Manual Compilado Sudeca

7/26/2019 Manual Compilado Sudeca

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MANUAL DE CONTABILIDAD PARA CAJAS DE AHORRO,

FONDOS DE AHORRO

Y ASOCIACIONES DE AHORRO SIMILARES

OCTUBRE 2014


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I N D I C E

CAPTULO 1: DISPOSICIONES GENERALES

Este !"#t$%& &'"(e)*e %! +)t(&*$+) !% M!)$!% *e C&)t!-+%+*!* *+s"&s++&)es /$e s&) *e !"%+!+) e)e(!% e) e% (e+st(& *e&"e(!+&)es *e %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)e!&((& s+'+%!(es

CAPTULO 2: PLAN DE CUENTAS

E) este !"#t$%& se "(ese)t! e% %+st!*& e)e(!% *e %&s ($-(&s, ($$e)t!s,1e(5s$-$e)t!, 2*!5s$-$e)t! . 6(!5s$-$e)t! /$e 3&('!) "*e% M!)$!% *e C&)t!-+%+*!*

CAPTULO 6: DESCRIPCI7N Y DIN8MICA

E) este !"#t$%& se "(ese)t!) "!(! !*! ($-(&, ($"&, $e)t! . s$-$e)t! %! *es(+"+) *e% &)e"t& *e %!s "!(t+*!s /$e se +)%$.e%!s '+s'!s . %! *+)9'+! *e !*! $)! *e e%%!s

CAPTULO 04: MODELOS DE CONTABILIACI7N

E) este !"#t$%& se "(ese)t!) %&s '&*e%&s s&-(e e% "(&e*+'+e)t&)t!-+%+;!+) *e !%$)!s &"e(!+&)es *e %!s !!s *e !&((&, 3&)*&!&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es

CAPTULO 0


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MANUAL DE CONTABILIDAD PARA CAJAS DE AHORRO,

FONDOS DE AHORRO

Y ASOCIACIONES DE AHORRO SIMILARES

CAPITULO 1

DISPOSICIONES GENERALES

Este !"#t$%& &'"(e)*e %! +)t(&*$+) !% M!)$!% *e C&)t!-+%+*!* . %!s *+s"&s++&)es /$es&) *e !"%+!+) e)e(!% e) e% (e+st(& *e %!s &"e(!+&)es *e %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e

!&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es


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DISPOSICIONES GENERALES

1 BASE LEGAL

C&)st+t$+) N!+&)!% *e %! Re"?-%+! B&%+=!(+!)! *e @e)e;$e%!Le. *e C!!s *e A&((&, F&)*&s *e !&((& . As&+!+&)es *e !&((&s S+'+%!(es

N&('!s Ge)e(!%es *e C&)t(&% I)te()&

Res&%$+) Re%!'e)t!(+! s&-(e %! Ree"+) . Re'+s+) *e D&$'e)t&s "&(C&((e&

C*+& *e C&'e(+&

C*+& *e P(&e*+'+e)t& C+=+% e) @e)e;$e%!

Le. O(9)+! *e% T(!-!&, %&s T(!-!!*&(es . %!s T(!-!!*&(!s

Le. *e Me)s!es *e D!t&s . F+('!s E%et()+!s

Le. Es"e+!% &)t(! De%+t&s I)3&('9t+&s

Le. O(9)+! *e P(e=e)+), C&)*++&)es . Me*+& A'-+e)te *e T(!-!&

C$!%/$+e( &t(& +)st($'e)t& %e!% . (e%!'e)t!(+& /$e $!(*e (e%!+) &) est!'!te(+!

2 INTRODUCCI7N

E% "(ese)te M!)$!% *e C&)t!-+%+*!* "!(! !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& .!s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es , t+e)e &'& &-et& $)+3+!( e% (e+st(& &)t!-%e *e %!s&"e(!+&)es /$e (e!%+;!) %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((&


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s+'+%!(es +)s(+t!s e) %! S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *e A&((& /$e &"e(!) e) %! Re"?-%+!B&%+=!(+!)! *e @e)e;$e%! De est! '!)e(!, se es"e(! &-te)e( est!*&s 3+)!)+e(&s /$e(e3%ee) *e '!)e(! t(!)s"!(e)te %! s+t$!+) e&)'+! 3+)!)+e(!. %&s (es$%t!*&s *e %!est+) !*'+)+st(!t+=! *e %!s '+s'!s, . /$e &)st+t$.!) $) +)st($'e)t& ?t+% "!(! e% !)9%+s+s*e %! +)3&('!+) . %! t&'! *e *e+s+&)es "&( "!(te *e% &)se& *e !*'+)+st(!+) *e %!s

!!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es, *e% (!)&e)!(!*& *e %! (e$%!+) . 3+s!%+;!+) *e %!s '+s'!s, *e %&s !s&+!*&s . *e &t(!s"!(tes +)te(es!*!s

6 8MBITO DE APLICACI7N

E% "(ese)te M!)$!% es *e !"%+!+) &-%+!t&(+! "!(! t&*!s %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e!&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es /$e est9) -!& %! 3+s!%+;!+) *e %!S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *e A&((&

E% s%& e& *e /$e e+st!) $e)t!s "(e=+st!s e) este M!)$!% "!(! e% (e+st(& *e !%$)!s&"e(!+&)es )& +'"%+! $)! !$t&(+;!+) t9+t! "!(! /$e %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e!&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es "$e*!) e3et$!(%!s, s+)& /$e st!s !s&+!+&)es*e-e) !te)e(se ! (e!%+;!( s%& %!s &"e(!+&)es /$e %es est9) "e('+t+*!s "&( s$s Est!t$t&s+)te()&s . C+($%!(es e'+t+*!s "&( %! S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *e A&((&

4 LINEAMIENTOS DEL MANUAL DE CONTABILIDAD

L!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es *e-e) (es"et!(#)te(!'e)te %! &*+3+!+) est!-%e+*! e) este M!)$!% P&( %& t!)t&, )& "$e*e) !-(+(($-(&s, ($"&s, $e)t!s, 1e(5s$-$e)t!, 2*!5s$-$e)t!, )+ 6(!5s$-$e)t! *+st+)t!s ! %!sest!-%e+*!s "&( %! S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *e A&((& S+) e'-!(&, "&*(9) $t+%+;!( %&s)+=e%es *e *#+t&s "&ste(+&(es, *e !$e(*& &) s$s )ees+*!*es

C$!)*& %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es&)s+*e(e) )ees!(+& '&*+3+!( !%$)&s !s"et&s *e% M!)$!%, &'& %! (e!+) *e )$e=&s($"&s, $e)t!s, 1(!5s$-$e)t!, 2*!5s$-$e)t!, 6(!5s$-$e)t! & e3et$!( !'-+&s e) %!*es(+"+) . *+)9'+! *e !%$)! $e)t!, 1(!5s$-$e)t!, 2*!5s$-$e)t!, 6(!5s$-$e)t! &e) %! 3&('! *e "(ese)t!+) *e %&s est!*&s 3+)!)+e(&s, et, *e-e) "(ese)t!( $)! s&%++t$**e-+*!'e)te 3$)*!'e)t!*! !)te %! S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *e A&((&, /$+e) !)!%+;!(9e% !s& . s+ &((es"&)*e, "(&e*e(9 ! e3et$!( '&*+3+!+&)es *e !"%+!+) e)e(!%


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L!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(e&)s+)!( e) &(++)!%, !)te %! S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *e A&((&, *e)t(& *e %&60 *#!s &)t+)$&s s+$+e)tes !% +e((e *e !*! t(+'est(e:

5 Est!*& *e S+t$!+) F+)!)+e(! B!%!)e Ge)e(!%, B!%!)e *e C&'"(&-!+) D

Est!*& *e G!)!)+!s . P(*+*!s & *e Res$%t!*&s "(ese)t!*&s &*+3+!*&s, !% "(ese)te '!)$!% *e &)t!-+%+*!* 3+('!*&s "&( %! "e(s&)! (es"&)s!-%e%!-&(!+), "&( e% P(es+*e)te . Tes&(e(& *e% C&)se& *e A*'+)+st(!+) .'+e'-(&s *e% C&)se& *e @++%!)+! . $!%/$+e( (e!$*& !*++&)!% (e/$e(+*S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *e A&((& L!s 3+('!s *e-e) !"!(ee( +*e)t+3+$!)t& ! %!s "e(s&)!s ! /$+e)es "e(te)ee) . s$s &((es"&)*+e)tes !(&!!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es E)!$se)+! *e !%$)! *e %!s "e(s&)!s *e% C&)se& *e A*'+)+st(!+) . *e% C&@++%!)+! /$e &$"!) %&s !(&s, %&s est!*&s 3+)!)+e(&s *e-e) se( 3+('!*&s$"%e)tes *e es&s !(&s

5 C$!*(& e"%+!t+=& /$e *et!%%e %!s +)st+t$+&)es 3+)!)+e(!s . '&)t&s *&*e"&s+t!*& e% e3et+=& . e% t+"& *e +)st($'e)t&, 3e! *e e'+s+), 3e! *e =e). t!s! *e +)te(s *e %!s +)=e(s+&)es

5 C$!*(& e"%+!t+=& /$e *et!%%e) %!s +)=e(s+&)es, e% t+"& *e +)=e(s+)&%&!+&)es e) (e)t! 3+!, t!s! *e +)te(s, 3e! *e e'+s+), 3e! *e =e)&%&!+&)es e) (e)t! =!(+!-%e, &st& *e !*/$+s++), %+st!*& *e "(st!'!s&+!*&s, =!%&( *e 'e(!*& ! %! 3e! . !)!)+! & "(*+*! )& (e!&(!)+s'&s & +)st+t$+&)es *&)*e se (e!%+; %! +)=e(s+)

5 N&t!s e"%+!t+=!s ! %&s est!*&s 3+)!)+e(&s t(+'est(!%es, &) %! +)3&('!+) (e%!s /$e !e) (e3e(e)+! %&s s!%*&s &) '&)t&s s+)+3+!t+=&s

INFORMES DE AUDITORA ETERNA

L!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es, *e-e(9)&)s+)!( !)te %! S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *e A&((&, *e)t(& *e %&s )&=e)t! 0*#!s &)t+)$&s s+$+e)tes !% +e((e *e% ee(++& e&)'+&, %&s est!*&s 3+)!)+e(&s %&s$!%es est!(9) &'"$est&s "&(: Est!*& *e S+t$!+) F+)!)+e(! B!%!)e Ge)e(!%,Est!*& *e G!)!)+!s . P(*+*!s & *e Res$%t!*&s, e% Est!*& *e C!'-+&s e) e%P!t(+'&)+&, Est!*& *e C!'-+&s e) %&s H!-e(es . e% Est!*& *e F%$& *e E3et+=&, &)s$s (es"et+=!s )&t!s (e=e%!t&(+!s, e) &(++)!%, !$*+t!*&s "&( $) C&)t!*&( P?-%+&C&%e+!*& & F+('! *e C&)t!*&(es P?-%+&s ete()&s, *e-+*!'e)te =+s!*&s "&( e%C&%e+& *e C&)t!*&(es P?-%+&s (es"et+=&, /$+e)es *e-e) est!( (e+st(!*&s !)te %!S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *e A&((& L&s 3&('!t&s ! $t+%+;!( "!(! %! "(ese)t!+) *e


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%&s Est!*&s F+)!)+e(&s !)te(+&('e)te 'e)+&)!*&s est9) est!-%e+*&s e) e% C!"#t$%&< *e% "(ese)te M!)$!%

L!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es, "&*(9)s&%++t!( "&( es(+t& !)tes *e% =e)+'+e)t& *e% t('+)& est!-%e+*&, $)! "(((&! !)te %!

S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *e A&((&, %! $!% )& ee*e(9 *e $!(e)t! . +)& 4


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s+$+e)tes s&) ee'"%&s *e s+t$!+&)es /$e (e/$+e(e) se( (e&)&+*!s &)t!-%e"&( %& 'e)&s, !*! 3+) *e 'es: e% *e=e)!*& *e +)(es&s . e% !$s!*& *e *e"(e+!+) *e -+e)es *e $s&, !$ste *e %&s s!%*&s e) +)=e(s+&)es e) 'et(!)e(! "&( =!(+!+&)es e) e% t+"& *e !'-+& e) !s& /$e %&s $-+e(e, !'&(t*e "!(t+*!s *+3e(+*!s, et

D Re&)&+'+e)t& *e !st&s e +)(es&s

P!(! %! !s+)!+) *e %&s !st&s, s!%=& !/$e%%&s !s&s e) /$e st! S$"e(+)te)est!-%e;! )&('!s es"e#3+!s, se !"%+! e% 't&*& &)t!-%e *e %& !$s!*&!s& *e %&s +)(es&s, se (e&)&e(9) $!)*& se!) e3et+=!'e)te &-(!*&s

E B!se "!(! e% 9%$%& *e +)te(eses

L!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es $t+%+;!(, "!(! e% 9%$%& *e +)te(eses, . &t(&s &)e"t&s e)e(!*&s "&( s$s &"e(!%! -!se *e 6>0 *#!s

F @!%$!+) *e !t+=&s . "!s+=&s )& e"(es!*&s e) '&)e*! )!+&)!%

L&s s!%*&s *e %&s !t+=&s . "!s+=&s /$e %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !!s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es e) !s& *e '!)te)e( '&)e*! et(!)e(!, &-t$=+e(&) *e 3&('! %e!%, se =!%$!(9) ! s$ e/$+=!%e)te e) '&)e*! )!+&)!%, ! %*e s$ (e!%+;!+) & (es!te, !"%+!)*& %!s &t+;!+&)es *e (e3e(e)+! *e% '-!)!(+& +)3&('!*!s "&( e% B!)& Ce)t(!% *e @e)e;$e%!, $t+%+;9)*&se e% t+"& *e &3++!% *e &'"(! ! %! 3e! *e +e((e, "(e=+!'e)te *ete('+)!*& "&( e% e)te e'+s

