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FIDEICOMISO: 80660 INTERJET CEBURES

CLAVE DE PIZARRA: IJETCB 12 / IJETCB 13 / IJETCB 14/IJETCB15 EMISORA: NACIONAL FINANCIERA, S.N.C. FECHA DE CORTE: 31 DE DICIEMBRE DE 2015

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1. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Bases de preparación de los estados financieros Los estados financieros del Fideicomiso han sido preparados de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), emitidas por el International Accounting Standard Board (en adelante IASB). Los estados financieros han sido preparados con base en el costo histórico, excepto para los instrumentos financieros clasificados como disponibles para su venta, que han sido valuados a su valor razonable.

Resumen de las principales políticas contables

Activos y pasivos financieros Los activos y pasivos financieros que surgen de un instrumento financiero son reconocidos cuando el Fideicomiso se convierte en una de las partes de un contrato. Los activos financieros son registrados inicialmente a su valor razonable. Los costos de transacción que son directamente atribuibles a la adquisición o emisión de un activo o pasivo financiero (distintos de activos y pasivos financieros medidos a valor razonable con cambios en resultados) se adicionan o deducen del valor razonable del activo o pasivo financiero, según sea el caso, al reconocimiento inicial. Los costos de transacción directamente atribuibles a la adquisición de un activo financiero o pasivo financiero a su valor razonable con cambios en pérdidas o ganancias se reconocen inmediatamente en los resultados. Los activos financieros se clasifican dentro de las siguientes categorías: “activos financieros a valor razonable con cambios en resultados”, costo amortizado, inversiones conservadas al vencimiento, activos financieros “disponibles para su venta”, préstamos, cuentas por cobrar y por derechos fideicomitidos por derechos de cobro de remanentes futuros. La clasificación depende de la naturaleza y propósito del activo financiero y se determina al momento del reconocimiento inicial. Todas las compras o ventas de activos financieros o pasivos financieros realizados de forma habitual se reconocen y eliminan en base a la fecha de negociación. Las compras o ventas realizadas de forma habitual son aquellas compras o ventas de activos financieros que requieren la entrega de los activos dentro del marco de tiempo establecido por norma o costumbre en dicho mercado. Método de la tasa de interés efectiva El método de interés efectivo es un método de cálculo que sirve para la distribución del gasto / ingreso financiero a lo largo del periodo cubierto por dicho instrumento. La tasa de interés efectiva es la tasa que descuenta exactamente los flujos futuros de efectivo que se estima cobrar o pagar (incluyendo comisiones y gastos pagados o recibidos que forman parte integral de la tasa de interés efectiva, costos de la transacción y otras primas o descuentos) a lo largo de la vida esperada del instrumento financiero o, cuando sea adecuado en un periodo menor , respecto al importe neto en libros del activo o pasivo financieros o a la fecha del reconocimiento inicial.



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Los ingresos se reconocen en base al interés efectivo para instrumentos de deuda distintos a aquellos activos financieros clasificados como a “valor razonable con cambios a través de resultados” FVTPL por sus siglas en Inglés. Activos financieros a valor razonable con cambios a través de resultados FVTPL Los activos financieros se clasifican como FVTPL cuando se conservan para ser negociados o se designan como FVTPL. Un activo financiero se clasificará como mantenido con fines de negociación si:

Se compra principalmente con el objetivo de venderlo en un periodo corto; o En su reconocimiento inicial, es parte de una cartera de instrumentos financieros

identificados que el Fideicomiso administra conjuntamente, y para la cual existe un patrón real reciente de toma de utilidades a corto plazo; o

Es un derivado que no está designado y es efectivo, como instrumento de cobertura. Un activo financiero que no sea un activo financiero mantenido con fines de negociación

podría ser designado como un activo financiero a valor razonable con cambios a través de resultados al momento del reconocimiento inicial si:

Con dicha designación se elimina o reduce significativamente una inconsistencia de valuación o reconocimiento que de otra manera surgiría; o

El activo financiero forma parte de un grupo de activos financieros, de pasivos financieros o

de ambos, el cual se administra y su desempeño se evalúa sobre la base de su valor razonable, de acuerdo con una estrategia de administración de riesgos e inversión documentada del Fideicomiso, y se provea internamente información sobre ese grupo, sobre la base de su valor razonable; o

Forma parte de un contrato que contenga uno o más instrumentos derivados implícitos, y la IAS 39 Instrumentos Financieros: Reconocimiento y Medición permita que la totalidad del contrato híbrido (activo o pasivo) sea designado como de valor razonable con cambios a través de resultados.

Los activos financieros a valor razonable con cambios a través de resultados se registran a valor razonable, reconociendo cualquier ganancia o pérdida que surge de su remedición en resultados. La ganancia o pérdida neta reconocida en los resultados incluye cualquier dividendo o interés obtenido del activo financiero y se incluye en el rubro de ‘otras ganancias y pérdidas’ en el estado de resultado resultados.

Efectivo y equivalentes de efectivo Consiste principalmente en depósitos bancarios en cuantas de cheques e inversiones a corto plazo, de gran liquidez, fácilmente convertible en efectivo y se presentan a corto plazo. Efectivo restringido en inversiones temporales Se valúan a su costo de adquisición más rendimientos devengados, o a su valor estimado de realización, el que sea menor. Aquellas inversiones cuya disponibilidad es a más de un año, se presentan como inversiones a largo plazo.



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Préstamos y cuentas por cobrar Las cuentas por cobrar a clientes, préstamos y otras cuentas por cobrar con pagos fijos o determinables, que no se negocian en un mercado activo, se clasifican como préstamos y cuentas por cobrar. Los préstamos y cuentas por cobrar se valúan al costo amortizado usando el método de interés efectivo, menos cualquier deterioro. Los ingresos por intereses se reconocen aplicando la tasa de interés efectiva, excepto por las cuentas por cobrar a corto plazo en caso de que el reconocimiento de intereses sea poco importante. Activos y pasivos financieros al valor razonable con cambios en resultados Los activos y pasivos financieros son clasificados al valor razonable con cambios en resultados cuando los instrumentos financieros son mantenidos para negociar o son designados por elección como instrumentos financieros valuados a valor razonable con reconocimiento de cambios en resultados. Un activo o pasivo financiero puede ser designado desde su reconocimiento inicial por el Fideicomiso para reconocerlo a valor razonable con reconocimiento de las fluctuaciones en resultados, desde su reconocimiento inicial, solo cuando al hacerlo arroje una información más relevante, ya sea porque:

Elimina o reduce significativamente inconsistencias en valuación o en el reconocimiento (en ocasiones ilustrado como “disparidad contable”) que de otra manera surgiría por la valuación de activos o pasivos el reconocimiento de las pérdidas o ganancias que ocasionan sobre bases deferentes ; o

Un grupo de activos financieros, de pasivos financieros o de ambos, cuya administración y comportamiento se valúan sobre la base de valor razonable, de acuerdo con una estrategia documentada de administración de riesgos o de inversión, y en donde la información interna de ese grupo, se proporciona sobre la base de valor razonable a los elementos claves de la administración, por ejemplo al Consejo de administración y a la Dirección General; o

Forme parte de un contrato que contenga uno o más instrumentos derivados implícitos, en donde se permite que la totalidad del contrato combinado (contrato anfitrión más derivado(s) implícito(s)) sea designado para ser valuado a valor razonable con cambios en resultados.

Los activos y pasivos financieros designados para ser valuados a valor razonable con cambios en resultados reconocen las cualquier ganancia o pérdida surgida de la valuación en el estado de resultados.

Deterioro de activos financieros Los activos financieros, distintos a los activos financieros al valor razonable con cambios en resultados, deben ser probados por deterioro al final de cada periodo sobre el cual se informa. Un activo financiero estará deteriorado si, y solo si, existe evidencia objetiva del deterioro como consecuencia de uno o más eventos que hayan ocurrido después del reconocimiento inicial del activo y ese evento o eventos causantes de la pérdida tienen un impacto sobre los flujos de efectivo futuros estimados del activo financiero. Para los instrumentos de capital cotizados y no cotizados clasificados como disponibles para la venta, un descenso significativo o prolongado del valor razonable de un activo financiero por debajo de su costo o costo amortizado, es evidencia de deterioro de dicho valor.



