOS DEL EJERCICIO 2012 34.668.537.280,66 64.574.277.527,72 29.905.740.247,06 86,26%Fuente: Liquidación Presupuestaria 2015

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SITUACIÓN PRESUPUESTO GENERAL

DE EGRESOS

PERIODO : 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015


Ejecución por Partidas PresupuestariasPeríodo: Enero-Diciembre 2015

(colones)

Partida y subpartida Presupuesto Total Ejecución efectiva % ejecución Disponible

Remuneraciones 11.464.198.074,53 10.290.321.893,59 89,76% 1.173.876.180,94

Servicios 5.838.973.793,96 4.252.624.693,06 72,83% 1.586.349.100,90

Materiales y Suministros 2.646.351.676,84 1.799.732.657,87 68,01% 846.619.018,97

Activos Financieros 559.300.000,00 287.785.300,00 51,45% 271.514.700,00

Bienes Duraderos 13.915.399.978,93 9.886.371.381,25 71,05% 4.029.028.597,68

Transf. Corrientes 2.511.623.465,10 2.091.018.191,29 83,25% 420.605.273,81

Transf. Capital 8.101.599.091,30 6.914.149.183,97 85,34% 1.187.449.907,33

Presupuesto ejecutable del 2015 45.037.446.080,66 35.522.003.301,03 78,87% 9.515.442.779,63

TOTAL 45.037.446.080,66 35.522.003.301,03 78,87% 9.515.442.779,63Fuente: Liquidación Presupuestaria 2015

-45-

PROGRAMA PRESUPUESTO % EJECUCION %%

EJECUCION%

SUBEJECUCION

PROGRAMA 11-ACTIVIDADES CENTRALES 15.145.199.437,34 33,6% 12.858.787.051,00 36,20% 28,55% 5,08% PROGRAMA 2

PROGRAMA 32-GESTRION AGRARIA Y 9.710.978.761,31 21,6% 6.053.202.278,66 17,04% 13,44% 8,12% PROGRAMA 4 REGULARIZACION DE LA TIERRA

3-GESTIÓN PARA EL DESARROLLO 20.131.267.882,01 44,7% 16.610.013.971,37 46,76% 36,88% 7,82%TERRITORIAL

4-CENTRO HISTÓRICO DE LA REFORMA 50.000.000,00 0,1% 0,00 0,00% 0,00%AGRARIA

45.037.446.080,66 100% 35.522.003.301,03 100% 78,87% 21,02%

CUADRO 6Area de Presupuesto

Ejecución por Programas PresupuestariosPeríodo acumulado Enero-Diciembre 2015

% DE EJECUCION POR PROGRAMA

0%5%

10%15%20%25%30%35%40%


PRESUPUESTO POR PROGRAMA(millones de colones)

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000


% PRESUPUESTO VRS EJECUCIÓN POR PROGRAMA

0%

10%

20%

30%

40%

50%


- 46 -

Presupuesto total Ejecutado Presupuesto total Ejecutado Presupuesto total Ejecutado Presupuesto total Ejecutado Presupuesto Total Ejecutado

REMUNERACIONES 4.785.950.385,18 4.289.051.673,07 3.494.466.324,52 3.173.044.759,71 3.183.781.364,83 2.828.225.460,81 0,00 0,00 11.464.198.074,53 10.290.321.893,59SERVICIOS 3.008.447.298,25 2.258.684.015,51 1.417.413.056,85 979.664.761,21 1.382.893.438,86 1.014.275.916,34 30.220.000,00 0,00 5.838.973.793,96 4.252.624.693,06MATERIALES Y SUMINISTROS 494.815.727,41 328.513.794,36 136.890.962,95 102.146.024,00 2.001.464.986,48 1.369.072.839,51 13.180.000,00 0,00 2.646.351.676,84 1.799.732.657,87ACTIVOS FINANCIEROS 559.300.000,00 287.785.300,00 0,00 559.300.000,00 287.785.300,00BIENES DURADEROS 1.628.108.846,77 1.174.792.162,14 4.662.208.416,99 1.798.346.733,74 7.618.482.715,17 6.913.232.485,37 6.600.000,00 13.915.399.978,93 9.886.371.381,25TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.243.623.465,10 1.823.491.691,29 0,00 268.000.000,00 267.526.500,00 2.511.623.465,10 2.091.018.191,29TRANSFERENCIAS CAPITAL 2.984.253.714,63 2.984.253.714,63 0,00 5.117.345.376,67 3.929.895.469,34 8.101.599.091,30 6.914.149.183,97

SUB TOTAL 15.145.199.437,34 12.858.787.051,00 9.710.978.761,31 6.053.202.278,66 20.131.267.882,01 16.610.013.971,37 50.000.000,00 0,00 45.037.446.080,66 35.522.003.301,03% EJECUCION SIN CUENTAS ESPECIALES 84,90% 62,33% 82,51% 0,00% 78,87%

CUENTAS ESPECIALES 0,00

TOTALES PROGRAMAS 15.145.199.437,34 9.710.978.761,31 20.131.267.882,01 50.000.000,00 45.037.446.080,66 35.522.003.301,03Fuente: Liquidación Presupuestaria 2015

PROGRAMA 4

CUADRO 7Area de Presupuesto

Ejecución por Programas PresupuestariosPeríodo acumulado Enero-Diciembre 2015

CENTRO HISTORICO DE LA REF. AGRA.

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Consolidado Todos los programasACTIVIDADES CENTRALES GESTIÓN AGRARIA Y REGULAZ. DE TIERRA GESTION PARA EL DESARR. TERRITORIALPARTIDAS PRESUPUESTARIAS

PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3

DETALLE

A. INGRESO: COOPER. TABACO PURISCAL (LEY 6735) 27.335.835,75

1.1.3.1.02.01.0.0.001 Cigarrillo nacional (0,018% de ¢964.461.036,78) 1.736.029,871.1.3.1.02.02.0.0.001 Cigarrillo extranjero (0,18% de ¢511.168.869,36) 920.103,96Superávit 2013 24.679.701,92

INGRESOS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.000.000.000,00

3.3.2.0.00.0.0.000 SuperávitTransf. de Capital del Gobierno Central (M.A.G.) 1.000.000.000,00

APLICACIÓN:

03-00-07-01-15-7-01-07 1.000.000.000,00

Superávit 0,00

CONVENIO CR-I-006-BACUMULADO AL 2013 525.469.950,83+ 1.3.2.3.03.01.0.000 Intereses ganados en los periodos 2013/2014 2.570.957,40 380.472.725,84- Diferencial del tipo de cambio periodos 2013/2014 -52.568.182,39- 03-00-49-01-52-5-02-07 Instalaciones, acueduscto Romakri -95.000.000,00

APLICACIÓN: 380.472.725,8403-00-49-01-52-7-05-02 380.000.000,0003-00-49-01-16-7-05-02 472.725,84

Superávit 0,00

TOTAL SUPERAVIT ESPECIFICO DEL PERIODO 2015 27.335.835,75

Superavit 2015

CUADRO 8INSTITUTO DE DESARROLLO AGRARIO

DEPARTAMENTO FINANCIEROAREA DE PRESUPUESTO

DETALLE DEL SUPERAVIT DE RECURSOS ESPECIFICOS PERIODO 2015

- 48 -

INSTITUTO DE DESARROLLO RURALDEPARTAMENTO FINANCIEROPRESUPUESTO

CUADRO 9GASTOS REALES SEGÚN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

Periodo : 1° de Enero al 31 de Diciembre del 2015(COLONES)

CONCEPTO G A S T O R E A L %

1. - GASTOS CORRIENTES 18.040.363.629,92 50,79%

Gastos de consumo 15.949.345.438,63

Remuneraciones 10.290.321.893,59Compra de bienes y servicios 5.659.023.545,04

Transferencias Corrientes 2.091.018.191,29

Al sector público 2.057.618.191,29Al sector privadoAl sector externo 33.400.000,00

2.- GASTOS DE CAPITAL 10.567.490.487,14 29,75%

Inversión real 10.279.705.187,14

Bienes duraderos 10.279.705.187,14

Inversión Financiera 287.785.300,00

Activos financieros 287.785.300,00

3.- INVERSIÓN DIRECTA 6.914.149.183,97 19,46%

Transferencias de capital 6.914.149.183,97Al sector público 6.069.243.991,99Al sector privado 464.432.466,14Al sector externo 380.472.725,84

TOTAL DE GASTOS REALES 35.522.003.301,03 35.522.003.301,03 100%

CUAD9-2015.xlsRICARDO/ricardo

- 49 -

ANEXOS

ANEXO 1 DETALLE LIQUIDACIÓN DE INGRESOS

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPU ESTOP R E S U P U E S T O D E I N G R E S O S PERIODO:Diciembre, 2015�

CODIGOS NOMBRE DE LAS CUENTAS PRESUPUESTO MOIFICACIONES T O T A L I N G R E S O D E F I C I T O S U P E R A V I T A N U A L + - PRESUPUESTO DEL MES ACUMULADOS POR RECAUDAR DEL MES ACUMULADOS A DICIEMBRE

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPEC SOBRE1.1.3.2.01.04.0.0.000 IMPUESTO ESPEC SOBRE1.1.3.2.01.04.0.0.001 CIGARRILLOS LEY 6735 918,489,687.50 0.00 918,489,687.50 63,101,961.28 1,008,397,155.59 -89,907,468.09 -13,438,846.01 89,907,468.09 89,907,468.091.1.3.2.01.04.0.0.002 GASEOSAS LEY 6735 7,937,878,479.00 0.00 7,937,878,479.00 657,469,709.35 7,655,947,501.83 281,930,977.17 -4,020,163.90 -281,930,977.17 -281,930,977.171.1.3.2.01.04.0.0.003 LICOR LEY 6735 699,259,926.50 0.00 699,259,926.50 107,939,174.98 714,408,264.47 -15,148,337.97 49,667,514.44 15,148,337.97 15,148,337.971.1.3.2.01.04.0.0.004 CERVEZA LEY 6736 2,897,831,698.00 0.00 2,897,831,698.00 285,224,219.27 3,164,563,111.03 -266,731,413.03 43,738,244.44 266,731,413.03 266,731,413.031.1.3.2.01.04.0.0.005 CIGARRILLOS LEY 6735 234,247,346.00 0.00 234,247,346.00 19,567,156.32 327,833,637.22 -93,586,291.22 46,544.15 93,586,291.22 93,586,291.221.1.3.2.01.04.0.0.006 GASEOSAS LEY 6735 446,201,397.00 0.00 446,201,397.00 13,778,282.84 265,056,916.41 181,144,480.59 -23,405,166.91 -181,144,480.59 -181,144,480.591.1.3.2.01.04.0.0.007 LICOR LEY 6735 773,634,841.00 0.00 773,634,841.00 36,955,580.51 804,612,314.27 -30,977,473.27 -27,513,989.57 30,977,473.27 30,977,473.271.1.3.2.01.04.0.0.008 CERVEZA LEY 6735 176,790,479.00 0.00 176,790,479.00 13,453,281.36 220,831,027.95 -44,040,548.95 -1,279,258.56 44,040,548.95 44,040,548.951.1.3.2.01.04.0.0.009 VINOS EXTRANJEROS LEY 167,817,887.00 0.00 167,817,887.00 13,059,371.39 173,302,284.12 -5,484,397.12 -925,452.53 5,484,397.12 5,484,397.121.1.3.2.01.04.0.0.010 VINO NACIONAL LEY 903 9,907,415.00 0.00 9,907,415.00 512,724.39 6,479,855.76 3,427,559.24 -312,893.53 -3,427,559.24 -3,427,559.24Sub-Total 1.1.3.2.01.04.0.0 14,262,059,156.00 0.00 14,262,059,156.00 1,211,061,461.69 14,341,432,068.65 -79,372,912.65 22,556,532.02 -79,372,912.65 79,372,912.65

Sub-Total 1.1.3.2.01.04.0 14,262,059,156.00 0.00 14,262,059,156.00 1,211,061,461.69 14,341,432,068.65 -79,372,912.65 22,556,532.02 -79,372,912.65 79,372,912.65

Sub-Total 1.1.3 14,262,059,156.00 0.00 14,262,059,156.00 1,211,061,461.69 14,341,432,068.65 -79,372,912.65 22,556,532.02 79,372,912.65 79,372,912.65

1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRE 17,058,519,086.00 0.00 17,058,519,086.00 1,346,945,446.00 16,845,698,716.12 212,820,369.88 -74,597,811.17 -212,820,369.88 -212,820,369.88Sub-Total 1.1 31,320,578,242.00 0.00 31,320,578,242.00 2,558,006,907.69 31,187,130,784.77 133,447,457.23 -52,041,279.14 133,447,457.23 -133,447,457.23

1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARI1.3.1.1.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES1.3.1.1.01.00.0.0.000 VENTA DE PROD.AGROPEC 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.1.1.09.00.0.0.000 VENTA DE OTROS BIENES 0.00 0.00 0.00 -2,291,012.12 87,376,715.15 -87,376,715.15 -2,291,012.12 87,376,715.15 87,376,715.151.3.1.1.09.09.0.0.000 VENTA DE OTROS BIENES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Sub-Total 1.3.1.1.09 0.00 0.00 0.00 -2,291,012.12 87,376,715.15 -87,376,715.15 -2,291,012.12 -87,376,715.15 87,376,715.15

Sub-Total 1.3.1.1 0.00 0.00 0.00 -2,291,012.12 87,376,715.15 -87,376,715.15 -2,291,012.12 -87,376,715.15 87,376,715.15

1.3.1.2.09.09.0.0.000 VENTA DE OTROS SERVIC 8,960,900.89 0.00 8,960,900.89 0.00 1,478,137.00 7,482,763.89 -746,741.74 -7,482,763.89 -7,482,763.891.3.1.2.09.09.0.0.001 FOTOCOPIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.1.2.09.09.0.0.002 OTROS INGRESOS NO TRI 0.00 0.00 0.00 0.00 160,373,501.93 -160,373,501.93 0.00 160,373,501.93 160,373,501.931.3.1.2.09.09.0.0.003 INSPECCION DE ARRENDA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Sub-Total 1.3.1.2.09.09.0.0 8,960,900.89 0.00 8,960,900.89 0.00 161,851,638.93 -152,890,738.04 -746,741.74 -152,890,738.04 152,890,738.04

Sub-Total 1.3.1.2 8,960,900.89 0.00 8,960,900.89 0.00 161,851,638.93 -152,890,738.04 -746,741.74 -152,890,738.04 152,890,738.04

sigue -->27/01/2016 - 50 - Hr:08: 22:26



1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATI1.3.1.3.02.01.0.0.000 CANONES POR REGULACIO 124,301,342.84 0.00 124,301,342.84 1,832,298.22 123,739,443.58 561,899.26 -8,526,147.02 -561,899.26 -561,899.26Sub-Total 1.3.1 133,262,243.73 0.00 133,262,243.73 -458,713.90 372,967,797.66 -239,705,553.93 -11,563,900.88 239,705,553.93 239,705,553.93

1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIE1.3.2.2.02.00.0.0.000 ALQUILER DE TERRENOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.2.2.09.00.0.0.000 OTROS INGRESOS RENTA 205,885,051.77 0.00 205,885,051.77 41,704.63 4,367,350.94 201,517,700.83 -17,115,383.02 -201,517,700.83 -201,517,700.83Sub-Total 1.3.2.2 205,885,051.77 0.00 205,885,051.77 41,704.63 4,367,350.94 201,517,700.83 -17,115,383.02 201,517,700.83 -201,517,700.83

1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINA1.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES SOBRE TITUL 1,018,614,171.66 0.00 1,018,614,171.66 14,310,578.97 1,060,249,437.23 -41,635,265.57 -70,573,935.33 41,635,265.57 41,635,265.571.3.2.3.01.01.0.0.000 INTERESES S TITULOS V 13,000,000.00 0.00 13,000,000.00 0.00 0.00 13,000,000.00 -1,083,333.33 -13,000,000.00 -13,000,000.00Sub-Total 1.3.2.3.01 1,031,614,171.66 0.00 1,031,614,171.66 14,310,578.97 1,060,249,437.23 -28,635,265.57 -71,657,268.67 -28,635,265.57 28,635,265.57

1.3.2.3.02.07.0.0.000 INT.PRESTAMOS SECTOR 78,367,000.00 0.00 78,367,000.00 7,487,794.74 167,352,359.50 -88,985,359.50 957,211.41 88,985,359.50 88,985,359.501.3.2.3.03.01.0.0.000 INT. CTAS CORRIENTE 2 5,396,000.00 0.00 5,396,000.00 4,509,154.02 36,570,350.87 -31,174,350.87 4,059,487.35 31,174,350.87 31,174,350.871.3.2.3.03.01.0.0.001 INT CTA CORR GESTION 0.00 0.00 0.00 361.86 23,424,372.64 -23,424,372.64 361.86 23,424,372.64 23,424,372.641.3.2.3.03.01.0.0.002 INTERESES MORATORIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.2.3.03.01.0.0.003 INTERESES GESTION TRI 0.00 0.00 0.00 46,451.69 1,258,456.65 -1,258,456.65 46,451.69 1,258,456.65 1,258,456.651.3.2.3.03.01.0.0.004 INTERESES CONVENIO CR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.2.3.03.01.0.0.005 INTER MORA ARRENDAMIE 0.00 0.00 0.00 230,668.20 3,180,796.50 -3,180,796.50 230,668.20 3,180,796.50 3,180,796.501.3.2.3.03.01.0.0.006 INTER MORA TIERRAS 0.00 0.00 0.00 1,817,101.70 24,734,946.53 -24,734,946.53 1,817,101.70 24,734,946.53 24,734,946.531.3.2.3.03.01.0.0.007 INTERESES CORRI X FIN 0.00 0.00 0.00 0.00 4,693.30 -4,693.30 0.00 4,693.30 4,693.301.3.2.3.03.01.0.0.008 INTERES MORA DE FINAN 0.00 0.00 0.00 0.00 52,998.81 -52,998.81 0.00 52,998.81 52,998.811.3.2.3.03.01.0.0.009 INTERES PRESENTACION 0.00 0.00 0.00 161,360.00 10,740,098.80 -10,740,098.80 161,360.00 10,740,098.80 10,740,098.801.3.2.3.03.01.0.0.010 INTERESES X MORA GEST 0.00 0.00 0.00 4,928.43 1,609,356.84 -1,609,356.84 4,928.43 1,609,356.84 1,609,356.841.3.2.3.03.01.0.0.011 DEPOSITOS ADICIONALES 0.00 0.00 0.00 -11.67 6,100.95 -6,100.95 -11.67 6,100.95 6,100.951.3.2.3.03.01.0.0.012 INGRESOS TRIBUTARIOS 0.00 0.00 0.00 -28,762.86 -966,074.40 966,074.40 -28,762.86 -966,074.40 -966,074.40Sub-Total 1.3.2.3.03.01.0.0 5,396,000.00 0.00 5,396,000.00 6,741,251.37 100,616,097.49 -95,220,097.49 6,291,584.70 -95,220,097.49 95,220,097.49

