Standard Operating Procedure

Penganggaran

Jurusan Matematika

Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam

Universitas Brawijaya

Malang

2017

Hal. i

LEMBAR IDENTIFIKASI

Nama Dokumen : SOP Penganggaran

Kode Dokumen : UN10/F09/04/M3/-/HK.01.02.a/307

Revisi : -

Tanggal : April 2017

Diajukan oleh : Ketua UJM

ttd

Nur Sofianah, S.Si., M.Si., Ph.D

Dikendalikan oleh : Management Representative

ttd

Dr. Suci Astutik, S.Si., M.Si

Disahkan oleh : Ketua Jurusan

ttd

Ratno Bagus Edy Wibowo, S.Si., M.Si., Ph.D

Hal. ii

DAFTAR ISI

LEMBAR IDENTIFIKASI ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ i

DAFTAR ISI --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ii

A. Tujuan--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1

B. Ruang Lingkup dan Unit yang Terkait --------------------------------------------------------------------------- 1

C. Standar Mutu yang Terkait ---------------------------------------------------------------------------------------------- 1

D. Istilah dan Definisi------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 1

E. Urutan Prosedur ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1

F. Bagan Alir --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1

G. Referensi ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2

H. Lampiran ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2

Hal. 1

A. Tujuan1. Memberikan pedoman kepada Ketua PS S-3 Matematika dalam

melakukan perencanaan anggaran.2. Menjamin terlaksananya pengajuan anggaran dan pembayaran

sesuai dengan jadwal dan ketentuan yang berlaku.3. Menjamin terlaksananya manajemen pengelolaan anggaran secara

transparan, efektif dan efisien.

B. Ruang Lingkup dan Unit yang TerkaitSOP Penganggaran PS S-3 Matematika mengatur proses pengusulan,

pencairan dan pembayaran keuangan kepada pegawai dan kegiatanoperasional.

Pihak yang terkait pada SOP Penganggaran adalah :

1. Dekan2. Wakil Dekan II3. Subbag Keuangan dan Kepegawaian4. Ketua PS S-3 Matematika

C. Standar Mutu yang Terkait<narasi standar mutu yang terkait dengan output/outcome dari

prosedur>

D. Istilah dan Definisi1. PS S-3 Matematika adalah program pendidikan strata 3 (Doktor) yang

dikelola oleh Jurusan Matematika FMIPA Universitas Brawijaya2. Program Kerja PS S-3 Matematika adalah segala aktivitas tahunan

yang disusun dan telah disetujui oleh Dekan FMIPA UB sebagai dasardalam mengelola PS S-3 Matematika.

E. Urutan Prosedur1. Prosedur Pengajuan Dana Operasional

a. Ketua PS S-3 Matematika menyusun rencana anggaran(bulanan/tahunan) berdasarkan program kerja untuk diajukan keFakultas.

b. Ketua PS S-3 Matematika membuat usulan pengajuan danaoperasional yang ditujukan ke Dekan dengan tembusan Wakil

Hal. 2

Dekan II dan Ka Sub Bagian Keuangan serta diketahui oleh KetuaJurusan. Surat pengajuan dana dilampiri dengan rincian jumlahpenarikan dana.

c. Ketua PS S-3 Matematika mengajukan Tim pelaksana kegiatanoperasinal ke Dekan untuk pembuatan surat tugas.

d. Kaur mengantarkan surat usulan penarikan dana ke FMIPA.e. Dekan akan memberi rekomendasi melalui WD II untuk pencairan

dana operasional.f. Setelah permohonan disetujui dana dapat dicairkan oleh Ka Sub

Bagian Keuangan FMIPA.g. Ketua PS S-3 Matematika dapat mengambil dana di Sub Bagan

Keuangan FMIPA dengan mengisi form pencairan dana yang yangtelah disiapkan oleh Sub Bagian Keuangan.

2. Prosedur Pertanggungjawaban Penggunaan danaa. Program Studi S-3 Matematika menyiapkan SPJ yang dilengkapi

oleh dokumen pendukung.b. Program Studi S-3 Matematika menyerahkan SPJ beserta dokumen

pendukung ke Subbag Keuangan FMIPA untuk diperiksa.c. Jika dari hasil pemeriksaan tersebut dinilai masih ada kekurangan

maka Subbag Keuangan meminta pihak Program Studi untukmemperbaiki SPJ dan melengkapi dokumen pendukung.

d. Jika telah sesuai maka Subbag Keuangan akan menandatanganirekapan SPJ dan diserahkan kepada Program Studi selanjutnyaKaur Jurusan menyimpan sebagai arsip yang dilengkapi denganfoto copy SPJ beserta dokumen pendukungnya.

F. Bagan Alir

G. Referensi1. Program Kerja PS S-3 Matematika2. Permendikbud No. 55 Tahun 2013, tentang Biaya Kuliah Tunggal dan

Uang Kuliah Tunggal.3. Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.

33/PMK.02/2016

H. Lampiran......<instruksi kerja, formulir dan lampiran lain yang diperlukan untuk

mendukung proses>......

Hal. 3

Hal. 4