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Para todos los demás activos financieros, incluyendo los instrumentos financieros clasificado como disponibles para la venta, la evidencia objetiva de deterioro incluye:

Dificultades financieras significativas del emisor o del obligado; o Incumplimientos de las cláusulas contractuales, tales como falta de pago o moras en el

pago de los intereses o el principal; o Probabilidad que el prestatario entre en quiebra o en otra forma de reorganización

financiera. La desaparición de un mercado activo para el activo financiero debido a dificultades

financieras. Baja de un activo financiero El Fideicomiso dará de baja un activo financiero únicamente cuando expiren los derechos contractuales sobre los flujos de efectivo del activo financiero, o cuando transfiera de manera sustancial los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo financiero. Si el Fideicomiso no transfiere ni retiene substancialmente todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad y continúa reteniendo el control del activo transferido, el Fideicomiso continuará reconociendo el activo y la obligación asociada por los montos que tendría que pagar. Si el Fideicomiso retiene substancialmente todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad de un activo financiero transferido, el Fideicomiso continuará reconociendo el activo financiero y también reconocerá un préstamo garantizado por los ingresos recibidos. Pasivos financieros Son clasificados como instrumentos de deuda y otros pasivos financieros. Otros pasivos financieros Otros pasivos financieros son medidos subsecuentemente a su costo amortizado usando el método de interés efectivo. Los Certificados Bursátiles han sido clasificados como otros pasivos financieros. Baja de pasivos financieros El Fideicomiso da de baja un pasivo financiero si, y solo si, las obligaciones del Fideicomiso son cumplidas, se cancelan o expiran. La diferencia entre el valor en libros del pasivo financiero dado de baja y la consideración pagada y por pagar es reconocida en resultados. Pasivos bursátiles Los pasivos bursátiles que devengan intereses, se valúan a costo amortizado, utilizando el método de tasa de interés efectiva. Las ganancias y pérdidas se reconocen en el estado de resultados integral en el rubro Gastos por intereses El costo amortizado se calcula tomando en cuenta cualquier descuento o prima en la adquisición y las comisiones o los costos que sean una parte integrante de la tasa de interés efectiva. La amortización del interés efectivo se reconoce como costo financiero en el estado de resultados integral.



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Impuestos a la utilidad El Fideicomiso es una entidad que no tiene personalidad jurídica propia, por consiguiente las operaciones del Fideicomiso deben sujetarse al régimen fiscal aplicable al fideicomitente consecuentemente el Fideicomiso no es sujeto del impuesto sobre la renta. Aplicaciones patrimoniales Se reconocen contablemente en el patrimonio del Fideicomiso y representan todos los pagos realizados por el Fideicomiso a los tenedores de los certificados bursátiles así como todos los desembolsos por los gastos de la emisión de los certificados bursátiles Reconocimiento de ingresos Ingreso por intereses. Los ingresos por intereses son reconocidos cuando se estima probable que el Fideicomiso reciba los beneficios económicos asociados con la transacción y el importe de los ingresos pueda ser medido de forma confiable. Los ingresos por intereses son registrados sobre una base de devengado, con referencia al capital pendiente y a la tasa de interés efectiva aplicable, la cual es la tasa de descuento que iguala exactamente los flujos de efectivo por cobrar o por pagar estimados a lo largo de la vida esperada del instrumento financiero con el importe neto en libros del activo o pasivo financiero sobre el reconocimiento inicial. Interés implícito De conformidad con el IAS 39, el valor razonable de un préstamo o partida por cobrar a largo plazo, que no acumula (devenga) intereses, puede estimarse como el valor presente de todos los flujos de efectivo futuros descontados utilizando las tasas de interés de mercado que prevalecen para instrumentos similares con calificaciones crediticias parecidas. Cobranza Se refiere a todos los pagos recibidos por la fiduciaria, respectos de los derechos de cobro, mediante transferencias bancarias o electrónicas u otras formas de pago de conformidad con los contratos de tarjeta de crédito vigentes, y todas las demás cantidades clasificadas como "cobranza" en este contrato de fideicomiso o cualquier anexo de términos y condiciones. Honorarios y comisiones Se reconocen en resultados conforme se devengan, independientemente de la fecha de su exigibilidad. Los honorarios de auditoría y de carácter legal se presentan dentro del rubro Gastos de administración. Provisiones Se reconocen cuando: (i) existe una obligación presente (legal o asumida) como resultado de un evento pasado, (ii) es probable que se requiera la salida de recursos económicos como medio para liquidar dicha obligación y (iii) la obligación pueda ser estimada razonablemente.



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Juicios contables críticos y fuentes clave de incertidumbre en las estimaciones En la aplicación de las políticas contables del Fideicomiso, el Fiduciario debe hacer juicios, estimados y presunciones sobre los importes en libros de los activos y pasivos que aparentemente no provienen de otras fuentes. Los estimados y presunciones asociados se basan en la experiencia histórica y otros factores que se consideran como relevantes. Los resultados reales podrían diferir de dichos estimados. Los estimados y presunciones subyacentes se revisan sobre una base regular. Las revisiones a los estimados contables se reconocen en el periodo de la revisión y periodos futuros si la revisión afecta tanto al periodo actual como a periodos subsecuentes

2. LA OPERACION DE BURSATILIZACION

a) Patrimonio del Fideicomiso

Diagrama de la Bursatilización durante la vigencia de cada Emisión

1. Interjet ofrece Boletos y Servicios y permite el pago de dichos Boletos y Servicios a través del uso de las Tarjetas de Crédito.

2. Los Clientes, al adquirir Boletos y Servicios, realizan pagos con las Tarjetas de Crédito.

3. Los Derechos de Cobro se generan cada vez que se realicen dichos pagos con las Tarjetas de Crédito.

4. Los Procesadores de Tarjetas de Crédito entregan al Fideicomiso la Cobranza de los Derechos de Cobro.

5. El Fideicomiso destina la Cobranza al pago de gastos, la constitución de reservas y el pago de principal e intereses de los Certificados y demás conceptos previstos en el Fideicomiso.

6. El Fideicomiso libera en favor de Interjet (en su carácter de tenedor del Certificado Interjet) el excedente del producto de los Derechos de Cobro, una vez que se hayan realizado los pagos de gastos, la constitución de reservas, el pago de principal e intereses en favor de los Tenedores de los Certificados y demás pagos previstos en el Fideicomiso y en el Anexo de Términos y Condiciones respectivo, en su caso.



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Patrimonio del Fideicomiso El Patrimonio del Fideicomiso está integrado principalmente por los Derechos de Cobro aportados al Fideicomiso, la Cobranza de los Derechos de Cobro y sus accesorios respectivos, las inversiones realizadas con los recursos líquidos con que se cuente y los rendimientos generados por dichas inversiones. Las Emisiones que se realicen al amparo del Programa se realizarán al amparo del Fideicomiso, es decir, no se celebrará un fideicomiso por cada Emisión que vaya a realizarse al amparo del Programa. El conjunto de Derechos de Cobro parte del Patrimonio del Fideicomiso, respaldarán todas las Emisiones de Certificados realizadas al amparo del Programa y cualesquiera otros Valores emitidos por la Fiduciaria. Los Valores no estarán respaldados por Derechos de Cobro específicos, sino que tendrán el derecho de participar en el Patrimonio del Fideicomiso conforme a las reglas que se establezcan en el respectivo Anexo de Términos y Condiciones y que se darán a conocer en el Suplemento correspondiente. El Fideicomiso recibirá los Derechos de Cobro del Fideicomitente, mediante la celebración y perfeccionamiento del Contrato de Cesión. El Fideicomiso contiene disposiciones que establecen la necesidad del Fideicomitente de aportar los Derechos de Cobro al Fideicomiso. Conforme a los términos del Contrato de Fideicomiso, el Patrimonio del Fideicomiso únicamente podrá ser utilizado para los propósitos ahí descritos, que se reducen principalmente al pago de los gastos derivados del mismo Fideicomiso así como los pagos debidos al amparo de los Valores (incluyendo los Certificados) emitidos por la Fiduciaria y la distribución de recursos a Interjet, como tenedor del Certificado Interjet. El Fideicomiso incluye disposiciones conforme a las cuales la Cobranza de los Derechos de Cobro (y demás cantidades integrantes del Patrimonio del Fideicomiso) será canalizada a realizar los pagos de los Valores (incluyendo los Certificados) emitidos al amparo del Fideicomiso y el Certificado Interjet.

