7/25/2019 BBP Blueprint CLM Fluxo de Caixa
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WP2403 - Business BlueprintGesto de Caixa e Planejamento
de Liquidez
(Cas and Liquidit! "ana#ement$
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Gesto de Caixa e Planejamento deLiquidez (Cash and Liquidity
Management)
WP240
Controle de Informao do Documento
Informao do Documento
Identificao do Documento WP2403
Nome do DocumentoGesto de Caixa e Planejamento de Liquidez (Cas and Liquidit!
"ana#ement$
Nome do Projeto Projeto %xodo
Cliente &ortle'
Autor do Documento Carolina line de )li'eira
Verso do Documento 00*Status do Documento Con+lu,do
Data de Liberao *0*220*.
Histrico de Edio do Documento
!ata "e#so $di%&es'Modia%&es Elaborado!e"isado #or
2/**20*. 00* Cria1o do o+umento e in+luso
de re#ras de ne#+ios para +ria1odo luxo de +aixa para a &ortle'
Carolina line de )li'eira
Controle de 5norma1o do o+umento*0*2*.
P6#ina ii Projeto %xodo
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$ndice
%& 'bjeti"o&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& (
)& Viso *eral do Sub#rocesso&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(
2* ia#rama do Pro+esso de Co7ran1a422 8ome 423 es+ri1o 424 5mpli+a19es nas mudan1as : ;is+os e Bene,+ios .2. ;equisitos en'ol'idos .2o7s pre'istos*4
+& Ati"idades do Sub#rocesso&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& %(3* Gesto de Conlitos (ispute "ana#ement$*4
3** es+ri1o da ti'idade*43*2 ;estri19es de a+esso *.3*3 Papeis e &un19es *esouraria
@onte Descrio
20 P@U Clientes "er+ado 5nterno
2* P@U Clientes "er+ado xterno
22 P@U mpresas do Grupo
23 B8U Ban+o do Brasil
24 B8U Ban+o Brades+o
2. B8U Ban+o C&
2< P@U @al6rios a Pa#ar
2/ P@U Bene,+ios @o+iais
2= P@U 58@@
2 P@U &GJ@
30 P@U )utros
3* P@U 5C"@ 8ormal
32 P@U 5C"@ @u7st Jri7ut6ria
33 P@U 5C"@ i l,quota
34 P@U 5P5
3. P@U P5@
3< P@U C)&58@
3/ P@U 5;& @ Jer+eiros
3= P@U 5;P>
3 P@U C@L
40 P@U P5@C)&C@L ;etido
4* P@U 5@@V8
42 P@U 5;& @ &ola
43 P@U &orne+edores 8a+ionais
44 P@U &orne+edores stran#eiros
4. P@U mpresas do Grupo4< P@U ner#ia lDtri+a
4/ P@U G6s 8atural
4= P@U Comuni+a19es (LinME CelularE ixo$
4 P@U Tia#ens
!efer0nciase nexos*0*2*.
P6#ina = o * Projeto %xodo
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.0 P@U Comiss9es a Pa#ar
.* P@U P>
.2 P@U P&
.3 P@U Capital de Giro
.4 P@U ti'o &ixo
.. P@U i'idendos
.< P@U >uros so7re Capital Prprio
*ru#o de >esouraria
8essa etapa se deine os #rupos de tesouraria para +lientes e orne+edores m #rupo de tesourariarepresenta determinadas +ara+ter,sti+asE +omportamentos e ris+os do #rupo de +lientes e orne+edoresPortanto pode-se que7rar os pa#amentos de entradas e sa,das de a+ordo +om a quantidade
*ru#o de
>esouraria
Descrio
O*00 upli+atas a ;e+e7er
O*0* pli+a1o &inan+eiraO200 )7ri#a19es so+iais e tra7alistasO20* )7ri#a19es Jri7ut6riasO202 upli+atas a Pa#ar O203 ner#ia lDtri+aO204 G6s 8aturalO20. Comuni+a19es (LinME CelularE ixo$O20< Tia#ens
O20/ Comiss9es a Pa#ar
O20= &rete @o7re TendasO20 &inan+iamentoO2*0 istri7ui1o de Lu+ros
Atribuio do N4"el de >esouraria ao *ru#o de >esouraria
8essa etapa se atri7ui o 8,'el de Jesouraria ao Grupo de Jesouraria
*ru#o de>esouraria
Descrio do *ru#o de>esouraria
N4"el de>esouraria
Descrio do N4"el de>esouraria
O*00 upli+atas a re+e7er 20 Clientes "er+ado 5nterno
O*00 upli+atas a re+e7er 2* Clientes "er+ado xterno
O*00 upli+atas a re+e7er 22 mpresas do GrupoO*0* pli+a1o &inan+eira 23 Ban+o do Brasil
O*0* pli+a1o &inan+eira 24 Ban+o Brades+o
O*0* pli+a1o &inan+eira 2. Ban+o C&
O200 )7ri#a19es so+iais e 2< @al6rios a Pa#ar
!efer0nciase nexos*0*2*.
