40
3
املحتــويات
خلفية تاريخية ............................................................................................................. 4
دليل البنك ................................................................................................................. 4
شبكة املراسلني العرب ...................................................................................................... 8
مجلس اإلدارة .............................................................................................................. 10
اإلدارة التنفيذية ............................................................................................................ 11
مؤشرات اداء اإلقتصاد السوداني للعام 2013 م ....................................................................... 12
بيان مجلس اإلدارة لإلجتماع السنوي الثالثني للمساهمني ........................................................ 13
نتائج اعمال البنك للعام املالي 2013 م ................................................................................. 15
قرارات االجتماع العام السنــوي الثالثني للمساهمني ................................................................ 17
تقرير ادارة الفتوي والبحوث للجمعية العمومية للمساهمني ...................................................... 18
تقرير املراجعني القانونيني ............................................................................................... 19
قائمة املركز املالي املوحدة ................................................................................................. 20
قائمة الدخل ................................................................................................................. 22
بيان التدفق النقدي ....................................................................................................... 23
قائمة التغييرات في حقوق امللكية ...................................................................................... 24
إيضاحات حول البيانات املالية املوحدة .................................................................................. 25
4
بنك الت�سامن الإ�سالمي
�سركـة م�ساهمة عامة حمـدودة
دليــــــل البنـــــك
التــــــأسيس : 28 نوفمبر 1981اإلفـــــــــــــــتتاح : 24 مــــارس 1983
رأس املال املصرح به : 400 مليون جنيه سوداني.
األنشطة:واملساهمة واحلرفية واالستثمارية والتجارية املالية واملعامالت املصرفية األعمال بجميع القيام في املشروعات التنموية ورأس املال العامل وتنشيط قطاع الصادر وذلك على هدى اإلسالم وأحكام
الشريعة اإلسالمية الغراء.
عنوان املركز الرئيسي:السودان - اخلرطوم - شارع البلدية
ص.ب : 3154 – اخلرطومتلغرافيًا: بنكضــــــمان
املفتــــــاح: 1- 249 + فاكــــــــس: 784624 83
هاتـــــــــف: 83770417 - 83771085 - 83771210 83771845 - 83771505- - 83771407
TISBSDKHA : سويفــــــت www.tadamonbank-sd.com : املوقع على شبكة اإلنترنت[email protected] : بريد الكتروني Tadamon8 @ hotmail.com
5
واليـــــة اخلرطـــــوم:1. فرع البلدية )الفرع الرئيسي( شارع البلدية.
ص. ب : 3154 تلغرافيًا : بنكضمان املفتــــاح : 1 - 249 +
هاتـــــــف : 83785481 - 83792619 - 83784960 0120720856
فاكــــــس : 83799214 - 83743362 - 83785483 83789869
2. فرع البرملــــان: اخلرطــــــوم شارع البرملان.تلغرافيا : بنكضماناملفتــــــــاح : 1 - 249 +
ص. ب : 10630هاتــــــــــف : 83761622 - 83774026 - 0120732809
فاكـــــــــس : 83761621 3. فرع السوق العربي:املفتــــاح : 1- 249 +
هاتـــــــف : 83792824 - 83783191 - 0120731840 فاكـــــــس : 83783183
4. فرع السجانة:ص. ب : 155 - السجانة
املفتــاح : 1- 249 +هاتـــــف : 83471738 - 0120731838
فاكــــس : 83471737
فـــروع البنـــك
5. فرع أمدرمان:ص.ب : 846 امدرمان
املفتـــاح : 1- 249 +هــــاتــف : 87460999 - 87565554
0120716100 - 87463999 فاكـــــس : 87577330
6. فرع سوق ليبيا:بريــــــديًا : امدرمان – سوق ليبيا
املفتـــــــاح : 1- 249 +هاتــــــــــف : 0120716087 - 0120716088 - 120716109 0
فاكـــــــــس : 0155132523 7. فرع سعد قشرة:
بــــــريديًا : اخلرطوم بحري – سوق سعد قشرة املفـــــــتاح : 1 - 249 +
هاتــــــــــف : 330964 344624-85 85 - 0120726763 85 339797
فاكـــــــــس : 341450 85 8. فرع السوق الشعبى :
بريــــــديًا : امدرمان – جوار الالسلكىاملفتــــــــاح : 1- 249 +
هاتــــــــــف : 0120725225 - 87450000فاكـــــــــس : 87450002
9. فرع الكالكلة :املفتــــــــاح : 1- 249 +
تلفــــــــــــون : 83722429 - 0120725177 - 0120725180فاكـــــــــــــس : 83722428
6
والية شمال كردفان:13. فرع األبيض:
ص . ب : 426 األبيضاملفتـــــاح : 611- 249 +
هاتـــــــف : 840653 - 0120718299 - 0120718696 فاكـــــــس : 823113
14. فرع الرهدص . ب : 4
هاتـــــف : 123003176 - 249 + 0120720226فاكـــــــس : 845225
والية البحر األحمر:15. فرع بورتسودان:
ص . ب : 475 بورتسودانتلـــــــكس : 70035 تضابنك
املفتـــــاح : 311 - 249 +هاتـــــــف : 830800 - 829091 - 0120726744
فاكـــــــس : 825045 - 829092 والية القضارف:
16. فرع القضارف:ص . ب: 156 القضارف
املفتــاح : 441 - 249 +هاتــــــــف: 843540-844106 - 0120726505
فاكــــــس: 844670 والية كسال:
17. فرع كسال:بــــــريديًا : بنك التضامن اإلسالمي- كسال
املفــــــتاح : 411 - 249 +هاتـــــــــف : 822571 - 0120725935
فاكــــــــس : 829900 والية جنوب دارفور:
18. فرع نياال:ص.ب : 299 نياال
املفتــــــاح : 711- 249 +هـــــــــاتف : 832445 -0120718574
فـــــــــاكس : 827600 19. فرع الضعني:
ص. ب : 5 الضعنياملفتاح : 712- 249 +
هاتـــف : 832500 - 0120720228 فاكــس : 832510
الوالية الشمالية:20. فرع كرمية:
ص .ب : 77 كرميةاملفتــــــاح : 231 - 249 +
هاتـــــــــف : 717588 0120 - 820062 - 0120715460 فــــــــاكـس : 820996
والية اجلزيرة:10. فرع ود مدني :
بريديـــــًا : بنك التضامن اإلسالمي –ودمدنيص . ب : 537 مدني
تلغرافيا : بنكضماناملفتـــــاح : 511 - 249 +
هاتـــــــف : 832162 -832163 - 0120719100 0120719105
فاكــــــس : 843409 والية سنار:
11. فرع سنار:ص . ب : 163 سنار.
املفتـــــاح : 561 - 249 +هاتـــــــف : 822277 - 0120719033 - 823610
فاكــــــس : 827119 والية النيل األبيض:
12. فرع كوستي:ص . ب : 119 كوستياملفتـــــاح : 571- 249 +
هاتـــــــف : 822214 - 0120720235 فاكـــــــس : 821228
7
التواكيل املصرفية:1/ توكيل اكادميية الســـــــــــــودان للعلوم
املصرفية واملاليةاخلرطوم – بواسطة فرع البرملان
0120734061 - +249 1- 83 747176: هاتف 2/ توكيل الهيئة القضائية- اخلرطــوم
بواسطة فرع البرملانهاتف : 741998 -1 249+ - 0120734056
والية النيل األبيض:3/ توكيل السوق الشعبي – كــــــــــــوستي
بواسطة فرع كوستيهاتف : 824060 - 571 249+ - 0120718623
التواكيل امل�ســـــــــــرفية
الشركات التابعة:1/ شركة التضامن العقارية احملدودةالسودان - اخلرطوم - شارع البلدية
ص.ب : 10495 – اخلــــــــــــــــــــرطومهاتف :782976 83 - 1 249+
فاكس : 83-788356 - 1 249+ 2/ شركة التضامن اإلســــــــــــــــــــــــــــالمي للتجارة
واالستثمار احملدودة.3/ شركة التضامن اإلســــــــــــــــــــــــــــــالمي للتنمية
الزراعية احملــــــدودة.4/ شركة التضامن للــــــــــــخدمات املــــــــــــــــــــــــالية.
هاتف : 782958 83 - 1 249+ مساهمات البنك الرأسمالية:
1. شركة اخلدمات الطبية احلـــــــــــــــــــديثة احملدودة.2. شركة وفرة للتخزين والتبريد احلديث احملدودة.
3. شركة الطــــوب احلراري.4. شركة تنمية شرق جبل أولياء احملدودة
) مشروع سندس الزراعي(.5. شركة كهرباء كجبار احملدودة.6. شركة الدار الوطنية لإلعــالم.