Descripción de los Derechos de Cobro fideicomitidos Los Derechos de Cobro consisten en obligaciones de pago a cargo de los Procesadores de Tarjetas de Crédito, a favor de Interjet, derivadas de la liquidación de operaciones de venta de Boletos y prestación de Servicios ofrecidos por Interjet y pagados por sus Clientes con las Tarjetas de Crédito. Los Derechos de Cobro se generan respecto de los Contratos de Tarjetas de Crédito celebrados entre Interjet y los Procesadores de Tarjetas de Crédito. Los Contratos de Tarjeta de Crédito se celebraron por Interjet con Banorte, respecto de la utilización de las Tarjetas de Crédito de las Marcas MasterCard y las Marcas Visa, y con American Express respecto del uso de las Tarjetas de Crédito de las Marcas American Express, en ambos casos, a efecto de que los Clientes de Interjet puedan adquirir y pagar Boletos y Servicios. Previo a la Fecha de Cierre Inicial, los Derechos de Cobro fueron gravados por Interjet a favor de Bancomext, mediante su aportación al patrimonio del Fideicomiso Nafin, a fin de servir como fuente de pago de los Pasivos Existentes. En la Fecha de Cierre Inicial, los Gravámenes constituidos sobre los



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Derechos de Cobro respecto de los Pasivos Existentes fueron liberados por la Fiduciaria, y cedidos al Fideicomiso por el Fideicomitente mediante la celebración de un Contrato de Cesión.

i) Evolución de los activos fideicomitidos, incluyendo sus ingresos

Desempeño de los activos La siguiente tabla establece una descripción sobre el comportamiento de los Derechos de Cobro, durante el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2013 y 30 de septiembre de 2015. Dicha tabla incluyen la información correspondiente a las cantidades debidas y pagadas por Banorte y American Express en favor de Interjet al amparo de los Contratos de Tarjetas de Crédito, así como las cantidades que corresponden a la comisión cobrada por Banorte y American Express:

VENTA CON TARJETAS DE CREDITO

2013-2014- 2015

Venta Impuestos Comisión e

IVA Flujo

Disponible

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

725,037,975 801,999,460 951,901,877 876,013,842

1,068,998,591 1,018,343,940 1,153,849,644 1,133,551,986

762,474,673 931,149,045

1,064,932,789 998,415,898 796,804,897 802,545,913

1,054,543,867 1,038,613,598 1,090,831,457 1,029,407,732 1,284,777,218 1,193,003,705 1,105,565,763 1,220,604,220 1,164,178,775 1,201,912,980 1,070,387,987

946,063,513 1,331,390,439 1,096,684,565 1,422,462,496 1,355,776,056

185,368,806 198,505,591 237,091,673 216,639,658 276,210,479 254,800,999 274,675,835 308,981,311 190,703,524 228,188,719 246,776,678 231,950,450 226,222,630 219,409,458 274,642,017 270,167,980 305,029,859 274,493,165 335,777,272 340,831,104 303,149,052 344,282,138 304,544,365 286,284,865 338,448,954 270,417,306 407,718,389 335,137,917 458,577,305 390,656,722

21,160,722 25,887,484 33,564,837 28,704,791 35,144,609 34,610,522 39,207,105 41,217,146 25,873,212 30,597,470 36,431,958 34,697,305 24,893,072 24,775,654 32,042,082 32,030,687 34,041,931 31,961,843 38,422,662 35,699,270 34,159,102 36,964,026 31,563,230 39,205,724 34,715,586 31,550,085 41,445,345 36,041,016 46,273,121 43,146,953

518,508,446 577,606,384 681,245,367 630,669,393 757,643,503 728,932,419 839,966,703 783,353,529 545897,937 672,362,856 781,724,153 731,768,143 545,689,195 558,360,802 747,859,768 736,414,931 751,759,667 722,952,724 910,577,285 816,473,331 768,257,609 839,358,056 839,358,056 876,422,391 697,223,447 644,096,123 882,226,705 725,505,631 917,612,070 921,972,381

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

1,321,641,354

1,250,838,587

1,400,069,095

1,533,301,048

1,444,348,810

1,257,009,004

355,243,584

370,991,157

435,188,585

456,518,502

416,580,006

345,195,307

44,316,257

39,608,551

46,905,053

50,736,186

46,350,137

44,492,529

922,081,512

840,238,878

917,975,458

1,026,046,359

981,418,667

867,321,168



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La siguiente tabla establece una descripción sobre el comportamiento de los Derechos de Cobro correspondientes al Contrato de Afiliación Comercio Electrónico de fecha 22 de octubre de 2005, celebrado entre Interjet y Banorte, durante el periodo comprendido entre 1 de enero de 2013 y 30 de septiembre de 2015. Dicha tabla incluyen la información correspondiente a las cantidades debidas y pagadas por Banorte en favor de Interjet al amparo de dicho Contrato de Tarjetas de Crédito, así como las cantidades que corresponden a la comisión cobrada por Banorte:

VENTA CON TARJETAS DE CREDITO VISA Y MASTER CARD

2013/2014/2015 Venta Impuestos Comisión e IVA Flujo

Disponible

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

439,006,307 423,892,542 539,460,895 466,466,221 617,133,847 563,496,089 641,470,581 615,584,451 405,807,522 519,388,928 591,685,862 504,765,448 487,601,000 431,825,534 550,391,655 541,450,320 627,297,170 565,523,262 738,431,070 684,794,011 592,856,476 700,703,651 658,608,978 623,768,491 760,138,061 452,956,834 830,600,024 654,114,185 895,394,537 773,857,103 748,287,019 729,912,080 792,830,486 927,798,754 845,091,203 695,628,566

112,239,742 104,919,073 134,364,360 115,352,915 159,456,558 140,992,999 152,703,144 167,794,767 101,497,043 127,282,195 137,111,256 117,266,335 138,435,872 118,057,552 143,342,235 140,844,044 175,411,486 150,797,653 192,989,389 195,639,878 162,562,812 197,636,617 172,289,392 148,576,046 240,350,168 129,470,553 254,358,822 199,891,995 288,659,712 222,981,132 201,131,844 216,487,507 246,438,393 276,238,837 243,741,745 191,031,023

11,628,688 11,480,120 17,742,683 13,073,958 16,786,871 16,017,189 18,281,190 18,836,405 11,400,112 13,576,573 16,649,081 15,089,812 14,081,213 11,742,671 14,329,775 14,607,505 18,122,062 15,718,542 19,758,582 18,580,409 16,344,075 19,183,007 18,077,751 16,664,642 20,769,113 12,547,479 22,007,561 18,267,105 24,811,515 20,002,437 21,244,725 19,442,591 22,428,115 26,108,433 22,262,529 20,665,030

315,137,878 307,493,349 387,353,852 338,019,348 440,890,418 406,485,901 470,486,248 428,953,280 292,910,367 378,530,160 437,925,525 372,409,302 335,083,915 302,025,310 392,719,645 385,998,771 433,763,622 399,007,067 525,638,099 470,573,725 413,949,589 483,881,027 468,241,835 458,527,804 499,018,781 310,938,801 554,233,642 435,955,085 581,923,310 530,873,535 525,910,449 493,981,982 523,963,978 625,451,484 579,086,929 483,932,512



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Las siguiente tabla establece una descripción sobre el comportamiento de los Derechos de Cobro correspondientes al contrato denominado “Terms and Conditions for Worldwide Acceptance of the American Express Card by Airlines” de fecha 2 de septiembre de 2005, celebrado entre Interjet y American Express, durante el periodo comprendido entre 1 de enero de 2013 y 30 de septiembre de 2015. Dicha tabla incluyen la información correspondiente a las cantidades debidas y pagadas por American Express en favor de Interjet al amparo de dicho Contrato de Tarjetas de Crédito, así como las cantidades que corresponden a la comisión cobrada por American Express:

VENTA CON TARJETAS DE CREDITO AMERICAN EXPRESS

2013/2014/2015 Venta Impuestos Comisión e IVA Flujo

Disponible


286,031,668 378,106,918 412,440,982 409,567,621 451,864,744 454,847,851 512,379,063 517,967,535 356,667,150 465,515,036 485,661,674 406,747,296 309,203,898 370,720,380 504,152,213 497,163,278 463,534,287 463,884,470 546,346,149 508,209,644 512,709,287 519,900,569 505,569,797 578,144,489 310,249,925 493,106,679 500,790,414 442,570,380 527,067,959 581,918,953 573,354,335 520,926,506 607,238,609 605,502,293 599,257,607 561,380,438