Sub-Total 1.3.2.3 1,115,377,171.66 0.00 1,115,377,171.66 28,539,625.08 1,328,217,894.22 -212,840,722.56 -64,408,472.56 -212,840,722.56 212,840,722.56

Sub-Total 1.3.2 1,321,262,223.43 0.00 1,321,262,223.43 28,581,329.71 1,332,585,245.16 -11,323,021.73 -81,523,855.58 11,323,021.73 11,323,021.73

1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRI 8,728,892.34 0.00 8,728,892.34 0.00 0.00 8,728,892.34 -727,407.69 -8,728,892.34 -8,728,892.341.3.9.1.00.00.0.0.000 REINTEGROS EN EFECTIV 0.00 0.00 0.00 1,788,538.25 86,915,948.13 -86,915,948.13 1,788,538.25 86,915,948.13 86,915,948.131.3.9.9.00.00.0.0.000 INGRESOS VARIOS NO ES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.001 SENTENCIAS TRIBUTARIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.002 INTERES SENT TRIBUTA( 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.003 INTERESES SENT TRIBUT 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.004 COSTAS PROCESALES 0.00 0.00 0.00 0.00 375,000.00 -375,000.00 0.00 375,000.00 375,000.001.3.9.9.00.00.0.0.005 DEPOSITOS X APLICAR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.006 INGRESO x TIPO CAMBIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

sigue -->27/01/2016 - 51 - Hr:08 :22:26

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPU ESTOP R E S U P U E S T O D E I N G R E S O S PERIODO:Diciembre, 2015


1.3.9.9.00.00.0.0.007 DEPOSITOS X APLICAR 0.00 0.00 0.00 568,178,232.69 568,178,232.69 -568,178,232.69 568,178,232.69 568,178,232.69 568,178,232.69Sub-Total 1.3.9.9.00.00.0.0 0.00 0.00 0.00 568,178,232.69 568,553,232.69 -568,553,232.69 568,178,232.69 -568,553,232.69 568,553,232.69

Sub-Total 1.3.9 8,728,892.34 0.00 8,728,892.34 569,966,770.94 655,469,180.82 -646,740,288.48 569,239,363.25 646,740,288.48 646,740,288.48

Sub-Total 1.3 1,463,253,359.50 0.00 1,463,253,359.50 598,089,386.75 2,361,022,223.64 -897,768,864.14 476,151,606.79 -897,768,864.14 897,768,864.14

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIE1.4.1.0.00.00.0.0.000 DEL EJERCICIO1.4.1.1.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.4.1.2.00.00.0.0.000 TRANS. CORRIENTES ORG 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00T O T A L 1 32,783,831,601.50 0.00 32,783,831,601.50 3,156,096,294.44 33,548,153,008.41 -764,321,406.91 424,110,327.65 764,321,406.91 764,321,406.91

2.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL2.3.2.0.00.00.0.0.000 RECUP PRESTAMOS SECTO 198,534,874.93 0.00 198,534,874.93 10,024,774.03 214,657,723.28 -16,122,848.35 -6,519,798.88 16,122,848.35 16,122,848.352.3.2.0.00.00.0.0.001 RECUPERACION PRESTAMO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002.3.2.0.00.00.0.0.002 RECUC. PRESTAMOS CAJA 379,916,000.00 0.00 379,916,000.00 11,606,060.40 402,117,008.42 -22,201,008.42 -20,053,606.27 22,201,008.42 22,201,008.422.3.2.0.00.00.0.0.003 RECUP.PREST-DEPXA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Sub-Total 2.3.2.0.00.00.0.0 578,450,874.93 0.00 578,450,874.93 21,630,834.43 616,774,731.70 -38,323,856.77 -26,573,405.15 -38,323,856.77 38,323,856.77

Sub-Total 2.3.2 578,450,874.93 0.00 578,450,874.93 21,630,834.43 616,774,731.70 -38,323,856.77 -26,573,405.15 38,323,856.77 38,323,856.77

Sub-Total 2.3 578,450,874.93 0.00 578,450,874.93 21,630,834.43 616,774,731.70 -38,323,856.77 -26,573,405.15 -38,323,856.77 38,323,856.77

2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAP2.4.1.1.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIA DE CAPI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002.4.1.2.00.00.0.0.000 TRANSF.DE CAPITAL ORG 9,883,600.00 0.00 9,883,600.00 0.00 0.00 9,883,600.00 -823,633.33 -9,883,600.00 -9,883,600.00Sub-Total 2.4.1 9,883,600.00 0.00 9,883,600.00 0.00 0.00 9,883,600.00 -823,633.33 -9,883,600.00 -9,883,600.00

Sub-Total 2.4 9,883,600.00 0.00 9,883,600.00 0.00 0.00 9,883,600.00 -823,633.33 9,883,600.00 -9,883,600.00

T O T A L 2 588,334,474.93 0.00 588,334,474.93 21,630,834.43 616,774,731.70 -28,440,256.77 -27,397,038.48 28,440,256.77 28,440,256.77

sigue -->27/01/2016 - 52 - Hr:08 :22:26



3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS VIGENCIAS AN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERAVIT LIBRE 833,750,204.23 9,368,908,800.00 10,202,659,004.23 0.00 27,072,356,723.29 -16,869,697,719.06 -69,479,183.69 26,238,606,519.06 26,238,606,519.063.3.1.0.00.00.0.0.002 SUPERAVIT LIBRE CREDI 82,621,000.00 0.00 82,621,000.00 0.00 629,184,502.73 -546,563,502.73 -6,885,083.33 546,563,502.73 546,563,502.733.3.1.0.00.00.0.0.003 RESERVA X CONTINGENCI 0.00 0.00 0.00 0.00 1,300,000,000.00 -1,300,000,000.00 0.00 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00Sub-Total 3.3.1.0.00.00.0.0 916,371,204.23 9,368,908,800.00 10,285,280,004.23 0.00 29,001,541,226.02 -18,716,261,221.79 -76,364,267.02 -28,085,170,021.79 28,085,170,021.79

Sub-Total 3.3.1.0 916,371,204.23 9,368,908,800.00 10,285,280,004.23 0.00 29,001,541,226.02 -18,716,261,221.79 -76,364,267.02 -28,085,170,021.79 28,085,170,021.79

Sub-Total 3.3.1 916,371,204.23 9,368,908,800.00 10,285,280,004.23 0.00 29,001,541,226.02 -18,716,261,221.79 -76,364,267.02 28,085,170,021.79 28,085,170,021.79

3.3.2.0.00.00.0.0.000 RECURSOS ESPECIFICOS3.3.2.0.00.00.0.0.001 SUP.COOP.TABACO PURIS 0.00 0.00 0.00 0.00 27,335,835.75 -27,335,835.75 0.00 27,335,835.75 27,335,835.753.3.2.0.00.00.0.0.005 CONVENIO CR-I-006B 380,000,000.00 0.00 380,000,000.00 0.00 380,472,725.84 -472,725.84 -31,666,666.67 472,725.84 472,725.843.3.2.0.00.00.0.0.006 SUPERAVIT FIDEICOMISO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.2.0.00.00.0.0.007 SUPERAVIT TRANSFERNCI 0.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 0.00 1,000,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00Sub-Total 3.3.2.0.00.00.0.0 380,000,000.00 1,000,000,000.00 1,380,000,000.00 0.00 1,407,808,561.59 -27,808,561.59 -31,666,666.67 -1,027,808,561.59 1,027,808,561.59

Sub-Total 3.3.2.0.00.00.0 380,000,000.00 1,000,000,000.00 1,380,000,000.00 0.00 1,407,808,561.59 -27,808,561.59 -31,666,666.67 -1,027,808,561.59 1,027,808,561.59

Sub-Total 3.3.2 380,000,000.00 1,000,000,000.00 1,380,000,000.00 0.00 1,407,808,561.59 -27,808,561.59 -31,666,666.67 1,027,808,561.59 1,027,808,561.59

Sub-Total 3.3 1,296,371,204.23 10,368,908,800.00 11,665,280,004.23 0.00 30,409,349,787.61 -18,744,069,783.38 -108,030,933.69 -29,112,978,583.38 29,112,978,583.38

T O T A L 3 1,296,371,204.23 10,368,908,800.00 11,665,280,004.23 0.00 30,409,349,787.61 -18,744,069,783.38 -108,030,933.69 29,112,978,583.38 29,112,978,583.38

T O T A L G E N E R A L 34,668,537,280.66 10,368,908,800.00 45,037,446,080.66 3,177,727,128.87 64,574,277,527.72 -19,536,831,447.06 288,682,355.48 29,905,740,247.06 29,905,740,247.06

- Ult ima linea -

- 53 -

27/01/2016 Hr:08:22: 26

ANEXO 2 DETALLE LIQUIDACIÓN DE EGRESOS

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTE MA DE PRESUPUESTOPERIODO:Diciembre, 2015 CUADRO PO R FASES O RESUMENTODAS LAS FUENTES

CODIGOS PARTIDA Y SUBPATIDA PRESUPUESTO MODIFICACIONES TOTAL E G R E S O SORDINARIO + - PRESUPUESTO ACUMULADO COMPROMISOS TOTAL DISPONIBLE

�- 0 REMUNERACIONES 11,193,225,401.03 270,972,673.50 11,464,198,074.53 10,290,321,893.59 0.00 10,290,321,893.59 1,173,876,180.940.0101.000.000 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 3,939,366,013.92 -80,000,000.00 3,859,366,013.92 3,703,765,600.82 0.00 3,703,765,600.82 155,600,413.100.0102.000.000 JORNALES 42,300,000.00 -2,950,000.00 39,350,000.00 16,095,856.77 0.00 16,095,856.77 23,254,143.230.0103.000.000 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 0.00 128,238,259.14 128,238,259.14 80,336,467.41 0.00 80,336,467.41 47,901,791.730.0105.000.000 SUPLENCIAS 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 16,251,330.03 0.00 16,251,330.03 8,748,669.970.0201.000.000 TIEMPO EXTRAORDINARIO 100,100,000.00 -2,413,508.27 97,686,491.73 62,122,300.72 0.00 62,122,300.72 35,564,191.010.0202.000.000 RECARGO DE FUNCIONES 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 9,881,403.31 0.00 9,881,403.31 10,118,596.690.0204.000.000 COMPENSACION DE VACACIONES 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.000.0205.000.000 DIETAS 21,000,000.00 0.00 21,000,000.00 6,403,188.00 0.00 6,403,188.00 14,596,812.000.0301.000.000 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 1,576,722,681.00 0.00 1,576,722,681.00 1,429,188,362.22 0.00 1,429,188,362.22 147,534,318.780.0302.000.000 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 1,354,494,113.88 0.00 1,354,494,113.88 1,243,594,848.39 0.00 1,243,594,848.39 110,899,265.490.0303.000.000 DECIMO TERCER MES 700,263,198.05 9,802,642.51 710,065,840.56 630,073,826.32 0.00 630,073,826.32 79,992,014.240.0304.000.000 SALARIO ESCOLAR 636,122,954.00 8,488,423.46 644,611,377.46 526,311,674.56 0.00 526,311,674.56 118,299,702.900.0399.000.000 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 711,686,226.60 0.00 711,686,226.60 557,192,821.36 0.00 557,192,821.36 154,493,405.240.0401.000.000 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 1,205,017,731.29 16,859,104.24 1,221,876,835.53 1,094,870,402.71 0.00 1,094,870,402.71 127,006,432.820.0402.000.000 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 42,015,914.95 588,160.89 42,604,075.84 37,850,960.75 0.00 37,850,960.75 4,753,115.090.0403.000.000 CONTRIB.PATRON.I.N.A 126,047,879.84 1,764,482.66 127,812,362.50 113,484,791.50 0.00 113,484,791.50 14,327,571.000.0404.000.000 CONTRIB. PATRONAL FODESAF 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0405.000.000 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 42,015,914.95 588,160.89 42,604,075.84 37,811,316.78 0.00 37,811,316.78 4,792,759.060.0502.000.000 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LE 126,047,879.84 1,681,982.66 127,729,862.50 113,493,001.34 0.00 113,493,001.34 14,236,861.160.0503.000.000 APORTE PATRONAL AL FCL 252,095,759.68 3,363,965.32 255,459,725.00 227,008,740.94 0.00 227,008,740.94 28,450,984.060.0505.000.000 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 262,929,133.03 184,961,000.00 447,890,133.03 384,584,999.66 0.00 384,584,999.66 63,305,133.37

�- 1 SERVICIOS 6,004,620,412.34 -165,646,618.38 5,838,973,793.96 4,252,624,693.06 0.00 4,252,624,693.06 1,586,349,100.901.0101.000.000 ALQUILER DE EDIFICIOS 74,203,700.00 -5,200,000.00 69,003,700.00 49,326,672.57 0.00 49,326,672.57 19,677,027.431.0102.000.000 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBIL 17,895,000.00 8,695,000.00 26,590,000.00 16,120,000.00 0.00 16,120,000.00 10,470,000.001.0103.000.000 ALQUILER DE EQUIPO DE COMPUTO 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.001.0199.000.000 OTROS ALQUILERES 7,600,000.00 3,800,000.00 11,400,000.00 3,670,168.00 0.00 3,670,168.00 7,729,832.001.0201.000.000 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 32,187,214.24 9,858,704.00 42,045,918.24 26,063,018.45 0.00 26,063,018.45 15,982,899.791.0202.000.000 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 200,382,959.00 -18,901,007.21 181,481,951.79 126,342,453.13 0.00 126,342,453.13 55,139,498.661.0203.000.000 SERVICIO DE CORREO 775,000.00 -170,000.00 605,000.00 289,825.00 0.00 289,825.00 315,175.001.0204.000.000 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 233,331,862.00 -61,392,805.00 171,939,057.00 126,880,456.44 0.00 126,880,456.44 45,058,600.561.0299.000.000 OTROS SERVICIOS BASICOS 3,755,242.98 -759,400.45 2,995,842.53 2,574,183.59 0.00 2,574,183.59 421,658.941.0301.000.000 INFORMACION 164,475,000.00 -51,533,653.65 112,941,346.35 95,449,914.48 0.00 95,449,914.48 17,491,431.871.0302.000.000 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0303.000.000 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 23,349,679.00 1,544,771.70 24,894,450.70 11,832,606.03 0.00 11,832,606.03 13,061,844.671.0304.000.000 TRANSPORTE DE BIENES 10,420,000.00 -2,160,000.00 8,260,000.00 2,238,425.00 0.00 2,238,425.00 6,021,575.001.0306.000.000 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 1,219,513,113.31 0.00 1,219,513,113.31 1,021,201,672.50 0.00 1,021,201,672.50 198,311,440.811.0307.000.000 SERVICIO TRANS ELECTRON INFORMACION 0.00 430,000.00 430,000.00 0.00 0.00 0.00 430,000.001.0402.000.000 SERVICIOS JURIDICOS 174,625,000.00 -97,078,000.00 77,547,000.00 61,869,316.05 0.00 61,869,316.05 15,677,683.951.0403.000.000 SERVICIOS DE INGENIERIA 248,950,000.00 108,988,563.15 357,938,563.15 147,438,059.11 0.00 147,438,059.11 210,500,504.041.0404.000.000 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SO 64,000,000.00 28,583,449.50 92,583,449.50 29,436,703.00 0.00 29,436,703.00 63,146,746.501.0405.000.000 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 282,062,000.00 -106,406,009.15 175,655,990.85 154,589,727.73 0.00 154,589,727.73 21,066,263.121.0406.000.000 SERVICIOS GENERALES 1,256,401,600.00 81,918,100.30 1,338,319,700.30 1,147,259,182.13 0.00 1,147,259,182.13 191,060,518.17