7. شركة اخلدمات املصرفية اإللكترونية احملـــــدودة )شامخ(.8. الشركة السودانية للثروة احلــــــــــــــيوانية )انعام(.9. الوكــــــــــــــــــــالة الوطنية لتأمني ومتويل الصادرات
10. شــــــــركة التــــــــــــــــــــــنمية اإلسالمية11. الشركة الوطنية للبترول احملدودة12. بنـــــــــك اإلستـــــــــــــــــــثمار املــــــــــــــالي
ال�سركــات التـابعة
وامل�ساهمات الراأ�سمالية
8
اململكة العربية السعودية : مصرف الــــــــــــــراجحي – الــــــــــــــــــــــــــــــــرياض البنـــــــــــك االهلي التــــــــــــــــــجاري – جــــــــــدة بنك الـــــــــــــــــــــــــــــــرياض – الـــــــــــــــــــــــــــــرياض
مصر : بنك فيصل االسالمي املصري – القاهــــــرة
املصرف املتحد - القاهرة اليمن :
بنك سبأ اإلسالمي – صنعاء بنك التضامن اإلسالمي الدولي – صنعاء البنك اليمني لإلنشاء والتعمير - صنـــعاء
االردن : البنك اإلســـــــــــــــــــــــالمي االردني – عــــــــمان
االمارات العربية املتحدة : املصرف العـــــربي لإلستثمار والتـــــــــــــــــجارة
اخلارجية – أبوظبيمصرف ابوظـــــــبي اإلســـــالمي – ابو ظــــبيمؤسســـــــــــة الري للصـــــــــــرافة – ابو ظـــــبي
بنك املشرق – دبي سلطنة عمان
بنـك مسقــــــــــــط الـــــــــــــــــــــدولي – مسقـــــط دولة قطر :
مصرف قطر االســــــــــــــــــــــــالمي – الـــدوحـة بنك قطر الدولي اإلسالمي – الــــدوحة
البحرين : الشركة العربية لإلستثمار - املنامة بنك البحرين االسالمي - املنـــــــامة
بنك إثمار - املنـــــــامة بنك املؤسسة العربية املصرفية اإلسالمي - املنامة
اليوباف العربي - البحرين الكويت :
بيت التمويل الكويتي - الكويتلبنان:
بنك بيروت – بيــــروت بنك بيبلوس - بيروت
فرنسـبنك - بيروت
بريطانيا :البنك العربي البريطاني التجاري
سويسرا:بي - سي - بي بانك - جنيفا
فرنسا:يوبافمالتا:
فيم بانكأملانيا:
كوميرز بانكدي زد - فرانكفورت
ماليزيا:البنك اإلسالمي املاليزي
تركيا:بنك البركة - تركيا
اثيوبيا:البنك األثيوبي التجاري
الصني:بنك الصني
ايطاليا:البنك العربي االيطالي
�سبــــكـة املرا�ســـلني العـــرب والأجانب
املرا�ســـلني الأجانب املرا�ســـلني العـــرب
9
اخلرطوم
مدني
سناركوستي
االبيض
الرهد
بورتسودان
القضارف
كسال
نياالالضعني
كرمية
فـــروع البنـــك
فروع والية اخلرطوم البـــلديـــــــــــــــــــــــــةأ
البـــــــــــــــــــــــــــرملانب الســــوق العربي ت الســـــــــــــــــــــجانةث امـــــــــــــــــــــــدرمانج ســــــــــــــوق ليبيـــا ح سعــــــــــــد قشـــرةخ
السـوق الشعبى د )ام درمــان(
الكــــــــــــــــــــــالكلةو
10
جمــلــ�س الإدارة
1- السيد/ د.حسن عثمان عبد الله سكوته رئيـــــــــــــــــــــس مجلــــــــــــــــــس اإلدارة2- السيد/ نــــــــــــــــــــــور الدين سعيد الســــيد نائب رئيس مجــــــــــــــــــــلس اإلدارة3- السيد/ فضــــــــــــــــــــــــــل عكــــــــــاشة فــــضل عضـــــــــــــــــــــــو مجـــــــــــــــــلس اإلدارة4- السيد/ على خضر حســــن كمبـــــــــــــــــــال عضـــــــــــــــــــــــو مجـــــــــــــــــلس اإلدارة5- السيد/ عبد الرحمن عويض اجلـــــلسي عضـــــــــــــــــــــــو مجـــــــــــــــــلس اإلدارة6- السيد/ عبــــــــد الله إبراهيم الســــبيعي عضـــــــــــــــــــــــو مجـــــــــــــــــلس اإلدارة7- السيد / غـــــــالب محمد أحمد دفع الله عضـــــــــــــــــــــــو مجـــــــــــــــــلس اإلدارة
سكرتير مجلس اإلدارة السيد/ خالــــــــــــــــد مختــــــــــــــــــــار أحمداملراجعـــــون القانونيون السادة/القاسم وأسماعيل وشـــــــركاؤهاملستشــــــار القــــــــــانوني األستاذ/ دفع الله كــــــــــــــدومة الهـــــادى )احملـــــــــــــــــــــامي وموثق العقـــــــــــــــــــــــود(املســـــــتشار الشـــــــــــرعي السيد / مخــــــــــاوى مضوى مخـــــــــاوى
السيد / د. حسن عثمان عبد الله سكوته
رئي�س جمل�س الإدارة
11
السيد/ حسني تاج األصفياء حسن
السيد/ عثمــان عبد املاجد العــــوض السيد/ بدر الدين محمــد احلـــــــاج
السيد/ عباس عبد الله عباس
الإدارة التنفيــذيـة
نائب املدير العـــام
م�ساعــــــــــــــدا املـــــــدير العـــام
املدير العــام
12
إلي 2013 العام في حتقق الذي العاملي االقتصاد منو معدل يشير استمرار تراجع معدالت النمو من عام آلخر حيث بلغ مابني 2.3٪ إلي 2.7 ٪ ، وميكن إيجاز أبرز مؤشرات أداء االقتصاد العاملي في العام 2013 ، جاء أقل من التوقعات السابقة بسب العجز التجاري الضخم واملستمر في العديد من دول العالم واالنكماش االقتصادي وانتهاج الدول صاحبة الفائض التجاري لسياسات جتارية حمائية عبر فرض قيود كثيرة علي
الواردات إليها بإالضافة للتوترات السياسية في بعض الدول.
موؤ�سـرات اأداء القت�سـاد ال�سوداين
خــالل العـام 2013م جند أن الوضع اإلقتصادي العاملي املتأزم إلي جانب الظرف اإلقتصادي اكبر موارد إنفصال اجلنوب وخروج البالد جراء الذي تعيشه اخلاص القى بظالل كل هذا تناقصه فلنقل أو اإلقتصادية الدورة الدولة من جاءت وإن املؤشرات ومعظم عمومًا السوداني اإلقتصاد علي سالبة موجبة إال أنها كانت دون الطموح فقد حققت جملة الصادرات مبلغ 9.917.8 مبلغ الواردات كانت جملة بينما دوالر جنيه مليون 7.085
مليون دوالر . بلغت جملة الودائع باحمللى واألجنبي 44.533 مليار جنيه مقارنة مببلغ التمويل رصيد إجمالي بلغ فيما ، 2012م للعام جنيه مليار 39.920 30.100 مببلغ مقـــــارنًا جنيه مليـــــار 37.622 العام بنهاية املصرفي
مليـــون جنيه للعام 2012م .
موؤ�سـرات اأداء القت�ســــــاد العاملي
خــالل العـام 2013م
13
بيان جمل�س الإدارة
لالإجتمـاع ال�سنــوي الثالثني للم�ساهمني
فاطر لله احلمد 00 الصاحلات تتم بنعمته الذى لله احلمد شكرمت لئن ( التنزيل محكم فى القائل لله احلمد 00 السموات
ألزيدنكم وألن كفرمت إن عذابى لشديد ( فله الثناء احلسن والشكر اجلزيل وله الفضل واملنة على ما أنعم علينا من نعم الحتصى وال تعد 00 وأصلى وأسلم على أفضل خلق رحمة تعالى الله أرسله الذى العظيم اخللق صاحب أجمعني الله األمى النبى وقدوتنا سيدنا املستقيم الصراط الى وهاديا للعاملني وخامت األنبياء واملرسلني سيدنا محمد بن عبـــــدالله ) صلي الله عليه وسلم ( وعلى آله وصحبه الغر امليامني عليهم أفضل الصالة والتسليم
ومن تبعهم بإحسان إلى يوم الدين 0
ثم أما بعد.......
