نوتركلا ةعانصل ةينطولا ةكرشلا - Palestine Exchange...9 8 2012 يونسلا...

The National Carton Industry Companyالشركة الوطنية لصناعة الكرتون


المنطقة الصناعية الشرقيةنابلس - فلسطين

ص.ب: نابلس - فلسطين - 803هاتف: 2311290/1 9 00970

فاكس: 2311294 9 [email protected] :البريد األلكتروني

www.nci.ps :الموقع األلكتروني


23

23

قائمة المحتويات

4 .................................................................................................................. مجلس اإلدارة

أعضاء مجلس اإلدارة...................................................................................................... 4

المجلس..................................................................................................... 7 رئيس رسالة

الشركة..................................................................................................................... 9 حول

10 ................................................................................................................... تاريخية لمحة

10 .............................................................................................................. والرسالة الرؤية

11 .................................................................................................... اإلستراتيجية األهداف

12 ............................................................................................................ التنافسي الوضع

األعمال................................................................................................................. 13 تطوير

13 ............................................................................. اإلجتماعية والمسؤولية الحوكمة

15 .................................................................................................... اإلنتاج والربحية مراكز

17 ........................................................................................................................ إستثماراتنا

19 .................................................................................................................... المساهمون

22 .................................................................................................................. مجلس اإلدارة

29 ............................................................................................................. التنفيذية اإلدارة

35 ...................................................................2012 تحليل األداء المالي للشركة للعام

41 ........................................................................2012 القوائم المالية/31 كانون األول

42 ............................................................................................... الحسابات مدققي تقرير

43 ............................................... 2012 31 كانون األول بيان الميزانية العمومية في

45 ............. 2012 31 كانون األول الدخل وبيان الدخل الشامل للسنة المنتهية في

46 ..2012 31 كانون األول التغيرات في حقوق المساهمين للسنة المنتهية في

47 .............................. 2012 31 كانون األول التدفقات النقدية للسنة المنتهية في

3

2012 التقرير السنوي 4


مجلس اإلدارة

أسماء أعضاء مجلس اإلدارة

رئيس مجلس اإلدارة

المصري السيد/ مهدي حياتي الصناعي لإلستثمار ممثالً عن شركة فلسطين

نائب رئيس مجلس اإلدارة

السيد/ أيمن حاتم أبوغزالةممثالً عن شركة الحاج طاهر المصري

السيد/ سام عبد القادر الفقهاءالدولية ممثالً عن شركة المسيرة

السيد/ غالب ساطي فارسالصناعي لإلستثمار ممثالً عن شركة فلسطين

السيد/ مهدي عبد العزيز المصري النباتية الزيوت ممثالً عن شركة

الصيفي السيد/ محمد بشار ممثالً عن نفسه

المصري السيد/ معاوية علي ممثالً عن نفسه



)لجنة منبثقة عن مجلس اإلدارة( التنفيذية اللجنة أعضاء

اللجنة( السيد/ مهدي حياتي المصري)مقرر

السيد/ سام عبد القادر الفقهاء

السيد/ محمد بشار الصيفي

عضو مجلس إدارة منتدب

السيد/ غالب فارس

مدقق الحسابات الخارجي

آرنست ويونغ

مدير دائرة الشؤون اإلدارية والمالية

السيد/ قدري عمارنة

القانوني المستشار

مكتب المحامي زاهي مرمش




المصري السيد/ مهدي حياتي



رسالة رئيس مجلس اإلدارة:

الكرام: المساهمين السادة حضرة

للهيئة العشرين السنوي االجتماع في جميعًا بكم أرحب اإلدارة مجلس أعضاء وبإسم بإسمي

نتائج عن السنوي التقرير لكم أقدم أن يسعدني كما الكرتون، لصناعة الوطنية للشركة العامة

.2012 للعام المالية الشركة وإنجازاتها وبياناتها أعمال

اإلخوة واألخوات:

الفلسطينية الوطنية المالي للسلطة بالوضع تأثر بشكل مباشر إن الوضع االقتصادي في فلسطين

المانحة الجهات من المقدم الدعم في التراجع هو ذلك الى أدت التي األسباب بأن نعلم ونحن

لموازنة السلطة الوطنية والذي أدى في المحصلة الى تداعيات اجتماعية خطيرة أثرت بشكل مباشر

يحكمه الذي اإلسرائيلي لإلقتصاد القصرية والتبعية الخضوع أن كما ناحية، من هذا اقتصادنا، على

التنافسية قدراتنا أضعف كما فلسطينية، كمصانع الفرص من الكثير حرمنا قد المبرمة اإلتفاقيات

وأثر بشكل سلبي وواضح على نمو هذا القطاع الهام من ناحية أخرى.

الكرام: السادة

في الكرتون لصناعة الوطنية الشركة تمكنت فقد السلبية، المؤثرات هذه كل وجود من بالرغم

العملية، بالخبرة ممزوجة علمية وأساليب بطرق المتتالية االقتصادية األزمات إدارة من 2012 عام

األهداف تحقيق إلى اإلدارة مجلس سعى فقد إيجابي، بشكل المالية بياناتها على انعكس مما

عام هو 2012 عام يكون بأن قرارًا اتخذ حيث ورسالتها، رؤيتها تحقق والتي للشركة االستراتيجية

الداخلية والخارجية في الشركة، كما قرر إعادة هيكلية التطوير والتحسين في كافة جوانب العمل

الشركة إداريًا، وترتيب البيت الداخلي لها بشكل يضمن زيادة الفعالية والكفاءة في كافة الجوانب،

مما يؤدي الى االستغالل األمثل لمواردها.

892012 التقرير السنوي

8


األعزاء: مساهمينا

الشركات رئيسيًا ومقصدًا لمعظم باتت شركتكم عنوانًا تحقيقه مرحليًا، حيث تم نعم، ما هو متوقع

سواء الكبرى منها أو المتوسطة وحتى الصغيرة في وطننا، وارتفعت مبيعاتها بنسبة)23( % مقارنة

ومساهمين كمجلس تطلعاتنا مع بالمقارنة متواضعة كانت ولو أرباحا وحققت ،2011 عام نتائج مع

وإدارة تنفيذية............... لكن هي البداية.

والتقدير بالشكر االدارة مجلس أعضاء زمالئي وبإسم بإسمي أتوجه أن لي اسمحوا الختام في

ومرورًا المنتدب اإلدارة مجلس بعضو ابتداءً الطيبة جهودهم على الشركة وموظفي إلدارة

بكافة العاملين في الشركة كالً بإسمه ولقبه على تفانيهم وإصرارهم على أن يكونوا شركاء في

النجاح ومحورًا مؤثرًا رئيسيًا فيه، كما أتوجه بالشكر والتقدير لكم ولجميع المساهمين على الدعم

بهم نعتز الذين زبائننا شكر ننسى وال وأهدافنا. غاياتنا لتحقيق وتعاونهم وصبرهم المتواصل

والذين وقفوا وقفة وطنية معنا حيث كانوا وما زالوا رافعًة متينًة ومؤثرًة فيما تم تحقيقه. ونحن

على ثقة أن عملنا الجاد هو أساس االستمرار والنجاح.

الله وبركاته والسالم عليكم ورحمة

المصري مهدي حياتي


89

حول الشركة



تاريخية: لمحة خاصة فلسطينية مساهمة كشركة م 1989 عام )NCI( الكرتون لصناعة الوطنية الشركة تأسست

1993 م باستقطاب رؤوس 600 ألف دينار أردني، ومع مرور الوقت قامت خالل عام برأسمال قدره

أموال جدد من خالل تحويلها الى شركة مساهمة عامة، األمر الذي انعكس ايجابيا على أداء ووضع

الشركة التجاري والمالي حتى أصبح رأسمالها الحالي خمسة ماليين دوالر أمريكي.معايير أعلى ضمن والسادة منها المطبوعة والمفتوحة المغلقة العلب بانتاج الشركة تقوم الصناعية القطاعات االقتصادية المحلية واالقليمية والعالمية وتعمل على توفير متطلبات الجودة

المنتجات. المختلفة في فلسطين من هذه والزراعية والخدمية بمدينة الشرقية الصناعية بالمنطقة الكرتون لصناعة الوطنية للشركة والوحيد الرئيسي الفرع يقع نابلس، وال يوجد أي فروع أخرى في داخل أو خارج فلسطين، ويتكون الكادر الوظيفي للشركة من التي تدعم العلمية الشهادات العملية ومن حملة الخبرة 45 موظفا وموظفة من ذوي يقارب ما

التطور في الشركة. مسيرة

الرؤيةرواد صناعة الكرتون في فلسطين.