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1.0499.000.000 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 209,795,323.00 -79,283,883.00 130,511,440.00 23,675,831.00 0.00 23,675,831.00 106,835,609.001.0501.000.000 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 20,950,494.81 15,804,564.00 36,755,058.81 23,587,570.64 0.00 23,587,570.64 13,167,488.171.0502.000.000 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 345,831,312.00 11,274,030.47 357,105,342.47 277,631,548.74 0.00 277,631,548.74 79,473,793.731.0503.000.000 TRANSPORTE AL EXTERIOR 5,000,000.00 3,000,000.00 8,000,000.00 3,019,267.04 0.00 3,019,267.04 4,980,732.961.0504.000.000 VIATICOS EN EL EXTERIOR 5,000,000.00 4,800,000.00 9,800,000.00 2,184,116.40 0.00 2,184,116.40 7,615,883.601.0601.000.000 SEGUROS 225,905,000.00 -15,100,000.00 210,805,000.00 193,646,845.47 0.00 193,646,845.47 17,158,154.531.0701.000.000 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 303,426,000.00 -17,623,642.95 285,802,357.05 170,868,039.46 0.00 170,868,039.46 114,934,317.591.0702.000.000 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 4,000,000.00 -1,000,000.00 3,000,000.00 105,000.00 0.00 105,000.00 2,895,000.001.0703.000.000 GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONA 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 0.00 300,000.001.0801.000.000 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 157,585,000.00 14,534,876.45 172,119,876.45 71,187,813.83 0.00 71,187,813.83 100,932,062.621.0804.000.000 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 8,113,900.00 -500,000.00 7,613,900.00 5,737,612.40 0.00 5,737,612.40 1,876,287.601.0805.000.000 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 180,412,967.00 4,013,402.46 184,426,369.46 87,255,459.89 0.00 87,255,459.89 97,170,909.571.0806.000.000 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIà 89,200,000.00 -19,465,259.00 69,734,741.00 26,332,679.60 0.00 26,332,679.60 43,402,061.401.0807.000.000 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 59,904,225.00 -6,814,000.00 53,090,225.00 36,079,206.13 0.00 36,079,206.13 17,011,018.871.0808.000.000 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 359,195,820.00 19,702,000.00 378,897,820.00 298,912,478.26 0.00 298,912,478.26 79,985,341.741.0899.000.000 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 2,325,000.00 -1,221,000.00 1,104,000.00 198,320.00 0.00 198,320.00 905,680.001.0902.000.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES INMUEBLES 0.00 48,000.00 48,000.00 47,476.10 0.00 47,476.10 523.901.0999.000.000 OTROS IMPUESTOS 250,000.00 -250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.9901.000.000 SERVICIOS DE REGULACION 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.001.9905.000.000 DEDUCIBLES 4,700,000.00 50,000.00 4,750,000.00 4,441,163.00 0.00 4,441,163.00 308,837.001.9999.000.000 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 8,098,000.00 2,166,580.00 10,264,580.00 5,131,881.89 0.00 5,131,881.89 5,132,698.11

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2,800,017,349.65 -153,665,672.81 2,646,351,676.84 1,799,732,657.87 0.00 1,799,732,657.87 846,619,018.972.0101.000.000 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 266,906,195.00 -31,654,956.00 235,251,239.00 163,748,401.55 0.00 163,748,401.55 71,502,837.452.0102.000.000 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 3,800,000.00 352,895.00 4,152,895.00 2,251,036.04 0.00 2,251,036.04 1,901,858.962.0103.000.000 PRODUCTOS VETERINARIOS 2,050,530.00 -310,492.49 1,740,037.51 1,456,693.61 0.00 1,456,693.61 283,343.902.0104.000.000 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 100,011,960.66 14,841,345.28 114,853,305.94 82,814,243.26 0.00 82,814,243.26 32,039,062.682.0199.000.000 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 1,155,298,568.94 -295,258,852.60 860,039,716.34 740,357,764.73 0.00 740,357,764.73 119,681,951.612.0201.000.000 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIES 15,293,659.44 58,165,040.40 73,458,699.84 18,858,965.00 0.00 18,858,965.00 54,599,734.842.0202.000.000 PRODUCTOS AGROFORESTALES 319,385,837.16 17,489,450.45 336,875,287.61 194,558,354.88 0.00 194,558,354.88 142,316,932.732.0203.000.000 ALIMENTOS Y BEBIDAS 40,530,000.00 45,763,301.85 86,293,301.85 59,586,067.01 0.00 59,586,067.01 26,707,234.842.0204.000.000 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA ANIMALES 17,722,172.50 -513,009.45 17,209,163.05 10,827,805.75 0.00 10,827,805.75 6,381,357.302.0301.000.000 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 129,402,512.55 56,892,143.32 186,294,655.87 110,123,436.39 0.00 110,123,436.39 76,171,219.482.0302.000.000 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 66,072,687.33 26,483,071.12 92,555,758.45 47,163,472.55 0.00 47,163,472.55 45,392,285.902.0303.000.000 MADERA Y SUS DERIVADOS 39,392,535.15 -2,450,123.57 36,942,411.58 25,321,230.31 0.00 25,321,230.31 11,621,181.272.0304.000.000 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 32,810,230.86 25,171,241.04 57,981,471.90 23,171,553.16 0.00 23,171,553.16 34,809,918.742.0305.000.000 PRODUCTOS DE VIDRIO 2,125,000.00 215,900.00 2,340,900.00 1,264,376.10 0.00 1,264,376.10 1,076,523.902.0306.000.000 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 118,578,796.45 14,428,002.22 133,006,798.67 55,245,051.55 0.00 55,245,051.55 77,761,747.122.0399.000.000 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 13,878,598.88 2,125,715.05 16,004,313.93 6,017,971.76 0.00 6,017,971.76 9,986,342.172.0401.000.000 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 45,809,328.55 -2,166,342.36 43,642,986.19 28,651,611.42 0.00 28,651,611.42 14,991,374.772.0402.000.000 REPUESTOS Y ACCESORIOS 236,731,690.00 -83,074,092.24 153,657,597.76 90,407,403.05 0.00 90,407,403.05 63,250,194.712.0599.000.000 OTROS BIENES PARA LA PRODUCCION Y COM 75,000.00 -75,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002.9901.000.000 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 45,432,001.00 -4,060,944.66 41,371,056.34 30,935,319.71 0.00 30,935,319.71 10,435,736.632.9902.000.000 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 345,000.00 -5,000.00 340,000.00 182,772.40 0.00 182,772.40 157,227.602.9903.000.000 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 95,482,349.00 -3,681,897.57 91,800,451.43 66,915,822.41 0.00 66,915,822.41 24,884,629.022.9904.000.000 TEXTILES Y VESTUARIOS 18,216,512.00 4,374,885.09 22,591,397.09 18,214,162.02 0.00 18,214,162.02 4,377,235.072.9905.000.000 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 7,455,501.00 1,924,953.75 9,380,454.75 5,839,649.10 0.00 5,839,649.10 3,540,805.652.9906.000.000 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURID 10,921,421.88 -130,475.83 10,790,946.05 9,734,079.33 0.00 9,734,079.33 1,056,866.72

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2.9907.000.000 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 8,129,261.30 212,512.00 8,341,773.30 2,046,743.35 0.00 2,046,743.35 6,295,029.952.9999.000.000 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 8,160,000.00 1,275,057.39 9,435,057.39 4,038,671.43 0.00 4,038,671.43 5,396,385.96

�- 4 ACTIVOS FINANCIEROS 559,300,000.00 0.00 559,300,000.00 287,785,300.00 0.00 287,785,300.00 271,514,700.004.0107.000.000 PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO 559,300,000.00 0.00 559,300,000.00 287,785,300.00 0.00 287,785,300.00 271,514,700.00

�-15 BIENES DURADEROS 9,541,474,117.64 4,373,925,861.29 13,915,399,978.93 9,886,371,381.25 0.00 9,886,371,381.25 4,029,028,597.685.0101.000.000 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 299,924,744.65 21,255,665.82 321,180,410.47 227,069,406.40 0.00 227,069,406.40 94,111,004.075.0102.000.000 EQUIPO DE TRANSPORTE 300,384,000.00 0.00 300,384,000.00 186,782,873.20 0.00 186,782,873.20 113,601,126.805.0103.000.000 EQUIPO DE COMUNICACION 140,249,661.00 -35,203,251.30 105,046,409.70 97,547,459.16 0.00 97,547,459.16 7,498,950.545.0104.000.000 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 234,587,933.00 -83,206,437.10 151,381,495.90 102,233,377.16 0.00 102,233,377.16 49,148,118.745.0105.000.000 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 435,969,888.00 69,878,658.05 505,848,546.05 389,931,096.31 0.00 389,931,096.31 115,917,449.745.0106.000.000 EQUIPO SANITARIO DE LABORATORIO 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.005.0107.000.000 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIV 1,020,000.00 -450,000.00 570,000.00 0.00 0.00 0.00 570,000.005.0199.000.000 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 21,871,875.00 17,337,570.55 39,209,445.55 20,281,239.71 0.00 20,281,239.71 18,928,205.845.0201.000.000 EDIFICIOS 1,850,086,059.99 180,857,236.66 2,030,943,296.65 1,796,351,850.09 0.00 1,796,351,850.09 234,591,446.565.0202.000.000 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 2,125,000,000.00 1,912,356,818.62 4,037,356,818.62 3,909,426,910.29 0.00 3,909,426,910.29 127,929,908.335.0207.000.000 INSTALACIONES 3,798,583,956.00 -2,321,911,377.00 1,476,672,579.00 1,262,018,768.10 0.00 1,262,018,768.10 214,653,810.905.0299.000.000 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJO 65,940,000.00 61,946,260.00 127,886,260.00 2,400,000.00 0.00 2,400,000.00 125,486,260.005.0301.000.000 TERRENOS 0.00 4,518,493,016.99 4,518,493,016.99 1,709,513,682.32 0.00 1,709,513,682.32 2,808,979,334.675.0302.000.000 EDIFICIOS PREEXISTENTES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0399.000.000 OTRAS OBRAS PREEXISTENTES 100,000,000.00 0.00 100,000,000.00 62,174,718.51 0.00 62,174,718.51 37,825,281.495.9901.000.000 SEMOVIENTES 166,856,000.00 29,571,700.00 196,427,700.00 120,640,000.00 0.00 120,640,000.00 75,787,700.005.9902.000.000 PIEZAS DE ARTE Y OBRAS DE COLECCION 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES 1,901,000,000.00 610,623,465.10 2,511,623,465.10 2,091,018,191.29 0.00 2,091,018,191.29 420,605,273.816.0101.000.000 TRANSF CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 50,000,000.00 -20,938,430.45 29,061,569.55 29,061,569.55 0.00 29,061,569.55 0.006.0102.000.000 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTR 480,000,000.00 -70,885,716.41 409,114,283.59 329,114,283.59 0.00 329,114,283.59 80,000,000.006.0105.000.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS 380,000,000.00 217,047,611.96 597,047,611.96 597,047,611.96 0.00 597,047,611.96 0.006.0109.000.000 IMPUESTOS POR TRANSFERIR 100,000,000.00 0.00 100,000,000.00 0.00 0.00 0.00 100,000,000.006.0201.000.000 BECAS A FUNCIONARIOS 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 22,945,440.36 0.00 22,945,440.36 2,054,559.646.0301.000.000 PRESTACIONES LEGALES 280,000,000.00 200,000,000.00 480,000,000.00 261,989,143.57 0.00 261,989,143.57 218,010,856.436.0399.000.000 OTRAS TRANS.TERCERAS PERSONAS 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 3,614,012.63 0.00 3,614,012.63 16,385,987.376.0404.000.000 TRANS CORRIENTES A OTRAS ENTID. PRIV. 0.00 118,000,000.00 118,000,000.00 117,526,500.00 0.00 117,526,500.00 473,500.006.0601.000.000 INDEMNIZACIONES 490,000,000.00 160,000,000.00 650,000,000.00 648,501,608.37 0.00 648,501,608.37 1,498,391.636.0602.000.000 REINTEGROS O DEVOLUCIONES 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 47,818,021.26 0.00 47,818,021.26 2,181,978.746.0701.000.000 TRANS CORRIENTES A ORGANISMOS INTER. 26,000,000.00 7,400,000.00 33,400,000.00 33,400,000.00 0.00 33,400,000.00 0.00

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2,668,900,000.00 5,432,699,091.30 8,101,599,091.30 6,914,149,183.97 0.00 6,914,149,183.97 1,187,449,907.337.0102.000.000 TRANSF CAPITAL ORGANOS DESCONCENTRADO 141,500,000.00 2,842,753,714.63 2,984,253,714.63 2,984,253,714.63 0.00 2,984,253,714.63 0.007.0103.000.000 TRANSF. DE CAPITAL INS.DESCENT.NO EMP 0.00 71,000,000.00 71,000,000.00 71,000,000.00 0.00 71,000,000.00 0.007.0104.000.000 TRANSFERENCIA DE CAPITAL A GOBIERNOS 1,299,400,000.00 732,532,650.83 2,031,932,650.83 2,013,990,277.36 0.00 2,013,990,277.36 17,942,373.477.0105.000.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMP. PUBL 819,500,000.00 248,000,000.00 1,067,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,067,500,000.007.0107.000.000 FONDOS EN FIDEICOMISO PARA GASTOS DE 0.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 0.00 1,000,000,000.00 0.007.0301.000.000 TRANSFERENCIAS A ASOCIACIONES 408,500,000.00 -308,500,000.00 100,000,000.00 0.00 0.00 0.00 100,000,000.007.0303.000.000 TRANS. DE CAPITAL A COOPERATIVAS 0.00 363,000,000.00 363,000,000.00 361,407,940.79 0.00 361,407,940.79 1,592,059.217.0399.000.000 TRANS DE CAPITAL A OTRAS EMP SIN FINE 0.00 103,240,000.00 103,240,000.00 103,024,525.35 0.00 103,024,525.35 215,474.657.0502.000.000 OTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SE 0.00 380,672,725.84 380,672,725.84 380,472,725.84 0.00 380,472,725.84 200,000.00

T O T A L G E N E R A L 34,668,537,280.66 10,368,908,800.00 45,037,446,080.66 35,522,003,301.03 0.00 35,522,003,301.03 9,515,442,779.63- Ultima linea -

27/01/2016 - 56 - Hr:08:57:19

ANEXO 3 DETALLE LIQUIDACIÓN DE EGRESOS

POR PROGRAMA

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL S ISTEMA DE PRESUPUE STOPERIODO:Diciembre, 2015 DETALLE DEL OBJET O DEL GASTO POR PR OGRAMAS

CODIGO DETALLE DEL GASTO PRESUPUESTO MODIFICACIONES T O T A L GASTADO A LA FECHA PROYE CCION MENSUAL Y AN UALA N U A L + - PRESUPUESTO COMPROMISOS GIRADO DISPONIBLE DISPONIBLE MES RITMO MENSUAL SUPERAVIT/DEFICIT

�E001 ACTIVIDADES CENTRALES

�- 0 REMUNERACIONES0.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 1,675,734,829.92 -55,000,000.00 1,620,734,829.92 0.00 1,567,105,089.86 53,629,740.06 0.00 130,592,090.82 108,629,740.060.0102 JORNALES 35,100,000.00 -8,450,000.00 26,650,000.00 0.00 5,476,374.66 21,173,625.34 0.00 456,364.56 29,623,625.340.0103 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 0.00 109,252,009.14 109,252,009.14 0.00 80,336,467.41 28,915,541.73 0.00 6,694,705.62 -80,336,467.410.0105 SUPLENCIAS 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 0.00 16,251,330.03 8,748,669.97 0.00 1,354,277.50 8,748,669.970.0201 TIEMPO EXTRAORDINARIO 90,100,000.00 -11,413,508.27 78,686,491.73 0.00 50,712,451.33 27,974,040.40 0.00 4,226,037.61 39,387,548.670.0202 RECARGO DE FUNCIONES 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 9,881,403.31 10,118,596.69 0.00 823,450.28 10,118,596.690.0204 COMPENSACION DE VACACIONES 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.000.0205 DIETAS 21,000,000.00 0.00 21,000,000.00 0.00 6,403,188.00 14,596,812.00 0.00 533,599.00 14,596,812.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 585,625,665.00 0.00 585,625,665.00 0.00 541,513,351.68 44,112,313.32 0.00 45,126,112.64 44,112,313.320.0302 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 553,753,574.28 0.00 553,753,574.28 0.00 518,725,330.62 35,028,243.66 0.00 43,227,110.89 35,028,243.660.0303 DECIMO TERCER MES 289,471,483.91 7,299,216.93 296,770,700.84 0.00 266,062,325.65 30,708,375.19 0.00 22,171,860.47 23,409,158.260.0304 SALARIO ESCOLAR 262,957,493.63 6,605,849.58 269,563,343.21 0.00 207,645,925.85 61,917,417.36 0.00 17,303,827.15 55,311,567.780.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 224,000,138.76 0.00 224,000,138.76 0.00 173,106,305.52 50,893,833.24 0.00 14,425,525.46 50,893,833.240.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 498,124,522.01 12,567,342.74 510,691,864.75 0.00 449,749,779.96 60,942,084.79 0.00 37,479,148.33 48,374,742.050.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 17,368,358.51 437,954.77 17,806,313.28 0.00 15,527,006.88 2,279,306.40 0.00 1,293,917.24 1,841,351.630.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 52,105,075.52 1,313,864.30 53,418,939.82 0.00 46,512,938.89 6,906,000.93 0.00 3,876,078.24 5,592,136.630.0404 CONTRIB. PATRONAL FODESAF 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 17,368,358.51 437,954.77 17,806,313.28 0.00 15,487,362.91 2,318,950.37 0.00 1,290,613.58 1,880,995.600.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LE 52,105,075.52 1,313,864.30 53,418,939.82 0.00 46,521,143.23 6,897,796.59 0.00 3,876,761.94 5,583,932.290.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 104,210,151.05 2,627,728.61 106,837,879.66 0.00 93,065,028.67 13,772,850.99 0.00 7,755,419.06 11,145,122.380.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 185,701.69 184,747,680.00 184,933,381.69 0.00 178,968,868.61 5,964,513.08 0.00 14,914,072.38 -178,783,166.92

T O T A L P O R G R U P O 4,534,210,428.31 251,739,956.87 4,785,950,385.18 0.00 4,289,051,673.07 496,898,712.11 0.00 357,420,972.76 245,158,755.24