االخوة األفاضل :
أحييكم بتحية اإلسالم اخلالده - السالم عليكم ورحمة الله وبركاته ،،
قال تعالى : )) وقل اعملوا فسيرى الله عملكم ورسوله واملؤمنون ((
صدق الله العظيم 0
أسأل املولى عز وجل أن يدمي علينا وعليكم نعمة األمن واإلستقرار وعلى مؤسستكم نعمة اإلستقرار والتطور والنماء وأن يجنبنا الزلل
ظاهرًا وباطنًا 0 وانه ملن دواعى الفخر والسرور أن نلتقيكم فى هذه األمسية املباركة لنرحب بكم ترحيبا حارا أصالة عن نفسى وإنابة عن إخوتى مبجلس املالى واإلدارى للبنك االدارة وأنتم جتتمعون لتقييم وحتليل األداء
خالل العام املالى املنصرم 2013م من خالل إجتماعكم السنوى العادى الثالثون 0
يأتى عقد هذا اإلجتماع فى ظل ظروف إقتصادية إقليمية ومحلية اإلقتصادية الظروف وتابعتم عايشتم ولعلكم ، التعقيد بالغة األسعار فى وزيادة الصرف فى سعر إرتفاع من البالد بها التى متر التضخم نسبة زيادة فى األثر له كان مما دولى اقتصادى وحظر املالية املؤسسات كثير من أثر على وعدم االستقرار االقتصادى مما ونتأثر نؤثر املنظومة هذه من أصيل جزء أننا ومبا ، واالقتصادية بها سلبا و ايجابًا ولكن بفضل من الله تعالى علينا وبفضل القيادة ، إدارة املوارد املتاحة وابتكار الفرص البديلة الرشيده واحلكيمة فى وبفضل آرائكم السديده ونقدكم البناء ومقترحاتكم الثاقبة استطعنا جاءت فقد وعليه ، ومحدود ضيق نطاق فى األثر هذا نحصر أن ، آنفا املذكورة الظروف ظل فى جيده 2013م للعام املالية النتائج عمل وخطط استراتيجيات بوضع للمستقبل التحوط ضرورة مع اجلهاز منظومة فى رائد كمصرف مكانته للبنك حتفظ طموحة اخلطة من عام أول انتهى يكون 2013م العام وبانتهاء ، املصرفى
الثالثية للبنك لألعوام 2013 – 2015م 0
املساهمون األكارم : أستعرض معكم فيما يلى النتائج املالية للعام 2013م :
ودائع أصحاب نصيب خصم بعد اإليرادات اجمالى بلغ : أواًل 2012م للعام جنيه مليون 208 مقابل جنيه مليون 182 االستثمار
بنسبة انخفاض بلغت ٪13 0
71.6 مليون 69 مليون جنيه مقابل املصروفات اجمالى بلغ : ثانيًا جنيه للعام السابق بنسبة انخفاض بلغت 3.6 ٪ 0
ثالثًا : نتج عن ذلك أرباحا بلغت 113 مليون جنيه مقابل 137 مليون جنيه للعام2012 بنسبة انخفاض قدرها 17 ٪ 0
رابعًا : بلغ عائد االستثمار املباشر 142 مليون جنيه مقابل 158 مليون جنيه للعام السابق بنسبة انخفاض قدرها قدرها ٪10 0
14
54 مقابل جنيه مليون 39 املصرفية العمليات عائد بلغ : خامسًا مليون جنيه للعام 2012 بنسبة انخفاض بلغت 27 ٪ 0
سادسًا : بلغ عائد اإليرادات األخرى 12 مليون جنيه مقابل 15 مليون جنيه للعام السابق بنسبة انخفاض قدرها ٪20 0
سابعًا : أما فى مجال الودائع فقد شهد العام 2013م منوا فى الودائع احمللية حيث بلغت 945 مليون جنيه مقابل 724 مليون جنيه للعام
السابق بنسبة زيادة قدرها ٪30 0
العام امللكية هذا ارتفعت حقوق وعونه وتوفيقه الله : بحمد ثامنًا 2012 للعام جنيه مليون 343 مقابل جنيه مليون 362 الى لتصل
بنسبة منو قدرها ٪5 0
املساهمون األفاضل : أما فى مجال التقنية املصرفية ومواصلة لتجويد األداء فقد مت التوسع األفقى باضافة صرافات آلية جديدة فى مناطق مختلفة ، كما مت حتويل خدمة الصراف على احملول اجلديد فضال عن تطوير
األنظمة القائمة بتركيب طبقة ثانية للجدار النارى 0
االخوة األكارم :املبكر اإلنذار ملؤشرات ووفقا الوقائية الرقابة متطلبات حسب التى يصدرها البنك املركزى كل ثالثة أشهر فقد جاء تصنيف البنك التصنيف درجات من الثانية الدرجة وهى مرضيا Satsfactoryحيث أحرز البنك 1.5 درجة علما بأن الترتيب Strong بني 1 و1.4 مرفق ( املاضى العام طيلة التصنيف هذا على البنك حافظ وقد على التنفيذية االدارة مع نعمل وسوف ) الكتيب بنهاية التقرير
0 Strong معاجلة نقاط الضعف بغرض الوصول الى تصنيف
املساهمون األفاضل : اذ ينقضى عمر مجلسكم املوقر بنهاية هذا االجتماع نسأل الله سبحانه وتعالى أن نكون قد وفقنا فيما أوكل الينا من مسئولية وأمانه
تعالي نساله أنفسنا فمن أخطأنا وان تعالى الله فمن أصبنا فان املغفرة ، ومتثلت أهم اجنازات املجلس فى دورته السابقة فى اآلتى :
توزيع أرباح للمساهمني نقدا تراوحت بني 20٪ و40٪ لثمانية أعوام ، اضافة ألسهم مجانية وفى هذا العام 50٪ نقدا 0
النمو املقدر واملضطرد فى حقوق امللكية 0احملافظة على أقل نسبة تعثر بني البنوك العامله 0
املضىء بخطى حثيثة فى مبنى البنك اجلديد باملقرن احملافظة على موقع متقدم وفق مؤشرات اإلنذار املبكر ببنك السودان
املركزى0
احلضور الكرمي : اننا اذ نختتم العام املالى 2013م بهذه النتائج التى نحسب أنها جتد واملشورة بالرأى ومساهماتكم مداوالتكم أن لكم نؤكد مرضية منا كل التقدير واإلحترام و تكون نبراسا نهتدى به فى وضع اخلطط
السياسات التى حتفظ للبنك مكانته الرفيعة داخليا وخارجيا
وأسمحوا لى أن أقدم إليكم توصيات مجلس اإلدارة الجازة امليزانية اخلارجى املراجع وتقريرى واخلسائر األرباح وحساب املوحدة والفتوى والبحوث عن السنة املنتهية فى 2013/12/31م واملوافقة على بقية املوافقة على وكذلك نقدا ٪50 بواقع للمساهمني أرباح توزيع
التوصيات 0 وفى اخلتام أسمحوا لى باسمكم جميعا أن أتقدم بالشكر لإلخوة فى اإلدارة التنفيذية والعاملني بالبنك ملا بذلوه من جهد مقدر لرفعة هذه املؤسسة ونشكر السيد / املراجع القانوني والفريق العامل معه
00 والشكر لكم جميعا على حضوركم ومشاركتكم 0
والسالم عليكم ورحمة الله وبركاته ،،
15
حقوق املساهمني:.بلغ إجمالي حقوق املساهمني بنهاية العام 2013 مبلغ 362.02 مليون جنيه مقارنة بـ 342.65 مليون جنيه في العام 2012م بنسبة زيــادة قدرها
6 ٪ واجلدول التالي والرسم البياني يوضحان النمو املضطرد في حقوق املساهمني من العام 2009-2013 م
اجمالي الودائع بالعملة احمللية واألجنبية:بلغ إجمالي ودائع البنك )جارية، إدخارية، استثمارية، تأمينات( بنهاية العام 2013 ما يعادل مبلغ 2.705 مليون جنيه مقارنة مببلغ 2.454مليون
جنيه عام 2012 بنسبة زيادة قدرها 10٪ واجلدول والرسم البياني أدناه يوضحان ذلك
نتائج اأعمـــال البنـــك
خــالل العــــام 2013
اجمالي املوجودات واألرصدة املدينة:بلغ اجمالي موجودات البنك بنهاية 2013 مبلغ 3.356.10 مليون جنيه مقارنة بـ 3.077.39 مليون جنيه عام 2012 م واجلدول التالي والرسم
البياني أدناه يوضحان تطور إجمالي امليزانية من العام 2009-2013م.
االستثمارات بالعملة احمللية:بلغ حجم السقف املستغل بنهاية العام 1.866 مليون جنيه مقارنة مببلغ 1.504 مليون جنيه للعام 2012م وقد غطت صيغ اإلستثمار املختلفة )مرابحات، مشاركات، سلم، مقاوالت، مفضوضة، أوراق مالية ومساهمات رأسمالية( وعددًا من القطاعات االقتصادية )زراعية، صناعية، صادر،
نقل، جتارة محلية، عقارية، أسر منتجة ..... إلخ(.