الرسالةخاص بشكل الكرتون وصناعة عام بشكل والتغليف التعبئة قطاع تطوير في الفاعلة المساهمة

سواء الفلسطينية اإلقتصادية القطاعات متطلبات تلبي وطنية بمنتجات الفلسطيني السوق ورفد

بالنفع يعود بما والعالمية المحلية الجودة معايير أعلى ضمن زراعية أو صناعية أو خدمية كانت

العالقة. زبائننا ومساهمينا ذوي على



اإلستراتيجية األهداف

انطالقًا من رؤية الشركة ورسالتها والتي تتمحور حول تنمية قطاع التعبئة والتغليف في فلسطين

لتحقيق مايلي:- واالستثمار فيه فإنها تسعى

السوق . 1 متطلبات تلبي والتي والتغليف التعبئة منتجات من الشركة منتجات سلة توسيع

الفلسطيني.

والعالمية.. 2 المحلية واإلقليمية المعايير يتوافق مع بما الحالية المنتجات تطوير

الكرتون . 3 وصناعة عام بشكل والتغليف التعبئة صناعة مجال في التكنولوجي التطور مواكبة

بشكل خاص.

والمستوردة.. 4 اإلسرائيلية للمنتجات منافس منتج فلسطيني وطني خلق

القيام بمسؤولية الشركة االجتماعية من خالل خلق وظائف جديدة.. 5

الشركة. . 6 تعظيم حقوق مساهمي

القانونية واإلجراءات القضايا ال توجد قضايا ذات قيمة مرفوعة على الشركة تؤثر على بياناتها المالية.

األولية الختامية المدققة والبيانات المالية البيانات بين االختالف الختامية األولية. المدققة والبيانات المالية البيانات بين ال توجد إختالفات



التنافسي: الوضع

األسواق عامة، فمن جهة فهي نمو مرتفعة في بمعدالت والتعبئة التغليف منتجات مواد تتمتع

عرض وكيفية بشكل اإلهتمام وضرورة بعضها على األسواق انفتاح في الحاصل التطور تواكب

في الورق بمنتجات اهتمامه العالم وجه فقد أخرى جهة ومن ، اخر الى بلد من ونقلها البضائع

اآلونة األخيرة ألسباب كثيرة أهمها إرتفاع كلفة المنتجات المنافسة المصنعة من المنتجات البترولية

الى الحد وصل لقد بل البيئة، على والمحافظة االهتمام وكذلك عالميًا النفط أسعار ارتفاع بسبب

المتقدم. العالم التغليف في معظم دول البتروكيميائية في مواد المنتجات منع استخدام

بشكل والمستوردة خاص بشكل اإلسرائيلية المنتجات هو الشركة لمنتجات الرئيسي المنافس إن

أجهزة دور ضعف بسبب السوق في بيعها سعر وانخفاض ألسواقنا، اختراقها وسهولة عام

الرقابة والجمارك على المنافذ مع اسرائيل الذي أدى الى تهرب بعض التجار من دفع ضريبة القيمه

بها تتمتع التي القوة نقاط استغالل على العمل ذلك استوجب مما مشترياتهم. على المضافه

من ذكر ما على للتغلب تؤهلها التي المالية والموارد التحتية البنية تمتلك وطنية كشركة شركتنا

من جيد جزء على االستحواذ على الشركة إدارة استطاعت فقد المنافسة. بها تنفرد قوة نقطة

السوق االسرائيلي المشتراة من الكميات 2012 وتم تحجيم وتقليص الفلسطيني في عام السوق

ومن النجاح، لبوابة كمفتاح الجودة على والتركيز تقديمها المنافس يستطيع ال خدمات بتقديم

الجدير بالذكر أن الشركة الوطنية لصناعة الكرتون حصلت على حصة ال يستهان بها من السوق، حيث

.2011 23 % مقارنة مع عام ارتفعت قيمة مبيعاتها بنسبة



األعمال تطوير

بغرض القطاع هذا على تتم التي التطورات مواكبة إلى الكرتون لصناعة الوطنية الشركة تسعى تسعى كما عام، بشكل الفلسطيني والسوق خاص بشكل زبائنها احتياجات وتحديد أعمالها تطوير وبشكل مستمر الى استقطاب زبائن جدد من خالل توسيع سلة منتجاتها من ناحية وتطوير منتجاتها الحالية من ناحية أخرى وذلك من خالل جمع البيانات والمعلومات الالزمة من السوق والعمل على

مستمر. بشكل وتحديثها تحليلها

االجتماعية والمسؤولية الحوكمة

تبناها مجلس اإلدارة حيث عملت على تطبيق بنودها الحوكمة والتي تبنت الشركة مفهوم مدونة تم حيث الشركة، أهداف تحقيق أجل من السليمة القرارات اتخاذ وضمان الشفافية عنصر لتدعيم الشركة أعمال تطوير متابعة عاتقها على تأخذ اإلدارة مجلس عن منبثقة تنفيذية لجنة تشكيل

ومدى التزام اإلدارة التنفيذية بتطبيق الخطط والسياسات المقرة من قبل مجلس اإلدارة.الجهات مع بالتنسيق وذلك والشفافية اإلفصاح معايير بأعلى االلتزام على الشركة حرصت كما

الرقابية ذات العالقة وفي مقدمتها هيئة سوق رأس المال الفلسطينية.

والفعاليات: النشاطات

المناسبات واألعياد.. 1 المحتاجين فيها الخيرية ماديًا ومعنويًا ومشاركة الجمعيات دعم التخصصات.. 2 الوطنية ومن مختلف الجامعات الطلبة من مختلف استقبال وتدريب الوطني.. 3 المنتج الرعاية لفعاليات مختلفة تهدف الى دعم المشاركة الفاعلة في الندوات و ورش العمل التنموية والتي يتم عقدها من قبل الجهات المعنية.. 4

1415

1415

مراكز اإلنتاج والربحية



:)Folder Machine(خط إنتاج العلب المغلقة

تتميز الشركة الوطنية لصناعة الكرتون بامتالكها خطين إلنتاج العلب المغلقة وهي من إنتاج شركات

متخصصة معروفة في صناعة خطوط اإلنتاج المشابه،األول وهو خط إنتاج إيطالي الصنع من شركة

.)S&S(والثاني إنجليزي من إنتاج شركة )CurIoNI(

كما تتميز هذه الخطوط بإنتاج العلب المغلقة السادة منها والمطبوعة بأعلى درجات الجودة وبعدد

من األلوان التي تلبي متطلبات السوق.

:)die Cutting Machine(خط إنتاج العلب المفتوحةالعلب تشكيل في تستخدم والتي )DIe Cutter( ماكينة بشراء 2009 عام بداية في الشركة قامت

المفتوحة. وتتميز هذه الماكينة بمنتجاتها ذات الجودة العالية والتي تستفيد منها قطاعات مختلفة

الخ. الزراعية وقطاع صناعة المشروبات والعصائر......... مثل قطاع صناعة األلبان وقطاع المنتجات

مستقبلية: منتجات

السوق شرائح من عدد أكبر إلى الوصول بهدف منتجاتها سلة تطوير على الشركة من سعيًا

اإلنتهاء يتم أن المتوقع من والذي األثاث روالت تصنيع إنتاج خط بإضافة قامت فقد الفلسطيني،

.2013 من تركيبه في بداية الربع الثاني من عام

الحالية: المختلفة المنتجات من الشركة مبيعات

مجمل من األكبر الحجم تشكل وهي والمفتوحة: المغلقة أشكالها بمختلف الكرتون علب

مبيعات الشركة وتبلغ نسبتها حوالي )90 %( من مجمل مبيعات الشركة.

