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Manual de implementao do PIS, COFINS, CSLL, INSS, IR e ISS retidos na fonte
Manual de implementao do PIS, COFINS, CSLL, INSS, IR e ISS retidos na fonte
1) Definir cdigos de arrecadao dos Impostos Retidos na Fonte (conforme determinado na legislao especfica)
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Informar Chave do pas: BR
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Chave oficial: Informar conforme descrito abaixo
Descrio: Informar conforme descrito abaixo
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2) Definir categoria IRF com lanamento no momento do pagamento: PIS, COFINS, CSLL
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Informar o Cdigo de reteno e a Descrio
W/Tax TypeDescrio
COCOFINS Reteno no pagamento
CSCSLL - Reteno no pagamento
PIPIS - Reteno no pagamento
GPPIS/COFINS/CSLL - Reteno no pagamento
PJIRRF pessoa jurdica (CNPJ)
Informar:
Mantante Bsico
= Montante bruto
Regras de arredondamento= Arredondar IRF
Desconto
= Desc.antes IRF
Lanar mont. IRF
= X
Tipo de acumulao
= por ms
Base IRF manual
= X
Mint. IRF manual
= X
Sem nimer. Certif.
= X
Montante bsico
= Nvel de cdigo
Montante IRF
= Nvel de cdigo
Fatura central
= Sem fatura central
Verif. Mnimo
= Verif.mn.no nvel partidas
Para os demais cdigos, teclar em Copiar como
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3) Definir categoria IRF com lanamento na entrada da fatura: IRRF - PF INSS, ISSTransao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Clculo > Categoria de imposto retido na fonte > Definir categoria IRF: lanamento na entrada da fatura
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Informar o Cdigo de reteno e a Descrio
W/Tax TypeDescrio
ISISSF
NSINSS
PFIRRF pessoa fsica (CPF)
Informar:
Ctg IRF
= PF
Descrio
= IRRF pessoa fsica (CPF)
Mantante Bsico
= Montante bruto
Reduo base
= X
Regras de arredondamento= Arredondar IRF
Lanar mont. IRF
= X
Tipo de acumulao
= Sem acumulao
Sem nimer. Certif.
= X
Montante bsico
= Nvel de cdigo
Montante IRF
= Nvel de cdigo
Para os cdigos IS e NS, teclar em Copiar como
Desmarcar Reduo base
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4) Definir cdigos IRF
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Informar a Categoria de IRF o Cdigo de reteno e a Denominao
Ctg. IRFCdigo IRFDenominaoChave ofic.IRFTaxa IRF
COCOCOFINS - Reteno no pagamento59603,00
CSCSCSLL - Reteno no pagamento59871,00
PIPIPIS - Reteno no pagamento59790,65
GPGPPIS/COFINS/CSLL - Reteno no pagto59524,65
PF00IRRF CPF - sem dependentes0588
PF01IRRF CPF - 1 dependentes0588
PF02IRRF CPF 2 dependentes0588
PF03IRRF CPF 3 dependentes0588
PF04IRRF CPF 4 dependentes0588
PF05IRRF CPF 5 dependentes0588
PF06IRRF CPF 6 dependentes0588
PF07IRRF CPF 7 dependentes0588
PF08IRRF CPF 8 dependentes0588
PF09IRRF CPF - 9 dependentes0588
PFR0IRRF Pessoa Jurdica - isento1708
PFR1IRRF Pessoa Jurdica - 1 %17081,00
PFR2IRRF Pessoa Jurdica 1,5 %17081,50
NSR0INSS Isento
NSR1INSS 11% - PF11,00
NSR2INSS 11% - PJ11,00
ISR0ISSF (informar base/imposto manualmente)
ISR1ISSF 1%1,00
ISR2ISSF 2%2,00
ISR3ISSF 3%3,00
ISR4ISSF 4%4,00
ISR5ISSF 5%5,00
Informar:
Quota sujeito a imposto= 100,00
Cd. Lto.