73,129,064 93,586,518 102,727,314 101,286,743 116,753,921 113,808,000 121,972,692 141,186,545 89,206,481 118,745,489 124,244,912 104,357,742 87,786,758 101,351,905 131,299,783 129,323,936 129,618,373 123,695,512 142,787,883 145,191,226 140,586,241 146,642,521 132,254,973 137,708,819 98,098,787 140,946,752 153,359,567 135,245,922 169,917,594 167,675,590 154,111,740 154,503,650 188,750,192 180,279,666 172,838,262 154,164,284

9,532,035 14,407,364 15,822,153 15,630,832 18,357,738 18,593,333 20,925,916 22,380,741 14,473,100 17,986,592 19,106,860 16,677,649 10,811,860 13,032,983 17,712,307 17,423,182 15,919,870 16,243,301 18,664,080 17,118,861 17,815,026 17,781,019 13,485,478 22,541,083 13,946,473 19,002,605 19,437,784 17,773,911 21,461,606 23,144,516 23,071,531 20,165,960 24,476,937 24,627,753 24,087,608 23,827,499

203,370,569 270,113,035 293,891,515 292,650,045 316,753,085 322,446,518 369,480,455 354,400,249 252,987,570 328,782,955 342,309,902 285,711,904 210,605,280 256,335,492 355,140,123 350,416,160 317,996,045 323,945,657 384,894,186 345,899,606 354,308,020 355,477,029 359,829,346 417,894,588 198,204,666 333,157,322 327,993,063 289,550,546 335,688,760 391,098,846 396,171,063 346,256,896 394,011,479 400,594,875 402,331,737 383,388,656



27

Adicionalmente, la tabla que se incluye a continuación contiene información sobre los contracargos aplicados por Banorte y American Express al amparo de los Contratos de Tarjeta de Crédito, correspondiente al periodo comprendido entre 6 de diciembre de 2012 y 30 de septiembre de 2015.

2013, 2014 y 2015

Fecha Banorte American Express


$1,787,282.50 $1,455,639.97 $2,584,693.84 $2,125,835.90 $2,385,584.03 $1,390,712.94 $ 830,796.73 $ 1,950,784.87 $ 2,102,138.95 $ 2,901,071.01 $ 3,179,340.65 $ 1,345,720.99 $2,418,027.34 $2,183,842.31 $1,578,587.37 $1,701,108.18 $1,678,844.62 $2,835,706.26 $1,983,167.75 $2,386,888.78 $2,790,929.69 $3,659,424.63 $2,356,820.00 $1,848,983.51 $2,339,973.34 $2,450,919.41 $2,703,645.77 $2,331,970.72 $1,938,406.74 $2,519,673.65 $2,410,737.51 $1,827,477.07 $2,310,790.91 $3,659424.63 $2,885,784.46 $2,165,750.48

$ 794,954.89 $ 564,886.17 $ 443,986.98 $ 541,862.95 $ 330,399.75 $ 615,550.50 $ 854,506.47 $ 468,435.90 $ 942,781.25 $1,222,584.78 $ 766,518.13 $ 83,836.89 $ 987,932.20 $ 326,060.04 $ 555,467.50 $ 586,136.56 $ 1,389286.62 $ 496,573.54 $ 535,774.04 $ 737,613.41 $1,027,190.50 $ 577,438.54 $ 391,816.84 $ 820,754.25 $ 279,632.05 $ 412,835.30 $ 87,866.92 $ 515,158.48 $ 209,495.61 $ 802,809.08 $ 526,416.20 $ 493,098.97 $ 705,042.66 $2,087,662.61 $765,568.66 $379,546.82



28

Emisiones de valores Durante el periodo reportado y hasta el día de presentación de éste informe, se han emitido las series IJETCB-12, IJETCB-13 y IJETCB-14

ii) Desempeño de los valores emitidos

Datos Generales de la Emisión IJETCB-12

Clave de Pizarra: IJETCB 12 Instrumento: Certificados Bursátiles Fiduciarios Serie 2012-1 Monto de la Emisión: $1,000’000,000.00 (mil millones de pesos 00/100 M.N.) Certificados Bursátiles: 10,000,000 (diez millones de certificados) Valor Nominal: $100.00 (cien pesos 00/100 M.N.) Fecha de Emisión: 6 de diciembre de 2012 Fecha de Vencimiento: 4 de diciembre de 2020 Fechas de Pago: El día 20 de cada mes calendario o si dicho día 20 no es un Día Hábil, el Día

Hábil inmediato siguiente Garantía: Los Certificados Bursátiles Preferentes son quirografarios, por lo que no

cuentan con garantía específica alguna.


Clave de Pizarra: IJETCB 13 Instrumento: Certificados Bursátiles Fiduciarios Serie 2013-1 Monto de la Emisión: $ 550,000,000.00 (Quinientos cincuenta millones de pesos 00/100 M.N.) Certificados Bursátiles: 5,500,000 (cinco millones quinientos mil certificados) Valor Nominal: $100.00 (cien pesos 00/100 M.N.) Fecha de Emisión: 2 de agosto de 2013 Fecha de Vencimiento: 2 de agosto de 2021



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Fechas de Pago: El día 20 de cada mes calendario o si dicho día 20 no es un Día Hábil, el Día Hábil inmediato siguiente

Garantía: Los Certificados Bursátiles Preferentes son quirografarios, por lo que no cuentan con garantía específica alguna.


Clave de Pizarra: IJETCB 14 Instrumento: Certificados Bursátiles Fiduciarios Serie 2014-1 Monto de la Emisión: $ 750,000,000.00 (Setecientos cincuenta millones de pesos 00/100 M.N.) Certificados Bursátiles: 7,500,000 (siete millones quinientos mil certificados) Valor Nominal: $100.00 (cien pesos 00/100 M.N.) Fecha de Emisión: 14 de agosto de 2015 Fecha de Vencimiento: 14 de agosto de 2023 Fechas de Pago: El día 20 de cada mes calendario o si dicho día 20 no es un Día Hábil, el Día

Hábil inmediato siguiente


Clave de Pizarra: IJETCB 15 Instrumento: Certificados Bursátiles Fiduciarios Serie 2015-1 Monto de la Emisión: $ 550’000,000.00 (Quinientos cincuenta millones de pesos 00/100 M.N.) Certificados Bursátiles: 5,500,000 (Cinco millones quinientos mil certificados) Valor Nominal: $100.00 (cien pesos 00/100 M.N.) Fecha de Emisión: 11 de agosto de 2015 Fecha de Vencimiento: 11 de agosto de 2023 Fechas de Pago: El día 20 de cada mes calendario o si dicho día 20 no es un Día Hábil, el Día

Hábil inmediato siguiente

Tasa de Interés y Forma de Cálculo A partir de su fecha de emisión y en tanto los mismos no sean totalmente amortizados, los Certificados Bursátiles devengarán intereses conforme a lo descrito en esta sección. El pago de interés mensual (el “Pago de Interés”) que deberá distribuirse desde la Cuenta de Cobranza de la Serie 2012-1, Serie 2013-1 y Serie 2014-1 con respecto a los Certificados Bursátiles Serie 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 en cualquier Fecha de Pago, será calculado mediante la aplicación de la Tasa de Interés de los Certificados Bursátiles Serie 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 vigente respecto de cada Periodo de Distribución, al Saldo de Principal de los Certificados Bursátiles Serie 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 en la Fecha de Pago inmediata anterior (o con relación al Periodo de Distribución inicial, al Saldo Inicial de Principal de los Certificados Bursátiles).