المبيعات حجم من )% 10( نسبته ما تشكل وهي مقاساتها: و أنواعها بمختلف الكرتون ألواح

الكرتون الصغيرة. الكلي للشركة وتباع لعدد من مشاغل



استثماراتنا



االستثمار: سياسة

كشركة الشركة هوية تعزيز إلى الكرتون لصناعة الوطنية الشركة في اإلستثمار سياسة تهدف

رؤيتها يحقق بما نشاطاتها تنظيم وإلى والتغليف التعبئة مجال في نشاطها يتركز فلسطينية

ناحية أخرى. المرحلية واإلستراتيجية من ناحية، وأهدافها ورسالتها من

فلقد ،2013/2012 للعام خططها خالل من اإلستثمارية المخاطر حجم تخفيض إلى الشركة عمدت

يمكن ال التي السلع أنواع بعض في المتاجرة نحو واإلتجاه اإلستثمارات بتنويع الشركة إدارة بدأت

إنتاجها ضمن خطوط الشركة الحالية كخطوة مرحلية وتمهيدية للوصول إلى دراسة واضحة المالمح

هو لما المكملة األصناف تنتج وماكينات معدات في اإلستثمارية المخاطرة مستويات وبأدنى

موجود حاليًا، علما بأن هذه الدراسات تتم بطرق مهنية علمية وعملية إما داخليًا أو خارجيًا من قبل

متخصصة. إستشارية شركات

ويتوقع ومستقر، جيد عائد ذات بشركات اإلستثمار نحو السيولة فائض توجيه تم أخرى ناحية من

أدناه 2013 م، والجدول العام النصف األول من إيراد معقول من هذا اإلستثمار في الحصول على

يبين حركة األصول واإلستثمارات التي قامت بها الشركة خالل الثالث سنوات الماضية.

العملة: دوالر أمريكي

201020112012االستثمارات

77,681536,918147,338أوراق مالية- بيع

)305,512()335,754()302,906(أوراق مالية- شراء

المالية )158,174(201,164)225,099(صافي استثمارات األوراق

78,70967,235249,986أصول جديدة

1,026,728125,45614,019بيع أصول



المساهمون



كبار المساهمين: الكشف أدناه يبين المساهمين الرئيسيين في الشركة وعدد أسهمهم كما في 2012/12/31

عدد االسهمالمساهم#المساهمة %

من رأسمال

الصناعي1 لالستثمار فلسطين 1,553,92331.08شركة

الدولية2 المسيرة 347,2226.94شركة

247,2004.94شركة الحاج طاهر المصري3

بيرزيت لألدوية4 207,0004.14شركة

النباتية5 الزيوت 173,0013.46شركة مصانع

للتأمين6 الفلسطينية التكافل 143,5002.87شركة

االستثمارية7 المحفظة 95,188.001.90شركة

للتجارة والتمويل8 بنك االسكان 91,000.001.82شركة

الصيفي9 الله 90,000.001.80محمد”بشار” سعدي عبد

المساهمون والتداول على سهم الشركة789 مـســـاهـم كمــا فـي 2012/12/31، مقـابـل 815 مـسـاهم كمـا فـي بلـغ عـدد مـسـاهـمـي الـشـــركـة

2011/12/31, وكان حجـم التـداول عـلى أسـهــم الشــركـة فـي سـوق فلسـطـين لألوراق المـاليـة خـالل

2012 كما يلي:- العام

المتداولة 1,225,831عدد األسهم

731,688قيمة األسهم المتداولة )دوالر(

المنفذة العقود 374عدد

2012 0.72 $أعلى سعر تداول

2012 0.50 $أدنى سعر تداول

24.52 %معدل دوران السهم

2012 0.69 $سعر اإلفتتاح

2012 0.55 $سعر اإلغالق



الفئات المساهمين حسب توزيع

المساهمة المساهمينفئة نسبة عدد همتهم عدد األسهممسا

0.157,672 %100121 سهم فأقل

500 سهم 1.4773,411 %101251 وحتى

1000 سهم 1.9999,525 %501119 وحتى

5000 سهم 9.28463,794 %1001207 وحتى

10000 سهم 5.73286,347 %500139 وحتى

50000 سهم 18.16908,018 %1000140 وحتى

100000 سهم 9.79489,387 %500016 وحتى

53.432,671,846 %1000016 سهم فأكثر

1005,000,000 %789المجموع

للمساهمين المعلومات إيصال آليات متعددة بوسائل وذلك مساهميها الى عنها الصادرة والتقارير المعلومات بإيصال الشركة تهتم

منها:

البريد قبل يتم توجيه دعوة لحضور اجتماع الهيئة العامة السنوية لكافة المساهمين بواسطة

أسبوعين على األقل من تاريخ انعقاد اإلجتماع.

يتم نشر إعالن دعوة انعقاد الهيئة العامة في الصحف المحلية وذلك قبل أسبوعين من انعقاد

االجتماع.

الرئيسي للشركة. التقرير السنوي لدى قسم المساهمين في المركز يتم وضع

المساهمين للتصويت من قبل أحيلت التي المسائل لم يتم إحالة أي مسائل أو قضايا للتصويت من قبل المساهمين.

العادية العامة الهيئة اجتماع موعد .2013 من المتوقع أن يتم انعقاد اجتماع الهيئة العامة للشركة في بداية الربع الثاني من عام






السيد/ أيمن حاتم أبوغزالة نائب رئيس مجلس اإلدارة

يعمل كمدير عام لشركة الحاج طاهر المصري كما شغل مناصب

والخارج، إدارية وقيادية عدة في شركات كبرى في فلسطين

العقاري)بريكو( لإلستثمار فلسطين شركة إدارة مجلس وعضو

النباتية. وعضو مجلس إدارة شركة مصانع الزيوت

السيد/ مهدي حياتي المصري رئيس مجلس اإلدارة

يشغل السيد مهدي المصري منصب نائب المدير العام لشركة

وصحيفة األيام منذ العام 1996، كما شغل منصب رئيس مجلس

مجلس رئيس ونائب الفلسطينية للصناعات العام االتحاد إدارة

)منذ الفلسطينية والمقاييس المواصفات مؤسسة إدارة

المصري السيد يحمل .)2011 ثاني تشرين حتى 2009 حزيران

البيئية. والتوعية والمحاسبة الفنادق إدارة درجات علمية في

رفيعة مناصب في عمل وقد المشاريع، إدارة في خبير وهو

المستوى في شركات متعددة الجنسيات في الداخل والخارج.

الشركـة إدارة مجلس رئيس منصب المصري السيد/ يشغل

ورئيس سيف”، “بال المتكاملـة األمنيــة للحلـول الفلسطينية

مجلس وعضو النظافة، لخدمات كلين بال شركة إدارة مجلس

إدارة مجلس وعضو الصناعي لالستثمار فلسطين شركة إدارة

“واصل”. اللوجستية والخدمات للتوزيع الفلسطينية الشركة

نبذة عن أعضاء مجلس اإلدارة



السيد/ غالب ساطي فارس عضو مجلس إدارة

لالستثمار فلسطين شركة في أعمال تطوير كمدير يعمل

الصناعي، وعمل كمستشار تطوير إداري وأعمال في فلسطين

وتطوير تخطيط مدير عمل كما السعودية، العربية والمملكة

أعمال في شركات كبرى في فلسطين.

الدكتور/ سام عبد القادر الفقهاء عضو مجلس إدارة

منذ الوطنية النجاح جامعة في العامة العالقات كمدير يعمل

النجاح جامعة في التسويق قسم في ومحاضر ،2011 عام

في اإلدارية التنمية عام مدير منصب شغل كما منذ2008،

.2007 وزارة التخطيط عام

السيد/ مهدي عبد العزيز المصري عضو مجلس إدارة

وعضو النباتية، الزيوت مصانع شركة عام كمدير يعمل

البالستيك تكنولوجيا وشركة االئتمان شركة في إدارة مجلس

التجارة ومركز الفلسطينية األعمال رجال جمعية في وعضو

تريد. بال الفلسطيني



السيد/ »محمد بشار« سعدي الصيفي عضو مجلس إدارة

المفروشات، مثل أخرى وقطاعات التجارة قطاع في يعمل

رجال جمعية في عضو الصحية، واألدوات األقمشة المالبس،

بال الفلسطيني التجارة مركز في وعضو الفلسطينية األعمال

تريد.