GP(&+-++) *e &'"e)s!( s!%*&s

T!)t& %&s s!%*&s *e %!s &"e(!+&)es *e$*&(!s . !(ee*&(!s, &'& %&s s!%*&s!$'$%!*&s *e +)(es&s . e(es&s se e"&)*(9) se"!(!*!'e)te s+) e3et$!(&'"e)s!+&)es, ! 'e)&s /$e e+st!) *+s"&s++&)es e"(es!s !% (es"et&

H P%!;&

E) %&s !s&s *&)*e se 'e)+&)e )?'e(& *e *#!s, "e(& )& se se!%e s+ s&) *#!s&)t+)$&s & *#!s 9-+%es, s+)+3+!(9 /$e s&) *#!s 9-+%es

I C(+te(+&s "!(! %! !"%+!+) s$"%et&(+! *e &t(!s )&('!s & "(&)$)+!'+e)t&s

! L!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es"!(! %! e%!-&(!+) *e s$s est!*&s 3+)!)+e(&s *e-e) $+!(se e) "(+'e( %$!("&( %!s )&('!s est!-%e+*!s e) este M!)$!% . *e'9s C+($%!(es e'+t+*!s "&(est! S$"e(+)te)*e)+!, %!s $!%es s&) *e &-%+!t&(+& $'"%+'+e)t&

E)te)*+)*&se "&( C+($%!(es e'!)!*!s *e %! S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *eA&((&, t&*!s !/$e%%!s *+(et(+es e +)st($+&)es *e !(9te( t)+&


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&)t!-%e . %e!%, *e &-%+!t&(+! &-se(=!)+!, *+t!*!s 'e*+!)te (es&%$+&)es*e !(9te( e)e(!%

- E) se$)*& %$!( . *e &-se(=!)+! s$"%et&(+! "!(! %&s !s"et&s )& t(!t!*&s"&( %!s )&('!s *e !(9te( "($*e)+!% e'+t+*!s "&( st! S$"e(+)te)*e)+!,

%!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es se*e-e) $+!( "&( %&s "(+)+"+&s *e &)t!-+%+*!* *e !e"t!+) e)e(!% e'+t+*&s. "$-%+!*&s "&( %! Fe*e(!+) *e C&%e+&s *e C&)t!*&(es P?-%+&s *e@e)e;$e%! BA @EN NIF

CAPTULO 2

PLAN DE CUENTAS

E) este !"#t$%& se "(ese)t! e% %+st!*& e)e(!% *e %&s ($-(&s,($"&s, $e)t!s, 1(!5s$-$e)t!s, 2*!5s$-$e)t!s . 6(!5s$-$e)t!s/$e &)3&('!) "!(te *e% M!)$!% *e C&)t!-+%+*!*


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DEFINICI7N

E% P%!) *e C$e)t!s es $) s+ste'! *e "(&es!'+e)t& &)t!-%e, "&( 'e*+& *e% $!% %!s$e)t!s s&) &(*e)!*!s 'et*+!'e)te 'e*+!)te %! !s+)!+) *e $) *+& . t+e)e e%&-et+=& *e -$s!( %! $)+3&('+*!* e) e% (e+st(& *e %!s &"e(!+&)es e&)'+!s

(e!%+;!*!s "&( %!s As&+!+&)es &) e% 3+) *e "e('+t+( %! t(!)s"!(e)+! *e %! +)3&('!+)&)t!-%e . "&( &)s+$+e)te, s$ %!(+*!*, &)3+!-+%+*!* . &'"!(!-+%+*!*

ESTRUCTURA Y CODIFICACI7N

E% !t9%&& *e $e)t!s ! s+*& est($t$(!*& *+st+)$+e)*& %&s s+$+e)tes )+=e%es:

R$-(&: Se +*e)t+3+! &) e% "(+'e( *#+t&

G($"&: Se +*e)t+3+! &) %&s *&s "(+'e(&s *#+t&s

C$e)t!: Se +*e)t+3+! &) %&s t(es "(+'e(&s *#+t&s

1(!5S$-$e)t!: Se +*e)t+3+! &) %&s +)& "(+'e(&s *#+t&s2*!5S$-$e)t!: Se +*e)t+3+! &) %&s s+ete "(+'e(&s *#+t&s

6(!5S$-$e)t!: Se +*e)t+3+! &) %&s )$e=e "(+'e(&s *#+t&s

Rubro Grupo Cuenta 1era-Sub.cuenta

2da-Sub.cuenta

3ra-Subcuenta

1e(5*++t&X

2*&5*++t&X

6e(5*++t&X


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N+=e% 1 N+=e% 2 N+=e% 6 N+=e% 4 N+=e% < N+=e% >

L&s ($-(&s *e3+)+*&s e) e% "(ese)te M!)$!% s&) %&s s+$+e)tes:

P!(! %!s $e)t!s (e!%es

R$-(& 100 ACTI@OR$-(& 200 PASI@OR$-(& 600 PATRIMONIO

P!(! %!s $e)t!s )&'+)!%es

R$-(& 400 INGRESOSR$-(& 00 CUENTAS DE ORDEN DEUDORASR$-(& 00 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS


12/286

PLAN DE CUENTAS

100.00.00.00 Activo

110.00.00.00 Disponibilidad

111.00.00.00 Efectivo

111.01.00.00 Caja Chica

111.02.00.00 Caja Principal

112.00.00.00 Bancos e Instituciones Financieras

112.01.00.00 ector P!blico

112.01.01.00 "oneda #acional

112.01.01.01 Cuentas Corrientes

112.01.01.02 Cuentas de Ahorro

112.01.01.0$ Colocaciones "enores o I%uales a #oventa &'0( D)as112.01.01.'' *tras *peraciones "enores o I%uales a #oventa &'0( D)as

112.01.02.00 "oneda E+tranjera



112.01.02.0$ Colocaciones "enores o I%uales a #oventa &'0( D)as

112.01.02.'' *tras *peraciones "enores o I%uales a #oventa &'0( D)as

112.02.00.00 ector Privado112.02.01.00 "oneda #acional





112.02.02.00 "oneda E+tranjera





112.0$.00.00 Disponibilidad ,estrin%ida

112.0$.01.00 ector P!blico

112.0$.01.01 ,eserva de E-er%encia


13/286

112.0$.01.02 ,eservas Especiales

112.0$.01.'' *tras ,eservas

112.0$.02.00 ector Privado

112.0$.02.01 ,eserva de E-er%encia

112.0$.02.02 ,eservas Especiales

112.0$.02.'' *tras ,eservas

11$.00.00.00 Cuentas por Cobrar

11$.01.00.00 Cuentas por Cobrar al E-pleador

11$.01.01.00 Aporte del Asociado

11$.01.02.00 Aporte del E-pleador

11$.01.0$.00 Aporte oluntario del E-pleador

11$.01.0/.00 ,etenciones de los Asociados

11$.01.0/.01 Capital de Prsta-o

11$.01.0/.02 Intereses de Prsta-o

11$.01.''.00 *tras Cuentas por Cobrar al E-pleador

11$.02.00.00 Cuentas por Cobrar a los Asociados

11$.02.01.00 Aporte del Asociado

11$.02.02.00 "utuo Au+ilio

11$.02.0$.00 "ontep)o11$.02.0/.00 e%uros

11$.02.''.00 *tras Cuentas por Cobrar alos Asociados

11/.00.00.00 Inventario de "ercanc)a

11/.01.00.00 Euipos Electrnicos

11/.01.01.00 Euipos de Co-putacin

11/.01.01.01 Co-putadoras Personales

11/.01.01.02 3aptos4 "ini 3aptos 5 6ablet11/.01.01.'' *tros Euipos de Co-putacin 5 Accesorios

11/.01.02.00 3)nea Blanca

11/.01.0$.00 Electrodo-sticos

11/.01.0/.00 6elefon)a Celular 5 Fija

11/.01.07.00 8erra-ientas Electrnicas

11/.02.00.00 estidos 5 Cal9ados

11/.0$.00.00 "iscel:neos de Far-acia


14/286

11/.0/.00.00 uper-ercado o Econo-ato

11/.''.00.00 *tros Inventarios

117.00.00.00 ;astos Pa%ados por Anticipado

117.01.00.00 e%uros Pa%ados por Anticipado

117.01.01.00 obre Bienes "uebles

117.01.02.00 obre Bienes In-uebles

117.01.0$.00 Fian9a de Fiel Cu-pli-iento

117.01.''.00 *tros e%uros Pa%ados por Anticipado

117.02.00.00 Aluileres Pa%ados por Anticipado

117.02.01.00 obre Bienes "uebles

117.02.02.00 obre Bienes In-uebles

117.''.00.00 *tros ;astos Pa%ados por Anticipado

120.00.00.00 Cartera de Prsta-os

121.00.00.00 Prsta-os con ;arant)as de 8aberes

121.01.00.00 Corto Pla9o

121.02.00.00 "ediano Pla9o

121.0$.00.00 3ar%o Pla9o

122.00.00.00Prsta-os con ;arant)as de 8aberes Disponibles de *trosAsociados

122.01.00.00 Corto Pla9o

122.02.00.00 "ediano Pla9o

122.0$.00.00 3ar%o Pla9o

12$.00.00.00 Prsta-os con ,eserva de Do-inio

12$.01.00.00 Prsta-os con ,eserva de Do-inio

12/.00.00.00 Prsta-os con ;arant)a 8ipotecaria

12/.01.00.00 Aduisicin

12/.02.00.00 Construccin12/.0$.00.00 6er-inacin

12/.0/.00.00A-pliacin

12/.07.00.00

,e-odelacin

12/.0


15/286

127.01.00.00

Prsta-os con ,eserva de Do-inio

127.02.00.00

Prsta-os con ;arant)a 8ipotecaria

127.02.01.0

0

Aduisicin

127.02.02.00

Construccin

127.02.0$.00

6er-inacin

127.02.0/.00

A-pliacin

127.02.07.00

,e-odelacin

127.02.0


16/286

0

12=.02.0


17/286

1$/.''.00.00 *tras Inversiones &"a5or a #oventa 5 un &'1( D)as(

1$7.00.00.00 6)tulos alores #o #e%ociados

1$7.01.00.00Bonos 5 *bli%aciones de la Deuda P!blica #acional4 Estadal 5"unicipal

1$7.02.00.00 Bonos 5 *bli%aciones de *r%anis-os de 3a Ad-inistracinDescentrali9ada

1$7.0$.00.00 Bonos 5 *bli%aciones E-itidos Por El Banco Central De ene9ue

1$7.0/.00.00 Bonos 5 *bli%aciones E-itidas Por E-presas P!blicas

1$7.07.00.00 Bonos 5 *bli%aciones E-itidas Por E-presas Privadas

1$7.''.00.00 *tras Inversiones en 6)tulos alores

1$


18/286

1$?.0$.02.01 6erreno

1$?.0/.00.00 In-uebles 6er-inados 6e-porales

1$?.0/.01.00 8abitacionales

1$?.0/.01.01 6erreno

1$?.0/.01.02 "ejoras

1$?.0/.02.00 *tros In-uebles

1$?.0/.02.01 6erreno

1$?.0/.02.02 "ejoras

1$?.07.00.00 In-uebles 6er-inados Per-anentes

1$?.07.01.00 6ur)sticas

1$?.07.01.01 6erreno

1$?.07.01.02 "obiliario 5 Euipos

1$?.07.01.0$ Euipos de Co-putacin

1$?.07.01.0/ eh)culos

1$?.07.01.07 *tros Euipos

1$?.07.01.0< "ejoras

1$?.07.02.00 ervicios

1$?.07.02.01 6erreno

1$?.07.02.02 "obiliario 5 Euipos1$?.07.02.0$ Euipos de Co-putacin

1$?.07.02.0/ eh)culos

1$?.07.02.07 *tros Euipos

1$?.07.02.0< "ejoras

1$?.'?.00.00Depreciacin Acu-ulada Para Bienes de Inversin Per-anentes6er-inados

1$?.'?.01.00 6ur)sticas

1$?.'?.01.01 Edi@caciones1$?.'?.01.02 "obiliario 5 Euipos

1$?.'?.01.0$ Euipos de Co-putacin

1$?.'?.01.0/ eh)culos

1$?.'?.01.07 *tros Euipos

1$?.'?.01.0< "ejoras

1$?.'?.02.00 ervicios


19/286

1$?.'?.02.01 Edi@caciones

1$?.'?.02.02 "obiliario 5 Euipos

1$?.'?.02.0$ Euipos de Co-putacin

1$?.'?.02.0/ eh)culos

1$?.'?.02.07 *tros Euipos

1$?.'?.02.0< "ejoras

1$'.00.00.00 &Esti-acin Para Cartera de Inversin(

1$'.01.00.00 &Esti-acin Para Inversiones 6)tulos alores #o #e%ociados(

1$'.01.01.00 &Esti-acin Para Inversiones 6)tulos alores #o #e%ociados(

1$'.02.00.00 &Esti-acin Para Inversiones encidas(

1$'.02.01.00 &Esti-acin de Capital Para Inversiones encidas(

1$'.0$.00.00 &Esti-acin Para In-uebles en Construccin(

1$'.0$.01.00 &Esti-acin Para In-uebles en Construccin 6e-porales(

1$'.0$.02.00 &Esti-acin Para In-uebles en Construccin Per-anentes(

1$'.''.00.00 &Esti-acin Para *tras Inversiones(

1/0.00.00.00 Intereses por Cobrar

1/1.00.00.00 ,endi-ientos en Bancos E Instituciones Financieras

1/1.01.00.00 ector P!blico

1/1.01.01.00 "oneda #acional1/1.01.01.01 Cuentas Corrientes

1/1.01.01.02 Cuentas de Ahorro

1/1.01.01.0$ Colocaciones "enores o I%uales a #oventa &'0( D)as

1/1.01.01.'' *tras *peraciones "enores o I%uales a #oventa &'0( D)as

1/1.01.02.00 "oneda E+tranjera

1/1.01.02.01 Cuentas Corrientes

1/1.01.02.02 Cuentas de Ahorro1/1.01.02.0$ Colocaciones "enores o I%uales a #oventa &'0( D)as