30

Para determinar la Tasa de Interés de Referencia capitalizada o, en su caso, equivalente al número de días efectivamente transcurridos del Período de Distribución de que se trate, de la tasa TIIE, el Administrador y el Representante Común utilizarán la siguiente fórmula:

En donde: TC = Tasa de Interés de Referencia capitalizada o equivalente al número de días

efectivamente transcurridos en el Periodo de Distribución de que se trate. TR = Tasa de Interés de Referencia. PL = Plazo de la TIIE en días. NDE = Número de días efectivamente transcurridos del Período de Distribución de que se trate. El interés que devengarán los Certificados Bursátiles 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 con respecto a los Certificados Bursátiles Serie 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 se computará a partir de su fecha de emisión y los cálculos para determinar las tasas y los intereses a pagar, deberán comprender los días naturales de que efectivamente consten los Períodos de Distribución respectivos. Los cálculos se efectuarán cerrándose a centésimas. Los intereses que devenguen los Certificados Bursátiles se liquidarán en las Fechas de Pago. Para determinar el monto de intereses pagaderos en cada Periodo de Distribución que tenga lugar mientras los Certificados Bursátiles 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 no sean amortizados, el Administrador y el Representante Común utilizarán la siguiente fórmula:

En donde: I = Interés bruto del Periodo de Distribución que corresponda. VN = Saldo de Principal de los Certificados Bursátiles en circulación. TB = Tasa de Interés de los Certificados Bursátiles. NDE = Número de días efectivamente transcurridos de cada Periodo de Distribución. El Representante Común, por lo menos con 2 Días Hábiles de anticipación a la Fecha de Pago que corresponda, dará a conocer por escrito a la CNBV y al Indeval, el importe de los intereses a pagar en la Fecha de Pago, así como la Tasa de Interés de los Certificados Bursátiles aplicable al siguiente Periodo de Distribución. Asimismo, dará a conocer a la BMV a través del SEDI (sistema electrónico de envío y difusión de información de la BMV), o cualesquiera otros medios que la BMV determine, a más tardar con 2 Días Hábiles de anticipación a la Fecha de Pago, el importe de los intereses a pagar, el Saldo de Principal de

NDE

360001PL

36000

TR1TC

PL

NDE

NDE

TBVNI

000,36



31

los Certificados Bursátiles, el Saldo de Principal de los Certificados Bursátiles aplicable a cada uno de los Certificados Bursátiles, así como la Tasa de Interés de los Certificados Bursátiles aplicable al siguiente Periodo de Distribución. Los Certificados Bursátiles dejarán de devengar intereses en la Fecha de Terminación de la 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 como resultado de su completa amortización, siempre que la Fiduciaria hubiere constituido el depósito del importe de la amortización y, en su caso, de los intereses correspondientes, en las oficinas del Indeval, a más tardar a las 11:00 a.m. de dicha fecha. En los términos de la Ley del Mercado de Valores, el Título que documente la emisión de los Certificados Bursátiles a que hace referencia este Suplemento, no lleva cupones adheridos haciendo las veces de éstos, para todos los efectos legales, las constancias que expida Indeval. En caso que en alguna Fecha de Pago, el monto del Pago de Intereses correspondiente no sea cubierto en su totalidad, Indeval no estará obligado a entregar la constancia correspondiente a dicho pago, hasta que dicho Pago de Intereses sea íntegramente cubierto; en cualquier caso, Indeval no será responsable si entregare o no la constancia correspondiente a dicho pago, en caso de que el mismo no sea íntegramente cubierto.

Intereses Moratorios Los Certificados Bursátiles 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 no devengarán intereses moratorios.

Amortización de Principal En la medida que la Cuenta de la Cobranza de la Serie 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 mantengan recursos suficientes, el pago de principal mensual (el “Pago de Principal Objetivo”) que deberá distribuirse desde la Cuenta de Cobranza de la 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 con respecto a los Certificados Bursátiles Serie 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 en cualquier Fecha de Pago será el que se señale en las siguientes tablas, en el entendido que de no existir recursos suficientes para realizar un Pago de Principal Objetivo en su totalidad, podrán realizarse pagos parciales de dichos Pagos de Principal Objetivo.

IJETCB12



32

IJETCB13

N° Fecha Importe N° Fecha Importe N° Fecha Importe

1 20/08/2013 $9,166,666.67 21 20/04/2015 $9,166,666.67 41 20/12/2016 $9,166,666.67

2 20/09/2013 $9,166,666.67 22 20/05/2015 $9,166,666.67 42 20/01/2017 $9,166,666.67

3 20/10/2013 $9,166,666.67 23 20/06/2015 $9,166,666.67 43 20/02/2017 $9,166,666.67

4 20/11/2013 $9,166,666.67 24 20/07/2015 $9,166,666.67 44 20/03/2017 $9,166,666.67

5 20/12/2013 $9,166,666.67 25 20/08/2015 $9,166,666.67 45 20/04/2017 $9,166,666.67

6 20/01/2014 $9,166,666.67 26 20/09/2015 $9,166,666.67 46 20/05/2017 $9,166,666.67

7 20/02/2014 $9,166,666.67 27 20/10/2015 $9,166,666.67 47 20/06/2017 $9,166,666.67

8 20/03/2014 $9,166,666.67 28 20/11/2015 $9,166,666.67 48 20/07/2017 $9,166,666.67

9 20/04/2014 $9,166,666.67 29 20/12/2015 $9,166,666.67 49 20/08/2017 $9,166,666.67

10 20/05/2014 $9,166,666.67 30 20/01/2016 $9,166,666.67 50 20/09/2017 $9,166,666.67

11 20/06/2014 $9,166,666.67 31 20/02/2016 $9,166,666.67 51 20/10/2017 $9,166,666.67

12 20/07/2014 $9,166,666.67 32 20/03/2016 $9,166,666.67 52 20/11/2017 $9,166,666.67

13 20/08/2014 $9,166,666.67 33 20/04/2016 $9,166,666.67 53 20/12/2017 $9,166,666.67

14 20/09/2014 $9,166,666.67 34 20/05/2016 $9,166,666.67 54 20/01/2018 $9,166,666.67

15 20/10/2014 $9,166,666.67 35 20/06/2016 $9,166,666.67 55 20/02/2018 $9,166,666.67

16 20/11/2014 $9,166,666.67 36 20/07/2016 $9,166,666.67 56 20/03/2018 $9,166,666.67

17 20/12/2014 $9,166,666.67 37 20/08/2016 $9,166,666.67 57 20/04/2018 $9,166,666.67

18 20/01/2015 $9,166,666.67 38 20/09/2016 $9,166,666.67 58 20/05/2018 $9,166,666.67

19 20/02/2015 $9,166,666.67 39 20/10/2016 $9,166,666.67 59 20/06/2018 $9,166,666.67

20 20/03/2015 $9,166,666.67 40 20/11/2016 $9,166,666.67 60 20/07/2018 $9,166,666.67



33

IJETCB14

IJETCB15

No. Fecha Importe No. Fecha Importe No. Fecha Importe

1 22/09/2014 12,500,000.00 21 20/05/2016 12,500,000.00 41 22/01/2018 12,500,000.00

2 20/10/2014 12,500,000.00 22 20/06/2016 12,500,000.00 42 20/02/2018 12,500,000.00

3 20/11/2014 12,500,000.00 23 20/07/2016 12,500,000.00 43 20/03/2018 12,500,000.00

4 22/12/2014 12,500,000.00 24 22/08/2016 12,500,000.00 44 20/04/2018 12,500,000.00

5 20/01/2015 12,500,000.00 25 20/09/2016 12,500,000.00 45 21/05/2018 12,500,000.00

6 20/02/2015 12,500,000.00 26 20/10/2016 12,500,000.00 46 20/06/2018 12,500,000.00

7 20/03/2015 12,500,000.00 27 22/11/2016 12,500,000.00 47 20/07/2018 12,500,000.00

8 20/04/2015 12,500,000.00 28 20/12/2016 12,500,000.00 48 20/08/2018 12,500,000.00

9 20/05/2015 12,500,000.00 29 20/01/2017 12,500,000.00 49 20/09/2018 12,500,000.00

10 22/06/2015 12,500,000.00 30 20/02/2017 12,500,000.00 50 22/10/2018 12,500,000.00

11 20/07/2015 12,500,000.00 31 21/03/2017 12,500,000.00 51 20/11/2018 12,500,000.00

12 20/08/2015 12,500,000.00 32 20/04/2017 12,500,000.00 52 20/12/2018 12,500,000.00

13 21/09/2015 12,500,000.00 33 22/05/2017 12,500,000.00 53 21/01/2019 12,500,000.00

14 20/10/2015 12,500,000.00 34 20/06/2017 12,500,000.00 54 20/02/2019 12,500,000.00