السيد/ معاوية علي المصري عضو مجلس إدارة

عمل كطبيب في مستوصف التضامن االسالمي من عام 1996-1985

وشغل منصب نائب في المجلس التشريعي من العام 2006-1996،

نابلس للبالستيك. وعضو مجلس إدارة شركة



اجتماعات مجلس اإلدارة:

2012 وهي حسب ما هو موضح أدناه: عقد مجلس اإلدارة )6( اجتماعات خالل العام

االنعقاداالجتماع تاريخ

2012/02/25األول

2012/04/19الثاني

2012/05/19الثالث

2012/08/04الرابع

2012/10/13الخامس

2012/12/22السادس

مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة:

تم دفع مبلغ 12,694 دوالر امريكي ألعضاء مجلس إدارة الشركة خالل العام 2012 وذلك بدل أتعاب

280 دوالر امريكي عن كل جلسة لكل عضو ومصاريف حضور جلسات المجلس عن عام2012 بمعدل

وفق الجدول المرفق أدناه.

2012 حيث يتبين الجدول التالي يبين سجل حضور أعضاء مجلس اإلدارة لجلسات المجلس خالل العام

.% 79 منه ان نسبة الحضور بلغت

1االسم 2جلسة 3جلسة 4جلسة 5جلسة 6جلسة المجموع جلسة )جلسات(

المصري 6 مهدي حياتي

4 مهدي عزيز المصري

الفقهاء 6 سام

الصيفي بشار 5 محمد

المصري معاوية

أبوغزالة 6أيمن

6غالب فارس

.6 الجلسات مجموع



:2012/12/31 ملكية أعضاء مجلس اإلدارة وأقاربهم من الدرجة األولى بأسهم الشركة كما في

لجنسيةممثال عن اسم عضو مجلس االدارة # ا

عدد

االسهم

لتمثيل ا

عدد االسهم

المملوكة له أو من

الدرجة األولى

المصري1 الصناعيالسيد مهدي حياتي لالستثمار فلسطين فلسطينيشركة

1,553,923

0

الصناعيالسيد غالب ساطي فارس2 لالستثمار فلسطين 0فلسطينيشركة

الدوليةالسيد سام عبد القادر الفقهاء3 المسيرة 347,2220فلسطينيشركة

أبوغزالة4 247,2000فلسطينيشركة الحاج طاهر المصريالسيد أيمن حاتم

العزيز المصري5 النباتيةالسيد مهدي عبد الزيوت 173,0010فلسطينيشركة مصانع

الصيفي6 بشار 90,00090,000فلسطينينفسهالسيد محمد

المصري7 61,80061,800فلسطينينفسهالسيد معاوية علي

التنفيذية اللجنة بهدف تنفيذية لجنة بتشكيل 2011/04/16 بتاريخ )2011/2( رقم اجتماعه في اإلدارة مجلس قرر

االستثمارية الفرص ومناقشة اإلدارة مجلس قرارات تنفيذ متابعة خالل من بالشركة النهوض

الموازنات من واإلنجاز األداء تقارير ومناقشة والمنتجات الصناعية العمليات بتطوير المتعلقة

التقديرية وخطط وسياسات الشركة ورفع التوصيات المالئمة الى مجلس اإلدارة.

التنفيذية اللجنة اجتماعات 2012 وهي حسب ما موضح أدناه: عقدت اللجنة التنفيذية)4( اجتماعات خالل العام

االنعقاداالجتماع تاريخ

2012/01/7األول

2012/02/10الثاني

2012/07/9الثالث

2012/12/1الرابع





اإلدارة التنفيذية



السيد/ غالب فارسعضو مجلس ادارة منتدب

منذ الشركة إلدارة منتدب إدارة مجلس كعضو فارس السيد/ انتداب تم وأهداف ورسالة رؤية تحقيق على انتدابه منذ ويعمل شهر)2012/5( أداء لتحقيق عملها وأساليب وبرامجها خططها وتطوير الشركة األنظمة وتطبيق تطوير على يعمل كما وتميز، وكفاءة فاعلية أكثر وتزويدهم عنه المنبثقة واللجان اإلدارة مجلس مع والتنسيق واللوائح العالقة ذات بالموضوعات الصلة ذات والتقارير والمعلومات بالبيانات

بأعمالهم. القيام في لمساعدتهم الصناعية الهندسة في البكالوريس درجة على حاصل فارس السيد/ شركة في أعمال تطوير كمدير أيضا ويعمل المعتمد المدير وشهادة فلسطين لالستثمار الصناعي وعمل كمستشار تطوير إداري وأعمال في وتطوير تخطيط مدير عمل كما السعودية العربية والمملكة فلسطين

أعمال في شركات كبرى في فلسطين.

أبوكشك السيدة/ هديل العام المدير مديرة مكتب

مواعيده تنظيم و العام المدير مكتب شؤون إدارة على تعمل أيضا على تعمل بأعماله وواجباته ومسؤولياته، كما للقيام واجتماعاته المراسالت مع بالشركة ومتابعة جميع الخاصة صياغة محاضر االجتماعات

. للشركة الداخلية والخارجية الجهات االنجليزية اللغة في البكالوريس درجة على حاصلة أبوكشك السيدة/ شركات في والترجمة المكاتب ادارة في سابقة خبرة ولديها وآدابها

عدة في فلسطين.


المدير العام

مديرة مكتب المدير العام

دائرة التوريدات دائرة الشؤون االدارية والمالية دائرة المصنع دائرة التسويق والمبيعات

وحدة تأكيد الجودة وحدة تطوير االعمال

الهيكل التنظيمي


المدير العام

مديرة مكتب المدير العام

دائرة التوريدات دائرة الشؤون االدارية والمالية دائرة المصنع دائرة التسويق والمبيعات

وحدة تأكيد الجودة وحدة تطوير االعمال

الهيكل التنظيمي



السيد/ قدري عمارنةمدير دائرة الشؤون اإلدارية والمالية

يعمل على تطبيق استراتيجيات الشركة المالية واالدارية وإعداد التقارير المالية البيانات عن باإلفصاحات القيام وكذلك العالقة ذات الدورية مع العالقة وتنسيق المساهمين، شؤون وإدارة المختصة، للجهات

للشركة. والضريبي القانوني المستشار البكالوريس في المحاسبة والتدقيق ولديه السيد/ عمارنة حاصل على درجة خبرة واسعة في مجال المحاسبة وقد شغل عدة مناصب في كبرى الشركات

الفلسطينية وحاصل على شهادات عدة في المجال المالي.

أبوزنط السيد/ سعد المصنع مدير

خالل من والتخطيط للمصنع، التابعة اإلدارية الوحدات إدارة على يعمل لها. المساندة اإلنتاجية والعمليات العمليات إدارة

السيد/ أبوزنط حاصل على درجة الماجستير في اإلدارة الهندسية ولديه المواصفات لجنة وعضو والتغليف الورقية الصناعات مجال في خبرة

والكرتون. بالورق الخاصة الفلسطينية والمقاييس

ناصر قمحاوي السيد/ التوريدات مدير دائرة

والتنظيم بالتخطيط ابتداءً الشركة في المشتريات إدارة على يعمل العمليات. الفعالية والكفاءة في هذه بالتنفيذ بشكل يضمن وانتهاءً

السيد/ قمحاوي حاصل على درجة البكالوريس في االقتصاد ولديه خبرة في إدارة عمليات الشراء في الواليات المتحدة األمريكية ورومانيا.



السيد/ أمين زيدانالتسويق والمبيعات دائرة مدير

الحصة ورفع والبيعية التسويقية الخطط ووضع إعداد على يعمل تخطيط على يعمل كما المستهدفة، األسواق في للشركة السوقية

عليها. والرقابة البيعية العمليات وتنظيم وعمل التسويق في البكالوريس شهادة على حاصل زيدان السيد/ العربية اإلمارات دولة في شركات عدة في ومبيعات تسويق كمدير

المتحدة.