1/1.02.00.00 ector Privado

1/1.02.01.00 "oneda #acional


1/1.02.01.02 Cuentas de Ahorro

1/1.02.01.0$ Colocaciones "enores o I%uales a #oventa &'0( D)as


20/286


1/1.02.02.00 "oneda E+tranjera


1/1.02.02.0

2 Cuentas de Ahorro1/1.02.02.0$

Colocaciones "enores o I%uales a #oventa &'0( D)as


1/1.0$.00.00 ,endi-iento Por Disponibilidad ,estrin%ida

1/1.0$.01.00 ector P!blico

1/1.0$.01.01 ,eserva de E-er%encia

1/1.0$.01.02 ,eserva Especiales

1/1.0$.01.'' *tras ,eservas1/1.0$.02.00 ector Privado

1/1.0$.02.01 ,eserva de E-er%encia

1/1.0$.02.02 ,eserva Especiales

1/1.0$.02.'' *tras ,eservas

1/2.00.00.00 Intereses por Cobrar por Cartera de Prsta-os

1/2.01.00.00Intereses por Cobrar por Prsta-os con ;arant)as de 8aberes 5con ;arant)as de 8aberes Disponibles de *tros Asociados

1/2.01.01.00 Corto Pla9o1/2.01.02.00 "ediano Pla9o

1/2.01.0$.00 3ar%o Pla9o

1/2.02.00.00 Intereses por Cobrar por Prsta-os con ,eserva De Do-inio

1/2.02.01.00 Intereses por Cobrar por Prsta-os con ,eserva De Do-inio

1/2.0$.00.00 Intereses por Cobrar por Prsta-os con ;arant)a 8ipotecaria

1/2.0$.01.00 Aduisicin

1/2.0$.02.00 Construccin1/2.0$.0$.00 6er-inacin

1/2.0$.0/.00 A-pliacin

1/2.0$.07.00 ,e-odelacin

1/2.0$.0


21/286

1/2.0/.02.00

Con ;arant)a 8ipotecaria

1/2.0/.02.01

Aduisicin

1/2.0/.02.

02

Construccin

1/2.0/.02.0$

6er-inacin

1/2.0/.02.0/

A-pliacin

1/2.0/.02.07

,e-odelacin

1/2.0/.02.00"e)*+e)tes *e &)t!-+%+;!+), $!)*& )& se te)! *+s"&)+-%e %! *&$'e)t!+) )ese %%e=!(9 e) %! s$-$e)t! 1K604 P!(t+*!s "&( C&)+%+!( . %! $e)t! 24100 O"e(!"&( C&)+%+!(, se?) &((es"&)*!

DIN8MICA

Se *e-+t!:

1 P&( e% e3et+=& (e+-+*&2 P&( %&s *e"s+t&s (e!%+;!*&s e) +)st+t$+&)es 3+)!)+e(!s6 P&( %&s *e"s+t&s ! "%!;&s . &t(&s +)st($'e)t&s *e (e)t! 3+! e'+t+*&s "&(+)st+t$+&)es 3+)!)+e(!s

Se !(e*+t!:

1 P&( %!s s!%+*!s *e% e3et+=&2 P&( %!s !)e%!+&)es *e %&s *e"s+t&s ! "%!;&s . &t(&s +)st($'e)t&s *e (e)t!3+! e'+t+*&s "&( +)st+t$+&)es 3+)!)+e(!s6 P&( %&s (et+(&s e3et$!*&s e) $e)t!s *e !&((& & e/$es e'+t+*&s

SUBCUENTA

11201 Set&( P?-%+&2*!5SUBCUENTA

1120101 M&)e*! N!+&)!%6(!5SUBCUENTAS

112010101 C$e)t!s C&((+e)te112010102 C$e)t!s *e A&((&112010106 C&%&!+&)es Me)&(es & I$!%es ! N&=e)t! 0 D#!s1120101 Ot(!s O"e(!+&)es Me)&(es & I$!%es ! N&=e)t! 0 D#!s

2*!5SUBCUENTA1120102 M&)e*! Et(!)e(!

6(!5SUBCUENTAS112010201 C$e)t!s C&((+e)te112010202 C$e)t!s *e !&((&

112010206 C&%&!+&)es Me)&(es & I$!%es ! N&=e)t! 0 D#!s1120102 Ot(!s &"e(!+&)es Me)&(es & I$!%es ! N&=e)t! 0 D#!s


54/286

SUBCUENTA11202 Set&( P(+=!*&

2*!5SUBCUENTA1120201 M&)e*! N!+&)!%

6(!5SUBCUENTAS112020101 C$e)t!s &((+e)te112020102 C$e)t!s *e A&((&112020106 C&%&!+&)es Me)&(es & I$!%es ! N&=e)t! 0 D#!s1120201 Ot(!s O"e(!+&)es Me)&(es & I$!%es ! N&=e)t! 0 D#!s1120202 M&)e*! Et(!)e(!

6(!5SUBCUENTAS112020202 C$e)t!s *e A&((&112020206 C&%&!+&)es Me)&(es & I$!%es ! N&=e)t! 0 D#!s1120202 Ot(!s O"e(!+&)es Me)&(es & I$!%es ! N&=e)t! 0 D#!s

SUBCUENTA

11206 D+s"&)+-+%+*!* Rest(+)+*!

DESCRIPCI7N: E) est! s$-$e)t! %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e!&((& s+'+%!(es, (e+st(!) %! &)st+t$+) *e $!%/$+e( t+"& *e (ese(=!, /$e *e-e) est!(*e"&s+t!*!s e) $e)t! ?)+! &((+e)te & !&((& +*e)t+3+!*! "!(! t!% 3+) & e) +)st($'e)t&3+)!)+e(& e) +)st+t$+&)es 3+)!)+e(!s *e% P!#s, e) &)&(*!)+! &) %& est!-%e+*& e) %! Le.*e C!!s *e A&((&, F&)*&s *e A&((& . As&+!+&)es *e A&((& S+'+%!(es


55/286

DIN8MICASe *e-+t!:1 P&( %! (e!+) e +)(e'e)t&s e) %&s ee*e)tes2 P&( %! !)e%!+) *e +)st($'e)t&s 3+)!)+e(&sSe !(e*+t!:

1 P!(! !3(&)t!( "(*+*!s "!(+!%es & t&t!%es2 P!(! %!s t(!)s3e(e)+!s *e% e3et+=& ! %!s +)=e(s+&)es6 P&( %&s &)e"t&s "!(! %!s /$e 3$e(&) (e!*!s2*!5SUBCUENTAS1120601 Set&( P?-%+&112060101 Rese(=! *e E'e(e)+!112060102 Rese(=!s Es"e+!%es1120601 Ot(!s Rese(=!s1120602 Set&( P(+=!*&112060201 Rese(=! *e E'e(e)+!112060202 Rese(=!s Es"e+!%es1120602 Ot(!s Rese(=!s


56/286

GRUPO: DISPONIBILIDADCUENTA C7DIGO: 11600NOMBRE: CUENTA POR COBRAR

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t!, se (e+st(!) t&*&s %&s s!%*&s *e %!s $e)t!s "&( &-(!( /$e

%! !! *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es, '!)t+e)e &) e%e'"%e!*&( . %&s !s&+!*&s !% 3+)!% *e !*! 'es, e)t(e %&s /$e se +)%$.e e% !"&(te *e%e'"%e!*&(, !"&(te =&%$)t!(+& *e% e'"%e!*&(, e% !"&(te *e% !s&+!*&, !"&(te =&%$)t!(+& *e%!s&+!*& . %!s (ete)+&)es *e "(st!'&s Est&s '&)t&s *e-e) se &)s+)!*&s e) e% %!"s&est!-%e+*& e) %! Le. *e C!!s *e A&((&, F&)*&s *e A&((& . As&+!+&)es *e A&((&S+'+%!(es

L&s s!%*&s *e-e) &)+%+!(se 'e)s$!%'e)te &) %! (e%!+) *e "!& e'+t+*! "&( e%e'"%e!*&(, )& *e-+e)*& e+st+( (e+st(&s s+) &)+%+!( "&( '9s *e t(e+)t! 60 *#!s E) !s&s*e e+st+( (e%!'&s, se *e-e) (e!%+;!( %&s t(9'+tes "e(t+)e)tes !)te e% e'"%e!*&(, *e!)*&e=+*e)+! *e %! est+)

DIN8MICA

Se *e-+t!:

1 P&( %&s !"&(tes )& (e+-+*&s2 P&( %!s *+3e(e)+!s )& !)e%!*!sSe !(e*+t!:

1 P&( %&s "!&s (e+-+*&s2 P&( %!s *e=&%$+&)es "&( "!& e) ees&

SUBCUENTA

11601 C$e)t! "&( C&-(!( !% E'"%e!*&(

2*!s5SUBCUENTAS1160101 A"&(te *e% As&+!*&1160102 A"&(te *e% E'"%e!*&(1160106 A"&(te @&%$)t!(+& *e% E'"%e!*&(1160104 Rete)+&)es *e %&s As&+!*&s


57/286

6(!s5 SUBCUENTAS116010401 C!"+t!% *e "(st!'&116010402 I)te(eses *e P(st!'&11601 Ot(&s C$e)t!s "&( C&-(!( !% E'"%e!*&(

SUBCUENTA11602 C$e)t! "&( C&-(!( ! %&s As&+!*&s2*!5SUBCUENTAS1160201 A"&(te *e% As&+!*&1160202 A"&(te @&%$)t!(+& *e% As&+!*&1160206 M$t$& A$+%+&1160204 M&)te"#&116020< Se$(&s11602 Ot(!s C$e)t!s "&( C&-(!( ! %&s As&+!*&s


58/286

GRUPO: DISPONIBILIDADCUENTA C7DIGO: 11400NOMBRE: I)=e)t!(+& *e Me(!)#!s

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %!s e+ste)+!s *e +)=e)t!(+& *e 'e(!)#!s *e

%!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es, /$e se(9)=e)*+*!s ! s$s !s&+!*&s

Est&s -+e)es se (e+st(!) !% &st& *e !*/$+s++) . se =!) !(!)*& ! "(st!'&s &t&(!*&s! s$s !s&+!*&s L!s !s&+!+&)es, *e-e) %%e=!( $) &)t(&% *e %!s e+ste)+!s *e est&s-+e)es *e 3&('! 'e)s$!%, *e '!)e(! /$e (e3%ee) %&s =!%&(es (e!%es

Pe(+*+!'e)te *e-e) e3et$!(se t&'!s *e +)=e)t!(+&s "!(! =e(+3+!( %! e+ste)+! . (et+(!(%&s /$e est) 3$e(! *e $s&, *!!*&s $ &-s&%et&s

SUBCUENTA

114010000 E/$+"&s E%et()+&s

2*!5SUBCUENTA

114010100E/$+"&s *e C&'"$t!+)

6(!s5SUBCUENTAS114010101C&'"$t!*&(!s Pe(s&)!%es114010102L!"t&s, M+)+ L!"t&s . T!-%et1140101 Ot(&s E/$+"&s *e C&'"$t!+) . Aes&(+&s

2*!s5SUBCUENTAS114010200 L#)e! B%!)!114010600E%et(&*&'st+&s114010400Te%e3&)#! Ce%$%!( . F+!114010


59/286

GRUPO: DISPONIBILIDADCUENTA C7DIGO: 11


60/286

RUBRO: ACTI@OGRUPO C7DIGO: 12000NOMBRE: CARTERA DE PRSTAMOS

DESCRIPCI7N: C&'"(e)*e %&s s!%*&s *e !"+t!%es "&( &"e(!+&)es *e "(st!'&s /$e %!s

!!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es, &t&(!) ! s$s!s&+!*&s, $!%/$+e(! se! s$ '&*!%+*!* . "%!;&

L&s "(st!'&s /$e &t&($e) %!s !s&+!+&)es est!(9) %+'+t!*&s ! s$s !s&+!*&s . )&"&*(9) &t&(!(se "(st!'&s ! te(e(&s )+ !(!)t+;!( &-%+!+&)es *e st&s

L!s !s&+!+&)es "&*(9) '!)te)e( !(te(! e) %+t++& "&( !/$e%%&s "(st!'&s ! %&s $!%es se%es !.! +)++!*& %!s !+&)es $*++!%es *e &-(&, s+e'"(e . $!)*& est) "e)*+e)tes "&(*e+s+) *e %&s $++&s "&( e% t(+-$)!% (es"et+=&

S&%& se (e&)&e) %&s +)te(eses *e %! !(te(! *e "(st!'& =+e)te, s&-(e %! -!se *e %&*e=e)!*& . e3et+=!'e)te &-(!*& =!se $e)t! 14200 I)te(eses "&( C&-(!( "&(C!(te(! *e P(st!'& E) )+)?) !s&, "&*(9) 3+!(se +)te(eses s$"e(+&(es ! %! t!s! %e!%

L&s +)te(eses *e=e)!*&s s&-(e !(te(! e) %+t++&, se (e&)&e(9) s&-(e %! -!se *e %&e3et+=!'e)te &-(!*&

C$!)*& $) "(st!'& se e)$e)t(e e) %+t++& . e% !s&+!*& !)e%e %!s $&t!s !t(!s!*!s,&%&9)*&se !% *#! e) s$s "!&s, %!s !s&+!+&)es, (e%!s+3+!(9) e% s!%*& (est!)te ! %!!te&(#! *e &(+e)

L&s "(st!'&s ! &t&(!( ! %&s !s&+!*&s *e-e(9) se( %&s &)te'"%!*&s e) %&s Est!t$t&s *e%! !s&+!+) . -!& )+)$)! +($)st!)+! se &)e*e(9) "(st!'&s &) s&-(e+(&s,!=!%!*&s &) "(est!+&)es s&+!%es, $t+%+*!*es & -&)&s =!!+&)!%es *e% !s&+!*&

L&s "(st!'&s ! &(t& "%!;&, se(9) !/$e%%&s $.& "%!;& )& se! '!.&( *e *&e 12 'esesL&s "(st!'&s ! 'e*+!)& "%!;&, se(9) !/$e%%&s $.& "%!;& se e)$e)t(e e)t(e t(ee 16'eses ! $!(e)t! . && 4K 'eses . %&s "(st!'&s ! %!(& "%!;&, se(9) !/$e%%&s $.&"%!;& se e)$e)t(e) e)t(e $!(e)t! . )$e=e 4 'eses ! sese)t! >0 'eses Seee"t?!) *e est! %!s+3+!+) %&s "(st!'&s &) (ese(=! *e *&'+)+& . &) !(!)t#!+"&te!(+!