�- 1 SERVICIOS1.0101 ALQUILER DE EDIFICIOS 50,025,700.00 -5,200,000.00 44,825,700.00 0.00 38,183,514.26 6,642,185.74 0.00 3,181,959.52 11,842,185.741.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBIL 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.001.0103 ALQUILER DE EQUIPO DE COMPUTO 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.001.0199 OTROS ALQUILERES 1,150,000.00 -1,150,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,150,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 18,453,335.24 9,658,704.00 28,112,039.24 0.00 23,048,496.45 5,063,542.79 0.00 1,920,708.04 -4,595,161.211.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 126,669,498.50 -11,651,007.21 115,018,491.29 0.00 94,944,473.08 20,074,018.21 0.00 7,912,039.42 31,725,025.421.0203 SERVICIO DE CORREO 775,000.00 -170,000.00 605,000.00 0.00 289,825.00 315,175.00 0.00 24,152.08 485,175.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 160,395,591.82 -60,339,940.00 100,055,651.82 0.00 56,718,232.44 43,337,419.38 0.00 4,726,519.37 103,677,359.381.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 3,030,242.98 -391,033.05 2,639,209.93 0.00 2,452,842.59 186,367.34 0.00 204,403.55 577,400.391.0301 INFORMACION 153,355,000.00 -48,298,653.65 105,056,346.35 0.00 91,602,384.48 13,453,961.87 0.00 7,633,532.04 61,752,615.521.0302 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 17,474,679.00 3,068,591.70 20,543,270.70 0.00 9,551,934.27 10,991,336.43 0.00 795,994.52 7,922,744.731.0304 TRANSPORTE DE BIENES 6,270,000.00 -60,000.00 6,210,000.00 0.00 1,907,375.00 4,302,625.00 0.00 158,947.92 4,362,625.001.0306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 481,729,380.00 0.00 481,729,380.00 0.00 402,572,414.28 79,156,965.72 0.00 33,547,701.19 79,156,965.721.0307 SERVICIO TRANS ELECTRON INFORMACION 0.00 230,000.00 230,000.00 0.00 0.00 230,000.00 0.00 0.00 0.00

si gue -->27/01/2016 - 57 - Hr:09: 35:58



1.0402 SERVICIOS JURIDICOS 154,000,000.00 -96,503,000.00 57,497,000.00 0.00 57,496,000.00 1,000.00 0.00 4,791,333.33 96,504,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 134,700,000.00 57,300,000.00 192,000,000.00 0.00 66,326,161.95 125,673,838.05 0.00 5,527,180.16 68,373,838.051.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SO 63,000,000.00 -15,700,000.00 47,300,000.00 0.00 15,186,703.00 32,113,297.00 0.00 1,265,558.58 47,813,297.001.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 276,312,000.00 -100,706,009.15 175,605,990.85 0.00 154,589,727.73 21,016,263.12 0.00 12,882,477.31 121,722,272.271.0406 SERVICIOS GENERALES 525,418,075.62 25,600,600.30 551,018,675.92 0.00 530,658,489.72 20,360,186.20 0.00 44,221,540.81 -5,240,414.101.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 105,447,823.00 -42,978,883.00 62,468,940.00 0.00 21,840,520.00 40,628,420.00 0.00 1,820,043.33 83,607,303.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 11,348,131.81 2,839,817.00 14,187,948.81 0.00 11,247,239.64 2,940,709.17 0.00 937,269.97 100,892.171.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 107,975,275.00 40,964,007.47 148,939,282.47 0.00 111,502,251.50 37,437,030.97 0.00 9,291,854.29 -3,526,976.501.0503 TRANSPORTE AL EXTERIOR 5,000,000.00 3,000,000.00 8,000,000.00 0.00 3,019,267.04 4,980,732.96 0.00 251,605.59 1,980,732.961.0504 VIATICOS EN EL EXTERIOR 5,000,000.00 4,800,000.00 9,800,000.00 0.00 2,184,116.40 7,615,883.60 0.00 182,009.70 2,815,883.601.0601 SEGUROS 95,267,811.39 -100,000.00 95,167,811.39 0.00 87,749,637.47 7,418,173.92 0.00 7,312,469.79 7,518,173.921.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 182,876,000.00 -62,843,067.45 120,032,932.55 0.00 49,042,417.38 70,990,515.17 0.00 4,086,868.12 133,833,582.621.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 2,500,000.00 -500,000.00 2,000,000.00 0.00 105,000.00 1,895,000.00 0.00 8,750.00 2,395,000.001.0703 GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONA 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 78,756,779.36 33,609,876.45 112,366,655.81 0.00 61,051,813.83 51,314,841.98 0.00 5,087,651.15 17,704,965.531.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 2,713,900.00 -400,000.00 2,313,900.00 0.00 1,218,612.40 1,095,287.60 0.00 101,551.03 1,495,287.601.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 38,789,342.00 2,404,363.12 41,193,705.12 0.00 31,282,453.25 9,911,251.87 0.00 2,606,871.10 7,506,888.751.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIà 85,100,000.00 -18,665,259.00 66,434,741.00 0.00 26,191,179.60 40,243,561.40 0.00 2,182,598.30 58,908,820.401.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 23,134,225.00 -2,109,000.00 21,025,225.00 0.00 11,913,864.50 9,111,360.50 0.00 992,822.04 11,220,360.501.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 345,920,820.00 20,182,000.00 366,102,820.00 0.00 288,306,588.26 77,796,231.74 0.00 24,025,549.02 57,614,231.741.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 1,875,000.00 -971,000.00 904,000.00 0.00 198,320.00 705,680.00 0.00 16,526.67 1,676,680.001.0902 IMPUESTOS SOBRE BIENES INMUEBLES 0.00 48,000.00 48,000.00 0.00 47,476.10 523.90 0.00 3,956.34 -47,476.101.0999 OTROS IMPUESTOS 50,000.00 -50,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.001.9905 DEDUCIBLES 4,700,000.00 50,000.00 4,750,000.00 0.00 4,441,163.00 308,837.00 0.00 370,096.92 258,837.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 3,293,000.00 -1,028,420.00 2,264,580.00 0.00 1,813,520.89 451,059.11 0.00 151,126.74 1,479,479.11

T O T A L P O R G R U P O 3,274,506,610.72 -266,059,312.47 3,008,447,298.25 0.00 2,258,684,015.51 749,763,282.74 0.00 188,223,667.96 1,015,822,595.21

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 122,055,029.00 -7,846,934.00 114,208,095.00 0.00 71,314,394.01 42,893,700.99 0.00 5,942,866.17 50,740,634.992.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 3,075,000.00 152,895.00 3,227,895.00 0.00 1,762,476.29 1,465,418.71 0.00 146,873.02 1,312,523.712.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 70,892,407.00 2,861,900.00 73,754,307.00 0.00 56,280,082.43 17,474,224.57 0.00 4,690,006.87 14,612,324.572.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 3,477,200.00 -337,968.41 3,139,231.59 0.00 924,739.04 2,214,492.55 0.00 77,061.59 2,552,460.962.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 439,375.00 535,625.00 975,000.00 0.00 550,000.00 425,000.00 0.00 45,833.33 -110,625.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 29,400,000.00 16,988,946.85 46,388,946.85 0.00 29,112,221.90 17,276,724.95 0.00 2,426,018.49 287,778.102.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 7,000,907.00 6,256,676.89 13,257,583.89 0.00 6,576,885.63 6,680,698.26 0.00 548,073.80 424,021.372.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 4,897,650.00 1,669,619.55 6,567,269.55 0.00 3,551,285.29 3,015,984.26 0.00 295,940.44 1,346,364.712.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 3,418,000.00 490,675.00 3,908,675.00 0.00 1,754,557.88 2,154,117.12 0.00 146,213.16 1,663,442.122.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 19,824,296.00 17,127,000.00 36,951,296.00 0.00 16,167,159.66 20,784,136.34 0.00 1,347,263.31 3,657,136.342.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 1,675,000.00 465,900.00 2,140,900.00 0.00 1,192,000.00 948,900.00 0.00 99,333.33 483,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 3,562,250.00 1,524,641.74 5,086,891.74 0.00 1,749,049.01 3,337,842.73 0.00 145,754.08 1,813,200.992.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 6,995,000.00 6,230,361.70 13,225,361.70 0.00 5,099,476.04 8,125,885.66 0.00 424,956.34 1,895,523.962.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 4,287,500.00 55,528.02 4,343,028.02 0.00 4,332,703.91 10,324.11 0.00 361,058.66 -45,203.912.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 42,760,231.00 773,647.41 43,533,878.41 0.00 35,667,498.51 7,866,379.90 0.00 2,972,291.54 7,092,732.492.0599 OTROS BIENES PARA LA PRODUCCION Y COM 75,000.00 -75,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 75,000.002.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 29,907,001.00 -3,810,319.41 26,096,681.59 0.00 22,360,939.98 3,735,741.61 0.00 1,863,411.67 7,546,061.022.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 325,000.00 -5,000.00 320,000.00 0.00 163,422.40 156,577.60 0.00 13,618.53 161,577.602.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 64,667,349.00 -3,830,017.57 60,837,331.43 0.00 45,743,080.62 15,094,250.81 0.00 3,811,923.39 18,924,268.382.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 13,556,512.00 2,594,885.09 16,151,397.09 0.00 13,553,494.63 2,597,902.46 0.00 1,129,457.89 3,017.37

si gue -->27/01/2016 - 58 - Hr:09: 35:58



2.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 6,505,501.00 2,099,953.75 8,605,454.75 0.00 5,500,202.10 3,105,252.65 0.00 458,350.17 1,005,298.902.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURID 1,310,000.00 -656,817.50 653,182.50 0.00 538,400.15 114,782.35 0.00 44,866.68 771,599.852.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 4,891,761.30 -18,480.00 4,873,281.30 0.00 1,730,434.55 3,142,846.75 0.00 144,202.88 3,161,326.752.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 5,360,000.00 1,210,039.00 6,570,039.00 0.00 2,889,290.33 3,680,748.67 0.00 240,774.19 2,470,709.67

T O T A L P O R G R U P O 450,357,969.30 44,457,758.11 494,815,727.41 0.00 328,513,794.36 166,301,933.05 0.00 27,376,149.53 121,844,174.94

�- 5 BIENES DURADEROS5.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 150,000.00 -90,000.00 60,000.00 0.00 0.00 60,000.00 0.00 0.00 150,000.005.0102 EQUIPO DE TRANSPORTE 300,384,000.00 0.00 300,384,000.00 0.00 186,782,873.20 113,601,126.80 0.00 15,565,239.43 113,601,126.805.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 136,449,661.00 -36,868,336.30 99,581,324.70 0.00 96,657,603.31 2,923,721.39 0.00 8,054,800.28 39,792,057.695.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 211,587,933.00 -93,576,437.10 118,011,495.90 0.00 88,197,567.10 29,813,928.80 0.00 7,349,797.26 123,390,365.905.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 403,494,488.00 52,099,927.05 455,594,415.05 0.00 377,474,029.90 78,120,385.15 0.00 31,456,169.16 26,020,458.105.0106 EQUIPO SANITARIO DE LABORATORIO 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.005.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIV 870,000.00 -300,000.00 570,000.00 0.00 0.00 570,000.00 0.00 0.00 870,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 15,421,875.00 5,820,463.47 21,242,338.47 0.00 11,504,500.87 9,737,837.60 0.00 958,708.41 3,917,374.135.0201 EDIFICIOS 1,000,100,000.00 -513,620,987.35 486,479,012.65 0.00 355,392,254.65 131,086,758.00 0.00 29,616,021.22 644,707,745.355.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 125,000,000.00 -66,000,000.00 59,000,000.00 0.00 45,844,247.11 13,155,752.89 0.00 3,820,353.93 79,155,752.895.0207 INSTALACIONES 87,253,956.00 -31,153,956.00 56,100,000.00 0.00 12,939,086.00 43,160,914.00 0.00 1,078,257.17 74,314,870.005.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJO 0.00 27,086,260.00 27,086,260.00 0.00 0.00 27,086,260.00 0.00 0.00 0.005.0302 EDIFICIOS PREEXISTENTES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.9901 SEMOVIENTES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.9902 PIEZAS DE ARTE Y OBRAS DE COLECCION 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00

T O T A L P O R G R U P O 2,281,711,913.00 -653,603,066.23 1,628,108,846.77 0.00 1,174,792,162.14 453,316,684.63 0.00 97,899,346.84 1,106,919,750.86

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES6.0101 TRANSF CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 50,000,000.00 -20,938,430.45 29,061,569.55 0.00 29,061,569.55 0.00 0.00 2,421,797.46 20,938,430.456.0102 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTR 330,000,000.00 -70,885,716.41 259,114,283.59 0.00 179,114,283.59 80,000,000.00 0.00 14,926,190.30 150,885,716.416.0105 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS 380,000,000.00 217,047,611.96 597,047,611.96 0.00 597,047,611.96 0.00 0.00 49,753,967.66 -217,047,611.966.0109 IMPUESTOS POR TRANSFERIR 100,000,000.00 0.00 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.006.0201 BECAS A FUNCIONARIOS 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 0.00 22,945,440.36 2,054,559.64 0.00 1,912,120.03 2,054,559.646.0301 PRESTACIONES LEGALES 280,000,000.00 200,000,000.00 480,000,000.00 0.00 261,989,143.57 218,010,856.43 0.00 21,832,428.63 18,010,856.436.0399 OTRAS TRANS.TERCERAS PERSONAS 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 3,614,012.63 16,385,987.37 0.00 301,167.72 16,385,987.376.0404 TRANS CORRIENTES A OTRAS ENTID. PRIV. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.006.0601 INDEMNIZACIONES 490,000,000.00 160,000,000.00 650,000,000.00 0.00 648,501,608.37 1,498,391.63 0.00 54,041,800.70 -158,501,608.376.0602 REINTEGROS O DEVOLUCIONES 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 0.00 47,818,021.26 2,181,978.74 0.00 3,984,835.11 2,181,978.746.0701 TRANS CORRIENTES A ORGANISMOS INTER. 26,000,000.00 7,400,000.00 33,400,000.00 0.00 33,400,000.00 0.00 0.00 2,783,333.33 -7,400,000.00

T O T A L P O R G R U P O 1,751,000,000.00 492,623,465.10 2,243,623,465.10 0.00 1,823,491,691.29 420,131,773.81 0.00 151,957,640.94 -72,491,691.29

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL7.0102 TRANSF CAPITAL ORGANOS DESCONCENTRADO 141,500,000.00 2,842,753,714.63 2,984,253,714.63 0.00 2,984,253,714.63 0.00 0.00 248,687,809.55 -2,842,753,714.637.0105 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMP. PUBL 250,000,000.00 -250,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250,000,000.00

T O T A L P O R G R U P O 391,500,000.00 2,592,753,714.63 2,984,253,714.63 0.00 2,984,253,714.63 0.00 0.00 248,687,809.55 -2,592,753,714.63

T O T A L P R O G R A M A 12,683,286,921.33 2,461,912,516.01 15,145,199,437.34 0.00 12,858,787,051.00 2,286,412,386.34 0.00 1,071,565,587.58 -175,500,129.67Fin del Programa...

27/01/2016 - 59 - Hr:09: 35:58



�E002 GESTION AGRARIA Y REGULARIZACION DE LA TIERRA

�- 0 REMUNERACIONES0.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 1,228,031,928.00 -15,000,000.00 1,213,031,928.00 0.00 1,175,518,877.65 37,513,050.35 0.00 97,959,906.47 52,513,050.350.0102 JORNALES 6,000,000.00 5,500,000.00 11,500,000.00 0.00 10,619,482.11 880,517.89 0.00 884,956.84 -4,619,482.110.0103 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 0.00 15,189,000.00 15,189,000.00 0.00 0.00 15,189,000.00 0.00 0.00 0.000.0201 TIEMPO EXTRAORDINARIO 3,000,000.00 7,500,000.00 10,500,000.00 0.00 4,613,177.02 5,886,822.98 0.00 384,431.42 -1,613,177.020.0202 RECARGO DE FUNCIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 514,080,816.00 0.00 514,080,816.00 0.00 466,031,934.21 48,048,881.79 0.00 38,835,994.52 48,048,881.790.0302 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 365,255,407.20 0.00 365,255,407.20 0.00 336,037,919.81 29,217,487.39 0.00 28,003,159.98 29,217,487.390.0303 DECIMO TERCER MES 214,358,494.59 2,036,073.45 216,394,568.04 0.00 192,010,401.47 24,384,166.57 0.00 16,000,866.79 22,348,093.120.0304 SALARIO ESCOLAR 194,724,439.58 1,448,729.10 196,173,168.68 0.00 163,575,276.05 32,597,892.63 0.00 13,631,273.00 31,149,163.530.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 261,219,633.60 0.00 261,219,633.60 0.00 203,594,780.36 57,624,853.24 0.00 16,966,231.70 57,624,853.240.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 368,869,572.98 3,490,089.20 372,359,662.18 0.00 341,250,222.44 31,109,439.74 0.00 28,437,518.54 27,619,350.540.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 12,861,516.12 122,164.90 12,983,681.02 0.00 11,712,191.59 1,271,489.43 0.00 976,015.97 1,149,324.530.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 38,584,683.37 366,494.69 38,951,178.06 0.00 35,136,569.40 3,814,608.66 0.00 2,928,047.45 3,448,113.970.0404 CONTRIB. PATRONAL FODESAF 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 12,861,516.12 122,164.90 12,983,681.02 0.00 11,712,191.59 1,271,489.43 0.00 976,015.97 1,149,324.530.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LE 38,584,683.37 283,994.69 38,868,678.06 0.00 35,136,572.77 3,732,105.29 0.00 2,928,047.73 3,448,110.600.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 77,169,366.73 567,989.37 77,737,356.10 0.00 70,273,143.30 7,464,212.80 0.00 5,856,095.27 6,896,223.430.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 137,104,241.56 133,325.00 137,237,566.56 0.00 115,822,019.94 21,415,546.62 0.00 9,651,834.99 21,282,221.62

T O T A L P O R G R U P O 3,472,706,299.22 21,760,025.30 3,494,466,324.52 0.00 3,173,044,759.71 321,421,564.81 0.00 264,420,396.64 299,661,539.51