السيد/ عصام عودة رئيس قسم تأكيد الجودة

الشركة، في المعتمدة الجودة وإجراءات سياسات تطبيق على يعمل . المعتمدة فيها المواصفات والمقاييس واإلشراف على تطبيق جميع البكالوريس في الهندسة الصناعية. السيد/ عودة حاصل على شهادة

خليل محمد السيد/ االنتاج والصيانة رئيس قسم

المصنع، مدير مع بالتنسيق والصيانة اإلنتاج شؤون متابعة على يعمل كما يعمل أيضا على إعداد الخطط اليومية لإلنتاج واإلشراف على األعمال

العالقة. اليومية ذات الصناعية الهندسة في البكالوريس شهادة على حاصل خليل السيد/

وله خبرة في مجال إدارة االنتاج في مصانع كبرى في فلسطين.



الشؤون االدارية

الموظفين:364,376 دوالر أمريكي. )مع العلم 2012 على هذا المحور لقد بلغ مجموع ما تم صرفه خالل عام

أن المبلغ المذكور ال يشمل مكافأة عضو مجلس االدارة المنتدب الدارة الشركة والبالغة 8,858 دوالر

)2012 أمريكي عن العام

45 عدد 2012/12/31 بتاريخ الكرتون لصناعة الوطنية الشركة في العاملين مجموع بلغ وقد هذا

2011/12/31، موزعين حسب مؤهالتهم العلمية على النحو التالي: 42 موظفا في موظف مقابل

العلمي 20122011 المؤهل

__________دكتوراه

جستير 11ما

117بكالوريس

1011دبلوم

عامة 1414ثانوية

99أقل من توجيهي

4542المجموع



األداء المالي للشركةللعام 2012



التشغيلي الربح اإليرادات وصافي

82,671 دوالر أمريكي 2012 لتصل الى 259 % خالل العام ارتفعت اإليرادات التشغيلية للشركة بنسبة

مبيعات قيمة ارتفاع إلى ذلك ويعزى ،2011 الماضي للعام أمريكي دوالر 31,941 بمبلغ مقارنة

الشركة بحوالي 23 % للعام 2012 مقارنة مع العام 2011 وقيام اإلدارة التنفيذية بترشيد اإلستهالك

والمصاريف.

التشغيلية األرباح صافي



الربح مجمل بلغ الربح االجمالي 724,009 دوالر أمريكي للعام 2012 بارتفاع نسبته 24 % مقارنة مع العام الماضي

.2012 2011 وذلك نتيجة الرتفاع قيمة المبيعات وتحسن أسعار البيع للعام

الربح قبل الضريبة صافي العام 121,967 دوالر أمريكي مقارنة مع 525 % حيث بلغت قيمتها 2012 بنسبة العام أرباح ارتفعت

الربح مجمل ارتفاع إلى هذا ويعزى أمريكي دوالر 23,242 قيمتها بلغت والتي 2011 الماضي

وصافي الربح التشغيلي من جهة وإلى تحسن أسعار البيع من جهة أخرى.

الشركة أصول مع مقارنة % 5 النمو نسبة بلغت حيث 2012 العام خالل والمتداولة الثابتة الشركة أصول ارتفعت

2011، حيث تركز الشركة اهتمامها حاليًا على تشغيل هذه االستثمارات بالمستوى المرجو من العام

الرأسمالية. الجديدة من االستثمارات للمرحلة الجيد التخطيط الكفاءة والربحية ومن ثم

نمو أصول الشركة ) ألف دوالر أمريكي (



الشركة إلتزامات إرتفعت إلتزامات الشركة بنسبة 52 % تقريبًا ويعزى ذلك إلى إرتفاع قيمة الذمم الدائنة في الشركة.

المساهمين حقوق أمريكي دوالر 5,464,679 لتصبح % 2 بنسبة 2012 العام خالل الشركة مساهمي حقوق إرتفعت

.2011 5,365,300 دوالر أمريكي للعام مقارنة مع

حقوق المساهمين )ألف دوالر أمريكي(



السيولة نسب

20082009201020112012السنة

التداول 3.543.666.2012.197.39نسبة

السريعة السيولة 2.472.665.1910.216.28نسبة

النقدية 0.300.410.651.760.80نسبة

صافي رأس المال العامل

)دوالر أمريكي(1,508,8691,739,6562,824,4713,119,7122,968,969

الربحية مؤشرات 2011 العام مع مقارنة 2012 العام خالل الربحية مؤشرات كافة في تحسنًا الشركة حققت لقد

والجدول أدناه يوضح مؤشرات الربحية لألعوام الخمس الماضية:-

20082009201020112012المؤشر

1.74%0.40%2.61%)0.66(%)10.05(%العائد على األصول

الملكية 1.92%0.43%2.91%)0.75(%)11.46(%العائد على حقوق

الربح اإلجمالي 15.65%14.92%14.90%13.24%8.29%هامش

التشغيلي الربح 1.79%0.82%3.74%)1.18(%)7.59(%هامش

الصافي الربح 2.26%0.60%3.64%)1.17(%)22.38(%هامش

المالي الرفع مؤشرات

الماليه 20082009201020112012المؤشرات

المديونية 9.41%6.51%10.41%12.93%12.35%نسبه

الملكية حقوق 90.59%93.49%89.59%87.07%87.65%نسبه

الملكية اإللتزامات إلى حقوق 10.38%6.97%11.62%14.85%14.10%نسبه

الكلية اإللتزامات إلى المتداولة اإللتزامات 81.82%74.61%87.82%85.87%81.36%نسبه





تقرير مدققي الحسابات والقوائم المالية

)31 كانون األول 2012(



عضو يف مؤسسة إرنست ويونغ العاملية

١٣٧٣صندوق بريد بعالطابق السا

الماصيون -مبنى باديكو هاوس فلسطين –رام اهللا

٢٢٤٢١٠١١ ٩٧٠+:هاتف : ٢٢٤٢٢٣٢٤ ٩٧٠+ فاكس

www.ey.com

إلى مساهميتقرير مدققي الحسابات المستقلين

الشركة الوطنية لصناعة الكرتون المساهمة العامة المحدودة

والتي تتكون ) الشركة( للشركة الوطنية لصناعة الكرتون المساهمة العامة المحدودةائم المالية المرفقة لقد دققنا القووقائمة الدخل وقائمة الدخل الشامل وقائمة التغيرات في ٢٠١٢كانون األول ٣١من قائمة المركز المالي كما في

المعلوماتالتاريخ وملخص ألهم السياسات المحاسبية و حقوق الملكية وقائمة التدفقات النقدية للسنة المنتهية في ذلك .األخرىاإليضاحية

اإلدارة عن القوائم الماليةمجلس مسؤولية لمعايير التقارير المالية إن مجلس اإلدارة مسؤول عن إعداد هذه القوائم المالية وعرضها بصورة عادلة وفقاً

خالية من األخطاء الجوهرية سواء الناتجة عن قوائم ماليةإلعداد ةيالرقابة الداخل باإلضافة إلى تحديد نظام ،الدولية .احتيال أو خطأ

مسؤولية مدققي الحساباتلقد قمنا بتدقيقنا وفقا للمعـايير الدوليـة .إلى تدقيقنا إن مسؤوليتنا هي إبداء الرأي حول هذه القوائم المالية استناداًًً

زام بقواعد السلوك المهني وتخطيط وتنفيذ أعمال التدقيق للحصـول علـى للتدقيق، وتتطلب منا هذه المعايير االلت .تأكيد معقول بأن القوائم المالية خالية من األخطاء الجوهرية

إن . الماليـة دلة مؤيدة للمبالغ واإليضاحات الواردة فـي القـوائم أيتضمن التدقيق القيام باجراءات للحصول على اجتهاد مدقق الحسابات بما في ذلك تقييم مخاطر األخطاء الجوهرية في القـوائم إختيار تلك اإلجراءات يستند الى