15 20/11/2015 12,500,000.00 35 20/07/2017 12,500,000.00 55 20/03/2019 12,500,000.00

16 21/12/2015 12,500,000.00 36 21/08/2017 12,500,000.00 56 22/04/2019 12,500,000.00

17 20/01/2016 12,500,000.00 37 20/09/2017 12,500,000.00 57 20/05/2019 12,500,000.00

18 22/02/2016 12,500,000.00 38 20/10/2017 12,500,000.00 58 20/06/2019 12,500,000.00

19 22/03/2016 12,500,000.00 39 21/11/2017 12,500,000.00 59 22/07/2019 12,500,000.00

20 20/04/2016 12,500,000.00 40 20/12/2017 12,500,000.00 60 20/08/2019 12,500,000.00

No. Fecha Importe No. Fecha Importe No. Fecha Importe

1 20/09/2015 9,166,666.67 21 20/05/2017 9,166,666.67 41 20/01/2019 9,166,666.67

2 20/10/2015 9,166,666.67 22 20/06/2017 9,166,666.67 42 20/02/2019 9,166,666.67

3 20/11/2015 9,166,666.67 23 20/07/2017 9,166,666.67 43 20/03/2019 9,166,666.67

4 20/12/2015 9,166,666.67 24 20/08/2017 9,166,666.67 44 20/04/2019 9,166,666.67

5 20/01/2016 9,166,666.67 25 20/09/2017 9,166,666.67 45 20/05/2019 9,166,666.67

6 20/02/2016 9,166,666.67 26 20/10/2017 9,166,666.67 46 20/06/2019 9,166,666.67

7 20/03/2016 9,166,666.67 27 20/11/2017 9,166,666.67 47 20/07/2019 9,166,666.67

8 20/04/2016 9,166,666.67 28 20/12/2017 9,166,666.67 48 20/08/2019 9,166,666.67

9 20/05/2016 9,166,666.67 29 20/01/2018 9,166,666.67 49 20/09/2019 9,166,666.67

10 20/06/2016 9,166,666.67 30 20/02/2018 9,166,666.67 50 20/10/2019 9,166,666.67

11 20/07/2016 9,166,666.67 31 20/03/2018 9,166,666.67 51 20/11/2019 9,166,666.67

12 20/08/2016 9,166,666.67 32 20/04/2018 9,166,666.67 52 20/12/2019 9,166,666.67

13 20/09/2016 9,166,666.67 33 20/05/2018 9,166,666.67 53 20/01/2020 9,166,666.67

14 20/10/2016 9,166,666.67 34 20/06/2018 9,166,666.67 54 20/02/2020 9,166,666.67

15 20/11/2016 9,166,666.67 35 20/07/2018 9,166,666.67 55 20/03/2020 9,166,666.67

16 20/12/2016 9,166,666.67 36 20/08/2018 9,166,666.67 56 20/04/2020 9,166,666.67

17 20/01/2017 9,166,666.67 37 20/09/2018 9,166,666.67 57 20/05/2020 9,166,666.67

18 20/02/2017 9,166,666.67 38 20/10/2018 9,166,666.67 58 20/06/2020 9,166,666.67

19 20/03/2017 9,166,666.67 39 20/11/2018 9,166,666.67 59 20/07/2020 9,166,666.67

20 20/04/2017 9,166,666.67 40 20/12/2018 9,166,666.67 60 20/08/2020 9,166,666.67



34

La falta de pago de cualquier Pago de Principal Objetivo resultado de la insuficiencia de recursos en la Cuenta de Cobranza de la 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 no constituirá un Evento de Retención, Evento de Amortización o Evento de Incumplimiento al amparo de los Certificados Bursátiles 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1. El Saldo de Principal de los Certificados Bursátiles Serie 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1 deberá ser pagado en su totalidad en la Fecha de Terminación de la Serie 2012-1, Serie 2013-1, Serie 2014-1 y Serie 2015-1. La Fecha de Terminación de la Serie significa lo que ocurra antes de (a) la fecha en la cual el Saldo de Principal de los Certificados Bursátiles sea pagado en su totalidad, y (b) el 4 de diciembre de 2020 para la Serie 2012-1, 2 de agosto de 2021 para la Serie 2013-1, 11 de agosto de 2022 para la Serie 2014-1 y 14 de agosto de 2023 de la Serie 2015-1.

Amortización Anticipada Se consideran eventos de amortización anticipada del fideicomiso:

(i) la Razón de Cobertura de Deuda es menor a 1.75x por un periodo de 30 (treinta) días consecutivos;

(ii) un Evento de Retención que no sea subsanado en un periodo de 180 (ciento ochenta) días;

(iii) la Cuenta de Reserva de Servicio de la Deuda mantenga en depósito una cantidad inferior

al Saldo Requerido de la Cuenta de Reserva del Servicio de la Deuda por un periodo que abarque 2 (dos) Fechas de Pago;

(iv) la actualización de un Evento de Insolvencia con relación a Interjet;

(v) la actualización de un Evento de incumplimiento; o

(vi) la actualización de un Evento Calificación Crediticia.

En el caso que ocurra un Evento de Amortización Anticipada, la Fiduciaria se abstendrá de entregar cualquier cantidad que de otra manera tendría que entregar a Interjet, como tenedor del Certificado Interjet, conforme a las reglas de distribución previstas en la Cláusula Octava del Anexo y aplicará dichas cantidades a amortizar, hasta donde alcancen, en cada Fecha de Pago, los Certificados Bursátiles hasta que el Saldo de Principal de los Certificados Bursátiles sea igual a cero. El Representante Común dará a conocer a Indeval y a la BMV (a través del SEDI ó los medios que esta última determine), en cuanto se tenga conocimiento de algún Evento de Amortización Anticipada.

Amortización Voluntaria de los Certificados Bursátiles Se consideran eventos de amortización voluntaria del fideicomiso:

a)



35

I. En cualquier fecha que ocurra en o después de la fecha en la cual el Saldo de Principal de los Certificados Bursátiles sea reducido al 5% (cinco por ciento) o menos del Saldo Inicial de Principal de los Certificados Bursátiles , Interjet tendrá el derecho de instruir la Fiduciaria a amortizar los Certificados Bursátiles, mediante el pago de un precio de compra igual a (1) si dicha fecha es una Fecha de Distribución, la Cantidad de Recompra para dicha Fecha de Distribución; o (2) si dicha fecha no es una Fecha de Distribución, la Cantidad de Recompra para la Fecha de Distribución siguiente a dicho día.

II. Interjet dará a la Fiduciaria y al Representante Común una notificación por escrito con

al menos 30 (treinta) días de anticipación a la fecha en la cual Interjet pretenda que la Fiduciaria ejercite dicha amortización opcional. No después de las 12:00 PM (tiempo de la Ciudad de México) del Día Hábil previo a la fecha de pago, Interjet deberá depositar en la Cuenta de Cobranza, en fondos inmediatamente disponibles, la Cantidad de Recompra. Dicha opción de amortización está sujeta al pago total de la Cantidad de Recompra. La Cantidad de Recompra y demás cantidades aplicables será distribuida a los Tenedores de los Certificados Bursátiles a efecto de liquidarlos en los términos de la Cláusula Vigésima Sexta del Contrato de Fideicomiso.

b)

I. En los términos de la Cláusula Vigésima Quinta del Contrato de Fideicomiso, en cualquier fecha previa a la liquidación total de los Certificados Bursátiles, siempre y cuando hubiese transcurrido el Periodo de Restricción de Prepago, Interjet tendrá la opción de instruir a la Fiduciaria a amortizar totalmente los Certificados Bursátiles mediante el pago a los Tenedores de un precio equivalente a la suma de (i) la Cantidad de Recompra (en el entendido que la Cantidad de Recompra aplicable será (x) si dicha fecha es una Fecha de Distribución, la Cantidad de Recompra para dicha Fecha de Distribución, o (y) si dicha fecha no es una Fecha de Distribución, la Cantidad de Recompra para la Fecha de Distribución inmediata siguiente a dicha fecha), y (ii) la Comisión de Prepago aplicable.