االستثمارات بالنقد األجنبي:وقد متكن البنك من توظيف موارده بالنقد األجنبي بشكل مرضي ، حيث بلغت العمليات القائمة بنهاية العام بالدوالر مبلغ 1.003 مليون دوالر فيما بلغت العمليات القائمة باليورو في ذات الفترة 4.7 مليون يورو والعمليات القائمة باجلنيه السوداني بلغت 10.8 مليون جنيه أما السقف االستثماري املستغل بالدوالر ومايعادله من العمالت األخري فقد بلغ 9.2 مليون دوالر
وقد بلغت نسبة االستغالل 10.79 ٪ .
)املبالغ مباليني اجلنيهات(املبالغ العـــام
1.681.67 20092.354.82 20102.353.06 20113.077.39 20123.356.10 2013
)املبالغ مباليني اجلنيهات(املبالغ العـــام
222.63 2009263.63 2010305.99 2011342.65 2012362.02 2013
)املبالغ مباليني اجلنيهات(املبالغ العـــام
1.289.03 20091.946 20101.895 20112.454 20122.705 2013
اجمالي املوجودات واألرصدة املدينة
حقــــــــــــــــــــــــــــــوق املســـــــــــــــــــــــــــــاهمني
إجمالي الودائع بالعملة احمللية واألجنبية
2009
2010
2011
2012
2013
2009
2010
2011
2012
2013
2009
2010
2011
2012
2013
16
)املبالغ مباليني اجلنيهات(املبالغ العـــام49.79 200951.59 2010
58 201172 201269 2013
)املبالغ مباليني اجلنيهات(املبالغ العـــام
115.57 2009130.94 2010170.14 2011208.32 2012181.82 2013
)املبالغ مباليني اجلنيهات(املبالغ العـــام65.78 200979.35 2010112.15 2011136.74 2012108.82 2013
)املبالغ مباليني اجلنيهات(املبالغ العـــام
527.45 20091.004 2010679.67 2011
1.034.52 2012990.11 2013
إجمالي اإليرادات واملصروفات:بلغ إجمالي ايرادات البنك للعام 2013 بعد خصم نصيب أصحاب ودائع االستثمار 181.82 مليون جنيه مقارنة بـ 208.32 مليـــــــــــــــون جنيه
للعـــــــــام 2012 .فيما بلغ إجمالي املصروفات للعام 2013 مبلغ 69 مليون جنيه مقابل 72 مليون جنيه للعام 2012 بنسبة انخفاض قدرها 4 ٪ وقد نتج عن ذلك
أرباحًا إجمالية قدرها 108.82 مليون جنيه مقارنة ب 136.74 مليون جنيه للعام 2012 .األخيرة أعـــــــــــــوام والضرائب خالل اخلمسة الزكاة قبل األرباح وإجمالي واملصروفات اإليرادات توضح التالية البيانية والرسومات اجلداول
)2013-2009(
حقوق أصحاب حسابات االستثمار املطلقة :بلغت حقوق اصحاب حسابات االستثمار املطلقة بنهاية العام 990.11 مليون جنيه مقارنة بـ 1.034.52 مليون جنيه للعام 2012 و اجلدول
التالي والرسم البياني يوضحان ذلك:
حقوق أصحاب حسابات االستثمار املطلقة
إجمـــــــــــــــــــــــــــــالي اإليـــــــــــــــــــــــــــرادات
إجمــــــــــــــــــــــــــــــــــالي املصــــــــــــــــــروفات
إجمالي األرباح قبل الزكاة والضرائب
2009
2010
2011
2012
2013
2009
2010
2011
2012
2013
2009
2010
2011
2012
2013
2009
2010
2011
2012
2013
17
بنك التضامن االسالمىسكرتارية مجلس االدارة
قرارات الجتماع ال�سنوى العام الثالثني للم�ساهمني
اخلمي�س 3/ 4 / 2014م
قرار رقم 2014/1 : احملاسبني وتقريرى واخلسائر األرباح وحساب املوحده وامليزانية االدارة مجلس تقرير اجازة
القانونيني وادارة الفتوى والبحوث عن الفترة املنتهية فى 2013/12/31م
قرار رقم 2014/2 :اجـــــــازة توصـــــــــية مجلس االدارة بصرف أربــــــــــــــــــــــــــاح للمساهمني بواقـع 50٪ نقدًا باإلجمــــــــــاع.
قرار رقم 2014/3 :اجازة توصية مجلس االدارة بتحويل باقي األرباح املــبـقاة الي إحتياطي لرآس املال باإلجمـــــــــاع.
قرار رقم 2014/4 : اجـــــــــــــــــازة توصية مجلس االدارة بصـــــــــــــــــــــــرف مكافأة أعضـــــــــاء مجلس االدارة باإلجمــــــــــــــاع 0
قرار رقم 2014/5 :وضوابط أسس بوضع املجلس وتفويض العاملني حافز بصرف االدارة مجلس توصية اجازة
الصــــرف باإلجمــــــــــــــاع 0 قرار رقم 2014/6 :
تفويض مجلس االدارة لتعيني املراجعــــني القانونيني للعــام 2014م وحتديد أتعـــــابهم باإلجمــــاع قرار رقم 2014/7 :
انتخاب السادة االتية اسماؤهم أعضاء ملجلس االدارة اجلـــــــــــــــــــــــديد دورة 2014 - 2017م بالتزكية وهـم :
1- السيد/ د.حسن عثمان عبد الله سكوته2- السيد/ نــــــــــــــــــــــور الدين سعيد الســــيد3- السيد/ فضــــــــــــــــــــــــــل عكــــــــــاشة فــــضل4- السيد/ على خضر حســــن كمبـــــــــــــــــــال5- السيد/ عبد الرحمن عويض اجلـــــلسي6- السيد/ محمـــــــــــــد علي محمد شبرين
وبالله التوفيق ،،
خالد مختار أحمد سكرتير مجلس االدارة
18
)املبالغ مباليني اجلنيهات(املبالغ العـــام49.79 200951.59 2010
58 201172 201269 2013
بنك التضامن االسالمى
تقرير اإدارة الفتـــــــوى والبحـــــــوث للجمعية العمومية للم�ســاهمني
يف دورة انعقادها الثالثني للعام املايل 2013م
5/ عليه فى رأينا :)أ( أن العقود والعمليات واملعامالت التى آبرمها البنك خالل السنة الحكام وفقًا متت عليها اطلعنا التى 2013/12/31م فى املنتهية
ومبادئ الشريعة اإلسالمية .االستثمار حسابات على اخلسارة وحتميل األرباح توزيع أن )ب( املكاسب أن جميع )ج( االسالمية الشريعة ومبادئ أحكام مع يتفق الشريعة ومبادئ أحكام بطرق حترمها أو مصادر من التى حتققت االسالمية مت صرفها فى أغراض خيرية حسب الفتاوى الصادرة عن
مؤمترات البنوك االسالمية .)د( أن حساب الزكاة مت وفقًا ألحكام ومبادئ الشريعة االسالمية .
نسأل الله العلى القدير أن يحقق لنا جميعًا الرشاد والسداد .
والسالم عليكم ورحمة الله وبركاته
مخاوى مضوى مخاوى املستشار الشرعى بالبنك
13 ربيع ثاني 1435هـ 13 فبــراير 2014 م
وفقا لنص املادة )59( من النظام األساسى لبنك التضامن االسالمي والتى تقرأ : )تقدم اإلدارة تقريرا سنويا للجمعية العمومية للمساهمني يشتمل على رأيها ومالحظاتها عن مدى متشى معامالت البنك مع املالية للمؤسسات الضبط ملعيار ووفقا االسالمية( الشريعة أحكام االسالمية رقم )1( الصادر عن هيئة احملاسبة واملراجعة للمؤسسات املالية االسالمية الذى يوجب على هيئات الرقابة الشرعية للمصارف واملؤسسات املالية االسالمية إعداد وتقدمي تقارير سنوية للمساهمني فى هذه املؤسسات ، فوفقًا للمؤشرات التى وضعها املعيار املذكور آنفا، فى للمساهمني العمومية للجمعية والبحوث الفتوى إدارة تقدم
البنك في دورة انعقادها الثالثني التقرير اآلتى :-املتعلقة والعقود للمبادئ الشرعية املراقبة بإجراء االدارة قامت /1
مبعامالت البنك التى تعامل بها خالل العام املالى 2013م 2/ فيما يتعلق باملراقبة الواجبة للتحقق من مدى مطابقة معامالت وعقود البنك للشريعة االسالمية فقد قامت االدارة بإجراء املراجعة والعالقات االستثمار وإدارتى البنك فروع لكل والقانونية الشرعية اخلارجية ومصلحة االستثمار بالنقد االجنبى وتأكدت من مطابقتها العليا الهيئة عن الصادرة واملنشورات االسالمية الشريعة ألحكام املركزى بالبنك املالية واملؤسسات الشرعية للجهاز املصرفي للرقابة وتلك التى أصدرتها هذه االدارة . ووفقًا لنص املادة )57( الفقرة )أ( من النظام األساسى للبنك والتى تقرأ : )تكون – إدارة الفتوى والبحوث مسؤولة عن مطابقة كل أعمال البنك ألحكام الشريعة( فقد قامت االدارة باملراقبة التى اشتملت على فحص التوثيق واالجراءات املتبعة
من البنك فى كل نوع من أنــواع العمليات .3/ قامت اإلدارة بتخطيط وتنفيذ مراقبتها من أجل احلصول على جميع املعلومات والتفسيرات التى اعتبرتها ضرورية لتزويدها بأدلة ومبادئ أحكام يخالف لم البنك بأن معقول تأكيد العطاء تكفى
الشريعة االسالمية .بعض بتنفيذ قاموا الذين املوظفني مبقابلة االدارة قامت /4ألحكام وفقًا تنفيذها مبطابقة لقناعة وصلت حتى العمليات
الشريعة االسالمية .