P6#ina o * Projeto %xodo
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tra7alistas
O200 )7ri#a19es so+iais etra7alistas
2/ Bene,+ios @o+iais
O200 )7ri#a19es so+iais etra7alistas
2= 58@@
O200 )7ri#a19es so+iais etra7alistas
2 &GJ@
O200 )7ri#a19es so+iais etra7alistas
30 )utros
O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3* 5C"@ 8ormal
O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 32 5C"@ @u7st Jri7ut6ria
O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 33 5C"@ i l,quota
O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 34 5P5
O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3. P5@O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3< C)&58@
O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3/ 5;& @ Jer+eiros
O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3= 5;P>
O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 3 C@L
O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 40 P5@C)&C@L ;etido
O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 4* 5@@V8
O20* )7ri#a19es Jri7ut6rias 42 5;& @ &ola
O202 upli+atas a Pa#ar 43 &orne+edores 8a+ionais
O202 upli+atas a Pa#ar 44 &orne+edores stran#eiros
O202 upli+atas a Pa#ar 4. mpresas do Grupo
O203 ner#ia lDtri+a 4< ner#ia lDtri+a
O204 G6s 8atural 4/ G6s 8atural
O20. Comuni+a19es (LinME CelularEixo$
4= Comuni+a19es (LinME CelularEixo$
O20< Tia#ens 4 Tia#ens
O20/ Comiss9es a Pa#ar .0 Comiss9es a Pa#ar
O20= &rete @o7re Tendas.*
P>O20= &rete @o7re Tendas .2 P&
O20 &inan+iamento .3 Capital de Giro
O20 &inan+iamento .4 ti'o &ixo
O2*0 istri7ui1o de Lu+ros .. i'idendos
!efer0nciase nexos*0*2*.
P6#ina *0 o * Projeto %xodo
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O2*0 istri7ui1o de Lu+ros .< >uros so7re Capital Prprio
Atribuio do N4"eis de >esouraria da @rente Lo/4stica aos *ru#os de >esouraria
8esta etapa do pro+esso ser6 ne+ess6rio eetuar a atri7ui1o dos n,'eis de tesouraria de @ e "" a#rupos de tesouraria e a um n,'el interno (no transparente ao usu6rio esse n,'el interno$
Para a &ortle' ser6 atri7u,do ao #rupo de tesourariaE +omo os #rupos de tesouraria possui os n,'eis detesouraria atri7u,dosE os mesmos sero +onsiderados no a#rupamento interno
N4"elInterno
*ru#o de>esouraria
Descrio do *ru#ode >esouraria
N4"el de>esouraria
Descrio do N4"el de>esouraria
.dulo
*0* O*00 upli+atas a re+e7er 20 Clientes "er+ado5nterno
@
*0* O*00 upli+atas a re+e7er 2* Clientes "er+adoxterno
""
*0* O*00 upli+atas a re+e7er 22 mpresas do Grupo ""
* O202 upli+atas a Pa#ar 43 &orne+edores 8a+ionais ""
* O202 upli+atas a Pa#ar 44 &orne+edoresstran#eiros
""
* O202 upli+atas a Pa#ar 4. mpresas do Grupo ""
* O203 ner#ia lDtri+a 4< ner#ia lDtri+a ""
* O204 G6s 8atural 4/ G6s 8atural ""
* O20. Comuni+a19es (LinMECelularE ixo$
4= Comuni+a19es (LinMECelularE ixo$
""
* O20< Tia#ens 4 Tia#ens ""
* O20/ Comiss9es a Pa#ar .0 Comiss9es a Pa#ar ""
* O20= &rete @o7re Tendas .* P> ""
* O20= &rete @o7re Tendas .2 P& ""
* O2*0 istri7ui1o deLu+ros
.. i'idendos ""
* O2*0 istri7ui1o deLu+ros
.< >uros so7re CapitalPrprio
""
Itens de LiuideB
)s itens de liquidez tratam-se de +ada uma das linas de +aixa do luxo de +aixaE que re+e7er6 'alores demo'imentos de +aixa
8essa etapa so deinidos os itens de liquidez e a dire1o do luxo de +aixa para esse itemE isto DE se oitem de liquidez D de sa,da ou entrada ou am7os
) item de liquidez de'e +onter *< d,#itos +om o tipo +ara+teresE o nome do item pode +onter 30 +ara+terese a des+ri1o do item de liquidez pode ter
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Item de LiuideB Direo do @lu1o deCai1a
Nome Descrio
*000000000 5) @aldo 5ni+ial @aldo 5ni+ial
2000000000 58 ;e+e7imentos ;e+e7imentos3000000000 )8 Pa#amentos Pa#amentos4000000000 5) @aldo &inal @aldo &inal
)7ser'a1oK )s itens de liquidez sero atri7u,dos as +ontas listadas na ta7ela a7aixo