61/286

GRUPO: CARTERA DE PRSTAMOSCUENTA C7DIGO: 12100NOMBRE: PRSTAMOS CON GARANTAS DE HABERES

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s "(st!'&s /$e &)e*e) ! s$s !s&

%!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es &) !(!!-e(es, %&s $!%es )& "&*(9) ee*e( *e% &e)t! "&( +e)t& K0 *e %! t&t!%+*!*!-e(es *+s"&)+-%es *e %&s !s&+!*&s

DIN8MICA

Se *e-+t!:

1 P&( %&s "(st!'&s &t&(!*&s

2 P&( %!s (e%!s+3+!+&)es (e!%+;!*!s

Se !(e*+t!:

1 P&( %&s &-(&s e3et$!*&s

2 P&( (e=e(s&s e3et$!*&s

6 P&( %!s (e%!s+3+!+&)es (e!%+;!*!s

SUBCUENTA

12101 C&(t& P%!;&12102 Me*+!)& P%!;&12106 L!(& P%!;&


62/286

GRUPO: CARTERA DE PRSTAMOSCUENTA C7DIGO: 12200NOMBRE: PRSTAMOS CON GARANTAS DE HABERES DISPONIBLES DE OTROS

ASOCIADOS

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s "(st!'&s /$e %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s*e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es &t&(!) ! s$s !s&+!*&s, $.! !(!)t#! *e!-e(es (es$%te +)s$3++e)te Este t+"& *e "(st!'&, (e/$e(+(9 !st! $) '9+'& *e $!t(& 43+!*&(es, &) %&s !-e(es *+s"&)+-%es *e &t(&s !s&+!*&s, *e !$e(*& !% '&)t& est!-%e+*&e) %&s Est!t$t&s t!'-+), se %es *e)&'+)! P(st!'&s Es"e+!%es

DIN8MICA

Se *e-+t!:1 P&( %&s "(st!'&s &t&(!*&s

Se !(e*+t!:1 P&( %&s &-(&s e3et$!*&s2 P&( (e=e(s&s e3et$!*&s6 P&( %!s (e%!s+3+!+&)es (e!%+;!*!s

SUBCUENTAS12201 C&(t& P%!;&12202 Me*+!)& P%!;&12206 L!(& P%!;&


63/286

GRUPO: CARTERA DE PRSTAMOSCUENTA C7DIGO: 12600NOMBRE: PRSTAMOS CON RESER@A DE DOMINIO

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s "(st!'&s !(!)t+;!*&s &) (ese

*&'+)+& ! 3!=&( *e %! !s&+!+) . &)te'"%!*&s e) %&s Est!t$t&s *e %! As&+!+)DIN8MICA

Se *e-+t!:1 P&( %&s "(st!'&s &t&(!*&s


SUBCUENTA12601 P(st!'&s &) G!(!)t#! *e Rese(=! *e D&'+)+&


64/286

GRUPO: CARTERA DE PRSTAMOSCUENTA C7DIGO: 12400NOMBRE: PRSTAMOS CON GARANTA HIPOTECARIA

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s "(st!'&s +"&te!(+&s /$e s&)

&)e*+*&s "!(! %! !*/$+s++), &)st($+), te('+)!+), !'"%+!+) & (e'&*e%!+) *e %!=+=+e)*! "(+)+"!% *e% !s&+!*&, "!(! %! %+-e(!+) *e %! +"&te! s&-(e %! =+=+e)*! *e s$"(&"+e*!*, . est!(9) !(!)t+;!*&s &) +"&te! *e "(+'e( (!*& ! 3!=&( *e %! !s&+!+),s&-(e %&s +)'$e-%es &((es"&)*+e)tes

L&s +)te(eses "&( %&s "(st!'&s !(!)t+;!*&s &) +"&te!, *e-e(9) se( est!-%e+*&s e) %!!s!'-%e! *e !s&+!*&s .Q& *e%e!*&s e +)&("&(!(%&s e) e% Re%!'e)t& (es"et+=& *e %&s"(st!'&s !(!)t+;!*&s &) +"&te!, +)%$+*&s e) %&s Est!t$t&s *e %! !s&+!+) . )&"&*(9) ee*e( *e %! t!s! !t+=! *e %&s "(st!'&s *e =+=+e)*! . 9-+t!t est!-%e+*&s&)3&('e ! %! %e. /$e (+e est! '!te(+! E% -+e) *!*& e) !(!)t#! *e-e est!( ! )&'-(e *e%!s&+!*& -e)e3++!(+& *e% "(st!'&

DIN8MICA

Se *e-+t!:

1 P&( %&s "(st!'&s &t&(!*&s


SUBCUENTA12401 A*/$+s++)12402 C&)st($+)12406 Te('+)!+)12404 A'"%+!+)1240< Re'&*e%!+)1240> L+-e(!+) *e H+"&te!


65/286

GRUPO: CARTERA DE PRSTAMOSCUENTA C7DIGO: 12


66/286

GRUPO: CARTERA DE PRSTAMOSCUENTA C7DIGO: 12>00NOMBRE: PRSTAMOS @ENCIDOS

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e%!s+3+!) %&s s!%*&s *e %&s !"+t!%es *e %&s

"(st!'&s /$e se e)$e)t(!) &) !t(!s&s e) s$s "!&s, & /$e %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s*e !&((& . !s&+!+&)es s+'+%!(es *e !&((&, )& !.!) "(ese)t!*& *e'!)*! "!(! s$&-(& "&( %! =#! $*++!% Se &)s+*e(! =e)+*& t&t!%'e)te $) "(st!'& s+ t(!)s$((+*&t(e+)t! 60 *#!s &)t+)$&s *es*e %! 3e! e) /$e *e-+ se( "!!*! $)! $&t!, *+& "!&)& se !.! e3et$!*&

As+'+s'&, se *e-e &)t!-+%+;!( e% !"+t!% =e)+*&, e) %! s$-$e)t! /$e &((es"&)*! *e %!$e)t! 12>00 P(st!'&s @e)+*&s C$!)*& $) "(st!'& se &)s+*e(e =e)+*&, )&*e=e)!(9 &)t!-%e'e)te +)te(eses &'& +)(es&s, %%e=9)*&se e% '&)t& *e est&s+)te(eses ! %! $e)t! 1420< I)te(eses "&( C&-(!( "&( P(st!'&s @e)+*&sC$!)*& e% !s&+!*& & e 5 !s&+!*& se "&)! !% *#! &) %&s "!&s *e% "(st!'& !t(!s!*&,%! !s&+!+) %& (e%!s+3+!(9 ! %! !te&(#! /$e te)#! !)tes *e e)t(!( ! =e)+*&

DIN8MICA

Se *e-+t!:

1 P&( %!s (e%!s+3+!+&)es *e %!s $e)t!s 12600 P(st!'&s &) Rese(=! *e D&'+)+&,12400 P(st!'&s &) G!(!)t#! H+"&te!(+! . 1201 PRSTAMOS CON RESER@A DE DOMINIO

DESCRIPCI7N: E) est! s$-$e)t! se (e+st(!) %&s s!%*&s *e %&s "(st!'&s =e)+*&s, /$e&((es"&)*e) ! "(st!'&s &) (ese(=! *e *&'+)+&

SUBCUENTA12>02 PRSTAMOS CON GARANTA HIPOTECARIA

DESCRIPCI7N: E) est! s$-$e)t! se (e+st(!) %&s s!%*&s *e %&s "(st!'&s =e)+*&&((es"&)*e) ! %! !*/$+s++), &)st($+), te('+)!+), !'"%+!+), (e'&*e%!+)'$e-%e . %+-e(!+) *e +"&te!

2*!s5SUBCUENTAS


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12>0201 A*/$+s++)12>0202 C&)st($+)12>0206 Te('+)!+)12>0204 A'"%+!+)12>020< Re'&*e%!+)

12>020> L+-e(!+) *e H+"&te!


68/286

GRUPO: CARTERA DE PRSTAMOSCUENTA C7DIGO: 1200NOMBRE: PRSTAMOS EN LITIGIO

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s s!%*&s *e !"+t!% *e %&s "(st!'&s /$e se

e)$e)t(!) e) "(&es& *e &-(& 'e*+!)te %! =#! $*++!% L&s "(st!'&s *e-e) se((e%!s+3+!*&s ! est! $e)t! $!)*& ! s+*& "(ese)t!*! %! *e'!)*! &((es"&)*+e)te /$e *!+)++& !% "(&es& $*++!%

L&s "(st!'&s e) %+t++& )& *e=e)!) &)t!-%e'e)te +)te(eses &'& +)(es&s, %e=9)*&se e%'&)t& *e %&s +)te(eses ! %! s$-$e)t! 1420> I)te(eses "&( C&-(!( P(st!'& e) L+t++&

DIN8MICA

Se *e-+t!:1 P&( %! (e%!s+3+!+) *e %!s *e'9s $e)t!s *e% G($"& C!(te(! *e P(st!'&

Se !(e*+t!:1 P&( %&s &-(&s e3et$!*&s, $!)*& es (e$"e(!*&2 C$!)*& se te)! $)! *e+s+) s&-(e $)! "&s+-%e "(*+*!, se (e+st(!(9 %! est+'!+),*e-+t!)*& %! "!(t+*!


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GRUPO: CARTERA DE PRSTAMOSCUENTA C7DIGO: 1200NOMBRE: ESTIMACI7N PARA CARTERA DE PRSTAMOS

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(! e% '&)t& *e %!s est+'!+&)es /$e es )e

&)t!-+%+;!( !)te %! e=e)t$!%+*!* *e "(*+*!s &(++)!*!s "&( %! +)&-(!-+%+*!* *e% !""(st!'&s *+(et&s . "&( e% !"+t!% (e+st(!*& e) %! "!(t+*! 12> P(st!'& @e)+*&est+'!+&)es *e-e) &)st+t$+(se &)t(! %! $e)t! *e !st&s (es"et+=!

DIN8MICA

Se *e-+t!:1 P&( e% +'"&(te *e %! est+'!+) $!)*& se !(e*+t! $) "(st!'&2 P&( e% (e=e(s& *e %&s +'"&(tes *e "(&=+s+&)es e) ees&

Se !(e*+t!:1 P&( %! &)st+t$+) *e est+'!+) "!(! +)&-(!-+%+*!* &'& &)se$e)+! *e %! e=!*e %! !(te(! *e "(st!'&

SUBCUENTAS1201 Est+'!+) "!(! P(st!'&s &) Rese(=! *e D&'+)+&1202 Est+'!+) "!(! P(st!'&s &) G!(!)t#! H+"&te!(+!


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RUBRO: ACTI@OGRUPO C7DIGO: 16000NOMBRE: CARTERA DE IN@ERSIONES

DESCRIPCI7N: L!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es,

"&*(9) +)=e(t+( e):T#t$%&s =!%&(es, -&)&s . &t(&s +)st($'e)t&s *e +)=e(s+), e'+t+*&s . !(!)t+;!*&s "&( %!Re"?-%+! B&%+=!(+!)! *e @e)e;$e%!, "&( e% B!)& Ce)t(!% *e @e)e;$e%! & "&( %&s e)tes(e+*&s "&( %! Le. Ge)e(!% *e B!)&s . Ot(!s I)st+t$+&)es F+)!)+e(!s . $!%/$+e( &t(&+)st($'e)t& !$t&(+;!*& "&( %&s !)te(+&(es e)tes

T#t$%&s =!%&(es e'+t+*&s &)3&('e ! %! Le. *e Me(!*& *e @!%&(es . %!s N&('!s /$e (e$%!)%! '!te(+!, e): A+&)es *e S&+e*!*es, P!"e%es, O-%+!+&)es, T#t$%&s *e P!(t++"!+),U)+*!*es *e I)=e(s+) . *e'9s =!%&(es e'+t+*&s e) '!s! /$e "&se!) +$!%es!(!te(#st+!s . &t&($e) %&s '+s'&s *e(e&s *e)t(& *e s$ %!se '!)te)+e)*& e) &'?)%! *+=e(s+3+!+) *e% (+es&, se$(+*!*, (e)t!-+%+*!* . %+/$+*e;

E% %#'+te '9+'& ! se( +)=e(t+*& se(9 !st! e% *+e; "&( +e)t& 10 *e% !"+t!% *e %!!s&+!+) e)te)*+)*&se "&( !"+t!%, %&s !"&(tes *e% e'"%e!*&( . *e %&s !s&+!*&s

L! S&+e*!* *e C&((et!e & C!s! *e B&%s! /$e se! &)t(!t!*! *e-e est!(*e-+*!'e)te !$t&(+;!*! "&( %! S$"e(+)te)*e)+! N!+&)!% *e @!%&(e L&s t#t$%&s =!%&(ess&-(e %&s $!%es se "(ete)*e (e!%+;!( %! +)=e(s+), *e-e) est!( "(e=+!'e)te !$t&(+;!*&s "&(%! S$"e(+)te)*e)+! N!+&)!% *e @!%&(es "!(! !e( %! &3e(t! "?-%+!