19
أسس ابداء الرأي املاليه للمؤسسات املراجعه ملعايير وفقا مراجعتنا متت لقد املراجعه أن نقوم بتخطيط وتنفيذ أعمال االسالميه والتي تتطلب للحصول علي قناعه معقوله بأن القوائم املاليه املوحده خاليه من فحص علي املراجعه اعمال اشتملت وقد ... اجلوهريه االخطاء اختباري لألدله املؤيده للمبالغ وااليضاحات التي تضمنتها القوائم املاليه املوحده كما أشتملت علي تقومي املبادي احملاسبيه والتقديرات التي قمنا املراجعه ... وفي اعتقادنا أن الهامه التي طبقتها األداره بها توفر درجة معقوله من القناعه متكننا من ابداء رأينا علي القوائم
املاليه .
الرأي في رأينا أن القوائم املاليه املوحده املذكوره اعاله تظهربعداله املركز املالي ملجموعة بنك التضامن االسالمي كما في 31/ ديسمبر 2013م ونتائج نشاطها وتدفقاتها النقديه والتغيرات في حقوق مالكيها للسنه االسالميه الشريعه ومبادي التاريخ طبقا ألحكام ذلك في املنتهيه للموجهات وطبقا للبنك والبحوث الفتوي ادارة تقرره حسبما الصادره من بنك السودان املركزي وتتفق مع معايير احملاسبه الصادره
من هيئة احملاسبه واملراجعه للمؤسسات املاليه األسالميه .
القاسم رزق الله ابوالقاسم
FCCA محاسب قانوني - شريك
التاريخ 2014/2/10م
تقريـر املراجـعني
القاسم وإسماعيل وشركاهممحاسبون ومراجعون قانونيون
Elgasim, Ismail & Co.Chartered Certified Accountants
الساده / املساهمون بنك التضامن االسالمي - اخلرطوم
لقد قمنا مبراجعة قائمة املركز املالي املوحده لبنك التضامن والتدفقات الدخل وقوائم 31/ديسمبر2013م في كما األسالمي املنتهيه بذلك املالكني املوحده للسنه النقديه والتغيرات في حقوق
التاريخ .
مسئولية األداره املوحده املاليه القوائم وعرض اعداد عن مسئوله البنك إدارة وفقا ألحكام ومبادئ الشريعه األسالميه حسبما تقرره ادارة الفتوي والبحوث للبنك وطبقا للموجهات الصادره من بنك السودان املركزي واملراجعه احملاسبه هيئة عن الصادره احملاسبه معايير مع وتتفق تصميم املسئوليه هذه وتشمل ... االسالميه املاليه للمؤسسات وتنفيذ نظام الرقابه الداخليه املتعلق بأعداد وعرض القوائم املاليه املوحده خاليه من االخطاء اجلوهريه الناجمه عن الغش أو اخلطأ املالئمه احملاسبيه السياسات اختيار االداره مسئولية تتضمن كما مت وقد ، املناسبه احملاسبيه التقديرات وعمل املجموعه لظروف لنا وقدمت اعاله للمتطلبات وفقًا املوحدة املالية القوائم اعداد
املعلومات والبيانات التي طلبناها .
مسئولية املراجع تنحصر مسئوليتنا في ابداء رأينا علي هذه القوائم املاليه واستنادًا
الي أعمال املراجعه التي قمنا بها .
20
د.حسن عثمان عبدالله سكوته السيد/ فضل عكاشه فضل السيد/عباس عبدالله عباس رئيس مجلس االدارة عضو مجلس االدارة املدير العام
قائمة املركز املايل املوحدة كما فى 31 دي�سمرب 2013
املوجـــــــــــــــــــــودات2013/12/312012/12/31إيضاحالبيــــــــــــــان
جنيه سوداني جنيه سوداني 31.106.231.9031.146.970.365النقد ومافى حكمه
4274.525.922238.238.142اإلحتياطى النقدى لدى بنك السودان1.380.757.8251.385.208.507
ذمم البيوع املوجلة واالستثمارات5578.251.797471.805.067ذمم البيوع املؤجلة
6897.939.955812.914.844أوراق مالية7166.570.653109.242.231ودائع إستثمارية باخلارج
8160.861.601131.327.455مشاركات99.452.47112.853.015بضاعة
1.234.824.6801.066.337،545
1054.900.17057.242.937موجودات أخرى11797.390797.390مساهمات فى شركات أخرى
12106.572.28996.002.884موجودات ثابتة162.269.849154.043.211
3.077.394.330 3.356.104.151 إجمالى املوجودات واألرصدة املدينة
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
21
املطلوبات وحقوق أصحاب حسابات اإلستثمار املطلقة وحقوق املالكني
2013/12/312012/12/31إيضاحاملطلوباتجنيه سوداني جنيه سوداني
131.566.934.9111.099.630.487حسابات جارية وإدخارية14371.580.787548.007.049مطلوبات أخرى
50.816.21340.652.970أرباح مقترح توزيعها للمساهمني1514.649.21011.925.370مخصصات
2.003.981.1211.700.215.876حقوق أصحاب حسابات االستثمار املطلقة16990.107.3461.034.523.868حقوق أصحاب حسابات االستثمار املطلقة
2.994.088.4672.734.739.744إجمالى املطلوبات وحقوق أصحاب حسابات االستثمار املطلقةحقوق املالكني
17101.632.425101.632.425رأس املال98.661.16487.421.799إحتياطى قانونى
145.499.963137.378.230إحتياطى عام1816.222.13216.222.132احتياطى إعادة تقييم األصول
362.015.684342.654.586إجمالى املطلوبات وحقوق أصحاب حسابات اإلستثمار املطلقة
3.077.394.330 3.356.104.151 وحقوق املالكني
1.113.321.982 1.136.270.224 19احلسابات النظامية
د.حسن عثمان عبدالله سكوته السيد/ فضل عكاشه فضل السيد/عباس عبدالله عباس رئيس مجلس االدارة عضو مجلس االدارة املدير العام
قائمة املركز املايل املوحدة كما يف 31 دي�سمرب 2013
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
22
د.حسن عثمان عبدالله سكوته السيد/ فضل عكاشه فضل السيد/عباس عبدالله عباس رئيس مجلس االدارة عضو مجلس االدارة املدير العام
قائمة الدخل املوحدة لل�سنة املنتهية فى 31 دي�سمرب 2013 م
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
الدخل2013/12/312012/12/31إيضاحالبيــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني2062.428.52643.719.641دخل البيوع املؤجلة
21142.176.194158.164.595دخل االستثمارات204.604.720201.884.236اجمالى دخل االستثمارت والبيوع املؤجلة
عائد اصحاب حسابات االستثمار املطلقة 134.890.279122.380.857قبل استقطاع نصيب املصرف بصفته مضاربا
60.627.36259.305.349يطرح نصيب املصرف بصفته مضاربا-63.075.508-74.262.917نصيب أصحاب حسابات اإلستثمار املطلقة
130.341.803138.808.728نصيب املصرف من دخل االستثمارات2239.459.60753.947.314ايرادات اخلدمات املصرفية
2312.019.56715.563.352إيرادات أخري208.319.394 181.820.977 اجمالى ايرادات املصرف
8.000 3.699.335 ناقصا غرامات بنك السودان71.568.853 69.190.111 24ناقصا املصروفات العمومية واالدارية
108.931.531136.742.541 الدخل قبل الزكاة والضرائب- 8342935- 258.754.220الزكاة والضرائب للسنة
- 50.000.000 - 30.000.000احملول ملخصص احملافظ70.177.31178.399.606 الدخل للسنة بعد الزكاة والضرائب
2670.177.31178.399.606احملول لالحتياطيات واملقترح توزيعه للمساهمني00األرباح املبقاه
23
د.حسن عثمان عبدالله سكوته السيد/ فضل عكاشه فضل السيد/عباس عبدالله عباس رئيس مجلس اإلداره عضو مجلس اإلداره املدير العام
بيان التدفق النقدي للعام املنتهى فى 2013/12/31م
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