�- 1 SERVICIOS1.0199 OTROS ALQUILERES 50,000.00 -50,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 8,516,626.33 200,000.00 8,716,626.33 0.00 3,014,522.00 5,702,104.33 0.00 251,210.17 5,502,104.331.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 45,945,106.83 -7,250,000.00 38,695,106.83 0.00 26,792,055.05 11,903,051.78 0.00 2,232,671.25 19,153,051.781.0203 SERVICIO DE CORREO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 44,284,427.73 -594,555.00 43,689,872.73 0.00 43,496,314.00 193,558.73 0.00 3,624,692.83 788,113.731.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 625,000.00 -368,367.40 256,632.60 0.00 121,341.00 135,291.60 0.00 10,111.75 503,659.001.0301 INFORMACION 6,100,000.00 -4,260,000.00 1,840,000.00 0.00 536,970.00 1,303,030.00 0.00 44,747.50 5,563,030.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 1,045,000.00 150,000.00 1,195,000.00 0.00 403,316.76 791,683.24 0.00 33,609.73 641,683.241.0304 TRANSPORTE DE BIENES 800,000.00 -600,000.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 800,000.001.0306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 449,180,096.31 0.00 449,180,096.31 0.00 347,272,814.51 101,907,281.80 0.00 28,939,401.21 101,907,281.801.0402 SERVICIOS JURIDICOS 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 4,373,316.05 15,626,683.95 0.00 364,443.00 15,626,683.951.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 80,150,000.00 -4,150,000.00 76,000,000.00 0.00 49,963,000.00 26,037,000.00 0.00 4,163,583.33 30,187,000.001.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 500,000.00 -500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 442,550,858.96 530,000.00 443,080,858.96 0.00 310,650,396.14 132,430,462.82 0.00 25,887,533.01 131,900,462.821.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 100,795,000.00 -35,155,000.00 65,640,000.00 0.00 516,186.00 65,123,814.00 0.00 43,015.50 100,278,814.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 1,735,000.00 -400,000.00 1,335,000.00 0.00 432,321.00 902,679.00 0.00 36,026.75 1,302,679.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 118,428,548.00 -6,684,379.00 111,744,169.00 0.00 93,811,181.78 17,932,987.22 0.00 7,817,598.48 24,617,366.221.0601 SEGUROS 79,413,229.54 -10,000,000.00 69,413,229.54 0.00 60,030,713.00 9,382,516.54 0.00 5,002,559.42 19,382,516.541.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 8,333.33 0.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 51,242,740.21 -9,075,000.00 42,167,740.21 0.00 9,381,000.00 32,786,740.21 0.00 781,750.00 41,861,740.211.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 500,000.00 -100,000.00 400,000.00 0.00 333,000.00 67,000.00 0.00 27,750.00 167,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 25,353,736.00 3,389,988.34 28,743,724.34 0.00 23,096,522.94 5,647,201.40 0.00 1,924,710.25 2,257,213.061.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIà 175,000.00 -75,000.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 175,000.00

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1.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 5,170,000.00 -400,000.00 4,770,000.00 0.00 1,413,399.98 3,356,600.02 0.00 117,783.33 3,756,600.021.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 2,775,000.00 -1,280,000.00 1,495,000.00 0.00 611,000.00 884,000.00 0.00 50,916.67 2,164,000.001.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.001.0999 OTROS IMPUESTOS 200,000.00 -200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.001.9901 SERVICIOS DE REGULACION 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 4,530,000.00 3,420,000.00 7,950,000.00 0.00 3,315,391.00 4,634,609.00 0.00 276,282.58 1,214,609.00

T O T A L P O R G R U P O 1,490,865,369.91 -73,452,313.06 1,417,413,056.85 0.00 979,664,761.21 437,748,295.64 0.00 81,638,730.10 511,200,608.70

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 70,718,918.00 -10,307,009.00 60,411,909.00 0.00 49,780,337.07 10,631,571.93 0.00 4,148,361.42 20,938,580.932.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 200,000.00 100,000.00 0.00 16,666.67 100,000.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 10,725,000.00 7,925,850.00 18,650,850.00 0.00 12,945,387.41 5,705,462.59 0.00 1,078,782.28 -2,220,387.412.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 500,000.00 60,000.00 560,000.00 0.00 196,370.50 363,629.50 0.00 16,364.21 303,629.502.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 1,030,000.00 200,000.00 1,230,000.00 0.00 988,960.00 241,040.00 0.00 82,413.33 41,040.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 810,000.00 -50,000.00 760,000.00 0.00 405,171.53 354,828.47 0.00 33,764.29 404,828.472.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 590,000.00 700,000.00 1,290,000.00 0.00 1,097,547.87 192,452.13 0.00 91,462.32 -507,547.872.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 600,000.00 23,365.00 623,365.00 0.00 448,785.54 174,579.46 0.00 37,398.80 151,214.462.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 960,000.00 0.00 960,000.00 0.00 424,116.67 535,883.33 0.00 35,343.06 535,883.332.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 275,000.00 -175,000.00 100,000.00 0.00 72,376.10 27,623.90 0.00 6,031.34 202,623.902.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 485,000.00 50,000.00 535,000.00 0.00 311,428.77 223,571.23 0.00 25,952.40 173,571.232.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 400,000.00 100,000.00 500,000.00 0.00 376,601.71 123,398.29 0.00 31,383.48 23,398.292.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 1,100,000.00 100,000.00 1,200,000.00 0.00 664,931.34 535,068.66 0.00 55,410.95 435,068.662.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 24,628,534.00 4,063,328.95 28,691,862.95 0.00 23,855,506.57 4,836,356.38 0.00 1,987,958.88 773,027.432.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 5,250,000.00 -50,000.00 5,200,000.00 0.00 1,841,873.34 3,358,126.66 0.00 153,489.45 3,408,126.662.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 19,350.00 650.00 0.00 1,612.50 650.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 10,850,000.00 950,000.00 11,800,000.00 0.00 5,827,105.49 5,972,894.51 0.00 485,592.12 5,022,894.512.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 2,560,000.00 160,000.00 2,720,000.00 0.00 2,138,077.99 581,922.01 0.00 178,173.17 421,922.012.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 295,000.00 0.00 295,000.00 0.00 118,801.00 176,199.00 0.00 9,900.08 176,199.002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 225,000.00 -192,024.00 32,976.00 0.00 9,336.00 23,640.00 0.00 778.00 215,664.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 1,200,000.00 -190,000.00 1,010,000.00 0.00 423,959.10 586,040.90 0.00 35,329.93 776,040.90

T O T A L P O R G R U P O 133,522,452.00 3,368,510.95 136,890,962.95 0.00 102,146,024.00 34,744,938.95 0.00 8,512,168.67 31,376,428.00

�- 5 BIENES DURADEROS5.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 75,000.00 100,000.00 175,000.00 0.00 0.00 175,000.00 0.00 0.00 75,000.005.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 1,100,000.00 0.00 1,100,000.00 0.00 232,000.00 868,000.00 0.00 19,333.33 868,000.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 8,250,000.00 5,850,000.00 14,100,000.00 0.00 10,529,656.61 3,570,343.39 0.00 877,471.38 -2,279,656.615.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 12,275,400.00 6,800,000.00 19,075,400.00 0.00 8,744,383.80 10,331,016.20 0.00 728,698.65 3,531,016.205.0106 EQUIPO SANITARIO DE LABORATORIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIV 150,000.00 -150,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 2,025,000.00 7,240,000.00 9,265,000.00 0.00 7,152,292.50 2,112,707.50 0.00 596,024.38 -5,127,292.505.0301 TERRENOS 0.00 4,518,493,016.99 4,518,493,016.99 0.00 1,709,513,682.32 2,808,979,334.67 0.00 142,459,473.53 -1,709,513,682.325.0399 OTRAS OBRAS PREEXISTENTES 100,000,000.00 0.00 100,000,000.00 0.00 62,174,718.51 37,825,281.49 0.00 5,181,226.54 37,825,281.49

T O T A L P O R G R U P O 123,875,400.00 4,538,333,016.99 4,662,208,416.99 0.00 1,798,346,733.74 2,863,861,683.25 0.00 149,862,227.81 -1,674,471,333.74

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T O T A L P R O G R A M A 5,220,969,521.13 4,490,009,240.18 9,710,978,761.31 0.00 6,053,202,278.66 3,657,776,482.65 0.00 504,433,523.22 -832,232,757.53

Fin del Programa...

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�E003 GESTION PARA EL DESARROLLO TERRITORIAL

�- 0 REMUNERACIONES0.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 1,035,599,256.00 -10,000,000.00 1,025,599,256.00 0.00 961,141,633.31 64,457,622.69 0.00 80,095,136.11 74,457,622.690.0102 JORNALES 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.000.0103 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 0.00 3,797,250.00 3,797,250.00 0.00 0.00 3,797,250.00 0.00 0.00 0.000.0201 TIEMPO EXTRAORDINARIO 7,000,000.00 1,500,000.00 8,500,000.00 0.00 6,796,672.37 1,703,327.63 0.00 566,389.36 203,327.630.0202 RECARGO DE FUNCIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 477,016,200.00 0.00 477,016,200.00 0.00 421,643,076.33 55,373,123.67 0.00 35,136,923.03 55,373,123.670.0302 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 435,485,132.40 0.00 435,485,132.40 0.00 388,831,597.96 46,653,534.44 0.00 32,402,633.16 46,653,534.440.0303 DECIMO TERCER MES 196,433,219.55 467,352.13 196,900,571.68 0.00 172,001,099.20 24,899,472.48 0.00 14,333,424.93 24,432,120.350.0304 SALARIO ESCOLAR 178,441,020.79 433,844.78 178,874,865.57 0.00 155,090,472.66 23,784,392.91 0.00 12,924,206.06 23,350,548.130.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 226,466,454.24 0.00 226,466,454.24 0.00 180,491,735.48 45,974,718.76 0.00 15,040,977.96 45,974,718.760.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 338,023,636.30 801,672.30 338,825,308.60 0.00 303,870,400.31 34,954,908.29 0.00 25,322,533.36 34,153,235.990.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 11,786,040.32 28,041.22 11,814,081.54 0.00 10,611,762.28 1,202,319.26 0.00 884,313.52 1,174,278.040.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 35,358,120.95 84,123.67 35,442,244.62 0.00 31,835,283.21 3,606,961.41 0.00 2,652,940.27 3,522,837.740.0404 CONTRIB. PATRONAL FODESAF 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 11,786,040.32 28,041.22 11,814,081.54 0.00 10,611,762.28 1,202,319.26 0.00 884,313.52 1,174,278.040.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LE 35,358,120.95 84,123.67 35,442,244.62 0.00 31,835,285.34 3,606,959.28 0.00 2,652,940.44 3,522,835.610.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 70,716,241.90 168,247.34 70,884,489.24 0.00 63,670,568.97 7,213,920.27 0.00 5,305,880.75 7,045,672.930.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 125,639,189.78 79,995.00 125,719,184.78 0.00 89,794,111.11 35,925,073.67 0.00 7,482,842.59 35,845,078.67

T O T A L P O R G R U P O 3,186,308,673.50 -2,527,308.67 3,183,781,364.83 0.00 2,828,225,460.81 355,555,904.02 0.00 235,685,455.07 358,083,212.69

�- 1 SERVICIOS �-01.0101 ALQUILER DE EDIFICIOS 20,178,000.00 0.00 20,178,000.00 0.00 11,143,158.31 9,034,841.69 0.00 928,596.53 9,034,841.691.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBIL 12,395,000.00 8,695,000.00 21,090,000.00 0.00 16,120,000.00 4,970,000.00 0.00 1,343,333.33 -3,725,000.001.0199 OTROS ALQUILERES 6,400,000.00 5,000,000.00 11,400,000.00 0.00 3,670,168.00 7,729,832.00 0.00 305,847.33 2,729,832.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 5,067,252.67 0.00 5,067,252.67 0.00 0.00 5,067,252.67 0.00 0.00 5,067,252.671.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 26,768,353.67 0.00 26,768,353.67 0.00 4,605,925.00 22,162,428.67 0.00 383,827.08 22,162,428.671.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 28,051,842.45 -458,310.00 27,593,532.45 0.00 26,665,910.00 927,622.45 0.00 2,222,159.17 1,385,932.451.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0301 INFORMACION 3,800,000.00 1,025,000.00 4,825,000.00 0.00 3,310,560.00 1,514,440.00 0.00 275,880.00 489,440.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 4,030,000.00 -1,673,820.00 2,356,180.00 0.00 1,877,355.00 478,825.00 0.00 156,446.25 2,152,645.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 3,250,000.00 -1,500,000.00 1,750,000.00 0.00 331,050.00 1,418,950.00 0.00 27,587.50 2,918,950.001.0306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 288,603,637.00 0.00 288,603,637.00 0.00 271,356,443.71 17,247,193.29 0.00 22,613,036.98 17,247,193.291.0307 SERVICIO TRANS ELECTRON INFORMACION 0.00 200,000.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 0.001.0402 SERVICIOS JURIDICOS 625,000.00 -575,000.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 625,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 33,600,000.00 55,838,563.15 89,438,563.15 0.00 31,148,897.16 58,289,665.99 0.00 2,595,741.43 2,451,102.841.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SO 0.00 44,283,449.50 44,283,449.50 0.00 14,250,000.00 30,033,449.50 0.00 1,187,500.00 -14,250,000.001.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 5,250,000.00 -5,200,000.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 5,250,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 280,782,665.42 55,787,500.00 336,570,165.42 0.00 305,950,296.27 30,619,869.15 0.00 25,495,858.02 -25,167,630.851.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 3,302,500.00 -1,150,000.00 2,152,500.00 0.00 1,319,125.00 833,375.00 0.00 109,927.08 1,983,375.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 6,717,363.00 13,364,747.00 20,082,110.00 0.00 11,908,010.00 8,174,100.00 0.00 992,334.17 -5,190,647.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 117,427,489.00 -23,005,598.00 94,421,891.00 0.00 72,318,115.46 22,103,775.54 0.00 6,026,509.62 45,109,373.541.0601 SEGUROS 51,023,959.07 -5,000,000.00 46,023,959.07 0.00 45,866,495.00 157,464.07 0.00 3,822,207.92 5,157,464.071.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 117,950,000.00 45,219,424.50 163,169,424.50 0.00 121,725,622.08 41,443,802.42 0.00 10,143,801.84 -3,775,622.081.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 500,000.00 -500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00

si gue -->27/01/2016 - 63 - Hr:09: 35:59



1.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 26,985,480.43 -10,000,000.00 16,985,480.43 0.00 755,000.00 16,230,480.43 0.00 62,916.67 26,230,480.431.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 4,900,000.00 0.00 4,900,000.00 0.00 4,186,000.00 714,000.00 0.00 348,833.33 714,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 115,269,889.00 -1,780,949.00 113,488,940.00 0.00 32,876,483.70 80,612,456.30 0.00 2,739,706.98 82,393,405.301.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIà 3,825,000.00 -725,000.00 3,100,000.00 0.00 141,500.00 2,958,500.00 0.00 11,791.67 3,683,500.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 31,600,000.00 -4,305,000.00 27,295,000.00 0.00 22,751,941.65 4,543,058.35 0.00 1,895,995.14 8,848,058.351.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 10,200,000.00 800,000.00 11,000,000.00 0.00 9,994,890.00 1,005,110.00 0.00 832,907.50 205,110.001.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 250,000.00 -250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250,000.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 275,000.00 -225,000.00 50,000.00 0.00 2,970.00 47,030.00 0.00 247.50 272,030.00

T O T A L P O R G R U P O 1,209,028,431.71 173,865,007.15 1,382,893,438.86 0.00 1,014,275,916.34 368,617,522.52 0.00 84,522,993.03 194,752,515.37

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 72,132,248.00 -13,501,013.00 58,631,235.00 0.00 42,653,670.47 15,977,564.53 0.00 3,554,472.54 29,478,577.532.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 375,000.00 200,000.00 575,000.00 0.00 288,559.75 286,440.25 0.00 24,046.65 86,440.252.0103 PRODUCTOS VETERINARIOS 2,050,530.00 -310,492.49 1,740,037.51 0.00 1,456,693.61 283,343.90 0.00 121,391.13 593,836.392.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 17,194,553.66 4,053,595.28 21,248,148.94 0.00 13,588,773.42 7,659,375.52 0.00 1,132,397.79 3,605,780.242.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 1,151,121,368.94 -294,980,884.19 856,140,484.75 0.00 739,236,655.19 116,903,829.56 0.00 61,603,054.60 411,884,713.752.0201 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIES 15,293,659.44 58,165,040.40 73,458,699.84 0.00 18,858,965.00 54,599,734.84 0.00 1,571,580.42 -3,565,305.562.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 317,696,462.16 16,953,825.45 334,650,287.61 0.00 194,008,354.88 140,641,932.73 0.00 16,167,362.91 123,688,107.282.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 9,350,000.00 28,574,355.00 37,924,355.00 0.00 29,484,885.11 8,439,469.89 0.00 2,457,073.76 -20,134,885.112.0204 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA ANIMALES 17,722,172.50 -513,009.45 17,209,163.05 0.00 10,827,805.75 6,381,357.30 0.00 902,317.15 6,894,366.752.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 121,291,605.55 50,685,466.43 171,977,071.98 0.00 103,141,379.23 68,835,692.75 0.00 8,595,114.94 18,150,226.322.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 58,985,037.33 24,113,451.57 83,098,488.90 0.00 42,514,639.39 40,583,849.51 0.00 3,542,886.62 16,470,397.942.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 34,674,535.15 -2,964,163.57 31,710,371.58 0.00 23,117,886.89 8,592,484.69 0.00 1,926,490.57 11,556,648.262.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 11,625,934.86 8,044,241.04 19,670,175.90 0.00 6,580,276.83 13,089,899.07 0.00 548,356.40 5,045,658.032.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 125,000.00 -75,000.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 125,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 114,431,546.45 12,853,360.48 127,284,906.93 0.00 53,184,573.77 74,100,333.16 0.00 4,432,047.81 61,246,972.682.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 6,033,598.88 -4,204,646.65 1,828,952.23 0.00 541,894.01 1,287,058.22 0.00 45,157.83 5,491,704.872.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 39,871,828.55 -2,321,870.38 37,549,958.17 0.00 23,653,976.17 13,895,982.00 0.00 1,971,164.68 16,217,852.382.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 167,842,925.00 -87,911,068.60 79,931,856.40 0.00 30,884,397.97 49,047,458.43 0.00 2,573,699.83 136,958,527.032.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 9,975,000.00 -200,625.25 9,774,374.75 0.00 6,732,506.39 3,041,868.36 0.00 561,042.20 3,242,493.612.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 19,015,000.00 -801,880.00 18,213,120.00 0.00 15,345,636.30 2,867,483.70 0.00 1,278,803.03 3,669,363.702.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 1,850,000.00 1,620,000.00 3,470,000.00 0.00 2,522,589.40 947,410.60 0.00 210,215.78 -672,589.402.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 475,000.00 -175,000.00 300,000.00 0.00 220,646.00 79,354.00 0.00 18,387.17 254,354.002.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURID 9,461,421.88 526,341.67 9,987,763.55 0.00 9,195,679.18 792,084.37 0.00 766,306.60 265,742.702.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 3,012,500.00 423,016.00 3,435,516.00 0.00 306,972.80 3,128,543.20 0.00 25,581.07 2,705,527.202.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 1,350,000.00 255,018.39 1,605,018.39 0.00 725,422.00 879,596.39 0.00 60,451.83 624,578.00