Estrutura #ara o @lu1o de Cai1a
>i#o de@lu1o
*ru#ode
>esouraria
Descrio do*ru#o de
>esouraria
N4"el de>esoura
ria
Descrio doN4"el de
>esouraria
Em#resas
ContaCont6bil DE
ContaCont6bil
A>
*ru#o deConta
ntrada O*00 upli+atas a re+e7er 20 Clientes"er+ado 5nterno
Jodas **20*000*
ntrada O*00 upli+atas a re+e7er 2* Clientes"er+adoxterno
Jodas **20*0002
ntrada O*00 upli+atas a re+e7er 22 mpresas doGrupo
Jodas **202000*
ntrada O*0* pli+a1o&inan+eira
23 Ban+o do Brasil Jodas ***02000*
ntrada O*0* pli+a1o&inan+eira
24 Ban+o Brades+o Jodas ***020002
ntrada O*0* pli+a1o&inan+eira
2. Ban+o C& Jodas ***02000.
@a,das O200 )7ri#a19es so+iaise tra7alistas
2< @al6rios a Pa#ar Jodas 2*.0*000*
@a,das O200 )7ri#a19es so+iaise tra7alistas
2/ Bene,+ios@o+iais
Jodas
@a,das O200 )7ri#a19es so+iaise tra7alistas
2= 58@@ Jodas 2*.0*0003
@a,das O200 )7ri#a19es so+iaise tra7alistas
2 &GJ@ Jodas 2*.0*0004
@a,das O200 )7ri#a19es so+iaise tra7alistas
30 )utros Jodas 2*.0*000.2*.0*000)Bs pre'istosE porDm no Business Blueprint deComuni+a1o Ban+6ria - Con+ilia1o Ban+aria esto mapeados as rotinas de importa1o de extratopara o sistema @P
+ $ti.idades do /u-#oesso
+*+ Gesto de Caixa (Cash Management) e tens deLiquidez (Liquidity Management)
+&%&%& Descrio da Ati"idade
tualmente todos os +ontroles de luxo de +aixa da &ortle' so realizados em planila x+el e a 7ase deinorma19es D #erada diariamente pelos usu6rios da 6rea de tesouraria +om a alimenta1o de planilasauxiliares +om as inorma19es pre'istas dos pa#amentos e re+e7imentos a serem realizadas stas
!efer0nciase nexos*0*2*.
P6#ina *4 o * Projeto %xodo
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planilas esto 'in+uladas ao luxo de +aixa +onsolidado ( medida que as auxiliares so alimentadas osmo'imentos j6 so +onsolidados$
8a &ortle' temos 3 empresasE porDm a alimenta1o do luxo no D eita de orma des+entralizadaE isto DEas unidades no azem o seu luxo de +aixaE pois na &ortle' se tra7ala +om a 'iso de +orporati'oE o
+orporati'o que az essa ati'idadetualmente a estrutura D 'erti+alE onde D poss,'el a 'isualiza1o de todas as entradasE sa,das e saldoinal
xiste a ne+essidade de 3 'is9es do luxo de +aixaE sendoK
&luxo de Caixa i6rioK Com detalamento +om +olunas +om 'alores apresentados +omoPre'istoE ;ealizado e Taria1oE +om o totalizador por dia e ms
&luxo de Caixa "ensalK Com detalamento +om +olunas +om 'alores apresentados +omoPre'istoE ;ealizado e )r1adoE +om totalizadores por ms e ano
&luxo de Caixa Comparati'o "ensalK Com detalamento +om +olunas +om 'alores apresentados+omo Pre'istoE ;ealizado e )r1ado
ntende-se por realiBadono @P Liquidit! "ana#ement (erramenta para +6l+ulo da liquidez do @Pinte#rada +om o BW$ toda e qualquer +onta7iliza1o que j6 tena realmente o+orrido no @PEmo'imentando +ontas +orrentes 7an+6rias e +aixasE exemplosK pa#amentos re+e7idos de +lientes oupa#amentos j6 realizados a orne+edores
Para +6l+ulo do #re"istoE +onsideram-se as inorma19es j6 entradas no @PE +omo pa#amentospre'istosE aturas de orne+edores e +lientesE porDm ainda sem estarem realmente realizadasE exemplosKaturas de +lientes a 'en+erE aturas de orne+edores ainda no pa#asE mas j6 entradas no sistemaEimpostos a 'en+er
Para os 'alores orados temos 4 op19es de solu1o que de'ero ser a'aliadas pela rente de BWEsendoK
* la7orados do planejamento no sistema @P atra'Ds do mdulo de C) : Controllin#E esseplanejamento ser6 por meio de +ontas de resultado e +entros de +ustosE porDm ser6 ne+ess6rioum desen'ol'imento +om um Y P; no extrator aim de identii+ar as +ontas de resultado+om as +ontas de ati'o e passi'o para apresenta1o no luxo de +aixa @e partir por essasolu1o o extrator de'er6 +onsiderar a 'erso * de planejamento de C)