التدفقات من االنشطة التشغيلية2013/12/312012/12/31البيــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني136.742.541 108.931.531 االرباح قبل الزكاة والضرائب
3.525.179 3.616.458 اهالك االصول الثابتة)50.000.000(30.000.000 مخصص االستثمار
)7.618.214()428.901(ارباح بيع أصول 3.226.796 - مخصصات اخري
)7.057.877()8.316.374(زكاة وضرائب مدفوعة 73.802.714 78.818.425
التغيرات في رأس املال العامل 114.761.756 )274.933.865(االستثمارات وذمم البيوع املوجلة
)32.550.436(2.342.767 موجودات اخرى)39.373(- مساهمات فى شركات اخرى
)28.247.565(467.304.424 حسابات جاريه وادخاريه 350.416.322 )176.426.262(مطلوبات اخرى
354.857.663 )44.416.522(حقوق أصحاب حسابات االستثمار املطلقه 2.548.224 0 مخصصات
840.565.016 47.673.256 صافى التدفقات النقدية من االنشطة التشغيليه التدفقات من االنشطة االستثماريه
)23.474.206()17.260.576(شراء اصول 5.727.172 5.789.608 اصول مباعة
)17.747.034()11.470.968(صافي التدفقات النقديه من االنشطة االستثماريه التدفقات من االنشطة التمويليه
)32.522.376()40.652.970(ارباح موزعة)32.522.376()40.652.970(صافي التدفقات النقديه من االنشطة التمويليه
790.295.606 )4.450.682(صافى الزيادة في النقد وما في حكمه 594.912.901 1.385.208.507 النقد فى بداية العام1.385.208.507 1.380.757.825 النقد فى نهاية العام
24
قائمة التغريات يف حقوق املالكني 2013م
البيــــــــــــــــــــــــــان
اإلجماليإعادة تقييم االصولاألحتيــاطياتاألرباح املرحلةرأس املال املدفوع
224.800.02916.222.132342.654.586- 101.632.425 الرصيد في 2013/1/1
70.177.311 70.177.3110 صافي الدخل للعام
)50.816.213( )50.816.213( املقترح توزيعه للمساهمني
0 19.361.098 )19.361.098( احملول لالحتياطيات
101.632.4250244.161.12716.222.132362.015.684الرصيد في2013/12/31
جنيه سوداني
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
25
)1( التأسيس وطبيعة النشاط :- تأسس بنك التضامن اإلسالمي ، شركة مساهمة عامة ذات مسئولية محدودة ، باخلرطوم في 28 نوفمبر 1981 وتسجل مبوجب قانون الشركات لعام 1925م ويقوم البنك مبمارسة جميع األعمال واألنشطة املصرفية. ويباشر املصرف نشاطه من خالل مركزه الرئيسي باخلرطوم عمارة بنك التضامن بشارع البلدية وكذلك من خالل فروعه املنتشرة داخل السودان والبالغة 20 فرعًا. كما أن هناك 5 شركات مملوكة للبنك بنسبة ٪99
وهي :-- شركة التضامن العقارية.
- شركة التضامن التجارية ) جمدت نشاطها خالل عام 2002م (.- شركة التضامن الزراعية ) جمدت نشاطها خالل عام 2001م (.
- شركة التضامن للخدمات ) جمدت نشاطها 1992م (.- شركة التضامن للخدمات املالية.
2- السياسات احملاسبية )أ( عام
يتبع املصرف التكلفة التاريخية ومبدأ اإلستحقاق احملاسبي في تسجيل أصوله وخصومه وإيراداته ومصروفاته ما عدا في عام 2007م حيث مت إعادة تقومي املباني للبنك ومت إثباتها بسعر السوق في ذلك الوقت.
)ب( اإلهالك مت إهالك األصول الثابتة طبقًا لطريقة القسط الثابت وهي عبارة عن إهالك األصول الثابتة علي أقساط سنوية متساوية خالل عمرها
اإلفتراضي املقدر وقد مت ذلك وفقًا للمعدالت التي إعتمدها ديوان الضرائب علي النحو اآلتي :-
20٪سيارات 10٪معدات واجهزة
10٪أثاث2.5٪مباني
30٪احلاسب اآللي
)ج( العمالت األجنبية يتم تسجيل العمليات واملعامالت املالية بالعملة األجنبية إلي اجلنيه السوداني باألسعار السائدة وقت حدوث هذه العمليات. ويتم حتويل
املوجودات واملطلوبات بالعملة األجنبية عند تاريخ إعداد قائمة املركز املالي الي اجلنيه علي أساس السعر السائد في ذلك التاريخ .فروق التحويل الناجتة عن تلك العمليات تتم معاجلتها في قائمة الدخل.
)د( إثبات أرباح وخسائر العمليات اإلستثمارية املباشرةإثباتها عند تسلم املرابحات فيتم أرباح وخسائر أما ، أرباح وخسائر عمليات املشاركة واملضاربة والسلم عند تصفية كل عملية إثبات يتم األقساط من العميل ، أرباح املضاربات واألوراق املالية يتم إثباتها عند التصفية النهائية أو في حدود األرباح التي توزع . أما إيرادات االيجاره
فتثبت في الفترة التي تستحق فيها.
)هـ( مخصص الديون املشكوك في حتصيلها مت عمل مخصص للديون املشكوك في حتصيلها بعد دراسة الظروف احمليطة بتحصيل كل دين علي حدة وفقًا لألسس والضوابط
املوضوعة بواسطة بنك السودان ) البنك املركزي (.
اإي�ساحات حــول البيـانات املالية كما يف 2013/12/31م
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
26
)و( مخصص مخاطر اإلستثمارمت عمل مخصص مخاطر اإلستثمار بعد دراسة الظروف احمليطة بكل عملية متويل علي حدة سواء كانت مشاركة او مضاربة او شراء مباشر
وفقاَ لألسس والضوابط املوضوعة بواسطة بنك السودان املركزى.
)ح( قياس اإلستثمارات في نهاية الفترة
)1( ذمم البيوع املؤجلة تقاس عند حدوثها بقيمتها اإلسمية وتقاس في نهاية الفترة املالية علي أساس صافي القيمة النقدية املتوقع حتقيقها.
)2( املضاربات تظهر اإلستثمارات في املضاربة في نهاية الفترة باملبلغ املدفوع او املوضوع حتت تصرف املضارب ويحسم من هذه القيمة ما استرده املصرف
من راس مال املضاربة ان وجد.
)3( املشاركات تظهر املشاركة في قائمة املركز املالي في نهاية الفترة بالقيمة التاريخية محسومًا منها مخصص مخاطر اإلستثمار إن وجد.
)4( البضاعة تظهر البضاعة في قائمة املركز املالي بالتكلفة او السوق ايهما أقل .
)5( املساهمات تظهر املساهمات في قائمة املركز املالي بالتكلفة محسومًا منها املخصص املكون إلنخفاض قيمتها.
)ط( هيئة الرقابة الشرعية تشرف علي نشاط املصرف إدارة الفتوى والبحوث التابعة للبنك والتي تقوم بالدور الرقابي علي عمليات ومعامالت البنك من الناحية
الشرعية.
)ي( الزكاة والضرائب يخضع املصرف للزكاة طبقًا ملنشورات ديوان الزكاة هذا وقد مت حساب الزكاة الشرعية وفقًا ملعيار احملاسبة املالية رقم 9 )الزكاة( الصادر من هيئة احملاسبة واملراجعة للمؤسسات املالية اإلسالمية. أما من الناحية الضريبية فالبنك يخضع لضريبة أرباح األعمال وذلك طبقًا ملنشورات
ديوان الضرائب بالسودان.
)ك( عائد أصحاب حسابات اإلستثمار املطلقة يتم حساب أرباح حسابات اإلستثمار علي أساس ربع سنوي وال يتم صرف اي سلفية علي ذمة األرباح كما يسمح البنك بالسحب او اإلضافة حلسابات اإلستثمار مع اإلحتفاظ لرب املال بحقه في العائد عند نهاية الفترة. يتم توزيع األرباح بني أصحاب حسابات اإلستثمار املطلقة واملصرف علي أساس نصيب املصرف 30٪ كمضارب . كما يتم توزيع األرباح بني أصحاب حسابات اإلستثمار املطلقة وأصحاب حقوق امللكية علي
أساس نصيب كل طرف في األموال املستثمرة.