T O T A L P O R G R U P O 2,202,956,928.35 -201,491,941.87 2,001,464,986.48 0.00 1,369,072,839.51 632,392,146.97 0.00 114,089,403.29 833,884,088.84

�- 4 ACTIVOS FINANCIEROS4.0107 PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO 559,300,000.00 0.00 559,300,000.00 0.00 287,785,300.00 271,514,700.00 0.00 23,982,108.33 271,514,700.00

T O T A L P O R G R U P O 559,300,000.00 0.00 559,300,000.00 0.00 287,785,300.00 271,514,700.00 0.00 23,982,108.33 271,514,700.00

�- 5 BIENES DURADEROS5.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 299,699,744.65 21,245,665.82 320,945,410.47 0.00 227,069,406.40 93,876,004.07 0.00 18,922,450.53 72,630,338.255.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 2,050,000.00 1,665,085.00 3,715,085.00 0.00 657,855.85 3,057,229.15 0.00 54,821.32 1,392,144.155.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 10,750,000.00 4,520,000.00 15,270,000.00 0.00 3,506,153.45 11,763,846.55 0.00 292,179.45 7,243,846.55

si gue -->27/01/2016 - 64 - Hr:09: 35:59



5.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 19,200,000.00 10,978,731.00 30,178,731.00 0.00 3,712,682.61 26,466,048.39 0.00 309,390.22 15,487,317.395.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 3,475,000.00 4,277,107.08 7,752,107.08 0.00 1,624,446.34 6,127,660.74 0.00 135,370.53 1,850,553.665.0201 EDIFICIOS 849,986,059.99 694,478,224.01 1,544,464,284.00 0.00 1,440,959,595.44 103,504,688.56 0.00 120,079,966.29 -590,973,535.455.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 2,000,000,000.00 1,978,356,818.62 3,978,356,818.62 0.00 3,863,582,663.18 114,774,155.44 0.00 321,965,221.93 -1,863,582,663.185.0207 INSTALACIONES 3,711,330,000.00 - 2,290,757,421.00 1,420,572,579.00 0.00 1,249,079,682.10 171,492,896.90 0.00 104,089,973.51 2,462,250,317.905.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJO 65,940,000.00 34,860,000.00 100,800,000.00 0.00 2,400,000.00 98,400,000.00 0.00 200,000.00 63,540,000.005.9901 SEMOVIENTES 166,856,000.00 29,571,700.00 196,427,700.00 0.00 120,640,000.00 75,787,700.00 0.00 10,053,333.33 46,216,000.00

T O T A L P O R G R U P O 7,129,286,804.64 489,195,910.53 7,618,482,715.17 0.00 6,913,232,485.37 705,250,229.80 0.00 576,102,707.11 216,054,319.27

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES6.0102 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTR 150,000,000.00 0.00 150,000,000.00 0.00 150,000,000.00 0.00 0.00 12,500,000.00 0.006.0404 TRANS CORRIENTES A OTRAS ENTID. PRIV. 0.00 118,000,000.00 118,000,000.00 0.00 117,526,500.00 473,500.00 0.00 9,793,875.00 -117,526,500.00

T O T A L P O R G R U P O 150,000,000.00 118,000,000.00 268,000,000.00 0.00 267,526,500.00 473,500.00 0.00 22,293,875.00 -117,526,500.00

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL7.0103 TRANSF. DE CAPITAL INS.DESCENT.NO EMP 0.00 71,000,000.00 71,000,000.00 0.00 71,000,000.00 0.00 0.00 5,916,666.67 -71,000,000.007.0104 TRANSFERENCIA DE CAPITAL A GOBIERNOS 1,299,400,000.00 732,532,650.83 2,031,932,650.83 0.00 2,013,990,277.36 17,942,373.47 0.00 167,832,523.11 -714,590,277.367.0105 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMP. PUBL 569,500,000.00 498,000,000.00 1,067,500,000.00 0.00 0.00 1,067,500,000.00 0.00 0.00 569,500,000.007.0107 FONDOS EN FIDEICOMISO PARA GASTOS DE 0.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 0.00 1,000,000,000.00 0.00 0.00 83,333,333.33 -1,000,000,000.007.0301 TRANSFERENCIAS A ASOCIACIONES 408,500,000.00 -308,500,000.00 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00 0.00 408,500,000.007.0303 TRANS. DE CAPITAL A COOPERATIVAS 0.00 363,000,000.00 363,000,000.00 0.00 361,407,940.79 1,592,059.21 0.00 30,117,328.40 -361,407,940.797.0399 TRANS DE CAPITAL A OTRAS EMP SIN FINE 0.00 103,240,000.00 103,240,000.00 0.00 103,024,525.35 215,474.65 0.00 8,585,377.11 -103,024,525.357.0502 OTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SE 0.00 380,672,725.84 380,672,725.84 0.00 380,472,725.84 200,000.00 0.00 31,706,060.49 -380,472,725.84

T O T A L P O R G R U P O 2,277,400,000.00 2,839,945,376.67 5,117,345,376.67 0.00 3,929,895,469.34 1,187,449,907.33 0.00 327,491,289.11 -1,652,495,469.34

T O T A L P R O G R A M A 16,714,280,838.20 3,416,987,043.81 20,131,267,882.01 0.00 16,610,013,971.37 3,521,253,910.64 0.00 1,384,167,830.95 104,266,866.83

Fin del Programa...

27/01/2016 - 65 - Hr:09: 35:59



�E004 CENTRO HISTORICO DE LA REFORMA AGRARIA

�-11 SERVICIOS1.0101 ALQUILER DE EDIFICIOS 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.001.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBIL 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 150,000.00 0.00 150,000.00 0.00 0.00 150,000.00 0.00 0.00 150,000.001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 600,000.00 0.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.001.0301 INFORMACION 1,220,000.00 0.00 1,220,000.00 0.00 0.00 1,220,000.00 0.00 0.00 1,220,000.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 800,000.00 0.00 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 0.00 0.00 800,000.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.001.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SO 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 7,650,000.00 0.00 7,650,000.00 0.00 0.00 7,650,000.00 0.00 0.00 7,650,000.001.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 1,150,000.00 0.00 1,150,000.00 0.00 0.00 1,150,000.00 0.00 0.00 1,150,000.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.001.0601 SEGUROS 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 2,500,000.00 0.00 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.001.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 600,000.00 0.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.001.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIà 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.001.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00

T O T A L P O R G R U P O 30,220,000.00 0.00 30,220,000.00 0.00 0.00 30,220,000.00 0.00 0.00 30,220,000.00

�-12 MATERIALES Y SUMINISTROS �-02.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.002.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 1,250,000.00 0.00 1,250,000.00 0.00 0.00 1,250,000.00 0.00 0.00 1,250,000.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 750,000.00 0.00 750,000.00 0.00 0.00 750,000.00 0.00 0.00 750,000.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.002.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 1,600,000.00 0.00 1,600,000.00 0.00 0.00 1,600,000.00 0.00 0.00 1,600,000.002.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 700,000.00 0.00 700,000.00 0.00 0.00 700,000.00 0.00 0.00 700,000.002.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 400,000.00 0.00 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 0.00 0.00 400,000.002.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.002.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 450,000.00 0.00 450,000.00 0.00 0.00 450,000.00 0.00 0.00 450,000.002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 550,000.00 0.00 550,000.00 0.00 0.00 550,000.00 0.00 0.00 550,000.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.002.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 950,000.00 0.00 950,000.00 0.00 0.00 950,000.00 0.00 0.00 950,000.002.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 180,000.00 0.00 180,000.00 0.00 0.00 180,000.00 0.00 0.00 180,000.00

si gue -->27/01/2016 - 66 - Hr:09:3 5:59



2.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURID 150,000.00 0.00 150,000.00 0.00 0.00 150,000.00 0.00 0.00 150,000.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00

T O T A L P O R G R U P O 13,180,000.00 0.00 13,180,000.00 0.00 0.00 13,180,000.00 0.00 0.00 13,180,000.00

�- 5 BIENES DURADEROS �-05.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 650,000.00 0.00 650,000.00 0.00 0.00 650,000.00 0.00 0.00 650,000.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 950,000.00 0.00 950,000.00 0.00 0.00 950,000.00 0.00 0.00 950,000.00

T O T A L P O R G R U P O 6,600,000.00 0.00 6,600,000.00 0.00 0.00 6,600,000.00 0.00 0.00 6,600,000.00

T O T A L P R O G R A M A 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00

T O T A L G E N E R A L 34,668,537,280.66 10,368,908,800.00 45,037,446,080.66 0.00 35,522,003,301.03 9,515,442,779.63 0.00 2,960,166,941.75 -853,466,020.37

- Ultima l inea -

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ANEXO 4 DETALLE DE INFORMACIÓN

FORMULARIO N° 5

INFORME DE LA SUBPARTIDA DE 1-03-01 INFORMACIÓN

Institución o empresa INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL

Periodo del 1° DE ENERO al 31 DICIEMBRE DEL 2015

Concepto Monto ¢ %

I. TOTAL PRESUPUESTO 112.941.346,35 100%

a) Radio y televisión 33.882.403,91 30%

1. Patrocinio de programas 10.164.721,17 30% 2. Cuñas, avisos o comerciales 23.717.682,73 70%

b) Otros medios 9.168.830,00 70%

II. TOTAL GASTADO 95.449.914,48 100%

a) Radio y televisión 28.634.974,34 30%

1. Patrocinio de programas 8.590.492,30 30% 2. Cuñas, avisos o comerciales 20.044.482,04 70%

b) Otros medios 66.814.940,14 70%

Conforme con la Ley N° 4325, no podrá dedicarse más del 70% del presupuesto de publicidad e información por radio y televisión, a cuñas, avisos o comerciales, debiendodedicarse el resto al patrocinio de programas nacionales. El valor de la confección de losprogramas y de todos los comerciales integrarán los porcentajes legales señalados.

- 68 -


C A T E G O R Í A ------------------------- ------------------------- ------------------------- ------------------------- -------------------------2014 2013 2012 2011 2010

1.- CORRIENTES 31.037.158.601,53 30.821.317.430,05 30.206.048.638,75 21.789.960.215,27 19.884.154.117,27

1.1- INGRESOS TRIBUTARIOS 29.669.625.900,95 29.115.474.770,69 21.311.387.298,95 19.623.222.645,01 17.965.732.174,66

1.2- INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1.367.532.700,58 1.705.842.659,36 2.780.170.478,80 1.574.513.768,26 1.918.421.942,61

1.3- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00 6.114.490.861,00 592.223.802,00

2.- DE CAPITAL 1.582.218.711,34 677.643.483,89 8.546.326.622,93 24.908.392.699,93 25.890.832.143,25

2.1- VENTA DE TIERRAS

2.2- RECUPERACIÓN PRESTAMOS 582.218.711,34 465.257.689,63 Y COLOCACIONES

2.3- ENDEUDAMIENTO

2.4- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.000.000.000,00 677.643.483,89 165.491.066,48 370.151.630,30

3.- FINANCIAMIENTO

3.1- RECURSOS DE VIGENCIAS 24.289.848.781,57 23.847.731.010,66 8.380.835.556,45 24.538.241.069,63 25.425.574.453,62 ANTERIORES

T O T A L 56.909.226.094,44 55.346.691.924,60 38.752.375.261,68 46.698.352.915,20 45.774.986.260,52

FUENTE : DPTO. FINANCIERO LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE CADA UNO DE LOS AÑOS

Mayo 06, 2015ANEX01-2016.xlsRICARDO/ricardo

(COLONES)

ANEXO 5SERIE HISTÓRICA DE INGRESOS

INGRESOS RECIBIDOS POR AÑOS SEGÚN CATEGORÍA PRESUPUESTARIAPERIODO 2014- 2010

- 69 -

E


ANEXO 6SERIE HISTÓRICA DE EGRESOS

EGRESOS REALIZADOS POR AÑOS SEGÚN CATEGORÍA PRESUPUESTARIAPERIODO 2014 - 2010

(COLONES)

A Ñ O S C A T E G O R Í A -------------------------- -------------------------- -------------------------- -------------------------- --------------------------

2014 2013 2012 2011 2010

REMUNERACIONES 9.723.934.586,37 9.393.202.889,46 9.384.089.694,48 9.003.935.941,96 8.059.203.219,16

SERVICIOS 4.134.090.291,55 4.190.795.297,23 4.116.914.815,26 3.533.101.189,07 3.341.347.041,60

MATERIALES Y SUMINISTROS 1.410.228.038,76 1.397.565.506,87 724.917.580,33 669.435.035,84 675.831.853,03

ACTIVOS FINANCIEROS 351.447.612,52 332.467.403,00 324.976.848,17 293.696.773,00 352.660.472,10

BIENES DURADEROS 5.727.107.467,25 12.062.915.214,59 9.486.376.467,82 5.988.333.765,27 5.722.267.056,30

TRANSFERENCIAS CORRIENT 4.125.127.399,01 2.245.412.635,64 8.572.878.653,66 1.728.822.312,60 2.308.890.755,84

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.027.940.911,37 1.434.484.196,24 490.381.880,58 361.203.879,16 742.671.985,36

T O T A L 26.499.876.306,83 31.056.843.143,03 33.100.535.940,30 21.578.528.896,90 21.202.872.383,39

FUENTE : DEPARTAMENTO FINANCIERO LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE CADA UNO DE LOS PERIODOSJunio 16, 2015ANEXO3-EGR02016.xlsRICARDO/ricardo

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30,00

35,00

2014 2013 2012 2011

Mile

s de

mill

ones

2010

- 70 -

-71 -

ANEXO 7RESUMEN POR PROGRAMAS RELACIÓN DE PUESTOS CARGOS FIJOS

PRESUPUESTO ORDINARIO 2 SETIEMBRE 2015

Resumen General Puestos Programa N° 1 Programa N° 2 Programa N° 3Actividades Centrales Gestión Agraria Desarrollo Territorial

Código Clase Titulo Clase

N° Puestos Actual

Presupuesto Anual (miles)

N° puestos

Presup. Anual(miles)

N° puestos


N° Puestos


1 PRESIDENTE EJECUTIVO ** 1 35.061.420,00 1 35.061.420,00 0 0,00 0 0,002 GERENTE ** 1 26.912.244,00 1 26.912.244,00 0 0,00 0 0,003 AUDITOR ** 1 14.485.590,00 1 14.485.590,00 0 0,00 0 0,004 ASESOR PROFESIONAL *** 5 42.880.950,00 5 42.880.950,00 0 0,00 0 0,006 ASISTENTE PROFESIONAL *** 1 7.362.810,00 1 7.362.810,00 0 0,00 0 0,00