عند تقييم مدقق الحسابات للمخاطر يأخذ في اإلعتبار نظـام الرقابـة . الخطأالمالية سواء الناتجة عن اإلحتيال او إجراءات تـدقيق مالئمـة وعرض القوائم المالية بصورة عادلة وذلك لتصميم بإعدادالصلة يذ لمنشأةل ةالداخلي

يتضمن التدقيق كذلك تقييم مالءمة . منشأةلل ةللظروف وليس بهدف ابداء رأي حول مدى فعالية نظام الرقابة الداخليتقييم العرض العـام إلىضافة إالسياسات المحاسبية المطبقة ومعقولية التقديرات المحاسبية التي قامت بها اإلدارة،

. للقوائم المالية

.إلبداء الرأي ساساًًأدلة التدقيق التي حصلنا عليها كافية ومالئمة وتوفر أن إعتقادنا في ا

الـــرأيكـانون ٣١كما فـي إن القوائم المالية تُظهر بعدالة، من كافة النواحي الجوهرية، المركز المالي للشركة في رأينا .في ذلك التاريخ وفقاً لمعايير التقارير المالية الدولية ها المالي وتدفقاتها النقدية للسنة المنتهيةوأداء ٢٠١٢األول

توكيديةفقرة نهائية من دائـرة اتلم تحصل الشركة على مخالص) ١٤(كما هو مبين في إيضاح إبداء التحفظ في رأينا، ودون

.٢٠١١وحتى عام ١٩٩٣منذ التأسيس في عام للفترة أعمالها ضريبة الدخل عن نتائج

الشرق األوسط –إرنست ويونغ

سائد عبد اهللا

٢٠١٣آذار ٢٦ فلسطين - رام اهللا



.جزء من هذه القوائم المالية ٢٨إلى ١اإليضاحات المرفقة من تعتبر١


قائمة المركز المالي ٢٠١٢كانون األول ٣١كما في

٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد يضاحإ لموجوداتا

موجودات غير متداولة ١,٩٩٣,٦٠٣ ٢,٠٨٧,٤٤٠ ٣ آالت ومعداتعقارات و

٣٤٦,٨٨٢ ٥١١,٤٠٣ ٤ موجودات مالية متوفرة للبيع ٢,٣٤٠,٤٨٥ ٢,٥٩٨,٨٤٣

موجودات متداولة ٥٥٣,٠٨٢ ٥١٧,٧١٧ ٥ ةضاعب ١,٤٠٩,٤٧٢ ٢,٠٨٦,٧٩٣ ٦ مم مدينةذ

٩٤٥,٣٥٦ ٤٥٨,٥٤٣ ٧ موجودات متداولة أخرى ٤٩٠,٦٢٠ ٣٧٠,١٩٧ ٨ النقد والنقد المعادل

٣,٣٩٨,٥٣٠ ٣,٤٣٣,٢٥٠ ٥,٧٣٩,٠١٥ ٦,٠٣٢,٠٩٣ جموع الموجوداتم

حقوق الملكية والمطلوبات حقوق الملكية

٥,٠٠٠,٠٠٠ ٥,٠٠٠,٠٠٠ ٩ أس المال المدفوع ر ٩٩,٦٩٥ ١١٠,١٦٦ ١٠ حتياطي إجباريإ ٢٥٦,٥٣٠ ٢٥٦,٥٣٠ ٩ خاصحتياطي إ

)١١,٨٤٣( )١٧,١٧٨( ٤ موجودات مالية متوفرة للبيع إحتياطي ٢٠,٩١٨ ١١٥,١٦١ ٩ أرباح مدورة

٥,٣٦٥,٣٠٠ ٥,٤٦٤,٦٧٩ صافي حقوق الملكية

مطلوبات غير متداولة ٩٤,٨٩٧ ١٠٣,١٣٣ ١٢ خصص تعويض نهاية الخدمةم ٩٤,٨٩٧ ١٠٣,١٣٣

مطلوبات متداولة ٢٤٧,٠٨١ ٤٠٦,٢٨٩ ١٣ مم دائنةذ

- ١٧,٢٥٣ ١٤ مخصص ضريبة الدخل ٣١,٧٣٧ ٤٠,٧٣٩ ١٥ مطلوبات متداولة أخرى

٢٧٨,٨١٨ ٤٦٤,٢٨١ ٣٧٣,٧١٥ ٥٦٧,٤١٤ مجموع المطلوبات

٥,٧٣٩,٠١٥ ٦,٠٣٢,٠٩٣ جموع حقوق الملكية والمطلوبات م









٣,٣٩٨,٥٣٠ ٣,٤٣٣,٢٥٠ ٥,٧٣٩,٠١٥ ٦,٠٣٢,٠٩٣ جموع الموجوداتم








٢٧٨,٨١٨ ٤٦٤,٢٨١ ٣٧٣,٧١٥ ٥٦٧,٤١٤ مجموع المطلوبات




.جزء من هذه القوائم المالية ٢٨إلى ١اإليضاحات المرفقة من تعتبر٢

دودةالشركة الوطنية لصناعة الكرتون المساهمة العامة المح الدخل قائمة

٢٠١٢كانون األول ٣١للسنة المنتهية في ٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد يضاحإ

٣,٩٠٣,٥١٦ ٤,٦٢٦,٠٤٥ ١٦ المبيعات

)٣,٣٢٠,٩٩٧( )٣,٩٠٢,٠٣٦( ١٧ المبيعات كلفة ٥٨٢,٥١٩ ٧٢٤,٠٠٩ مجمل الربح

)٢٨٦,٩٨٣( )٣٣٣,٢٥٨( ١٨ صاريف إدارية وعامةم )٢٦٣,٥٩٥( )٣٠٨,٠٨٠( ١٩ صاريف بيع وتوزيعم ٣١,٩٤١ ٨٢,٦٧١

٧٤,٢٨٤ ٣٧,٤٣٣ ٢٠ اإلستثمارات أرباح )١٤٧,٧١٢( )٩٤,٠٨١( ٢١ مصاريف أخرى

٦٤,٧٢٩ ٩٥,٩٤٤ ٢٢ إيرادات أخرى ٢٣,٢٤٢ ١٢١,٩٦٧ قبل الضريبة ربح السنة - ١٧,٢٥٣ ١٤ ضريبة الدخل مصروف

٢٣,٢٤٢ ١٠٤,٧١٤ لسنةاربح

٠,٠٠٥ ٠,٠٢١ ٢٣ الحصة األساسية والمخفضة للسهم من ربح السنة









٣,٣٩٨,٥٣٠ ٣,٤٣٣,٢٥٠ ٥,٧٣٩,٠١٥ ٦,٠٣٢,٠٩٣ جموع الموجوداتم








٢٧٨,٨١٨ ٤٦٤,٢٨١ ٣٧٣,٧١٥ ٥٦٧,٤١٤ مجموع المطلوبات




.هذه القوائم المالية جزء من ٢٨إلى ١اإليضاحات المرفقة من تعتبر٣


الشامل الدخلقائمة ٢٠١٢كانون األول ٣١للسنة المنتهية في

٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد أمريكي والرد ٢٣,٢٤٢ ١٠٤,٧١٤ السنة ربح

بنود الدخل الشامل األخرى ٦٨,١٥٠ ٦,٣٤٧ التغير المتراكم في القيمة العادلة

محققة في صافي أرباح بيع موجودات مالية متوفرة للبيع )٥١,٤٢٦( )١١,٦٨٢( قائمة الدخل

١٦,٧٢٤ )٥,٣٣٥( رىمجموع بنود الدخل الشامل األخ ٣٩,٩٦٦ ٩٩,٣٧٩ صافي الدخل الشامل للسنة









٣,٣٩٨,٥٣٠ ٣,٤٣٣,٢٥٠ ٥,٧٣٩,٠١٥ ٦,٠٣٢,٠٩٣ جموع الموجوداتم








٢٧٨,٨١٨ ٤٦٤,٢٨١ ٣٧٣,٧١٥ ٥٦٧,٤١٤ مجموع المطلوبات




تعتبر

ضاحات المرفقة من اإلي

١ إلى

٢٨

جزء من هذه القوائم المالية.