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
27
اإي�ساحات حول القوائم املالية لل�سنة املنتهية يف 31 دي�سمرب 2013م
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
3/ النقد وما فى حكمه2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني36.463.31938.617.199نقد باخلزينة عملة محلية2.363.5922.534.253نقد باخلزينة عملة اجنبية
837.559.6741.017.082.447نقد ببنك السودان88.933 - تسوية لدى بنوك محلية
229.845.31888.647.533نقد لدى بنوك ومراسلني باخلارج1.146.970.365 1.106.231.903 إجمالي
4 /االحتياطى النقدى لدى بنك السودان2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني136.289.856120.955.948بالعملة احمللية
138.236.066117.282.194بالعملة االجنبية معادل238.238.142 274.525.922 إجمالى
5 / ذمم البيوع املؤجلة2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني384.794.628299.679.151مرابحات
516.5551.260.051سلم326.204.789308.589.303مقاولة
- 2.136.843اجارة- 23.400.000استصناع
11.444.7508.998.110أخرى ) 5/أ ( 748.497.565618.526.615إجمالي
158.678.445138.064.798ناقصا ارباح البيوع املؤجلة589.819.120480.461.817إجمالى
-5.740.850 -3.561.828ناقصا مخصص التمويل العادى -2.915.900 -8.005.495ناقصا مخصص الذمم املشكوك فى حتصيلها
471.805.067 578.251.797 صافى ذمم البيوع املؤجلة
28
5/ موجودات اخرى )5/أ( 2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني90.000 90.000خطابات ضمان متعثرة
2.176.144 2.095.765مشاركات مفضوضة ) صمغ عربي (6.731.966 9.258.985استثمارات شركات تابعة
8.998.110 11.444.750 إجمالي
6 / أوراق مالية2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سوداني جنيه سوداني 674.883.496569.475.876شهادات شهامة9.825.000- شهادات شهاب
333.056.459313.613.968اسهم بغرض املتاجرة1.007.939.955892.914.844إجمالي
-80.000.000 -110.000.000ناقصا مخصص هبوط االسهم812.914.844 897.939.955 إجمالي
7 / ودائع إستثمارية باخلارج2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني159.119.778101.763.106حسابات استثمارية لدى املراسلني
7.450.8757.479.125صناديق استثمارية لدى البنك االسالمى جدة109.242.231 166.570.653 الصافى
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
29
8 / املشاركات2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني69.358.79724.128.521مشاركات
84.852- صندوق اخلرطوم االستثمارى38.756.28092.392.955محفظة متويل املوسم الزراعى
18.728.8775.943.848محفظة االسكان10.000.0003.806.714محفظة الصمغ العربى25.000.0005.500.615محفظة متويل األقطان
161.843.954131.857.505إجمالى-238.368 -690.671ناقصا مخصص التمويل العادى
-291.682-291.682ناقصا مخصص الذمم املشكوك فى حتصيلها131.327.455 160.861.601 صافى املشاركات
9 / البضاعة2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سوداني جنيه سوداني 9.452.47112.853.015موجودات املرابحات
12.853.015 9.452.471 الصافى
10 / موجودات اخرى2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني23.347.21217.361.682سلفيات العاملني
21.068.597 19.564.377فروقات سعر الصرف في انتظار تصديق بنك السودان *15.781.218 - ايرادات مستحقة
835.590 2.896.405نافذة بنك السودان محلى812.816592.242مخزون املطبوعات واالدوات املكتبية
1.279.1181.204.553مبالغ مدفوعة مقدما )10/أ(7.000.242399.055اخرى )10/ب(
57.242.937 54.900.170 إجمالي
* عبارة عن فرق سعر اعتمادات احتاد أصحاب العمل السوداني وقام البنك بدفعها وتعهد بنك السودان بسدادها الحقًا للبنوك .
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
30
10/ موجودات اخرى )10/أ(2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني254.088 196.750اإليجارات املدفوعة مقدمًا
113.848 150.405مالبس العمال254.000 302.000مفكرات العام اجلديد
515.063 518.363ضريبة أرباح األعمال املدفوعة مقدمًا67.554 93.823التأمني املدفوع مقدمًا
0 17.777املؤسسات العلمية )سويفت (1.204.553 1.279.118 إجمالي
10/ موجودات اخرى )10/ب(2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سوداني جنيه سوداني 13.29023.100مخزون كبونات البريد العاملى
108.722105.743مصروفات قانونية مدفوعة مقدمًا28.51535.215عقودات الصيانة مدفوعة مقدمًا
100.00080.300إعالنات مدفوعة مقدمًا104،397- املدفوع مقدمًا صندوق الضمان اإلجتماعى
50.000 16.708رسم الدمغة300300مدينون مختلفون
6.732.7070حصائل الصادر399.055 7.000.242 إجمالي
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
31
11/ استثمارات فى شركات أخرى2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني13.15513.155شركة الطوب احلرارى
2.0002.000شركة اخلدمات الطبية احملدودة116.440116.440اخلدمات املصرفية االلكترونية
3.6303.630شركة وفرة للتخزين50.00050.000شركة كهرباء كجبار
100.000100.000شركة الدار الوطنية لالعالم30.00030.000مشروع سندس الزراعى
139.373139.373الوكالة الوطنية لتأمني ومتويل الصادرات200.000200.000 بنك االستثمار املالى
18.31218.312الشركة الوطنية للبترول43.54943.549 الشركة السودانية للثروة احليوانية
80.93180.931شركة التنمية االسالمية797.390 797.390 إجمالى
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
32
ــة بتـــ
لثال ا
ــــوص
األ /1
2ني
ودا س
نيهج
نى
مباضى
أراات
عربات
ثاثأ
اتكين
مات و
عدام
لىاآل
ب اس
حلا
زنخا
باملل
صوأ
ليما
إلجا
ان ــــــــ
يــــــالب
اتاج
ودركور
وديال
ص ات
هزةاج
ــة فــــــ
كلالت
20
13/1
/1ي
ف67
.515
.235
20.9
42.3
285.
986.
420
3.70
3.46
92.
296.
424
3.79
7.25
41.
371.
310
105.
612.
440
-
- -
- -
- -
عام
الالل
خات
ضافا
8.44
3.75
41.
049.
734
1.80
9.75
974
2.78
842
8.84
11.
582.
912
3.20
2.78
817
.260
.576
ت ادا
بعست
ا -
-)4
15.0
22(
)406
.041
()3
44.1
32(
)1.6
00.0
28(
)3.0
24.3
85(
)5.7
89.6
08(
2013
/12/
31ي
ة فلف
تكال
75.9
58.9
8921
.992
.062
7.38
1.15
74.
040.
216
2.38
1.13
33.
780.
138
1.54
9.71
311
7.08
3.40
8
ت :ـــــا
كــــــهال
اإل
2013
/1/1
ي ف
4.46
3.95
1 -
1.36
0.21
61.
372.
950
918.
720
1.49
3.71
6 -
9.60
9.55
3
سنة ال
الكاه
700.
339
1.
276.
424
358.
187
332.
214
949.
294
-3.
616.
458
فةكل
التى
علت
ادابع
ستاال
-
-)3
92.2
02(
)396
.221
()3
26.4
39(
)1.6
00.0
30(
-)2
.714
.892
(
20
13/1
2/31
ي ف
5.16
4.29
0 -
2.24
4.43
81.
334.
916
924.
495
842.
980
-10
.511
.119
ية تر
دف ال
مةقي
الفي
صا
20
13/1
2/31
ي ف
70.7
94.6
9921
.992
.062
5.13
6.71
92.
705.
300
1.45
6.63
82.
937.
158
1.54
9.71
310
6.57
2.28
9
2012
/12/
31ي
ف63
.051
.281
20.9
42.3
284.
626.
204
2.33
0.51
91.
377.
704
2.30
3.53
81.
371.