11 DIRECTOR ADM. Y FINANZAS 1 15.946.560,00 1 15.946.560,00 0 0,00 0 0,0012 DIRECTOR ASESORIA JURIDICA 1 14.345.730,00 1 14.345.730,00 0 0,00 0 0,0013 DIRECTOR DE PLANIFICACIÓN 1 14.345.730,00 1 14.345.730,00 0 0,00 0 0,0014 DIRECCIÓN REGIONAL GENERAL 1 15.946.560,00 1 15.946.560,00 0 0,00 0 0,0015 DIRECTOR REGIONAL 7 100.420.110,00 0 0,00 0 0,00 7 100.420.110,0016 DIRECTOR AGRARIO 1 15.946.560,00 0 0,00 1 15.946.560,00 0 0,0017 DIRECTOR FORMACIÓN ASENT. 1 15.946.560,00 0 0,00 0 0,00 1 15.946.560,0018 JEFE DEPTO ADMINISTRATIVO 1 11.693.430,00 1 11.693.430,00 0 0,00 0 0,0019 JEFE DEPTO FINANCIERO 1 11.693.430,00 1 11.693.430,00 0 0,00 0 0,0020 JEFE DEPTO TRIBUTARIO 1 11.693.430,00 1 11.693.430,00 0 0,00 0 0,0021 JEFE DEPARTAMENTO SERVICIOS P/ DESAR. 1 11.693.430,00 0 0,00 0 0,00 1 11.693.430,0022 JEFE DEPTO FORMACIÓN ASENTAMIENTOS 1 11.693.430,00 0 0,00 1 11.693.430,00 0 0,0023 JEFE DEPTO ESCRIT. CONTROL AGRARIO 1 11.693.430,00 0 0,00 1 11.693.430,00 0 0,0024 JEFE DEPTO INFRAEST. DISEÑO ASENTAM. 1 11.693.430,00 0 0,00 0 0,00 1 11.693.430,0025 JEFE SUBREGIONAL 21 245.562.030,00 0 0,00 0 0,00 21 245.562.030,0026 PROFESIONAL COORDINADOR 20 214.074.000,00 7 74.925.900,00 7 74.925.900,00 6 64.222.200,0030 PROFESIONAL NIVEL A 37 232.563.870,00 18 113.139.180,00 12 75.426.120,00 7 43.998.570,0031 PROFESIONAL NIVEL B 16 106.968.960,00 1 6.685.560,00 8 53.484.480,00 7 46.798.920,0032 PROFESIONAL NIVEL C 53 392.365.890,00 28 207.287.640,00 13 96.240.690,00 12 88.837.560,0033 PROFESIONAL NIVEL D 60 504.176.400,00 19 159.655.860,00 25 210.073.500,00 16 134.447.040,0034 PROFESIONAL NIVEL E 80 731.304.000,00 43 393.075.900,00 21 191.967.300,00 16 146.260.800,0035 MEDICO GENERAL 1 11.023.488,00 1 11.023.488,00 0 0,00 0 0,0040 TECNICO NIVEL A 16 64.139.040,00 5 20.043.450,00 10 40.086.900,00 1 4.008.690,0041 TECNICO NIVEL B 64 329.091.840,00 37 190.256.220,00 21 107.983.260,00 6 30.852.360,0042 TECNICO NIVEL C 43 221.108.580,00 16 82.272.960,00 23 118.267.380,00 4 20.568.240,0043 TECNICO NIVEL D 58 298.239.480,00 15 77.130.900,00 33 169.687.980,00 10 51.420.600,0045 TEC. SOPORTE INFORMATICA B 2 9.942.660,00 2 9.942.660,00 0 0,00 0 0,0050 OFICIAL DE APOYO A 3 11.536.560,00 2 7.691.040,00 0 0,00 1 3.845.520,0051 OFICIAL DE APOYO B 10 41.649.300,00 10 41.649.300,00 0 0,00 0 0,0052 SECRETARIA NIVEL A 9 37.484.370,00 9 37.484.370,00 0 0,00 0 0,0053 SECRETARIA NIVEL B 5 20.824.650,00 4 16.659.720,00 0 0,00 1 4.164.930,00

-72 -

ANEXO 7RESUMEN POR PROGRAMAS RELACIÓN DE PUESTOS CARGOS FIJOS

PRESUPUESTO ORDINARIO 2 SETIEMBRE 2015

Resumen General Puestos Programa N° 1 Programa N° 2 Programa N° 3Actividades Centrales Gestión Agraria Desarrollo Territorial

Código Clase Titulo Clase

N° Puestos Actual

Presupuesto Anual (miles)

N° puestos


N° puestos


N° Puestos


53 SECRETARIA NIVEL B 5 20.824.650,00 4 16.659.720,00 0 0,00 1 4.164.930,0054 CHOFER NIVEL A 11 37.969.470,00 10 34.517.700,00 1 3.451.770,00 0 0,0055 CHOFER NIVEL B 7 24.934.140,00 7 24.934.140,00 0 0,00 0 0,0056 GUARDA RESERVAS INDIGENAS 22 75.938.940,00 0 0,00 0 0,00 22 75.938.940,00104 JEFE DE PARTAMENTO II* 1 6.611.220,00 0 0,00 0 0,00 1 6.611.220,00105 JEFE SECCIÓN III* 1 5.741.820,00 0 0,00 1 5.741.820,00 0 0,00

TOTALES POR PROGRAMAPLAZAS 569 250 178 141SALARIO BASE 4.024.705.542,00 1.730.743.872,00 1.186.670.520,00 1.107.291.150,00Retrib. Años de Servicio 1.568.767.613,76 616.662.989,76 477.668.952,00 474.435.672,00Retrib.Ejerc. Liberal Profesión 1.394.678.100,60 595.559.301,96 331.207.725,00 467.911.073,64Otros Incentivos Salariales 609.196.874,64 198.846.694,92 194.067.769,80 216.282.409,92TOTAL GENERAL 7.597.348.131,00 3.141.812.858,64 2.189.614.966,80 2.265.920.305,56

Fuente Recursos Humanos

* clases sin homologar** Puestos nivel superior*** Puestos de Confianza

CÓDIGO CONCEPTOPRESUPUESTO INGRESADO GIRADO SUPERAVIT

INGRESOS

2.3.2.0.00.00.0.0.002 RECUP. PRESTAMOS CRÉDITO RURAL 402.117.008,421.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES S/TITULOS VALORES

EGRESOS

03-00-13-18-4-01-07 PREST. AL SECTOR PRIVADO 559.300.000,00 287.785.300,00 114.331.708,42

03-00-10-15-1-03-06 COMISION. Y GASTOS POR SERV. FINAN. 9.774,00

559.300.000,00 402.117.008,42 287.795.074,00 114.331.708,42

SUPERÁT DEL PERIODO 114.321.934,42

SUPERÁVIT ACUMULADO PERIODO 2014 629.184.502,73

SUPERAVIT ACUMULADO 2014 743.506.437,15

DETCREDRURL-15.xlsRICARDO/ricardo

DETALLE DE LA GESTIÓN DE CRÉDITO RURALPERIOD DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

ANEXO 8

- 73 -

ANEXO 9ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS

DEPARTAMENTO FINANCIEROLIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2015

APLICACIÓN (EGRESOS)

PARTIDAPROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3 TOTALES %PROGRAMA 4

INGRESOS CORRIENTES

INGRESOS TRIBUTARIOS 31.187.130.784,77

IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS

IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES

804.612.314,27 773.634.841,00 30.977.473,27 - - 804.612.314,27 100%LICOR EXTRANJERO 804.612.314,27 Servicios 773.634.841,00 773.634.841,00 96%

Bienes Duraderos - 30.977.473,27 30.977.473,27 4%-

CERVEZA EXTRANJERA 220.831.027,95 220.831.027,95 - - - 220.831.027,95 220.831.027,95 Servicios 220.831.027,95 220.831.027,95 100%

-

- 327.833.637,22 327.833.637,22 - - - 327.833.637,22

CIGARRILLOS EXTRANJEROS 327.833.637,22 Servicios 327.833.637,22 327.833.637,22 100%- -

-

GASEOSA EXTRANJERA 265.056.916,41 - 91.457.297,96 173.599.618,45 - 265.056.916,41 100%265.056.916,41

- - - Materiales y Suministros 173.599.618,45 173.599.618,45 65%Bienes Duraderos 91.457.297,96 91.457.297,96 35%

VINO EXTRANJERO 173.302.284,12 - 173.302.284,12 - - 173.302.284,12 173.302.284,12 Servicios - - -

Bienes Duraderos 173.302.284,12

-

-

IMPUESTO SELECTIVO BIENES DE CONSUMO INTERNOS - - -

12.549.795.888,68 - -

LICOR NACIONAL 714.408.264,47 714.408.264,47 - - - 714.408.264,47 100%714.408.264,47 Sericios 432.759.925,11 - 432.759.925,11 61%

Transferencia de Capital 281.648.339,36 281.648.339,36 39%

3.164.563.111,03 2.776.149.097,63 - 388.414.013,40 - 3.164.563.111,03 100%CERVEZA NACIONAL 3.164.563.111,03 Remuneraciones 2.019.958.343,70 - 2.019.958.343,70 64%

Servicios 343.254.649,97 - - 343.254.649,97 11%Materiales y Suministros - 246.363.995,74 246.363.995,74 8%Transferencias de Capital 412.936.103,96 142.050.017,66 554.986.121,62 18%

-

- CIGARRILLOS NACIONALES 1.008.397.155,59 543.817.726,13 147.217.425,47 317.362.003,99 - 1.008.397.155,59 100%

1.008.397.155,59 Remuneraciones 45.071.401,47 317.362.003,99 362.433.405,46 36%Sericios - - 0%Materiales y Suministros 328.513.794,36 102.146.024,00 430.659.818,36 43%Transferencias Capital 215.303.931,77 215.303.931,77 21%

GASEOSA NACIONAL 7.655.947.501,83 2.710.569.098,24 1.973.003.631,13 2.972.374.772,46 - 7.655.947.501,83 100%7.655.947.501,83 Remuneraciones 1.257.576.065,51 1.404.579.430,35 1.566.902.813,14 4.229.058.309,00 55%

Sericios 160.369.934,26 568.424.200,78 345.789.250,66 1.074.583.385,70 14%Materiales y Suministros - 547.722.163,63 547.722.163,63 7%Materiales y Suministros - Bienes Duraderos 538.871.714,52 414.379.617,30 953.251.331,82 12%transferencias corrientes 753.751.383,95 - 753.751.383,95 10%Transferencias de Capital 97.580.927,73 97.580.927,73 1%

VINO NACIONAL 6.479.855,76 3.848.458,39 - 2.631.397,37 - 6.479.855,76 100%6.479.855,76 Bienes Duraderos -

Materiales y Suministros 2.631.397,37 2.631.397,37 41%Transferencias Capital 3.848.458,39 3.848.458,39 59%

- 74 -

ANEXO 9ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS

DEPARTAMENTO FINANCIEROLIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2015

APLICACIÓN (EGRESOS)

PARTIDAPROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3 TOTALES %PROGRAMA 4

INGRESOS CORRIENTES

INGRESOS TRIBUTARIOS 31.187.130.784,77

IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS

IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES

804.612.314,27 773.634.841,00 30.977.473,27 - - 804.612.314,27 100%LICOR EXTRANJERO 804.612.314,27 Servicios 773.634.841,00 773.634.841,00 96%

Bienes Duraderos - 30.977.473,27 30.977.473,27 4%-

CERVEZA EXTRANJERA 220.831.027,95 220.831.027,95 - - - 220.831.027,95 220.831.027,95 Servicios 220.831.027,95 220.831.027,95 100%

-

- 327.833.637,22 327.833.637,22 - - - 327.833.637,22

CIGARRILLOS EXTRANJEROS 327.833.637,22 Servicios 327.833.637,22 327.833.637,22 100%- -

-

GASEOSA EXTRANJERA 265.056.916,41 - 91.457.297,96 173.599.618,45 - 265.056.916,41 100%265.056.916,41

- - - Materiales y Suministros 173.599.618,45 173.599.618,45 65%Bienes Duraderos 91.457.297,96 91.457.297,96 35%

VINO EXTRANJERO 173.302.284,12 - 173.302.284,12 - - 173.302.284,12 173.302.284,12 Servicios - - -

Bienes Duraderos 173.302.284,12

-

-

IMPUESTO SELECTIVO BIENES DE CONSUMO INTERNOS - - -

12.549.795.888,68 - -

LICOR NACIONAL 714.408.264,47 714.408.264,47 - - - 714.408.264,47 100%714.408.264,47 Sericios 432.759.925,11 - 432.759.925,11 61%

Transferencia de Capital 281.648.339,36 281.648.339,36 39%

3.164.563.111,03 2.776.149.097,63 - 388.414.013,40 - 3.164.563.111,03 100%CERVEZA NACIONAL 3.164.563.111,03 Remuneraciones 2.019.958.343,70 - 2.019.958.343,70 64%

Servicios 343.254.649,97 - - 343.254.649,97 11%Materiales y Suministros - 246.363.995,74 246.363.995,74 8%Transferencias de Capital 412.936.103,96 142.050.017,66 554.986.121,62 18%

-

- CIGARRILLOS NACIONALES 1.008.397.155,59 543.817.726,13 147.217.425,47 317.362.003,99 - 1.008.397.155,59 100%

1.008.397.155,59 Remuneraciones 45.071.401,47 317.362.003,99 362.433.405,46 36%Sericios - - 0%Materiales y Suministros 328.513.794,36 102.146.024,00 430.659.818,36 43%Transferencias Capital 215.303.931,77 215.303.931,77 21%

GASEOSA NACIONAL 7.655.947.501,83 2.710.569.098,24 1.973.003.631,13 2.972.374.772,46 - 7.655.947.501,83 100%7.655.947.501,83 Remuneraciones 1.257.576.065,51 1.404.579.430,35 1.566.902.813,14 4.229.058.309,00 55%

Sericios 160.369.934,26 568.424.200,78 345.789.250,66 1.074.583.385,70 14%Materiales y Suministros - 547.722.163,63 547.722.163,63 7%Materiales y Suministros - Bienes Duraderos 538.871.714,52 414.379.617,30 953.251.331,82 12%transferencias corrientes 753.751.383,95 - 753.751.383,95 10%Transferencias de Capital 97.580.927,73 97.580.927,73 1%

VINO NACIONAL 6.479.855,76 3.848.458,39 - 2.631.397,37 - 6.479.855,76 100%6.479.855,76 Bienes Duraderos -

Materiales y Suministros 2.631.397,37 2.631.397,37 41%Transferencias Capital 3.848.458,39 3.848.458,39 59%

- 74 -

IMPUESTO DE TIMBRES 16.845.698.716,12 2.452.097.218,16 3.637.244.166,71 10.756.357.331,25 - 16.845.698.716,12 100%16.845.698.716,12 Remuneraciones 1.011.517.263,86 1.723.393.927,89 943.960.643,68 3.678.871.835,43 22%

Servicios - 411.240.560,43 668.486.665,68 1.079.727.226,11 6%Bienes Duraderos 635.920.447,62 179.544.755,80 2.762.371.152,60 - 3.577.836.356,02 21%Bienes Duraderos - - - Transferencias Corrientes 280.069.772,26 - 267.526.500,00 547.596.272,26 3%Bienes Duraderos 1.323.064.922,59 3.408.835.141,99 4.731.900.064,58 28%Materiales y Suministros 395.385.429,19 395.385.429,19 2%Transferencias de capital 524.589.734,42 2.309.791.798,11 2.834.381.532,53 17%

2.361.022.223,64 -

VENTA DE OTROS BIENES 87.376.715,15 - - 87.376.715,15 - 87.376.715,15 87.376.715,15 Materiales y Suministros

Bienes Duraderos 87.376.715,15 87.376.715,15

VENTA DE OTROS SERVICIOS 161.851.638,93 152.890.738,04 - 8.960.900,89 - 161.851.638,93 100%161.851.638,93 Bienes Duraderos - 5.590.665,76 5.590.665,76 3%

Materiales y Suministros 3.370.235,13 3.370.235,13 2%Transferencias de Capital 152.890.738,04 152.890.738,04 94%

Intereses sobre títulos valores 1.060.249.437,23 974.248.754,53 - 86.000.682,70 - 1.060.249.437,23 100%1.060.249.437,23 - - 0%

Transferencias corrientes 531.595.717,10 - - 531.595.717,10 50%Bines Duraderos - - 86.000.682,70 86.000.682,70 8%Materiales y Suministros - Transferencias de capital 442.653.037,43 442.653.037,43 42%

Intereses sobre préstamos Sector Privado 167.352.359,50 116.979.361,11 - 50.372.998,39 - 167.352.359,50 100%167.352.359,50 Bienes Duraderos 50.372.998,39 50.372.998,39 30%

Transferencias corrientes 27.994.001,61 - 27.994.001,61 17%Transferencias de Capital 88.985.359,50 88.985.359,50 53%

INTERESE SOBRE TITULOS VALORES DEL GOBIERNO CENTRAL - - - - - Transferencis Corrientes - - 0%

OTROS INGRESOS RENTA DE LA PROPIEDAD 4.367.350,94 - - 4.367.350,94 - 4.367.350,94 100%4.367.350,94 Transferencias Corrientes - - -

Bienes Duraderos - 4.367.350,94 4.367.350,94 100%

CANONES POR REGULACIÓN DE LOS SERIVICIOS PÚBLICOS 123.739.443,58 123.739.443,58 - - - 123.739.443,58 100%123.739.443,58 Transferencias Coorientes 123.739.443,58 123.739.443,58 100%

Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos 100.616.097,49 100.616.097,49 - - - 100.616.097,49 100.616.097,49 Transferencias Corrientes 100.616.097,49 �100.616.097,49 100%

OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 655.469.180,82 652.465.563,78 - 3.003.617,04 - 655.469.180,82 100%655.469.180,82 Transferencias Corrientes 5.725.275,30 - 5.725.275,30 1%

Transferencias Corrientes - - 0%Bines Duraderos - 3.003.617,04 3.003.617,04 0,00 Transferencias de Capital 646.740.288,48 646.740.288,48 99%

INGRESOS DE CAPITAL 616.774.731,70

RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 214.657.723,28 214.657.723,28 - - - 214.657.723,28 214.657.723,28 Transferencias de Capital 214.657.723,28 - 214.657.723,28 100%

RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS CON EL SECTOR PRIVADO 402.117.008,42 - - 402.107.234,42 - 402.107.234,42 100%402.117.008,42 Activos Financieros 287.785.300,00 287.785.300,00 72%

- 0%Superávit Crédito Rural 2015 - - 114.321.934,42 114.321.934,42 28%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DE ORGANOS DESCONCENTRADOS - - - - - Bienes Duraderos - - 0%

- FINANCIAMIENTO 30.409.349.787,61 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES - - - - -

- SUPERÁVIT LIBRE 28.372.356.723,29 - - 28.372.365.903,29 28.372.365.903,29 100%

- Superávit libre 2015 - 28.281.431.359,79 28.281.431.359,79 100%Bienes Duraderos - - 90.934.543,50 90.934.543,50 0%

SUPERÁVIT LIBRE CREDITO RURAL 629.184.502,73 629.184.502,73 629.184.502,73 Superávit Crédito Rural 2014 629.184.502,73 629.184.502,73 100%