L! +)=e(s+) e) t#t$%&s =!%&(es *e-e est!( *e-+*!'e)te !$t&(+;!*! e) !s!'-%e! *e!s&+!*&s, "!(+!%es . *e *e%e!*&s, se?) se! e% !s& *e s$ &)3&('!+) *e-+e)*&&)st!( e) At! ! %&s 3+)es *e s$ "(&t&&%+;!+), "(e=+! !$t&(+;!+) *e %! S$"e(+)te)*e)+!*e C!!s *e A&((&


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PRESENTACI7N:L!s &'"(!s . =e)t!s *e t#t$%&s =!%&(es !s# &'& %!s !)!)+!s & "(*+*!s se (e+st(3e! *e %! &"e(!+) A% '&'e)t& *e s$ !*/$+s++), %! !! *e !&((& *e-e *&$'%!s+3+!( s$ +)=e(s+) se?) %! +)te)+) "&( %! /$e !*/$+e(e e% t#t$%& =!%&(, e):

1 DISPONIBLES PARA LA @ENTA: S&) !/$e%%!s +)=e(s+&)es e) t#t$%&s *e *e$*! & *e$.! +)te)+) es '!)te)e(%!s *+s"&)+-%es "!(! %! =e)t! Est!s +)=e(s+&)es )& "&*(9$) %!"s& *e "e('!)e)+! '!.&( ! $) 1 !&, &)t!*& *es*e %! 3e! *e s$ +)&("&(est! $e)t!

2 MANTENIDAS HASTA SU @ENCIMIENTO: Est9) &)st+t$+*!s "&( !/$e%%&s t#t$*e$*! & *e !"+t!% /$e !) s+*& !*/$+(+*&s &) %! +)te)+) 3+('e . %! !"!+*'!)te)e(%&s !st! s$ =e)+'+e)t&

6 IN@ERSIONES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA: I)%$.e %&s =!%&(es*+s"&)+-+%+*!* se e)$e)t(e (est(+)+*!, &'& es e% !s& *e %!s &%&!+&)es "&( &)e%! Rese(=! *e E'e(e)+!, est!-%e+*! e) e% !(t#$%&


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@ALUACI7N:L!s +)=e(s+&)es e) t#t$%&s =!%&(es *+s"&)+-%es "!(! %! =e)t!, se *e-e) =!%&(!( ! s$ =!%&((!;&)!-%e *e 'e(!*&

@!%&( *e Me(!*& & @!%&( R!;&)!-%e: es e% +'"&(te "&( e% $!% "$e*e se( +)te(!'-+!*& $)

!t+=&, & !)e%!*& $) "!s+=&, e)t(e $) &'"(!*&( . $) =e)*e*&( +)te(es!*& . *e-+*!'e)te+)3&('!*&, /$e (e!%+;!) $)! t(!)s!+) %+-(eP!(! !/$e%%&s t#t$%&s *e *e$*! /$e )& se &t+;!) e) e% 'e(!*& *e =!%&(es, se &)s+*e(!(9&'& =!%&( (!;&)!-%e & =!%&( *e 'e(!*&, e% =!%&( "(ese)te *e% 3%$& *e e3et+=& 3$t$(& /$ee)e(!(9 %! +)=e(s+) L! t!s! *e *es$e)t& ! $t+%+;!( "!(! este 9%$%&, se(9 e% "&(e)t!e *e(e)*+'+e)t& !t$!% "&( e% $!% se )e&+!) est&s t#t$%&s e) e% 'e(!*& & %! =+e)te "!(! &t(&st#t$%&s *e *e$*! *e )!t$(!%e;! s+'+%!( & e) s$ *e3et&, %! '!.&( t!s! *e +)te(s =+e)te e)%&s t#t$%&s e'+t+*&s "&( e% BC@ "!(! e% &)t(&% *e %! %+/$+*e; t#t$%&s *e est!-+%+;!+)'&)et!(+!, e(t+3+!+) *e *e"s+t&s, e)t(e &t(&s

TRANSFERENCIAS:T&*! t(!)s3e(e)+! e)t(e %!s *+3e(e)tes !te&(#!s *e +)=e(s+), $!)*& se =e)*!) "&(+($)st!)+!s *+st+)t!s ! %!s +)*+!*!s e) este M!)$!% & se (e%!s+3+/$e) ! &t(! !te&(#!,*e-e se( !$t&(+;!*! "&( est! S$"e(+)te)*e)+!, !)e!)*& ! %! s&%++t$* *e !$t&(+;!+) %&ss&"&(tes /$e e=+*e)+e) e% =!%&( (!;&)!-%e *e 'e(!*& & =!%&( e) %+-(&s se?) &((es"&)*!,&)$)t!'e)te &) %! !"(&-!+) *e% C&)se& *e A*'+)+st(!+) Este O(!)+s'& e=!%$!(9%! s&%++t$*, s+e'"(e . $!)*& %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e!&((& s+'+%!(es, &)s+)e) t&*! %! *&$'e)t!+) !)tes se!%!*!

Se ee"t?!) *e est! !"(&-!+), %!s +)=e(s+&)es '!)te)+*!s !st! s$ =e)+'+e)t& $!)*&se "(ese)te) %!s s+$+e)tes +($)st!)+!s:

! E=+*e)+! *e $) *ete(+&(& s+)+3+!t+=& e) %! s&%=e)+! *e% e'+s&(- C&'-+)!+) & %+/$+*!+) *e )e&+&s C!'-+&s e) %&s est!t$t&s & (e$%!+&)es /$e '&*+3+/$e) s+)+3+!t+=!'e)te este t+"& *e+)=e(s+&)es

L!s +)=e(s+&)es /$e se!) =e)*+*!s !)tes *e s$ =e)+'+e)t& . /$e !.!) $'"%+*&$!%/$+e(! *e %!s s+$+e)tes &)*++&)es, "&*(9) &)s+*e(!(se &'& +)=e(s+&)es '!)te)+*!s!st! s$ =e)+'+e)t&:

! C$!)*& %! =e)t! &$((e t!) e(! *e %! 3e! *e =e)+'+e)t&, /$e $!%/$+e( (+es& *et!s! *e +)te(s est et+)$+*& est& /$+e(e *e+(, /$e $!%/$+e( !'-+& e) %!s t!s!s *e+)te(s *e 'e(!*&, )& te)*(9 $) e3et& s+)+3+!t+=& e) e% =!%&( *e %! (e!%+;!+) *e %!+)=e(s+)- L! =e)t! *e %! +)=e(s+) &$((e *es"$s *e !-e(se &-(!*& $)! "&(+) s$"e(+&( !%&e)t! . +)& "&( +e)t& K


73/286

E% =!%&( ! (e+st(!( se !%$%!(9 ! s$ =!%&( (!;&)!-%e & *e 'e(!*& !% '&'e)tt(!)s3e(e)+! L! !)!)+! & "(*+*! )& (e!%+;!*!, se &)t+)?! (e"&(t!)*& "&( se"!(e% "!t(+'&)+& . se =! !'&(t+;!)*& *$(!)te %! =+*! *e% =!%&( *e *e$*!, &'& $) !$ste(e)*+'+e)t&

G De '!)te)+*!s !st! s$ =e)+'+e)t& ! *+s"&)+-%e "!(! %! =e)t!:E% =!%&( ! (e+st(!( se !%$%!(9 ! s$ =!%&( (!;&)!-%e & *e 'e(!*& !% '&'e)tt(!)s3e(e)+! L! !)!)+! & "(*+*! )& (e!%+;!*! ! %! 3e!, se (e&)&e . e% s!%*& )"(ese)t! "&( se"!(!*& *e)t(& *e% "!t(+'&)+&


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GRUPO: CARTERA DE IN@ERSIONESCUENTA C7DIGO: 16100NOMBRE: IN@ERSIONES DISPONIBLES PARA LA @ENTA

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %!s +)=e(s+&)es e) t#t$%&s *e *e$*! & *e !"+t!%

$.! +)te)+) es '!)te)e(%!s *+s"&)+-%es "!(! %! =e)t! Est!s +)=e(s+&)es )& "&*(9) te)e($) %!"s& *e "e('!)e)+! '!.&( ! $) 1 !&, &)t!*& *es*e %! 3e! *e s$ +)&("&(!+) !est! $e)t! T(!)s$((+*& e% %!"s& +)*+!*& s+) !-e(se '!te(+!%+;!*& %! =e)t!, se *e-e(e%!s+3+!( e% '&)t& ! %! $e)t! 16< T#t$%&s @!%&(es )& Ne&+!*&s

L!s +)=e(s+&)es e) t#t$%&s =!%&(es /$e &t+;!) e) -&%s! *e-e) =!%&(!(se ! s$ =!%&((!;&)!-%e & *e 'e(!*& L! =!(+!+) 'e)s$!% e)t(e %&s =!%&(es *e 'e(!*&, (e"(ese)t!$)! P(*+*! & G!)!)+! )& Re!%+;!*! . )& *e-e se( +)%$+*! e) %&s (es$%t!*&s *e%ee(++&, s+)& e) e% "!t(+'&)+& &'& $)! $e)t! *e =!%$!+) *e% '+s'&, !st! t!)t& se(e!%+e %! (e3e(+*! =e)t! Este =!%&( se (e+st(! e) %! s$-$e)t! 66101 G!)!)+! & P(*+*!)& Re!%+;!*! e) I)=e(s+&)es e) T#t$%&s @!%&(es D+s"&)+-%es "!(! %! @e)t!

L!s +)=e(s+&)es e) t#t$%&s =!%&(es *+s"&)+-%es "!(! %! =e)t!, /$e )& &t+;!) e) -&%s! *e=!%&(es, se (e+st(!) !% &st& *e !*/$+s++) . *e-e) =!%&(!(se ! s$ =!%&( (!;&)!-%e & =!%&(*e 'e(!*& e)te)*+)*&se, &'& e% =!%&( "(ese)te *e% 3%$& *e e3et+=& 3$t$(& /$ee)e(!(9 %! +)=e(s+) L! t!s! *e *es$e)t& ! $t+%+;!( "!(! este 9%$%&, se(9 e% "&(e)t!e*e (e)*+'+e)t& !t$!% "&( e% $!% se )e&+!) est&s t#t$%&s e) e% 'e(!*& & %! =+e)te "!(!&t(&s t#t$%&s *e *e$*! *e )!t$(!%e;! s+'+%!( & e) s$ *e3et&, %! '!.&( t!s! *e +)te(s=+e)te e) %&s t#t$%&s e'+t+*&s "&( e% BC@ "!(! e% &)t(&% *e %! %+/$+*e; t#t$%&s *eest!-+%+;!+) '&)et!(+!, e(t+3+!+) *e *e"s+t&s, e)t(e &t(&s

Ot(! 3&('! *e &-te)e( e% =!%&( (!;&)!-%e & =!%&( *e 'e(!*&, es ! t(!=s *e% "(e+&"(&'e*+& &-te)+*& *e% Re$te(s & $!%/$+e( &t(& s+ste'! s+'+%!( C$!%/$+e( !$'e)t& &*+s'+)$+) "&ste(+&( e) s$ =!%&( $st&, se(9 (e&)&+*& e) e% "!t(+'&)+& &'& $)! $e)t!*e =!%$!+), e) %! s$-$e)t! 66101 G!)!)+! & P(*+*! )& Re!%+;!*! e) I)=e(s+&)es e)T#t$%&s @!%&(es D+s"&)+-%es "!(! %! @e)t!E% s!%*& )et& (e3%e!*& e) %! s$-$e)t! 66101 G!)!)+! & P(*+*! )& Re!%+;!*! e)I)=e(s+&)es e) T#t$%&s @!%&(es D+s"&)+-%es "!(! %! @e)t! !% '&'e)t& *e %! =e)t! *e-e(9(e%!s+3+!(se se?) &((es"&)*! ! %! $e)t!


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2 P&( %!s !t$!%+;!+&)es !% =!%&( *e 'e(!*& &) (*+t& ! %! $e)t! 66100 G!)!P(*+*! )& Re!%+;!*! e) I)=e(s+&)es e) T#t$%&s @!%&(es D+s"&)+-%es "!(! %! @e)t!

Se !(e*+t!:

1 P&( e% +'"&(te &)t!-+%+;!*& *e %!s +)=e(s+&)es $!)*& se (e!%+;!)2 P&( %! (e%!s+3+!+) ! %! $e)t! 16< T#t$%&s @!%&(es )& Ne&+!*&s6 P&( %! (e%!s+3+!+) ! %! $e)t! 162 T#t$%&s @!%&(es M!)te)+*&s H!st! s$ @e)+'

SUBCUENTAS:

16101 B&)&s . O-%+!+&)es *e %! De$*! P?-%+! N!+&)!%, Est!*!% . M$)++"!%16102 B&)&s . O-%+!+&)es *e O(!)+s'&s *e %! A*'+)+st(!+) Dese)t(!%+;!*!

16106 B&)&s . O-%+!+&)es E'+t+*&s "&( e% B!)& Ce)t(!% *e @e)e;$e%!16104 B&)&s . O-%+!+&)es E'+t+*&s "&( E'"(es!s P?-%+!s1610< B&)&s . O-%+!+&)es E'+t+*&s "&( E'"(es!s P(+=!*!s161 Ot(!s I)=e(s+&)es e) T#t$%&s @!%&(es


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GRUPO: CARTERA DE IN@ERSIONESCUENTA C7DIGO: 16200NOMBRE: IN@ERSIONES MANTENIDAS HASTA SU @ENCIMIENTO

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! s%& se +)%$.e) %&s t#t$%&s *e *e$*! $!)*& se t+e)e %!