٤

اصناعة الكرتون المساهمة العامة المحدودة

لشركة الوطنية ل

قائمة التغيرات في حقوق الملكية

ل

لسنة المنتهية في ٣١

كانون األول ٢٠١٢

٢٠١٢

رأس المالالمدفوع

احتياطي إجباري

احتياطي

ص خا

احتياطي موجودات مالية متوفرة للبيع

أرباح مدورة

صافي حقوق

الملكية

دوالر أمريكي






الرصيد

كما في أول

كانون الثاني

٢٠١٢

٥,٠٠٠,٠٠٠

٩٩,٦٩٥

٢٥٦,٥٣٠

)

١١,٨٤٣(

٢٠,٩١٨

٥,٣٦٥,٣٠٠

ربح السنة

-

-

-

-

١٠٤,٧١٤

١٠٤,٧١٤

بنود الدخل الشامل األخرى

-

-

-

)٥,٣٣٥(

-

)

٥,٣٣٥(

صافي الدخل الشامل للسنة

-

-

-

)٥,٣٣٥(

١٠٤,٧١٤

٩٩,٣٧٩

المحول إلى االحتياطي

اإلجباري

-

١٠,٤٧١

-

-

)

١٠,٤٧١(

-

الرصيد كما

في ٣١

كانون األول

٢٠١٢

٥,٠٠٠,٠٠٠

١١٠,١٦٦

٢٥٦,٥٣٠

)

١٧,١٧٨(

١١٥,١٦١

٥,٤٦٤,٦٧٩

١٢٠١

رأس المال

المدفوع

احتياطي إجباري

احتياطيص

خا

احتياطي موجودات

مالية متوفرة للبيع

(أرباح مدورة خسائر متراكمة(

صافي حقوق

الملكية







الرصيد

كما في أول

كانون الثاني

٢٠١١

٧,٠٥٢,١٨٦

٩٧,٣٧١

-

)٢٨,٥٦٧(

)

١,٧٩٥,٦٥٦(

٥,٣٢٥,٣٣٤

ربح السنة

-

-

-

-

٢٣,٢٤٢

٢٣,٢٤٢

بنود الدخل الشامل األخرى

-

-

-

١٦,٧٢٤

-

١٦,٧٢٤

صافي الدخل الشامل للسنة

-

-

-

١٦,٧٢٤

٢٣,٢٤٢

٣٩,٩٦٦

إطفاء خسائر في رأس المال )

ضاح إي

٩(

)١,٧٩٥,٦٥٦(

-

-

-

١,٧٩٥,٦٥٦

- ص

المحول إلى حساب االحتياطي الخا)

ضاح إي

٩(

)٢٥٦,٥٣٠(

-

٢٥٦,٥٣٠

-

-

- المحول إلى

االحتياطي

اإلجباري

-

٢,٣٢٤

-

-

)

٢,٣٢٤(

-

الرصيد كما

في ٣١


٢٠١١

٥,٠٠٠,٠٠٠

٩٩,٦٩٥

٢٥٦,٥٣٠

)

١١,٨٤٣(

٢٠,٩١٨

٥,٣٦٥,٣٠٠

تعتبر

ضاحات المرفقة من اإلي

١ إلى

٢٨

جزء من هذه القوائم المالية.

١

صناعة الكرتون المساهمة العامة المحدودةالشركة الوطنية ل

قائمة المركز المالي

كما في٣١


٢٠١٢

٢٠١١

ا

لموجودات

إضاح

ي

د

والر أمريكي

د


موجودات غير متداولة

عقارات و

آالت ومعدات

٣

٢,٠٨٧,٤٤٠

١,٩٩٣,٦٠٣

موجودات مالية متوفرة للبيع

٤

٥١١,٤٠٣

٣٤٦,٨٨٢

٢,٥٩٨,٨٤٣

٢,٣٤٠,٤٨٥

موجودات متداولة

ب

ضاع ة

٥

٥١٧,٧١٧

٥٥٣,٠٨٢

ذ

مم مدينة

٦

٢,٠٨٦,٧٩٣

١,٤٠٩,٤٧٢

موجودات متداولة أخرى

٧

٤٥٨,٥٤٣

٩٤٥,٣٥٦

النقد والنقد المعادل

٨

٣٧٠,١٩٧

٤٩٠,٦٢٠

٣,٤٣٣,٢٥٠

٣,٣٩٨,٥٣٠

م

جموع الموجودات

٦,٠٣٢,٠٩٣

٥,٧٣٩,٠١٥

حقوق الملكية والمطلوبات

حقوق الملكية

ر

أس المال المدفوع

٩

٥,٠٠٠,٠٠٠

٥,٠٠٠,٠٠٠

إ

حتياطي إجباري

١٠

١١٠,١٦٦

٩٩,٦٩٥

إحتياطي

صخا

٩

٢٥٦,٥٣٠

٢٥٦,٥٣٠

إحتياطي

موجودات مالية متوفرة للبيع

٤

)١٧,١٧٨

(

)١١,٨٤٣

( أرباح مدورة

٩

١١٥,١٦١

٢٠,٩١٨

صافي حقوق الملكية

٥,٤٦٤,٦٧٩

٥,٣٦٥,٣٠٠

مطلوبات غير متداولة

م

ض نهاية الخدمةص تعوي

صخ

١٢

١٠٣,١٣٣

٩٤,٨٩٧

١٠٣,١٣٣

٩٤,٨٩٧

مطلوبات متداولة

ذ

مم دائنة

١٣

٤٠٦,٢٨٩

٢٤٧,٠٨١

ضريبة الدخلص

صمخ

١٤

١٧,٢٥٣

-

مطلوبات متداولة أخرى

١٥

٤٠,٧٣٩

٣١,٧٣٧

٤٦٤,٢٨١

٢٧٨,٨١٨

مجموع المطلوبات

٥٦٧,٤١٤

٣٧٣,٧١٥

م

جموع حقوق الملكية والمطلوبات

٦,٠٣٢,٠٩٣

٥,٧٣٩,٠١٥



.جزء من هذه القوائم المالية ٢٨إلى ١اإليضاحات المرفقة من تعتبر٥

الشركة الوطنية لصناعة الكرتون المساهمة العامة المحدودة التدفقات النقدية قائمة

٢٠١٢كانون األول ٣١لسنة المنتهية في ل

٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد يضاحإ

لتشغيلاأنشطة ٢٣,٢٤٢ ١٢١,٩٦٧ قبل الضريبة ربح السنة :تسويات

١٥٠,٩٦١ ١٤٤,٣٣٢ استهالك عقارات واالت ومعدات )٤,٧٩٨( )٢,٢٠٢( أرباح بيع عقارات وآالت ومعدات

٢٩,٤٩٩ ٢٥,٠٠٠ خصص ذمم مشكوك في تحصيلهام ٢٧,٤٦٨ )٣٤,٥٢٥( مخصص بضاعة تالفة ومتقادمة) إسترداد(

- ٥٩,٣٢٠ بضاعةتدني مخصص ٢١,٥٠٢ ٣٢,٦٩٢ الخدمة خصص تعويض نهايةم

)٧٤,٢٨٤( )٣٧,٤٣٣( أرباح محفظة الموجودات المالية المتوفرة للبيع )٤٥,٦٤٢( - أرباح بيع مخزون قطع غيار

)٦٧,٣٦٦( ١٩,٢٢١ بنود أخرى غير نقدية ٦٠,٥٨٢ ٣٢٨,٣٧٢

لتغير في رأس المال العامل ا ٩٨,٨٥٩ )٦٠٢,٤٨٦( ينةالذمم المد ٧٤,٥٥٦ ١٠,٥٧٠ البضاعة

)٨,٦٦٣( ٤٨٦,٨١٣ الموجودات المتداولة األخرى )٢٤٣,٨٥٦( ١٥٩,٢٠٨ الذمم الدائنة

)١٣,٨٩٢( ٩,٠٠٢ المطلوبات المتداولة األخرى )١,٩٣٥( )٢٤,٤٥٦( الخدمة دفعات تعويض نهاية