310
96.0
02.8
84
يه ملال
م اوائ
لقه ا
هذن
أ مجز
اليتزًء
ج)2
8(ي
إل)1
ن )ه م
فقاملر
ت حا
ضاألي
ل اشك
ت
33
13/ احلسابات اجلارية واالدخارية2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سوداني جنيه سوداني 840.541.935634.536.952حسابات جارية بالعملة احمللية
618.716.020370.837.776حسابات جارية بالعملة االجنبية104.746.26289.988.911حسابات ادخار بالعملة احمللية
2.930.6944.266.848حسابات ادخار بالعملة االجنبية1.099.630.487 1.566.934.911 إجمالي
14/ املطلوبات االخرى2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني207.271200.119مصروفات مستحقة
1.230.8981.782.203حوالت واردة 135.429.934128.225.173اوراق دفع وشيكات عمالء حتت التحصيل
5،005،4401.314.531غطاءات فى انتظار شيكات125.955.468319.576.074هوامش اإلعتمادات والبوالص
6.151.530 7.776.517هوامش الضمانات13.913.9445.905.511مبالغ محجوزه48.850.24949.573.762ارباح مساهمني
68.15878.680دائنون837.662 149.018نافذة بنك السودان أجنبي
964.016 2.221.141مخصص التداول5.000- الزيادة فى اخلزينة
1.944.540 566.530الدمغة احملصلة466.002550.180االيرادات املستلمة مقدمًا
3.944.0213.744.182مخصص صندوق ضمان الودائع70.00045.000اتعاب املراجع اخلارجى )50٪ متبقي (
4.737.1965.991.007مخصص الزكاة4.286.2633.872.373احتياطي الضرائب
5.515.70011.332.000حافز العاملني30.00030.000اتعاب املستشار القانونى
1.180.000875.000اتعاب مجلس االدارة9.977.0375.008.506اخرى )14/أ(
548.007.049 371.580.787 إجمالي
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
34
14/ املطلوبات االخرى )14/أ(2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سوداني جنيه سوداني 1.201.9172.820.629امانات حتت الطلب
41.23489.933ضريبة الدخل الشخصى والدمغة احملصلة5.9375.937تصفية فروع مقفولة
13.440510أمانات إحتاد مالك البرج14.375 4.323التأمينات االجتماعية
1.556.1242.077.122متطلبات محول القيود القومى - 7.154.062حصائل الصادر
5.008.506 9.977.037 إجمالي
15/ مخصصات2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني14.649.21011.925.370مخصص فوائد ما بعد اخلدمة
11.925.370 14.649.210 إجمالي
16/ حقوق اصحاب حسابات االستثمار املطلقة2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني400.991.738471.955.277حسابات االستثمار بالعملة احمللية
589.115.608562.568.591حسابات االستثمار بالعملة االجنبية1.034.523.868 990.107.346 إجمالي
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
35
17/ رأس املال2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني400.000.000400.000.000رأس املال املصرح به
101.632.425 101.632.425 رأس املال املدفوع
18/ احتياطى إعادة تقييم نتج هذا االحتياطى عن إعادة تقومي االصول الثابتة للبنك فى عام 2007م بواسطة بيت خبرة .
19/ احلسابات النظامية2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سوداني جنيه سوداني 326.382.769416.141.531 التزامات اعتمادات
70.181.88770.676.154 التزامات خطابات ضمان739.705.568626.504.297 التزامات شيكات االستثمار وحتت التحصيل
1.113.321.982 1.136.270.224 إجمالي
20/ دخل البيوع املؤجلة 2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني40.972.407 57.591.103 أرباح عمليات املرابحات
161.554 363.151 أرباح بيع سلم2.585.680 3.874.272 أرباح املقاوالت
0 600.000 أرباح االستصناع43.719.641 62.428.526 إجمالي
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
36
21/ دخل االستثمارات 2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني1.580.814 4.807.499 أرباح عمليات املشاركات
151.309.650 134.101.378 أرباح االوراق املالية واالسهم5.182.010 3.175.179 عائد استثمارات أجنبية
92.121 92.138 عائد استثمارات شركات تابعة158.164.595 142.176.194 إجمالي
22/ ايرادات اخلدمات املصرفية2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني2.482.939 2.587.013 عمولة مسك الدفاتر
22.204.735 21.692.883 عمولةاالعتمادات10.931.561 7.428.521 عمولة التحاويل والشيكات املصرفية
2.603.869 3.506.590 عمولة الضمانات319.287 334.225 عمولة دفاتر الشيكات15.404.923 3.910.375 عائد النقد االجنبى *
53.947.314 39.459.607 إجمالي
* عبارة عن فرق بيع وشراء العمالت االجنبية
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
37
23/ ايرادات االخرى2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سوداني جنيه سوداني 1.131.604 217.036 ايرادات البريد واالتصاالت
7.618.214 501.120 ارباح بيع اصول184.700 - ايرادات املشاريع
1.187.545 1.337.229 ايرادات اخلدمات173.179 266.808 ايرادات الصيانه
3.526.986 6.041.057 ايرادات التقديرات405.647 1.007.876 عائد االيجارات848.221 1.352.044 عائد التخزين
327.543 1.188.700 حتصيل مديونيات ) مشطوبة حصلت (147.115 94.404 استرداد تأمني
12.598 13.293 استرداد ديون هالكة ) استثمار (15.563.352 12.019.567 إجمالي
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
38
24/ املصروفات العمومية واالدارية2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سوداني جنيه سوداني 31.747.546 31.757.853 تكلفة الكادر البشرى
732.267 1.172.925 مصروفات السفر407.392 521.187 ادوات مكتبية ومطبوعات
294.493 282.585 مصروفات االتصال134.864 129.812 تكرمي وضيافة
811.409 797.387 كهرباء ومياه48.577 66.827 اتعاب قانونية
552.211 833.982 تأمني647.458 435.161 تبرعات وإعانات1.288.453 1.554.075 ايجارات وعوائد
233.471 532.484 اشتراك فى مؤسسات مهنية وعلمية924.827 1.610.519 التدريب
2.063.881 1.664.008 االعالم والعالقات العامة50.668 67.214 مصروفات االجتماع العام
995.599 706.345 تسوية ضرائب959.227 1.126.995 مصروفات ادارة السيولة
224.683 230.677 صيانة مبانى1.354.356 1.545.624 صيانة معدات واجهزة
552.109 758.960 صيانة وسائل النقل3.150.000 3.250.000 صندوق ضمان الودائع3.525.179 3.616.458 اهالك االصول الثابتة
80.000 120.000 اتعاب املراجعة875.000 1.180.000 مكافأة اعضاء مجلس اإلدارة
11.332،000 5،515.700 حوافز العاملني30.000 40.000 مكافأة املستشار القانونى
1.700.000 1.967.891 مخصص مخاطر اإلستثمار2.912.450 2.867.245 مكافأة نهاية اخلدمة
1.318.026 1،565،677 مصروفات تشغيليه شركات959.389 1.396.096 اخلدمات االجتماعية
508،805 598.841 تكاليف االمن واحلراسة623.423 655.171 مصروفات تشغيل الصراف اآللى
531.090 622.412 مصروفات اخرى )24/أ(71.568.853 69.190.111 إجمالي
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
39
مصروفات اخرى ) 24/أ (2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سوداني جنيه سوداني 11.631 20.998 البريد
241.459 385.180 مصاريف النظافة58.171 50.812 عتالة وترحيل
21.000 24.000 استشارات وبحوث-31.927 ديون معدومة
41.775 44.550 مصروفات مقاصة الكترونية101.054 64.945 مصروفات عدد صغيرة للصيانة
56.000 0 عموالت سوق اخلرطوم531.090 622.412 إجمالي
25/ حساب الزكاة والضريبه 2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــانجنيه سوداني جنيه سوداني حساب الزكاة
5.824.255 4.491.717 بنك التضامن االسالمي145،656 213.042 شركة التضامن العقاريه
21.096 32.437 شركة التضامن للخدمات5.991.007 4.737.196 إجمالي
حساب الضريبة2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني2.000.000 3.420.722 بنك التضامن اإلسالمى232.390 491.162 شركة التضامن العقاريه
119.538 105.140 شركة التضامن للخدمات2.351.928 4.017.024 إجمالي
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
40
26/ احملول لالحتياطيات واملقترح توزيعه2013/12/312012/12/31البيـــــــــــــــــــــــــــان
جنيه سودانيجنيه سوداني19.270.675 11.239.365 احملول لالحتياطى القانونى
18.475.961 8.121.733 احملول لالحتياطى العام - - احملول لراس املال
40.652.970 50.816.213 املقترح توزيعه للمساهمني78.399.606 70.177.311 إجمالي
27/ االطراف ذات العالقة أ / إستثمارات فى شركات تابعة )قائمة( :
* شركة التضامن العقارية 110.000 جنيه* شركة التضامن للخدمات املالية 496.000 جنيه
* شركة التضامن للخدمات املالية احملدودة )خطاب ضمان شركة اخلرطوم لالوراق املالية ( مببلغ 25.000جنيه ب / هنالك متويل قائم للجهات التالية وهو عبارة عن مرابحات جارية في مجري العمل العادي : )علي اساس جتاري (
* مصنع الشرق االوسط )نور الدين سعيد السيد( مببلغ 3.375.000 جنيه .* اليمامة للصناعات املكتبية )علي خضر حسن كمبال( مببلغ 2.268.918 جنيه .
28/ مخاطر العمالت مخاطر املوجودات واملطلوبات بالعملة األجنبية وهى عباره عن املخاطر الناجتة عن تذبذب أسعار صـــرف العمالت األجنبية ويقوم البنك
باحلصـــول على ضمــانات كافيـة لتغطية هذا اجلانب حسب السياسات الداخلية للمصرف .
تشكل األيضاحات املرفقه من )1( إلي )28( جزًء اليتجزأ من هذه القوائم املاليه