+)te)+) 3+('e *e '!)te)e(%&s !st! s$ =e)+'+e)t&Est!s +)=e(s+&)es *e-e) (e+st(!(se !% &st& *e !*/$+s++), e% $!% *e-e $!(*!(&)s&)!)+! &) e% =!%&( *e 'e(!*& ! %! 3e! *e &'"(!, !$st!*& "&ste(+&('e)te "&( %!!'&(t+;!+) *e %!s "(+'!s & *e %&s *es$e)t&s

L!s "(+'!s & *es$e)t&s e) !*/$+s++) *e +)=e(s+&)es '!)te)+*!s !st! s$ =e)+'+e)t&,*e-e) !'&(t+;!(se e) e% "%!;& *e =+e)+! *e% t#t$%&

S+ &$((e $)! t(!)s3e(e)+! *e t#t$%&s =!%&(es *e %! !te&(#! '!)te)+*!s !st! s$=e)+'+e)t& ! *+s"&)+-%e "!(! %! =e)t!, e% =!%&( ! (e+st(!( se !%$%!(9 ! s$ =!%&( (!;&)!-%e!% '&'e)t& *e %! t(!)s3e(e)+!, %! !)!)+! & "(*+*! )& (e!%+;!*! ! %! 3e! *e %!t(!)s3e(e)+! se (e&)&e . e% s!%*& )et& se "(ese)t! "&( se"!(!*& *e)t(& *e% "!t(+'&)+&

DIN8MICA

Se *e-+t!:

1 P&( e% +'"&(te *e %!s +)=e(s+&)es $!)*& se e3et?!)2 P&( %! !'&(t+;!+) *e% *es$e)t&

Se !(e*+t!:

1 P&( e% +'"&(te &)t!-+%+;!*& *e %!s +)=e(s+&)es $!)*& se (e!%+;!)

2 P&( (e%!s+3+!+) ! %! s$-$e)t! 16>00 I)=e(s+&)es @e)+*!s

6 P&( (e%!s+3+!+) ! %! s$-$e)t! 16101 I)=e(s+&)es D+s"&)+-%es "!(! %! @e)t!

4 P&( %! !'&(t+;!+) *e %! "(+'!

SUBCUENTAS16201 B&)&s . O-%+!+&)es *e %! De$*! P?-%+! N!+&)!%, Est!*!% . M$)++"!%16202 B&)&s . O-%+!+&)es *e O(!)+s'&s *e %! A*'+)+st(!+) Dese)t(!%+;!*!16206 B&)&s . O-%+!+&)es E'+t+*&s "&( e% BC@16204 B&)&s . O-%+!+&)es E'+t+*&s "&( E'"(es!s P?-%+!s1620< B&)&s . O-%+!+&)es E'+t+*&s "&( E'"(es!s P(+=!*!s162 Ot(!s I)=e(s+&)es e) T#t$%&s @!%&(es


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GRUPO: CARTERA DE IN@ERSIONESCUENTA C7DIGO: 16600NOMBRE: IN@ERSIONES EN RELACIONADAS

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %!s +)=e(s+&)es /$e (e!%+;!) %!s !

!&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es, e) se$(+*!* s&+!% &) e% s+ste'! est!-%e+*& "&( e% Est!*& e) s!%$*, "(est!+&)es *e "(e=+s+) s&e)3e('e*!*es, !+*e)tes, *+s!"!+*!*, )ees+*!*es es"e+!%es . '$e(te, =+=+9-+t!t, (e(e!+), !s# &'& $!%/$+e( &t(! "(est!+) *e(+=!*! /$e se! &-et& *e "(s&+!%, t!%es &'&: e&)&'!t&s, 3!('!+!s, s$"e('e(!*&s, se(=++&s '*+&s, e)t(e*e !(9te( s&+!%, e)e(!*&(es *e -e)e3++&s &%et+=&s . s+) 3+)es *e %$(&

P(ese)t!+):L! +)=e(s+) &(++)!% se (e+st(!(9 !% &st& . se t(!s%!*!(9 "e(+*+!'e)te, %! "&(+)ee*e)tes & "(*+*!s *e %&s 3&)*&s *e &'e(+& &)st+t$+*&s

L! &)t!-+%+*!* *e !*! 3&)*& *e &'e(+& *e-e %%e=!(se . (e+st(!(se e) 3&('! se*e %&s (e+st(&s *e %! !s&+!+) E) &)se$e)+!, se *e-e) e%!-&(!( %&s e3+)!)+e(&s /$e ! &)t+)$!+) se *es(+-e): Est!*& *e S+t$!+) F+)!)+e(!, EstRes$%t!*&s . s$ C&st& *e @e)t! $!)*& se! !"%+!-%e, B!%!)e *e C&'"(&-!+), *e% F%$& *e% E3et+=& . e% Est!*& *e% M&=+'+e)t& *e% P!t(+'&)+&

A% +e((e *e s$ ee(++& !)$!%, %!s !s&+!+&)es *e-e(9) e3et$!( e% 9%$%& *e% =!%&+)=e(s+), e% $!% *e-e est!( !=!%!*& . (e=e%!*& e) %&s est!*&s 3+)!)+e(&s !$*+t!*'+s'! 3e! *e +e((e

P&( &t(! "!(te, %&s est!*&s 3+)!)+e(&s !$*+t!*&s *e %! e'"(es! &)st+t$+*!,&-te)e(se e) $) "%!;& )& '!.&( ! )&=e)t! 0 *#!s &)t+)$&s, &)t!*&s *es*e %! 3es$ +e((e !)$!%, !%$%!)*& e% =!%&( *e %! +)=e(s+) "!(! !$st!(%& s+ 3$ese )ees!(+&


78/286

DIN8MICA:

Se *e-+t!:

1 P&( e% &st& *e !*/$+s++), $!)*& se (e!%+;! %! +)=e(s+)2 E) %! "(&"&(+) /$e &((es"&)*!, "&( %&s +)(e'e)t&s "(&*$+*&s e) e% "!t(+'&)+& *e%3&)*& *e &'e(+& &) (*+t& ! %! $e)t! 466 G!)!)+!s "&( I)=e(s+&)es e)Re%!+&)!*!s

Se !(e*+t!:

1 P&( e% =!%&( &)t!-+%+;!*&, $!)*& se =e)*e) %!s +)=e(s+&)es2 P&( %!s "(*+*!s "(&*$+*!s e) %!s e'"(es!s s&-(e e% 3&)*& *e &'e(+& /$e&!s+&)!) $)! *+s'+)$+) e) e% =!%&( "!t(+'&)+!% *e %! +)=e(s+), &) *-+t& ! %! $e)t!


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GRUPO: CARTERA DE IN@ERSIONESCUENTA C7DIGO: 16400NOMBRE: OTRAS IN@ERSIONES

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s s!%*&s *e %!s &"e(!+&)es &%&!

+)st+t$+&)es 3+)!)+e(!s, ! %!s $!%es se %e ! est!-%e+*& $) "%!;& '!.&( ! 1 *!-& *e este se &)=+e(te) e) e++-%es Se +)%$.e), %&s e(t+3+!*&s *e *e"s+t&s 3+&, %&s e(t+3+!*&s *e"s+t&s )&'+)!t+=&s, "!(t++"!+&)es, 3+*e+&'+s&s *e +)=e&t(!s +)=e(s+&)esL! %!s+3+!+) *e %!s &%&!+&)es e) est! $e)t! se (e!%+;! e) 3$)+) *e %&"e)*+e)tes "&( t(!)s$((+( "!(! s$ =e)+'+e)t&

DIN8MICA:

Se *e-+t!:1 P&( %! +)=e(s+) & &%&!+) (e!%+;!*! e) "%!;& *ete('+)!*&2 P&( %! (e)&=!+) *e %! +)=e(s+)

Se !(e*+t!:1 P&( %! !)e%!+) *e %! &%&!+) ! "%!;&2 P&( %! (e)&=!+) *e %! +)=e(s+)

SUBCUENTA

16401 C&%&!+&)es F+)!)+e(!s '!.&( ! )&=e)t! . $) 1 *#!s

2*! SUBCUENTAS1640101 F+*e+&'+s& *e I)=e(s+)16401 Ot(!s C&%&!+&)es F+)!)+e(!s

SUBCUENTA16402 I)=e(s+&)es Rest(+)+*!s

DESCRIPCI7N: E) est! s$-$e)t! se (e+st(!, *e !$e(*& ! %! Le. *e C!!s *e F&)*&s *e A&((& . As&+!+&)es *e A&((& S+'+%!(es, %!s +)=e(s+&)es (e!%+;!*3&)*&s *e (ese(=!s

2*!5SUBCUENTA1640201 Rese(=! *e E'e(e)+!1640202 Rese(=!s Es"e+!%es1640206 Ot(!s Rese(=!s

SUBCUENTA164 Ot(!s I)=e(s+&)es '!.&( ! )&=e)t! . $) 1, *#!s


80/286

GRUPO: CARTERA DE IN@ERSIONESCUENTA C7DIGO: 16


81/286

SUBCUENTAC7DIGO: 16>01NOMBRE: M!)te)+*!s H!st! s$ @e)+'+e)t&

DESCRIPCI7N: E) est! s$-$e)t! se (e+st(!) %!s +)=e(s+&)es '!)te)+*!s !

=e)+'+e)t& . &t(!s +)=e(s+&)es, /$e ! %! 3e! *e %! +)3&('!+) est9) =e)+*!ss+*& e'+t+*!s . !(!)t+;!*!s "&( %! Re"?-%+! B&%+=!(+!)! *e @e)e;$e%!, "&( e%Ce)t(!% *e @e)e;$e%! & "&( %&s e)tes (e+*&s "&( %! Le. Ge)e(!% *e B!)&s .I)st+t$+&)es F+)!)+e(!s, . $!%/$+e( &t(& +)st($'e)t& !$t&(+;!*& "&( %&s !)E)tes, /$e se !) %+/$+*!*&, e((!*& & /$e "&( !%?) &t(& '&t+=& est) +'"e*+&)(!( s$s &-%+!+&)es

DIN8MICA

Se *e-+t!:

1 P&( e% '&)t& *e% !"+t!% . *e %&s (e)*+'+e)t&s *e %&s t#t$%&s =!%&(es /$e se e)$e)t(e) =e)+*&

Se !(e*+t!:

1 P&( %! (e$"e(!+) *e% !"+t!% !*e$*!*&

2*!s5SUBCUENTAS

16>0101 C!"+t!%16>0102 I)te(eses

SUBCUENTA16>02 Ot(!s I)=e(s+&)es

2*!5SUBCUENTA16>0201 C!"+t!%16>0202 I)te(eses


82/286

GRUPO: CARTERA DE IN@ERSIONESCUENTA C7DIGO: 1600NOMBRE: I)=e(s+&)es e) L+t++&

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s t#t$%&s =!%&(es /$e ! %! 3e! *e

+)3&('!+) est9) =e)+*&s . !) s+*& e'+t+*&s . !(!)t+;!*&s "&( %! Re"?-%+!B&%+=!(+!)! *e @e)e;$e%!, "&( e% B!)& Ce)t(!% *e @e)e;$e%! & "&( %&s e)tes (e+*&s "&(%! Le. Ge)e(!% *e B!)&s . Ot(!s I)st+t$+&)es F+)!)+e(!s, . $!%/$+e( &t(& +)st($'e)t&!$t&(+;!*& "&( %&s !)te(+&(es e)tes, /$e se !) %+/$+*!*& & /$e "&( !%?) &t(& '&t+=&est) +'"e*+*!s *e &)(!( s$s &-%+!+&)es U)! =e; +)t(&*$+*& e% %+-e%& *e *e'!)*!&((es"&)*+e)te, se *e-e(9 est+'!( e) $) 100 %! +)=e(s+)

DIN8MICA

Se *e-+t!:1 P&( %! (e%!s+3+!+) *e %! $e)t! *e +)=e(s+&)es =e)+*!s

Se !(e*+t!:

1 P&( %&s &-(&s e3et$!*&s

2 P&( %! est+'!+) *e %! !(te(! e) %+t++&

SUBCUENTAS

16010000 C!"+t!%16020000 I)te(eses16060000 Ot(!s I)=e(s+&)es

2*!5SUBCUENTAS16060100 C!"+t!%16060200 I)te(eses


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GRUPO: CARTERA DE IN@ERSIONES

CUENTA C7DIGO: 16K00

NOMBRE: I)=e(s+&)es Te'"&(!%es . Pe('!)e)tes

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s -+e)es +)'$e-%es !*/$+(+*&s!!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e !&((& s+'+%!(es &!-+t!+&)!%es, (e(e!+&)!%es, *e se(=++&s, e)t(e &t(&s, /$e se e)$e)t(e) e) *e &)st($+) & te('+)!*&s, &) *est+)& ! se( =e)*+*&s & "!(! $s& . *+s3($te!s&+!*&s L&s -+e)es +)'$e-%es !*/$+(+*&s &'& +)=e(s+) te'"&(!% & "e('!)ese e)$e)t(e) e) "(&es& *e &)st($+) *e-e) se( (e'&*e%!*&s & $%'+)!*&%!"s& /$e )& "&*(9 ee*e( *e $!t(& 4 !&s, &)t!*&s ! "!(t+( *e% (e+st$e)t! (es"et+=! E) e% !s& *e ee*e( e% "e(#&*& +)*+!*& *e-e(9 se( e"

$st+3+!+) e) As!'-%e! *e As&+!*&s "!(! s$ &)s+*e(!+) . (e'+t+( S$"e(+)te)*e)+! *e C!!s *e A&((&, ! t#t$%& +)3&('!t+=&, e% +)3&('e t)+& e=!%$!+)

As+'+s'&, se +)%$.e) %&s -+e)es +)'$e-%es !*$*+!*&s "&( (e$"e(!+) $*"(st!'&s +"&te!(+&s )& !)e%!*&s, /$e "&( *e+s+) *e %! As!'-%e! *e As&se !&(* $t+%+;!(%&s &'& -+e)es (e(e!+&)!%es $ &t(&s 3+)es

L!s !*/$+s++&)es *e te((e)&s *e-e(9) &)t!( &) e% "(&.et& &((es"&)*+e)te . *est!( "(ese)t!*!s . !"(&-!*!s e) %! As!'-%e! *e As&+!*&s, &) e% *est+)& *e%!(!'e)te *e3+)+*& T&*& "(&.et& *e &)st($+) *e-e(9 &)t!( &) e% e/$+"&!%+3+!*&

L&s -+e)es &)st+t$+*&s "&( '&-+%+!(+&, e/$+"&s . =e#$%&s $t+%+;!*&s e) %!s +)=ete('+)!*!s *e $s&, *+s3($te . se(=++&s, *e-e) *e"(e+!(se !"%+!)*& e% (+tG($"& 10 At+=& F+&

C(+te(+&s *e @!%$!+):

Est&s -+e)es se =!%?!) ! s$ &st& &(++)!%, e% $!% est9 *ete('+)!*& "&( s$ !*/$+s++) & &)st($+), se?) se! e% !s& E% =!%&( !% $!% se (e+st(!+)=e(s+&)es se *ete('+)! &'& se *es(+-e ! &)t+)$!+):

! B+e)es e) C&)st($+): e% &st& *e &)st($+) +)%$.e %&s &st&s *+(et&s e +)*+(et&s +)e) %! '+s'! t!%es &'&: '!te(+! "(+'!, '!te(+!%es, '!)& *e &-(! *+(et! e +)*+(et!,+)*+(et&s *e 3!-(+!+), !*'+)+st(!+) *e %! &-(! e +'"$est&s "&( !*/$+s++) *e% -+e&t(&s, e3et$!*&s "&( %! !! *e !&((&, 3&)*& *e !&((& & !s&+!+) *e !&((& s+'+%!te('+)!( %! &-(! . "&)e(%! e) &)*++&)es *e se( =e)*+*! & $s!*!