II. Interjet entregará a la Fiduciaria y al Representante Común una notificación por escrito

por lo menos con 30 (treinta) días de anticipación a la fecha en que Interjet pretenda que la Fiduciaria ejerza dicha amortización opcional. A más tardar a las 12:0.0 PM (tiempo de la, Ciudad de México), del Día Hábil previo a dicha fecha de pago, Interjet deberá depositar en la Cuenta de Cobranza , en fondos inmediatamente disponibles, aquellas cantidades establecidas en la Cláusula Vigésima Quinta del Contrato de Fideicomiso, para que se pague a los Tenedores una cantidad que equivalga a la suma de (i) la Cantidad de Recompra, y (ii) cualquiera Comisión de Prepago aplicable. La Cantidad de Recompra, la Comisión de Prepago y demás cantidades aplicables será distribuida a los Tenedores de los Certificados Bursátiles a efecto de liquidarlos en los términos de la Cláusula Vigésima Quinta del Contrato de Fideicomiso.

c)

I. Siempre y cuando (1) exista y continúe un Evento de Retención, y (2) hubiese transcurrido el Periodo de Restricción de Prepago, Interjet tendrá la opción, únicamente para efectos de remediar dicho Evento de Retención, de instruir a la Fiduciaria a amortizar parcialmente los Certificados Bursátiles, mediante el pago de una cantidad equivalente al Monto de Prepago.



36

II. Interjet entregará a la Fiduciaria y al Representante Común una notificación por escrito con por lo menos 30 {treinta) días de anticipación a la fecha en que Interjet pretenda que la Fiduciaria ejerza dicha amortización anticipada parcial. A más tardar a las 12:00 PM (tiempo de la Ciudad de México), del Día Hábil previo a la fecha de pago, Interjet deberá depositar en la Cuenta de Cobranza, en fondos inmediatamente disponibles, una cantidad equivalente al Monto de Prepago. El Monto de Prepago será distribuido a los Tenedores de los Certificados Bursátiles a pro rata.

d) El Representante Común deberá notificar a la BMV a través. del SEDI (o cualquier otro medio

que la BMV determine), con al menos 6 (seis) Días Hábiles de anticipación de la fecha en que la Fiduciaria ejerza cualquier amortización anticipada los Certificados Bursátiles. Asimismo, el Representante Común deberá informar por escrito a Indeval, con al menos 2 (dos) Días Hábiles de anticipación a la fecha en que la Fiduciaria ejerza cualquier amortización anticipada de los Certificados Bursátiles, el monto correspondiente a dicha amortización anticipada.



37

ITJETCB 12

CUPON

PERIODO

DISTRIBUCION DIAS

FECHA DE

PAGO

TASA INTERES

CB'S AMORTIZACION INTERESES SALDO INSOLUTO

VALOR

NOMINAL

0 jue 06/12/12 1,000,000,000.00 100.0000

1 dom 20/01/13 45 lun 21/01/13 7.53% 16,666,666.67 9,412,500.00 983,333,333.33 98.3333

2 mié 20/02/13 31 mié 20/02/13 7.55% 16,666,666.67 6,393,032.41 966,666,666.66 96.6667

3 mié 20/03/13 28 mié 20/03/13 7.53% 16,666,666.67 5,661,444.44 949,999,999.99 95.0000

4 sáb 20/04/13 31 lun 22/04/13 7.02% 16,666,666.67 5,742,750.00 933,333,333.32 93.3333

5 lun 20/05/13 30 lun 20/05/13 7.03% 16,666,666.67 5,467,777.78 916,666,666.65 91.6667

6 jue 20/06/13 31 jue 20/06/13 7.01% 16,666,666.67 5,533,356.48 899,999,999.98 90.0000

7 sáb 20/07/13 30 lun 22/07/13 7.00% 16,666,666.67 5,250,000.00 883,333,333.31 88.3333

8 mar 20/08/13 31 mar 20/08/13 7.02% 16,666,666.67 5,339,750.00 866,666,666.64 86.6667

9 vie 20/09/13 31 vie 20/09/13 7.00% 16,666,666.67 5,224,074.07 849,999,999.97 85.0000

10 dom 20/10/13 30 lun 21/10/13 6.74% 16,666,666.67 4,774,166.67 833,333,333.30 83.3333

11 mié 20/11/13 31 mié 20/11/13 6.71% 16,666,666.67 4,815,046.30 816,666,666.63 81.6667

12 vie 20/12/13 30 vie 20/12/13 6.50% 16,666,666.67 4,423,611.11 799,999,999.96 80.0000

13 lun 20/01/14 31 lun 20/01/14 6.50% 16,666,666.67 4,477,777.78 783,333,333.29 78.3333

14 jue 20/02/14 31 jue 20/02/14 6.48% 16,666,666.67 4,371,000.00 766,666,666.62 76.6667

15 jue 20/03/14 28 jue 20/03/14 6.50% 16,666,666.67 3,875,925.93 749,999,999.95 75.0000

16 dom 20/04/14 31 lun 21/04/14 6.50% 16,666,666.67 4,197,916.67 733,333,333.28 73.3333

17 mar 20/05/14 30 mar 20/05/14 6.51% 16,666,666.67 3,978,333.33 716,666,666.61 71.6667

18 vie 20/06/14 31 vie 20/06/14 6.51% 16,666,666.67 4,017,513.89 699,999,999.94 70.0000

19 dom 20/07/14 30 lun 21/07/14 6.01% 16,666,666.67 3,505,833.33 683,333,333.27 68.3333

20 mié 20/08/14 31 mié 20/08/14 5.99% 16,666,666.67 3,524,671.30 666,666,666.60 66.6667

21 sáb 20/09/14 31 lun 22/09/14 5.99% 16,666,666.67 3,438,703.70 649,999,999.93 65.0000

22 lun 20/10/14 30 lun 20/10/14 6.00% 16,666,666.67 3,250,000.00 633,333,333.26 63.3333

23 jue 20/11/14 31 jue 20/11/14 5.98% 16,666,666.67 3,261,314.81 616,666,666.59 61.6667

24 sáb 20/12/14 30 lun 22/12/14 5.98% 16,666,666.67 3,073,055.56 599,999,999.92 60.0000

25 mar 20/01/15 31 mar 20/01/15 6.00% 16,666,666.67 3,100,000.00 583,333,333.25 58.3333

26 vie 20/02/15 31 vie 20/02/15 6.00% 16,666,666.67 3,013,888.89 566,666,666.58 56.6667

27 vie 20/03/15 28 vie 20/03/15 6.00% 16,666,666.67 2,644,444.44 549,999,999.91 55.0000

28 lun 20/04/15 31 lun 20/04/15 6.01% 16,666,666.67 2,846,402.78 533,333,333.24 53.3333

29 mié 20/05/15 30 mié 20/05/15 5.99% 16,666,666.67 2,662,222.22 516,666,666.57 51.6667

30 sáb 20/06/15 31 lun 22/06/15 6.00% 16,666,666.67 2,669,444.44 499,999,999.90 50.0000

31 lun 20/07/15 30 lun 20/07/15 6.01% 16,666,666.67 2,504,166.67 483,333,333.23 48.3333

32 jue 20/08/15 31 jue 20/08/15 6.00% 16,666,666.67 2,497,222.22 466,666,666.56 46.6667

33 dom 20/09/15 31 lun 21/09/15 6.01% 16,666,666.67 2,415,129.63 449,999,999.89 45.0000

34 mar 20/10/15 30 mar 20/10/15 6.04% 16,666,666.67 2,265,000.00 433,333,333.22 43.3333

35 vie 20/11/15 31 vie 20/11/15 6.01% 16,666,666.67 2,242,620.37 416,666,666.55 41.6667

36 dom 20/12/15 30 lun 21/12/15 6.03% 16,666,666.67 2,093,750.00 399,999,999.88 40.0000



38

ITJETCB 13

ITJETCB 14

CUPON

PERIODO

DISTRIBUCION DIAS

FECHA DE

PAGO

TASA INTERES


VALOR

NOMINAL

0 vie 02/08/13 550,000,000.00 100.0000

1 mar 20/08/13 18 mar 20/08/13 6.97% 9,166,666.67 1,916,750.00 540,833,333.33 98.3333

2 vie 20/09/13 31 vie 20/09/13 6.95% 9,166,666.67 3,236,737.27 531,666,666.66 96.6667

3 dom 20/10/13 30 lun 21/10/13 6.69% 9,166,666.67 2,964,041.67 522,499,999.99 95.0000