= 1
Salval
Para os demais cdigos, teclar em Copiar como
Nas Ctg IRF = PJ, clicar em Frmula IRF e
A Taxa IRF deixar em branco
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5) Definir frmulas para clculo de imposto retido na fonte
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Informar nos Dados de cabealho para atualizao de frmulas:
Moeda
= BRL
Ctg.IRF= PF
Cdigo IRF= R4
Vl.desde= 01.01.2005
Teclar enter
Teclar em Frmula para cculo de IRF e informar:
At mont.baseTaxaIRFTxRedRedu.mont.base
1.257,12
2.512,0815,001.257,13
99.999.999.999,9927,502.512,09
Salvar
Aparecendo a seguinte tela clicar enter
Marcar a linha
Clicar Copiar como
Alterar o Cdigo IRF para R5
Clicar enter
Aparecendo a seguinte tela clicar em copiar todas
Clicar enter
Aparecendo a seguinte tela clicar em copiar todas
Aparecendo a seguinte tela clicar enter
Aparecendo a seguinte tela clicar enter
Salvar
Aparecendo a seguinte tela clicar enter
Repetir os procedimentos de copiar para os demais cdigos.
6) Apresentar dependncias entre categorias de IRF
Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Clculo > Montante base para IRF > Apresentar dependncias entre categorias de IRF
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Aparecendo a seguinte tela, dar duplo clique no cdigo PF - IRRF pessoa fsica (CPF)
Aparecendo a seguinte tela, informar no campo
Dependencia n ctg= 7
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O cdigo 7 o do INSS e estando previsto no IRRF de pessoas fsicas haver a deduo da base de clculo do IR
7) Gravar montantes mnimos/mximos para cdigo IRF
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Informar:
Ctg.imp.ret.fon= CO
Cdigo IRF
= CO
Moeda
= BRL
Vlido desde
= 01.01.2005
Mont.mnimo base= 5.000,01
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Marcar a linha e clicar em Copiar como e repetir os procedimentos para os prximos cdigos
Ctg.imp.ret.fonCdigo IRFVlido desdeMont.mnimo IRFMont.mnimo baseMont.base isentoIRFMont mximo
COCO01.01.200510,005.000,01
CSCS01.01.200510,005.000,01
PIPI01.01.200510,005.000,01
GPGP01.01.200510,005.000,01
PF0001.01.200510,00
PF0101.01.200510,00117,00
PF0201.01.200510,00234,00
PF0301.01.200510,00351,00
PF0401.01.200510,00468,00
PF0501.01.200510,00585,00
PF0601.01.200510,00702,00
PF0701.01.200510,00819,00
PF0801.01.200510,00936,00
PF0901.01.200510,001053,00
NSR101/02/200630,01308,17
NSR201/02/200630,01
8) Atribuir categorias de IRF a empresas
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Informar
Empresa
= 1000
Ctg.imp.ret.fon= CO
Autoriz.p/reten.IRF= X
Autoriz.p/dedu.de= 01.01.2005
Autoriz.p/dedu.at= 31.12.9999
Sujeito a IRS
= X
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Clicar em Copiar como e altear a Ctg.imp.ret.fon para os demais cdigos, mantendo as outras onformaes:
CS, GP, PI, PF, PJ, NS, IS
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9) Gravar contas para IRF a pagar
Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Imposto retido na fonte ampliado . Lanamento > Contas para imposto retido na fonte > Gravar contas para IRF a pagar
Aparecendo a seguinte tela, informar o Plano de contas NUCE
Teclar enter
Aparecendo a seguinte tela, flegar Ctg.impos.ret.fonte
Clicar em Chave de lanamento
Havendo a necessidade de contabilizar/controlar os lanamentos por alquota, (Ex: IR 1% conta 222222, IR 1,5% conta 233333), clicar tambem em Cg.impos.ret.fonte
Aparecendo a seguinte tela, clicar Sim
Aparecendo a seguinte tela, informar:
Dbito= 40
Crdito= 50
Clicar em Contas
Aparecendo a seguinte tela, informar a Categoria do Imposto e a conta contbil do passivo que dever ser creditado o imposto.
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Havendo a necessidade de contabilizar/controlar os lanamentos por alquota, (Ex: IR 1% conta 222222, IR 1,5% conta 233333), informar tambem o Cg.impos.ret.fonte
Ctg. impostoDescrioConta
COCOFINS Reteno no pagamento2141800
CSCSLL - Reteno no pagamento2141800
PIPIS - Reteno no pagamento2141800
GPPIS/COFINS/CSLL - Reteno no pagamento2141800
PFIRRF pessoa fsica (CPF)2141300
PJIRRF pessoa jurdica (CNPJ)2141100
NSINSS2132200
ISISSF2141900
FIM
1