- B+e)es Te('+)!*&s: se (e+st(!) !% &st& *e !*/$+s++), /$e +)%$.e e% "(e+& *e&'"(! "!!*& '9s t&*&s %&s !st&s )ees!(+&s "!(! te)e( e% !t+=& e) e% %$!( . e)&)*++&)es "!(! s$ $s& &'& s&): %&s *e(e&s . !st&s *e +'"&(t!+), 3%etes,se$(&s, &st&s +)#+!%es *e !*e$!+) *e% es"!+& 3#s+&, !st&s *e +)st!%!+),e)t(e &t(&s


84/286

B+e)es I)'$e-%es A*$*+!*&s "&( Re$"e(!+) J$*++!%: se +)%$.e e% s!%*& &)t!-%e&((es"&)*+e)te !% !"+t!% *e% "(st!'& . %!s e(&!+&)es (e$"e(!-%es &(++)!*!s "&(%! est+) *e &-(!);!, $!)*& se!) -+e)es !*$*+!*&s e) (e'!tes $*++!%es "&(

$++&s se$+*&s e) &)t(! *e s$s *e$*&(es N& se +)%$.e) "&( )+)?) &)e"t&+)te(eses *e=e)!*&s "&( &-(!(

S&%& "!(! %&s !s&s ! . -: s+ )& se "&see %&s *!t&s . *&$'e)t&s "!(! *ete('+)!(e% =!%&( *e% &st&, %&s -+e)es *e-e) (e+st(!(se ! s$ =!%&( *e 'e(!*&, *ete('+)!*&"&( $) !=!%?& /$e )& *e-e te)e( $)! !)t+e*!* '!.&( ! $) 1 !&, "(!t+!*& "&($) "e(+t& *e-+*!'e)te (e+st(!*& e) e% C&%e+& *e I)e)+e(&s

L!s 'e&(!s se +)&("&(!) !% =!%&( *e% &st& *e% -+e) "&( s$ $!)t#! . s+e'"(e /$ete)!) e% e3et& *e !$'e)t!( s$ !"!+*!* *e se(=++&, s$ e3++e)+! . "(&%&)!( s$=+*! ?t+% E) )+)?) !s& "$e*e) +)&("&(!(se !% &st&, %!s +)st!%!+&)es "&ste(+&(es! %! &(++)!(+!, (e"!(!+&)es, (e3!+&)es . &t(&s !st&s *e &)se(=!+) /$e )&$'"%e) &) %!s &)*++&)es est!-%e+*!s !)te(+&('e)te

P!(! +)=e(s+&)es te('+)!*!s /$e se e)$e)t(e) e) $s&, %&s !st&s . &st&s /$e se&(++)e) "&( s$ '!)te)+'+e)t& .Q& &)se(=!+), )& *e-e) se( !"+t!%+;!*&s !% &st&*e %! +)=e(s+), *e-+*& ! /$e &((es"&)*e) ! !st&s &((+e)tes *e% ee(++&

DIN8MICA

Se *e-+t!:1 P&( e% =!%&( *e %! +)=e(s+) te'"&(!%

2 P&( e% =!%&( *e %! +)=e(s+) "e('!)e)te

6 P&( %&s &st&s !*++&)!%es +)$((+*&s /$e se!) !"+t!%+;!-%es ! %! +)=e(s+)

Se !(e*+t!:1 P&( e% =!%&( &)t!-+%+;!*& !% =e)*e(se & *!(se *e -!! e% -+e)

SUBCUENTAS16K010000Te((e)&16K020000 I)'$e-%es e) C&)st($+) Te'"&(!%es

2*!5SUBCUENTA16K020100 H!-+t!+&)!%es

6(!5SUBCUENTA16K020101 Te((e)&

2*!5SUBCUENTA16K020200 Ot(&s I)'$e-%es

6(!5SUBCUENTA


85/286

16K020201 Te((e)&

SUBCUENTA16K060000 I)'$e-%es e) C&)st($+) Pe('!)e)tes

2*!5SUBCUENTA16K060100 T$(#st+!s6(!5SUBCUENTA16K060101 Te((e)&

2*!5SUBCUENTA16K060200 Se(=++&s

6(!5SUBCUENTA16K060201 Te((e)&

SUBCUENTA16K040000 I)'$e-%es Te('+)!*&s Te'"&(!%es16K040100 H!-+t!+&)!%es

6(!5SUBCUENTA16K040101 Te((e)&16K040102 Me&(!s16K040200 Ot(&s I)'$e-%es

6(!5SUBCUENTA16K040201 Te((e)&16K040202 Me&(!s


86/286

SUBCUENTA16K0


87/286

*e +)=e(s+) &'+e);! ! !%$%!(se ! "!(t+( *e% 'es s+$+e)te !% *e s$ !*/+)*e"e)*+e)te'e)te /$e se e)$e)t(e) e) $s& & )&

L&s &st&s "&( &)e"t& *e 'e&(!s ! $) -+e) &(++)!% se(9) !"+t!%+;!-%es &)$((!: ! $) +)(e'e)t& s+)+3+!t+=& e) %! =+*! ?t+% *e% -+e) - /$e se! *+s

s$ &st& ! %& %!(& *e% t+e'"& . /$e e% -+e) se! 'e&(!*& e) 3&('! &)s+*e(L! =+*! ?t+% /$e se %e !s+)e ! %! 'e&(! )& se(9 '!.&( ! %! =+*! ?t+% t&t!&((es"&)*e !% -+e) "(+)+"!%

P!(! e% &)t(&% *e %&s -+e)es *e +)=e(s+) t&t!%'e)te *e"(e+!*&s, *es+)&("&(!(9) *e %!s $e)t!s (es"et+=!s, $!)*& se (et+(e) *e s$ $s&

DIN8MICASe *e-+t!:1 P&( %! *es+)&("&(!+) *e% -+e)


88/286

Se !(e*+t!:

1 P&( %! *e"(e+!+) !$'$%!*! "!(! B+e)es *e I)=e(s+) Pe('!)e)tes Te('+)!*&s,&) *-+t& ! %!s $e)t!s *e% G($"& *e !st&s *e *e"(e+!+) &((es"&)*+e)te

2*!5SUBCUENTA16KK0100 T$(#st+!s

6(!s5SUBCUENTAS16KK0101 E*+3+!+&)es16KK0102 M&-+%+!(+& . E/$+"&s16KK0106 E/$+"&s *e C&'"$t!+)16KK0104 @e#$%&s16KK010< Ot(&s E/$+"&s16KK010> Me&(!s

2*!5SUBCUENTA16KK0200 Se(=++&s

6(!s5SUBCUENTAS16KK0201 E*+3+!+&)es16KK0202 M&-+%+!(+& . E/$+"&s16KK0206 E/$+"&s *e C&'"$t!+)16KK0204 @e#$%&s16KK020< Ot(&s E/$+"&s16KK020> Me&(!s


89/286

GRUPO: CARTERA DE IN@ERSIONESCUENTA C7DIGO: 1600NOMBRE: ESTIMACI7N PARA CARTERA DE IN@ERSI7N

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(! e% '&)t& )ees!(+& "!(!

e=e)t$!%+*!* *e "(*+*!s &(++)!*!s "&( %! +((e$"e(!-+%+*!* *e %!s +)=e(s+&)eest+'!+) *e-e &)st+t$+(se &)t(! %! $e)t! *e !st&s (es"et+=!, e) $!te)! &)&+'+e)t& *e $!%/$+e( +($)st!)+! /$e !3ete e% =!%&( & (e$"e(!*e $)! +)=e(s+), s+$+e)*& %& est!-%e+*& e) %! *es(+"+) *e este G($"&

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DIN8MICA

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1 P&( %! &)st+t$+) *e %! est+'!+), $!)*& e% =!%&( &)t!-+%+;!*& *e %! +)s$"e(! e% =!%&( (e$"e(!-%e *e %! '+s'!, &) *-+t& ! %! $e)t!


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91/286

RUBRO: ACTI@OGRUPO C7DIGO: 14000

NOMBRE: INTERESES POR COBRAR

DESCRIPCI7N: C&'"(e)*e %&s +)te(eses *e=e)!*&s "&( %!s "!(t+*!s (ee) %!s $e)t!s *e% G($"& D+s"&)+-+%+*!*, B!)&s e I)st+t$+&)es F+)!)+e(!s, *e P(st!'&, C!(te(! *e I)=e(s+)

L! 3&('! *e *e=e)& . (e+st(& se *et!%%! e) %! $e)t! 142 00, I)te(eses "&("&( C!(te(! *e P(st!'&, %! $!% s+(=e *e -!se "!(! e% (e+st(& !% (est&$e)t!s, s+e'"(e . $!)*& %e se! !"%+!-%e


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GRUPO: INTERESES POR COBRARCUENTA C7DIGO: 14100NOMBRE: RENDIMIENTO EN BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s (e)*+'+e)t&s *e=e)!*&s "&( %!s

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DIN8MICASe *e-+t!:1 P&( %&s +)te(eses *e=e)!*&s *e %!s $e)t!s *e %! *+s"&)+-+%+*!*, &) (*+t& ! %!s$-$e)t! /$e &((es"&)*!, *e %! $e)t! 42100 Re)*+'+e)t&s e) B!)&s eI)st+t$+&)es F+)!)+e(!sSe !(e*+t!:1 P&( e% &-(& *e %&s +)te(eses &)t!-+%+;!*&s


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SUBCUENTA14101 Set&( P?-%+&

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s (e)*+'+e)t&s *e=e)!*&s ""!(t+*!s (e+st(!*!s e) %!s $e)t!s *e% G($"& D+s"&)+-+%+*!*, "(&*$t& *e %&s 3

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2*!5SUBCUENTA1410101 M&)e*! N!+&)!%

6(!s5SUBCUENTAS141010101 P&( C$e)t!s C&((+e)te141010102 P&( C$e)t!s *e A&((&141010106 C&%&!+&)es Me)&(es & I$!%es ! N&=e)t! 0 D#!s1410101 Ot(!s O"e(!+&)es Me)&(es & I$!%es ! N&=e)t! 0 D#!s

2*!5SUBCUENTA1410102 M&)e*! Et(!)e(!


SUBCUENTA14102 Set&( P(+=!*&


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DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s (e)*+'+e)t&s *e=e)!*&s "&( %!s"!(t+*!s (e+st(!*!s e) %!s $e)t!s *e% G($"& D+s"&)+-+%+*!*, "(&*$t& *e %&s 3&)*&s%#/$+*&s *e"&s+t!*&s "&( %!s !!s *e !&((&, 3&)*&s *e !&((& . !s&+!+&)es *e!&((& s+'+%!(es e) +)st+t$+&)es 3+)!)+e(!s "(+=!*!s, /$e ! %! 3e! *e %! +)3&('!+)se e)$e)t(!) "e)*+e)tes *e &-(&

2*!5SUBCUENTA1410201 M&)e*! N!+&)!%


2*!5SUBCUENTA1410202 M&)e*! Et(!)e(!



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SUBCUENTA14106 Re)*+'+e)t&s "&( D+s"&)+-+%+*!* Rest(+)+*!

DESCRIPCI7N: E) est! s$-$e)t! se (e+st(!) %&s (e)*+'+e)t&s *e=e)!*&s"!(t+*!s (e+st(!*!s e) %!s $e)t!s *e% G($"& D+s"&)+-+%+*!*, e) e% $!% %!s

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DIN8MICASe *e-+t!:1 P&( %&s +)te(eses *e=e)!*&s *e %!s $e)t!s *e D+s"&)+-+%+*!*, &) (*s$-$e)t! /$e &((es"&)*!, *e %! $e)t! 41200 Re)*+'+e)t&s e) B!I)st+t$+&)es F+)!)+e(!s

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GRUPO: INTERESES POR COBRARCUENTA C7DIGO: 14200NOMBRE: INTERESES POR COBRAR POR CARTERA DE PRSTAMOS

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s +)te(eses e)e(!*&s "&( %! !(te(! *e

"(st!'&s =+e)te /$e se !) *e=e)!*& . se e)$e)t(!) "e)*+e)tes *e &-(& L&s(e)*+'+e)t&s "&( &-(!( *e-e) (e+st(!(se e) %! s$-$e)t! &((es"&)*+e)te e) %! $!%se e)$e)t(! &)t!-+%+;!*& e% !"+t!% *e% "(st!'&L&s +)te(eses /$e &(++)! %! !(te(! *e "(st!'&s =+e)te, se (e&)&e) &'&+)(es&s &) -!se !% 't&*& *e=e)!*& . e3et+=!'e)te &-(!*&, %&s +)te(eses /$e&(++)! %! !(te(! *es*e e% '&'e)t& /$e +)(es! ! =e)+*! & e) %+t++&, se (e&)&e)&'& t!%es s%& $!)*& s&) e3et+=!'e)te &-(!*&s

E) %! s$-$e)t! 1420< I)te(eses "&( C&-(!( "&( P(st!'&s @e)+*&s se (e+st(! e%'&)t& /$e se ! (e%!s+3+!*& *e %&s (e)*+'+e)t&s *e=e)!*&s '+e)t(!s %! &"e(!+)est!-! =+e)te

C&)3&('e ! %! Le. *e C!!s *e A&((&, F&)*&s *e A&((& . As&+!+&)es *e A&((&S+'+%!(es, e) )+)?) !s&, "&*(9 3+!(se +)te(eses s$"e(+&(es ! %! t!s! %e!% E) !s&*e "(st!'&s !(!)t+;!*&s &) +"&te! & (ese(=! *e *&'+)+&, %! !s&+!+), e)3$)+) *e %&s +)(es&s 'e)s$!%es *e %&s !s&+!*&s, est!-%ee(9 e) e% Re%!'e)t& .e) %&s Est!t$t&s *e %! As&+!+) %&s (es"et+=&s +)te(eses E) )+)$)! +($)st!)+!,"&*(9) ee*e( *e %! t!s! !t+=! *e %&s "(st!'&s *e =+=+e)*! . 9-+t!t est!-%e+*&s&)3&('e ! %! Le. /$e (+e est! '!te(+!