2 la7ora1o do or1amento atra'Ds de planila eletrFni+a (ex+el$ e importa1o para o BWE o BWde'er6 estar preparado para re+e7er as inorma19es e apresenta-las na +oluna de 'aloresor1ados
3 s linas da +oluna de 'alores or1ados no luxo de +aixa no BW podem estar a7ertas para que o(os$ usu6rio (s$ espe+ii+o (s$ a1a a in+luso do 'alor planejado e orma manual
4 la7ora1o do or1ado na erramente BPC e eetuar inte#ra1o +om o BW aim de alimentar os'alores or1ados
#era1o desses relatrios ormatados D eita na erramenta de BWE porDm tem +omo 7ase os
lan1amentos realizados e pre'istos no @PE portanto a prepara1o e exporta1o dos dados do @P parao BW tam7Dm D tratada nesse pro+esso
urante a prepara1o desses dadosE pode a'er do+umentos +ont67eis que no atenderam a nenumadas re#ras de +lassii+a1o de +aixa deinidas no pro+esso de dados mestres do luxo de +aixaE e porissoE serem +lassii+ados +omo itens no atri7u,dos sses itens sem atri7ui1o de linas de +aixapre+isam ser tratados antes da exporta1o dos dados para o BWE aim de #arantir que todos os
!efer0nciase nexos*0*2*.
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montantes exportados para a erramenta estejam atri7u,dos a linas de +aixa nos relatriosE para quetodos os do+umentos +ont67eis sejam +onsiderados nas an6lises de luxo de +aixa
@er6 +oni#urado no @P uma quer! para realizar a prepara1o dos dadosE isto DE antes de ser en'iadopara o BWE o usu6rio exe+utar a quer! e analisa os itens no atri7u,dosE aim de atri7u,-los a um item de
liquidez
+&%&)& !estri7es de acesso
8o oram identii+adas restri19es de a+esso no mapeamento do luxo de +aixa
+&%&+& Pa#eis e @un7es
@uno !es#onsabilidade
xe+u1o dorelatrio
+essar o relatrio para #esto de +aixa
"odii+arestrutura de
liquidez
"odii+ar itens de liquidez por +onta +ont67il
+&%&(& A#licao G Soft;are
Nome Transao (seSAP)
bserva!es
@P "ZLVX einir 5tens de Liquidez@P &LVV* eine Vueries por Liquidez e 5tem de eri'a1o@P &LVV. tri7ui1o de Vueries a uma @equn+ia@P &LV58&CC eini1o Padro de 5tens de Liquidez por ContaBW @er6 indi+ada por BW xe+u1o do luxo de +aixa di6rio
BW @er6 indi+ada por BW xe+u1o do luxo de +aixa mensalBW @er6 indi+ada por BW xe+u1o do luxo de +aixa +om +omparati'omensal
4+ !esen.ol.imentos
4+*+ Lista de G$Ps
Para a #esto de +aixa (Cas "ana#ement$ e itens de liquidez (Liquidit! "ana#ement$ no ser6ne+ess6rio GP para atender o pro+essoE pois as +oni#ura19es reerentes a #esto de +aixa seroeitas de orma standard atra'Ds do @P e os relatrios de luxo de +aixa sero +riados no BW utilizando
extratores standard
4+2+ Lista de nte#8ae
inte#ra1o ser6 apenas +om o BWE no sendo ne+ess6rio o mapeamento +omo intera+e
!efer0nciase nexos*0*2*.
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:+ Mig#a%o de dados
8o a'er6 mi#ra1o e +ar#a de dados para o luxo de +aixa
;+ 6e8e#@nias e $nexosnexo planila +om a estrutura1o do luxo e +aixa
Descrio Arui"o
etalamento de tipos de +ontas
Ban" Account#anagement$%ls%
etalamento para o luxo de +aixa
Detal&amento'De(nio')*#$%ls%
!efer0nciase nexos*0*2*.
P6#ina */ o * Projeto %xodo
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Sobre Deloitte
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P6#ina *= o * Projeto %xodo
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;;;&deloitte&comaboutpara o7ter uma des+ri1o mais detalada da JJL e suasirmas-mem7ro
Cop!ri#t \ 20*3 eloitte e'elopment LLC ll ri#ts reser'ed
"em7er o eloitte Jou+e Jomatsu
!efer0nciase nexos*0*2*.
P6#ina * o * Projeto %xodo
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