CONVENIO cr-i 006-b Fondos Españoles 380.472.725,84 - - 380.472.725,84 - 380.472.725,84 Transferencias Capital 380.472.725,84 380.472.725,84 100%

Recursos Fideicomiso de Piña 1.000.000.000,00 1.000.000.000,00 1.000.000.000,00 Transferencias Capital 1.000.000.000,00 1.000.000.000,00

Superávit Cooperativa tabaco Puriscal 27.335.835,75 27.335.835,75 27.335.835,75 27.335.835,75 Superávit Específico 2014 27.335.835,75 27.335.835,75

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2015 64.574.277.527,72 - 12.858.787.051,00 6.053.202.278,66 45.662.287.604,06 - 64.574.276.933,72

- 75 -

INSTITUTO DE DESARROLLO RURA

- En Colones -

II -I III - II

Comprometido no devengado al cierre Devengado III % %

INGRESOS Impuestos 31.320.578.242,00 31.320.578.242,00 31.187.130.784,77 0,00 -133.447.457,23 * 0,0% -0,4%Contribuciones sociales … . … . … . … . … . % %

Multas, sanciones, remates y confiscaciones de origen no tributario … . … . … . … . … . % %Ingresos y resultados positivos por ventas … . … . … . … . … . % %Ingresos de la propiedad … . … . … . … . … . % %Transferencias 0,00 1.000.000.000,00 1.000.000.000,00 1.000.000.000,00 0,00 % 0,00%Otros ingresos 3.347.959.038,66 12.716.867.838,66 32.387.146.742,95 9.368.908.800,00 19.670.278.904,29 ** 279,8% 154,7%

Total de Ingresos (I) 34.668.537.280,66 45.037.446.080,66 64.574.277.527,72 … . 19.536.831.447,06

GASTOSGastos de funcionamiento 18.998.515.779,02 18.730.010.432,02 15.257.815.259,50 -268.505.347,00 -3.472.195.172,52 ⁂ -1,4% -18,5%Gastos financieros 999.347.384,00 1.219.513.113,31 1.021.201.672,50 220.165.729,31 -198.311.440,81 22,0% -16,3%Gastos y resultados negativos por ventas … . … . … . … . … . % %Gastos Activables … . … . … . … . … . % %

Inversiones Financieras 559.300.000,00 559.300.000,00 351.447.612,52 0,00 -207.852.387,48 ⁂ 0,0% -37,2%Inventarios … . … . … . … . … . % %Activo Fijo 9.541.474.117,64 13.915.399.978,93 9.886.371.381,25 4.373.925.861,29 -4.029.028.597,68 ⁂ % %Objetos de Valor … . … . … . … . … . % %Bienes Intangibles … . … . … . … . … . % %Aportes de Capital … . … . … . … . … . % %

Transferencias 4.569.900.000,00 10.613.222.556,40 9.005.167.375,26 6.043.322.556,40 -1.608.055.181,14 ⁂ 132,2% -15,2%Otros gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 ⁂ 0,0% #¡DIV/0!

Total de Gastos (II) 34.668.537.280,66 45.037.446.080,66 35.522.003.301,03 … . -9.515.442.779,63

RESULTADO ECONOMICO PRESUPUESTARIO (I - II) (superávit/déficit) … . … . 29.052.274.226,69 … . 10.021.388.667,43

Conceptos

Presupuestos Diferencias Brutas (*) Diferencias Porcentuales

Inicial (I) Final (II)Ejecutado

II -I III - II

ANEXO 10DENOMINACIÓN DE LA ENTIDAD ó GRUPO ECONÓM

Estados de Ejecución Presupuestaria(Ejercicio 2015)

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ANEXO 11RESUMEN GENERAL

CÓDIGO CONCEPTO ORDINARIO PRESU1-2015+ PRESU2-2015+ MODE0115+ MODE0115- MODE0215+ MODE0215- MODI0315+ MODI0315- MODIF415+ MODIF415- TOTAL

0. REMUNERACIONES 11.193.225.401,03 0,00 0,00 334.961.000,00 0,00 31.898.863,77 34.187.190,27 600.000,00 2.300.000,00 25.000.000,00 85.000.000,00 11.464.198.074,53

1. SERVICIOS 6.004.620.412,34 0,00 0,00 574.247.438,10 153.511.972,95 316.903.905,00 504.181.906,30 128.270.515,06 405.482.926,62 88.563.884,05 210.455.554,72 5.838.973.793,96

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 2.800.017.349,65 0,00 0,00 262.697.690,42 105.990.706,98 109.057.060,11 153.608.738,87 234.711.013,23 178.532.670,76 45.492.096,14 367.491.416,10 2.646.351.676,84

4. ACTIVOS FINANCIEROS 559.300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 559.300.000,00

5. BIENES DURADEROS 9.541.474.117,64 9.253.908.800,00 0,00 2.556.543.613,96 3.562.078.257,00 856.320.143,91 1.906.703.706,90 158.584.454,08 1.977.350.384,99 43.229.965,00 1.048.528.766,77 13.915.399.978,93

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.901.000.000,00 0,00 0,00 269.447.611,96 85.885.716,41 173.000.000,00 5.938.430,45 0,00 0,00 260.000.000,00 0,00 2.511.623.465,10

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.668.900.000,00 115.000.000,00 1.000.000.000,00 940.069.298,90 1.030.500.000,00 1.117.440.000,00 0,00 2.041.500.000,00 0,00 1.325.657.141,57 76.467.349,17 8.101.599.091,30

9. CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

34.668.537.280,66 9.368.908.800,00 1.000.000.000,00 4.937.966.653,34 4.937.966.653,34 2.604.619.972,79 2.604.619.972,79 2.563.665.982,37 2.563.665.982,37 1.787.943.086,76 1.787.943.086,76 45.037.446.080,66 R.M.A./ricardoREVISI2015.xls

- 77 -

PROGRAMA 01: ACTIVIDADES CENTRALES

CÓDIGO CONCEPTO ORDINARIO PRESU1-2015+ PRESU2-2015+ MODE0115+ MODE0115- MODE0215+ MODE0215- MODI0315+ MODI0315- MODI0415+ MODI0415- TOTAL

0. REMUNERACIONES 4.534.210.428,31 0,00 0,00 308.324.517,14 0,00 12.157.235,50 32.041.795,77 600.000,00 2.300.000,00 25.000.000,00 60.000.000,00 4.785.950.385,18

1. SERVICIOS 3.274.506.610,72 0,00 0,00 363.967.995,95 127.214.522,95 192.335.785,00 345.131.551,80 94.287.265,06 365.318.297,81 25.750.664,45 104.736.650,37 3.008.447.298,25

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 450.357.969,30 0,00 0,00 41.070.407,90 16.120.106,90 35.149.738,71 25.648.777,44 18.834.295,25 33.973.032,45 32.143.096,14 6.997.863,10 494.815.727,41

5. BIENES DURADEROS 2.281.711.913,00 0,00 0,00 28.357.140,00 20.635.414,00 137.681.009,15 389.998.056,90 82.765.537,00 453.906.343,71 28.064.965,00 65.931.902,77 1.628.108.846,77

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.751.000.000,00 0,00 0,00 224.447.611,96 85.885.716,41 100.000.000,00 5.938.430,45 0,00 0,00 260.000.000,00 0,00 2.243.623.465,10

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 391.500.000,00 115.000.000,00 0,00 29.596.573,06 250.000.000,00 0,00 0,00 1.443.500.000,00 0,00 1.254.657.141,57 0,00 2.984.253.714,63

9. CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 12.683.286.921,33 115.000.000,00 0,00 995.764.246,01 499.855.760,26 477.323.768,36 798.758.612,36 1.639.987.097,31 855.497.673,97 1.625.615.867,16 237.666.416,24 15.145.199.437,34

R.M.A./ricardoREVISI2015.xls

- 78 -


0. REMUNERACIONES 3.472.706.299,22 0,00 0,00 21.309.186,30 0,00 16.881.102,00 1.430.263,00 0,00 0,00 0,00 15.000.000,00 3.494.466.324,52

1. SERVICIOS 1.490.865.369,91 0,00 0,00 8.400.000,00 17.775.000,00 30.934.720,00 67.407.826,50 6.673.250,00 13.558.805,81 8.117.980,60 28.836.631,35 1.417.413.056,85

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 133.522.452,00 0,00 0,00 5.836.700,00 6.126.700,00 3.180.945,00 1.814.330,00 6.073.365,00 7.744.754,05 9.100.000,00 5.136.715,00 136.890.962,95

5. BIENES DURADEROS 123.875.400,00 4.652.724.859,99 0,00 6.700.000,00 135.856.843,00 14.400.000,00 0,00 1.300.000,00 0,00 4.915.000,00 5.850.000,00 4.662.208.416,99

TOTAL 5.220.969.521,13 4.652.724.859,99 0,00 42.245.886,30 159.758.543,00 65.396.767,00 70.652.419,50 14.046.615,00 21.303.559,86 22.132.980,60 54.823.346,35 9.710.978.761,31


PROGRAMA 02: GESTIÓN AGRARIA Y REGULARIZACIÓN DE LA TIERRA

- 79 -

PROGRAMA 03: GESTIÓN PARA EL DESARROLLO TERRITORIAL


0. REMUNERACIONES 3.186.308.673,50 0,00 0,00 5.327.296,56 0,00 2.860.526,27 715.131,50 0,00 0,00 0,00 10.000.000,00 3.183.781.364,83

1. SERVICIOS 1.209.028.431,71 0,00 0,00 201.879.442,15 8.522.450,00 93.633.400,00 91.642.528,00 27.310.000,00 26.605.823,00 54.695.239,00 76.882.273,00 1.382.893.438,86

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 2.202.956.928,35 0,00 0,00 215.790.582,52 83.743.900,08 70.726.376,40 126.145.631,43 209.803.352,98 136.814.884,26 4.249.000,00 355.356.838,00 2.001.464.986,48

4. ACTIVOS FINANCIEROS 559.300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 559.300.000,00

5. BIENES DURADEROS 7.129.286.804,64 4.601.183.940,01 0,00 2.521.486.473,96 3.405.586.000,00 704.239.134,76 1.516.705.650,00 74.518.917,08 1.523.444.041,28 10.250.000,00 976.746.864,00 7.618.482.715,17

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 150.000.000,00 0,00 0,00 45.000.000,00 0,00 73.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 268.000.000,00

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.277.400.000,00 0,00 1.000.000.000,00 910.472.725,84 780.500.000,00 1.117.440.000,00 0,00 598.000.000,00 0,00 71.000.000,00 76.467.349,17 5.117.345.376,67

TOTAL 16.714.280.838,20 4.601.183.940,01 1.000.000.000,00 3.899.956.521,03 4.278.352.350,08 2.061.899.437,43 1.735.208.940,93 909.632.270,06 1.686.864.748,54 140.194.239,00 1.495.453.324,17 20.131.267.882,01


- 80 -


0. REMUNERACIONES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1. SERVICIOS 30.220.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.220.000,00

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 13.180.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.180.000,00

4. ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5. BIENES DURADEROS 6.600.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.600.000,00

TOTAL 50.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.000.000,00


PROGRAMA 03: CENTRO HISTORICO DE LA REFORMA AGRARIA

- 81 -

ffi§@Inder

CERTIFICACIONDAF- C-07 -201 6

El suscrito Lic. Rigoberfo Vorgos Alforo, cédulo de idenfidod 4-116-341 en mi

condición de Direcfor Administrotivo Finonciero del lnsiituto de Desorrollo Rurol,

certificó que de conformidod con Io informoción que muesfro lo liquidoción

presupuestorio del oño 2015, este lnstituto tiene un SuperóvitTotol Acumulado de

/.29.052.274.22ó.ó9 (veintinueve mil cincuento y dos millones doscientos setenfo y

cuotro mil doscientos veintiséis colones con sesento y nueve céntimos)

desglosodos osí:

Superóvit Libre dic 2015 e29 .024.938.390.94

Superóvit Específico dic 20,I5 A27.335.835.75

829 .052.27 4.226.69

DETAIIE DEL SUPERAVIT L¡BRE DIC¡EMBRE 2OI5

Superóvit Libre dic 2015 a29 .024.938.390.94

Menos incorporociones y reservos

Presupuesto Ordinorio 201 6 q. 6.899 .047 .408.73

Reservo poro coniingencios de

pogo de lndemnizociones por litigios

en territorios ind(2enos

Soldo pendienle de incorporor 2016 c1?.525.890.?82.21

DIRECC¡Óru NOMINISTRATIVA FINANCIERASede CentralTel.(506) 2247-751716835 . Fax 2240-9658 Apartado: 5054-1000, San José, Costa Rica

c 2.600.000.000.00

ffiE reZInderII,ISÍTUTO DE DESAREOLLO RURAL

Luego de los incorporociones reolizodos en el Presupuesto Ordinorio de 2016y Io reservo

que se tiene poro otender posibles pogos de indemnizociones por litigios relocionodos

con territorios indígenos se dispone de Él ?.525.890.982.21 (diecinueve mil quinientos

veinticinco millones ochocientos novento mil novecientos ochento y dos con veintiún

céntimo delSuperóvit Libre 2015.

DETALLE DEL SUPERAVIT ESPECíFICO DICIEMBRE 2015

Superóvit Específico dic 20,I5 e27.33s.835.75

Se extiende lo presente en Morovio o

diez horos del dos de febrero de 2O16.

Dirección Superior del lnstituto o lossolicitud de lo

Atentomente,

Lic. Ri Vdrgos AlDireciorDirección Administrotivo Finonc

DIRECCIÓru EOTUINISTRATIVA FINANCIERASede Central Tel.(506) 2247-751716835 . Fax224A-9658 Apartado: 5054-1000, San José, Costa Rica

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e&lA ffi#§TeffiR§üHruSffi mm §Hffie#ffi"c s#ffiKAt

SEstemm ffiwcft€rmlixsdffi de ffiemmecdmcñ6m

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h{Aüffi C#}J§TAR QU§ffiAx*r* §üü[Al/iltüMffiRffi[N§YIT&$Y* Sffi §ffiS&RR,#¡.Lü RIJREL

xú¡r¡t¡E*p,4TRo&lAL ¡vútte«cpÁr",4¡\,ff6¿Jo A¡CI&f§Its

fi40ü0ü42143-fl21-§01 ü-0*ü3574cfi0ü-0fiI-ü0fi fN§TfTUrÜDEñE§ARRÜLLORURAL

2-ü40ü0a42143"013-ü01 9-úüü35749*02-0Ür-*üfi I['{STITUT* DE DESARRCLL* R.URAL

?-04ü0ü(}42143-üül*ill 9-0(]Ü233030Ü0-üfir-Úüfi INSTITUTO DE nE$ARROLLO RUR&L

;-04fisi¡ü4zf43-{¡2?-0|i1. 9-(}Ü1339,{*Ü0Ü-ft01-Üc0 INSTITUTÜ DE DÉ$ARRÜLL0 RtJR,qL

2-04üfit!*42i,13-rjl$-fiül g-{}fir3*s21ÜÚ6-Üü1-0ü0 IN§TITUTü üE üHSARRüLLO RURAL

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-]üNATI{,4ru ]TMEflIñZ

N*rnbr* y f,rma responsah[e

cÉmuln {JUF.¡rÉs}4ffiffi*ffi4?&43

e&N§-fl&l{eIÁ ffic; ggk§ü00üüffi9&§ -2§§445

§{.EVI§An*S LüS REüISTROS püR eüNeHpT* *E fuÜTA§ **&.ERAS, PATRÜNALE§,ARR.EGLCS mffi pÁüÜ,

cüruvErurüs nr p&Gü,CHEQUH$ DEBXTADüs Y üTRA§ FACTIIRAS, Ht {LüS) FÁT§.üNC {S}/ TRABAIAftÜR

II\m6pñN*rf;r,¡-r^r, ,qm*:ei mñTÁLmDü {s) cüN cúnr.*m v zuqzór,r s*{IAL/ruür'imnffi ITmICAü* §E Et{cuHtlTRA(N) AL

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ffi&ffi& ffiru se§e$ffi,sAt ffiu&ffieL[,rpE

&§- &§frE§f?*§ffiffisrtr ffiffi*&§Mffiru§ffi §XffiNH WÁLrmma HesrA ffiL [r/üA/pGr.s

LU§AR Of;'P,46#

LIBERIA

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S§stemmm Cemtrmllxedffi de Recmmmdmción

SUCUffiSEL &qJÁffiÁE*E§Pffi

HACffi C*r{STAR" Qt"Jffi

c¡imum {JUryFf§i4*&#*4Xe4B

IN$TITUTÜ Dfr NE§ARÍIÜLL* RURAL

IE{$TITUTÜ D§ DESARÍ{ÜLLÜ RURAL

X¡ISTTTUTÜ DE §F$ARRÜLLO RUR,qL

iNSffTUTü ÜE DE§ARR*LL* RIJRAI.

IN$TTTU"Tü ÜE I}ESARRfiLLO RUR,qL,

INSTTI.I]Tü Db, DESARRüLLÜ ÉII,JRAI.

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S VIT* C Eft,I]S

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cüNVñr§{üS DH pAG*,eF{f;QUñS DEBITAüü§ Y üTRAS FACT["]RA§, EL {LüS} FATRCINC {S}l TRAffiAIAD*Ñ.

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INSTTTUTü ÜE ÜE§ARRüLLO RU&AL

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CCIF.IVHNIO§ ME FAGC,üHÉQUES ÜEENTAüO§ Y ÜTRA§ FAüTURAS, Ht (Lü$} PATRüNO (SY TÑ.ABAJAüÜR.

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IN§TÍTUTS DE DE$AR.RÜLLü RURAL

IN§TITUTÜ DE ñE§ARROLLO RURAL

IN$TITUTÜ DE DE$ARRÜLLO RUML

XN§]-TTUTO BE DH§ARRüLLO RU$IAL

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