DIN8MICASe *e-+t!:1 P&( %&s +)te(eses *e=e)!*&s . )& &-(!*&s, &) (*+t& ! %! s$-$e)t! 26106P(st!'&s @e)+*&s2 P&( %!s (e%!s+3+!+&)es *e %&s (e)*+'+e)t&s e)t(e %!s *+st+)t!s $e)t!s, $!)*& e%!"+t!% *e %&s "(st!'&s se t(!)s3+e(e *e $)! s$-$e)t! ! &t(! *e)t(& *e% G($"&C!(te(! *e P(st!'&sSe !(e*+t!:1 P&( %&s (e)*+'+e)t&s &)t!-+%+;!*&s $!)*& se &-(!)2 P&( %!s (e%!s+3+!+&)es *e (e)*+'+e)t&s e)t(e %!s *+st+)t!s s$-$e)t!s, $!)*& e%!"+t!% *e %&s (*+t&s se t(!)s3+e(e *e $)! $e)t! ! &t(! *e)t(& *e% G($"& C!(te(! *eP(st!'&s

SUBCUENTA14201 I)te(eses "&( C&-(!( "&( P(st!'&s &) G!(!)t#!s *e H!-e(es . &)G!(!)t#!s *e H!-e(es D+s"&)+-%es *e Ot(&s As&+!*&s2*!s5SUBCUENTAS1420101 C&(t& P%!;&1420102 Me*+!)& P%!;&1420106 L!(& P%!;&

SUBCUENTA14202 I)te(eses "&( C&-(!( "&( P(st!'&s &) Rese(=! *e D&'+)+&

2*!5SUBCUENTA


97/286

1420201 I)te(eses "&( P(st!'&s &) Rese(=! *e D&'+)+&

SUBCUENTA14206 I)te(eses "&( C&-(!( "&( P(st!'&s &) G!(!)t#! H+"&te!(+!

2*!5SUBCUENTAS1420601 A*/$+s++)1420602 C&)st($+)1420606 Te('+)!+)1420604 A'"%+!+)142060< Re'&*e%!+)142060> L+-e(!+) *e H+"&te!

SUBCUENTA14204 I)te(eses "&( C&-(!( "&( P(st!'&s Ot&(!*&s ! E5As&+!*&s

2*!s5SUBCUENTAS1420401 P(st!'&s &) Rese(=! *e D&'+)+&1420402 G!(!)t#! H+"&te!(+!

6(!s5SUBCUENTAS142040201 A*/$+s++)142040202 C&)st($+)142040206 Te('+)!+)142040204 A'"%+!+)14204020< Re'&*e%!+)14204020> L+-e(!+) *e H+"&te!

SUBCUENTA1420< I)te(eses "&( C&-(!( "&( P(st!'&s @e)+*&s

2*!s5SUBCUENTAS1420


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DESCRIPCI7N: E) est! s$-$e)t! se (e+st(!) %&s +)te(eses e)e(!*&s "&( %!!(te(! *e "(st!'&s =+e)te /$e se !) *e=e)!*& . se e)$e)t(!) "e)*+e)tes *e&-(& L&s (e)*+'+e)t&s "&( &-(!( *e-e) (e+st(!(se e) %! s$-$e)t!&((es"&)*+e)te e) %! $!% se e)$e)t(! &)t!-+%+;!*& e% !"+t!% *e% "(st!'&

L&s +)te(eses /$e &(++)! %! !(te(! *e "(st!'&s =+e)te, se (e&)&e) &'&+)(es&s &) -!se ! %& *e=e)!*& . e3et+=!'e)te &-(!*&, %&s +)te(eses /$e &(++)!%! !(te(! *es*e e% '&'e)t& /$e +)(es! ! %+t++&, se (e&)&e) &'& t!%es s%&$!)*& s&) +e(t!'e)te &-(!*&s

E) %!s s$-$e)t!s 14204 I)te(eses "&( C&-(!( "&( P(st!'&s Ot&(!*&s ! E5As&+!*&s . 1420< I)te(eses "&( C&-(!( "&( P(st!'&s @e)+*&s, se (e+st(! e%'&)t& &((es"&)*+e)te ! %&s +)te(eses *e=e)!*&s . )& &-(!*&s *e %!s $&t!s /$ese !) (e%!s+3+!*& ! %! !(te(! *e "(st!'&s =e)+*&s

C&)3&('e ! %! Le. *e C!!s *e A&((&, F&)*&s *e A&((& . As&+!+&)es *e A&((&S+'+%!(es, e) )+)?) !s&, "&*(9 3+!(se +)te(eses s$"e(+&(es ! %! t!s! %e!% E) !s&*e "(st!'&s !(!)t+;!*&s &) +"&te! & (ese(=! *e *&'+)+&, %! !s&+!+), e)3$)+) *e %&s +)(es&s 'e)s$!%es *e %&s !s&+!*&s, est!-%ee(9 e) e% Re%!'e)t& .e) %&s Est!t$t&s *e %! As&+!+) %&s (es"et+=&s +)te(eses E) )+)$)! +($)st!)+!,"&*(9) ee*e( *e %! t!s! !t+=! *e %&s "(st!'&s *e =+=+e)*! . 9-+t!t est!-%e+*&s&)3&('e ! %! Le. /$e (+e est! '!te(+!

DIN8MICA

Se *e-+t!:1 P&( %&s +)te(eses *e=e)!*&s . )& &-(!*&s, &) (*+t& ! %! s$-$e)t! 26106P(st!'&s @e)+*&s

Se !(e*+t!:1 P&( %&s (e)*+'+e)t&s &)t!-+%+;!*&s $!)*& se &-(!)

2*!5SUBCUENTA1420>0100 I)te(eses "&( C&-(!( "&( P(st!'&s @e)+*&s

6(!s5SUBCUENTAS1420>0101 Rese(=! *e D&'+)+&1420>0102 G!(!)t#! H+"&te!(+!1420>0106 A*/$+s++)1420>0104 C&)st($+)1420>010< Te('+)!+)

1420>010> A'"%+!+)1420>010 Re'&*e%!+)1420>010K L+-e(!+) *e H+"&te!

2*!5SUBCUENTA1420>0200 I)te(eses "&( C&-(!( "&( P(st!'&s Ot&(!*&s ! E5As&+!*&s

6(!s5SUBCUENTAS1420>0201 P(st!'&s &) Rese(=! *e D&'+)+&


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1420>0202 G!(!)t#! H+"&te!(+!


100/286

GRUPO: INTERESES POR COBRARCUENTA C7DIGO: 14600NOMBRE: RENDIMIENTOS SOBRE CARTERA IN@ERSIONES

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(! e% '&)t& *e %&s (e)*+'+e)t&s /$e se !)

*e=e)!*& "e(& est9) "e)*+e)tes *e &-(&, e)e(!*& "&( %! !(te(! *e +)=e(s+&)esL&s (e)*+'+e)t&s /$e e)e(e) %!s +)=e(s+&)es e) =!%&(es t+e)e) e% '+s'& t(!t!'+e)t&/$e se +)*+! e) %! $e)t! 14200 I)te(eses "&( C&-(!( "&( C!(te(! *e P(st!'&s

DIN8MICA

Se *e-+t!:1 P&( e% *e=e)& *e %&s (e)*+'+e)t&s, &) (*+t& ! %! s$-$e)t! /$e &((es"&)*! *e%! $e)t! 260 C(*+t&s D+3e(+*&s2 P&( %&s +'"&(tes "!!*&s e) &)e"t& *e +)te(eses .! e)e(!*&s s&-(e %&s+)=e(s+&)es !*/$+(+*!s, *es*e %! 3e! *e &-(& *e% ?%t+'& $") !st! %! 3e! *e %!&'"(!

Se !(e*+t!:1 P&( %&s (e)*+'+e)t&s &)t!-+%+;!*&s, $!)*& se &-(!)2 P&( %&s (e)*+'+e)t&s &)t!-+%+;!*&s, $!)*& se &)s+*e(!) =e)+*&s

SUBCUENTA

14601 Re)*+'+e)t&s e) +)=e(s+&)es *+s"&)+-%es "!(! %! =e)t!

2*!s5SUBCUENTAS1460101 B&)&s . &-%+!+&)es *e %! De$*! P?-%+! N!+&)!%, Est!*!% . M$)++"!%1460102 B&)&s . &-%+!+&)es *e O(!)+s'&s *e %! A*'+)+st(!+) Dese)t(!%+;!*!1460106 B&)&s . &-%+!+&)es e'+t+*!s "&( e% B!)& Ce)t(!% *e @e)e;$e%!1460104 B&)&s . &-%+!+&)es e'+t+*!s "&( e'"(es!s "?-%+!s146010< B&)&s . &-%+!+&)es e'+t+*!s "&( e'"(es!s "(+=!*!s14601 Ot(!s +)=e(s+&)es e) t#t$%&s =!%&(es

SUBCUENTA14602 Re)*+'+e)t&s e) +)=e(s+&)es '!)te)+*!s !st! s$ =e)+'+e)t&

2*!s5SUBCUENTAS1460201 B&)&s . &-%+!+&)es *e %! De$*! P?-%+! N!+&)!%, Est!*!% . M$)++"!%1460202 B&)&s . &-%+!+&)es *e O(!)+s'&s *e %! A*'+)+st(!+) Dese)t(!%+;!*!1460206 B&)&s . &-%+!+&)es e'+t+*!s "&( e% B!)& Ce)t(!% *e @e)e;$e%!

1460204 B&)&s . &-%+!+&)es e'+t+*!s "&( e'"(es!s "?-%+!s146020< B&)&s . &-%+!+&)es e'+t+*!s "&( e'"(es!s "(+=!*!s14602 Ot(!s +)=e(s+&)es e) t#t$%&s =!%&(es

SUBCUENTA14606 Re)*+'+e)t&s e) &t(!s +)=e(s+&)es2*!s5SUBCUENTAS1460601 C&%&!+&)es 3+)!)+e(!s '!.&( ! )&=e)t! . $) 1 *#!s1460602 I)=e(s+&)es (est(+)+*!s '!.&( ! )&=e)t! . $) 1 *#!s


101/286

14606 Ot(!s +)=e(s+&)es '!.&( ! )&=e)t! . $) 1 *#!s


102/286

GRUPO: INTERESES POR COBRARCUENTA C7DIGO: 14400NOMBRE: OTROS INTERESES POR COBRAR

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s +)te(eses *e=e)!*&s )& &-(!*&s

/$e )& se e)$e)t(!) &)te'"%!*&s e) %!s $e)t!s !)te(+&(es *e% G($"& I)te(esesP&( C&-(!(


103/286

GRUPO: INTERESES POR COBRARSUBCUENTA C7DIGO: 14401NOMBRE: I)te(eses "&( I)$'"%+'+e)t& *e P!& *e% E'"%e!*&(

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se (e+st(!) %&s +)te(eses e)e(!*&s

+)$'"%+'+e)t& *e% "!& *e% e'"%e!*&( "&( &)e"t& *e !"&(tes . (ete)+&)e$!%es se !%$%!(9) ! %! t!s! !t+=! "(&'e*+& *e %&s se+s > "(+)+"!%es -!)P!#s, *e &)3&('+*!* &) e% -&%et#) "$-%+!*& "&( e% B!)& Ce)t(!% *e @e)e*e-+)*&se e3et$!( e% (*+t& ! %! s$-$e)t! 2610


104/286

GRUPO INTERESES POR COBRARCUENTA C7DIGO: 1400NOMBRE: ESTIMACI7N PARA INTERESES POR COBRAR

DESCRIPCI7N: E) est! $e)t! se *e-e(9 (e+st(!( %! est+'!+) &((es"&)*+e)te !

%&s +)te(eses *e=e)!*&s *e %&s "(st!'&s $!)*& %! $&t! te)! '9s *e 60 *#!s *e=e)+*! . e% +)te(s est "e)*+e)te *e &-(& As+'+s'& se (e!(9 %! est+'!+) "!(!&t(&s (e)*+'+e)t&s "&( &-(!( $!)*& te)!) '9s *e >0 *#!s *e !-e(se *e=e)!*&

SUBCUENTAS14010000 Est+'!+) "!(! I)te(eses "&( C&-(!( S&-(e C!(te(! *e P(st!'&14020000 Est+'!+) "!(! Re)*+'+e)t&s s&-(e C!(te(! *e I)=e(s+&)es


105/286

RUBRO: ACTI@OGRUPO C7DIGO: 1


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Date post:	02-Mar-2018
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Manual Compilado Sudeca

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