4 mié 20/11/13 31 mié 20/11/13 6.43% 9,166,666.67 2,893,053.47 513,333,333.32 93.3333

5 vie 20/12/13 30 vie 20/12/13 6.45% 9,166,666.67 2,759,166.67 504,166,666.65 91.6667

6 lun 20/01/14 31 lun 20/01/14 6.45% 9,166,666.67 2,800,225.69 494,999,999.98 90.0000

7 jue 20/02/14 31 jue 20/02/14 6.43% 9,166,666.67 2,740,787.50 485,833,333.31 88.3333

8 jue 20/03/14 28 jue 20/03/14 6.45% 9,166,666.67 2,437,263.89 476,666,666.64 86.6667

9 dom 20/04/14 31 lun 21/04/14 6.45% 9,166,666.67 2,647,486.11 467,499,999.97 85.0000

10 mar 20/05/14 30 mar 20/05/14 6.46% 9,166,666.67 2,516,708.33 458,333,333.30 83.3333

11 vie 20/06/14 31 vie 20/06/14 6.46% 9,166,666.67 2,549,606.48 449,166,666.63 81.6667

12 dom 20/07/14 30 lun 21/07/14 5.96% 9,166,666.67 2,230,861.11 439,999,999.96 80.0000

13 mié 20/08/14 31 mié 20/08/14 5.94% 9,166,666.67 2,250,600.00 430,833,333.29 78.3333

14 sáb 20/09/14 31 lun 22/09/14 5.94% 9,166,666.67 2,203,712.50 421,666,666.62 76.6667

15 lun 20/10/14 30 lun 20/10/14 5.95% 9,166,666.67 2,090,763.89 412,499,999.95 75.0000

16 jue 20/11/14 31 jue 20/11/14 5.93% 9,166,666.67 2,106,385.42 403,333,333.28 73.3333

17 sáb 20/12/14 30 lun 22/12/14 5.93% 9,166,666.67 1,993,138.89 394,166,666.61 71.6667

18 mar 20/01/15 31 mar 20/01/15 5.95% 9,166,666.67 2,019,556.71 384,999,999.94 70.0000

19 vie 20/02/15 31 vie 20/02/15 5.95% 9,166,666.67 1,972,590.28 375,833,333.27 68.3333

20 vie 20/03/15 28 vie 20/03/15 5.95% 9,166,666.67 1,739,273.15 366,666,666.60 66.6667

21 lun 20/04/15 31 lun 20/04/15 5.96% 9,166,666.67 1,881,814.81 357,499,999.93 65.0000

22 mié 20/05/15 30 mié 20/05/15 5.94% 9,166,666.67 1,769,625.00 348,333,333.26 63.3333

23 sáb 20/06/15 31 lun 22/06/15 5.95% 9,166,666.67 1,784,724.54 339,166,666.59 61.6667

24 lun 20/07/15 30 lun 20/07/15 5.96% 9,166,666.67 1,684,527.78 329,999,999.92 60.0000

25 jue 20/08/15 31 jue 20/08/15 5.95% 9,166,666.67 1,690,791.67 320,833,333.25 58.3333

26 dom 20/09/15 31 lun 21/09/15 5.96% 9,166,666.67 1,646,587.96 311,666,666.58 56.6667

27 mar 20/10/15 30 mar 20/10/15 5.99% 9,166,666.67 1,555,736.11 302,499,999.91 55.0000

28 vie 20/11/15 31 vie 20/11/15 5.96% 9,166,666.67 1,552,497.22 293,333,333.24 53.3333

29 dom 20/12/15 30 lun 21/12/15 5.98% 9,166,666.67 1,461,777.78 284,166,666.57 51.6667

CUPON

PERIODO

DISTRIBUCION DIAS

FECHA DE

PAGO

TASA INTERES


VALOR

NOMINAL

0 lun 11/08/14 750,000,000.00 100.0000

1 lun 22/09/14 42 lun 22/09/14 5.79% 12,500,000.00 5,069,312.50 737,500,000.00 98.3333

2 lun 20/10/14 28 lun 20/10/14 5.80% 12,500,000.00 3,326,944.44 725,000,000.00 96.6667

3 jue 20/11/14 31 jue 20/11/14 5.78% 12,500,000.00 3,608,486.11 712,500,000.00 95.0000

4 lun 22/12/14 32 lun 22/12/14 5.78% 12,500,000.00 3,660,666.67 700,000,000.00 93.3333

5 mar 20/01/15 29 mar 20/01/15 5.80% 12,500,000.00 3,270,555.56 687,500,000.00 91.6667

6 vie 20/02/15 31 vie 20/02/15 5.80% 12,500,000.00 3,433,680.56 675,000,000.00 90.0000

7 vie 20/03/15 28 vie 20/03/15 5.80% 12,500,000.00 3,045,000.00 662,500,000.00 88.3333

8 lun 20/04/15 31 lun 20/04/15 5.81% 12,500,000.00 3,314,524.31 650,000,000.00 86.6667

9 mié 20/05/15 30 mié 20/05/15 5.79% 12,500,000.00 3,136,250.00 637,500,000.00 85.0000

10 lun 22/06/15 33 lun 22/06/15 5.80% 12,500,000.00 3,389,375.00 625,000,000.00 83.3333

11 lun 20/07/15 28 lun 20/07/15 5.81% 12,500,000.00 2,824,305.56 612,500,000.00 81.6667

12 jue 20/08/15 31 jue 20/08/15 5.80% 12,500,000.00 3,059,097.22 600,000,000.00 80.0000

13 dom 20/09/15 31 lun 21/09/15 5.96% 12,500,000.00 3,079,333.33 587,500,000.00 78.3333

14 mar 20/10/15 29 mar 20/10/15 5.84% 12,500,000.00 2,763,861.11 575,000,000.00 76.6667

15 vie 20/11/15 31 vie 20/11/15 5.81% 12,500,000.00 2,876,756.94 562,500,000.00 75.0000

16 lun 21/12/15 31 lun 21/12/15 5.83% 12,500,000.00 2,823,906.25 550,000,000.00 73.3333



39

ITJETCB 15

b) Información relevante del periodo Durante el periodo reportado:

No existieron factores de riesgo que pudieran afectar significativamente el desempeño de los activos que respaldan las emisiones y la fuente de pago de los instrumentos.

No se presentaron modificaciones a los términos y condiciones del Contrato de Fideicomiso o

cualquier Documento de la Emisión.

No existió ningún incumplimiento en los términos y condiciones del Contrato de Fideicomiso o cualquier Documento de la Emisión

No existen procedimientos legales en contra del originador, administrador u operador de los

activos, ni del fiduciario.

No existieron procesos legales que hubieren terminado durante el periodo cubierto por el reporte.

No existieron desviaciones relevantes entre las estimaciones que en su caso, se incluyeron en el

prospecto de colocación y las cifras observadas realmente durante el periodo que se reporta.

No hubo cambio del administrador u operador de los bienes, derechos o valores fideicomitidos y su forma de organización.

c) Otros terceros obligados con el fideicomiso o los tenedores de los valores, en su caso

No existen terceros obligados con el fideicomiso o los tenedores de los valores tales como avales, garantes, apoyos crediticios, entre otros.

CUPON

PERIODO

DISTRIBUCION DIAS

FECHA DE

PAGO

TASA INTERES


VALOR

NOMINAL

0 vie 14/08/15 550,000,000.00 73.3333

1 dom 20/09/15 37 lun 21/09/15 5.7575% 9,166,666.67 3,254,586.81 540,833,333.33 72.1111

2 mar 20/10/15 30 mar 20/10/15 5.79% 9,166,666.67 2,609,520.83 531,666,666.66 70.8889

3 vie 20/11/15 31 vie 20/11/15 5.76% 9,166,666.67 2,637,066.67 522,499,999.99 69.6667

4 dom 20/12/15 30 lun 21/12/15 5.78% 9,166,666.67 2,516,708.33 513,333,333.32 68.4444



40

Conforme al título de emisión, los Certificados Bursátiles Series 2014-1 y 2015-1 cuentan con un CAP de Tasa de Interés, como Apoyo de Crédito de las Series 2014-1 y 2015-1, donde el activo subyacente es la Tasa TIIE a un plazo de 28 días.

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NACIONAL FINANCIERA, S - bmv.com.mx · deducen del valor razonable del activo o pasivo financiero,...

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