)٣٤,٣٤٩( ٣٦٧,٠٢٣ نشطة التشغيل أ) المستخدم في( مني النقد افص

ارماإلستثأنشطة )٣٤٢,٥٧٤( )٢٧٧,٢٣٠( شراء موجودات مالية متوفرة للبيع

٦١٤,٩٠٧ - بيع موجودات مالية متوفرة للبيع )١٢١,٤٥٤( )٢٤٩,٩٨٦( راء عقارات وآالت ومعداتش

٦,٨١٦ ١٤,٠١٩ بيع عقارات وآالت ومعدات ٢٢,٨٥٨ ٢٥,٧٥١ زيعات أسهمعوائد تو

١٨٠,٥٥٣ )٤٨٧,٤٤٦( أنشطة االستثمار من) المستخدم في( افي النقدص

التمويلأنشطة )٦,٦٧٨( - تسديدات قرض طويل األجل

)٦,٦٧٨( - افي النقد المستخدم في أنشطة التمويلص ١٣٩,٥٢٦ )١٢٠,٤٢٣( الزيادة في النقد والنقد المعادل) النقص(

٣٥١,٠٩٤ ٤٩٠,٦٢٠ بداية السنةفي النقد والنقد المعادل

٤٩٠,٦٢٠ ٣٧٠,١٩٧ ٨ نهاية السنةفي النقد والنقد المعادل









٣,٣٩٨,٥٣٠ ٣,٤٣٣,٢٥٠ ٥,٧٣٩,٠١٥ ٦,٠٣٢,٠٩٣ جموع الموجوداتم








٢٧٨,٨١٨ ٤٦٤,٢٨١ ٣٧٣,٧١٥ ٥٦٧,٤١٤ مجموع المطلوبات




٦


المالية قوائماليضاحات حول إ ٢٠١٢كانون األول ٣١

الشركة ونشاطها .١، ومركزها الرئيسي في مدينة )الشركة(ة الوطنية لصناعة الكرتون المساهمة العامة المحدودة تأسست الشرك

١٠سهم بقيمة اسمية ٦٥٠,٠٠٠برأس مال مصرح به ١٩٩٣عام فينابلس، كشركة مساهمة عامة محدودة في عام مت ).٥٦٢٦٠٠٣٧٩(دنانير أردني للسهم الواحد، وسجلت لدى مراقب الشركات في فلسطين تحت رقم

دينار أردني ١سهم بقيمة اسمية ١,٨٩٥,٥٥٢والمكتتب به ليصبح تعديل رأس مال الشركة المصرح ٢٠٠٣سهم ٥,٠٠٠,٠٠٠تم زيادة رأس مال الشركة المصرح به والمكتتب ليصبح ٢٠٠٥للسهم الواحد، وخالل عام

تخفيض رأس المال المصرح به من ٢٠١١ ذارآ تم خالل .بقيمة اسمية دينار أردني واحد للسهم مسددة بالكاملدوالر أمريكي وبالتالي تم تحويل عملة األساس للشركة من الدينار ٥,٠٠٠,٠٠٠إلى دينار أردني ٥,٠٠٠,٠٠٠

.األردني إلى الدوالر األمريكي

اهزة يتركز نشاط الشركة الرئيسي في عملية استيراد ألواح الكرتون الخـام ومعالجته وتحويله إلى علب كرتون ج .لالستعمال وتسويقها في فلسطين

في اجتماعه الذي من قبل مجلس إدارة الشركة ٢٠١٢كانون األول ٣١ في للشركة كما القوائم الماليةتم إقرار .٢٠١٣آذار ٢٦ بتاريخعقد

المالية لقوائمسس إعداد اأ ١,٢ .صادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدوليةال الدولية التقارير الماليةوفقاً لمعايير المالية تم إعداد القوائم

.مريكياأل والرتم إعداد القوائم المالية بالدالموجودات المالية المتوفرة للبيع والتي تظهر بالقيمة باستثناءالمالية وفقاً لمبدأ الكلفة التاريخية القوائم تم إعداد

.العادلة في تاريخ القوائم المالية

المحاسبية التغيرات في السياسات ٢,٢إن السياسات المحاسبية المتبعة في إعداد القوائم المالية للشركة مطابقة لتلك التي تم استخدامها إلعداد القوائم المالية

.لسنة السابقةلأصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية المعايير التالية والتي ال تزال غير نافذة المفعول ولم يتم تبنيها بعد من قبل

إن المعايير التالية هي التي تتوقع إدارة الشركة بأن يكون لتطبيقها، عند سريان مفعولها، أثر على المركز . ةالشرك :القوائم المالية للشركةإفصاحات أو األداء المالي أو حول

عرض بنود الدخل الشامل األخرى) ١(الدولي رقم معيار المحاسبة -إلى تغيير طريقة عرض بنود الدخل الشامل األخرى في ) ١(رقم يقضي التغير في معيار المحاسبة الدولي

مجموعات، بأن يتم فصل تلك البنود التي يمكن قيدها أو إعادة تصنيفها في قائمة الدخل في المستقبل عن البنود هذا التعديل على العرض ولن يؤثر على أداء الشركة أو يمكن أن يؤثر. األخرى التي ال يمكن إعادة تصنيفها

.٢٠١٢تموز ١سيصبح هذا التعديل نافذ المفعول للسنوات المالية التي تبدأ في . مركزها المالي



٧

األدوات المالية) ٩(معيار التقارير المالية الدولية رقم -

سيكون لتطبيق ). ٣٩(معيار بصيغته الحالية المرحلة األولى لإلحالل محل معيار المحاسبة الدولي رقم هذا يمثللة األولى من هذا المعيار أثر على تصنيف وقياس الموجودات المالية للشركة، ومن غير المحتمل أن يكون المرح

ستعمل الشركة على تحديد أثر التطبيق بالتزامن مع صدور المراحل التالية من . لتطبيقه أثر على المطلوبات الماليةا المعيار نافذ المفعول للسنوات المالية التي تبدأ في سيصبح هذ. المعيار وذلك إلظهار صورة شاملة عن أثر التطبيق

.٢٠١٥كانون الثاني ١ قياس القيمة العادلة ) ١٣(معيار التقارير المالية الدولية -

على تزويد معلومات حول كيفية قياس القيمة العادلة وفقا لمعايير التقارير المالية الدولية في حال كونها هذايعمل تعمل الشركة حالياً على دراسة أثر هذا المعيار على أداء الشركة ووضعها المالي في حال . ملزمة أو مسموحة

.٢٠١٣كانون الثاني ١سيصبح هذا المعيار نافذ المفعول للسنوات المالية التي تبدأ في . تطبيقه

لية الدولية، والتـي على معايير التقارير الما" تحسينات سنوية"إصدار عدة ٢٠١٢باإلضافة إلى ذلك، تم خالل عام تعتقد إدارة الشركة بأن ال يكون لتطبيقها أثر على المركز أو األداء المالي للشركة أو اإلفصاحات حـول القـوائم

.المالية

ملخص ألهم السياسات المحاسبية ٣,٢

األسس والتقديراتخدام عدة تقديرات وإفتراضات محاسبية تؤثر إن إعداد القوائم المالية وفقاً لمعايير التقارير المالية الدولية يتطلب است

على مبالغ اإليرادات والمصاريف والموجودات والمطلوبات وعرض اإللتزامات المحتملة كما في تاريخ قائمة نظراً الستخدام هذه التقديرات واإلفتراضات، قد تختلف النتائج الفعلية عن التقديرات، وقد يستدعي . المركز المالي .يم الدفترية للموجودات أو المطلوبات في المستقبلذلك تعديل الق

:فيما يلي تفاصيل اإلجتهادات الجوهرية التي قامت بها الشركة مخصص الذمم المشكوك في تحصيلها

يوجد لدى إدارة الشركة أدلة موضوعية بأن بعض . تقدم الشركة خدماتها للعمالء ضمن شروط تسهيالت معينةتستخدم إدارة الشركة تقديرات معينة، بناء على خبرات سابقة، لتحديد مبالغ الذمم .هذه الديون لن يتم تحصيله

.المشكوك في تحصيلها تدني قيمة المخزون

بناء على الخبرات السابقة، القوائم الماليةتقوم إدارة الشركة بتقدير صافي قيمة المخزون المتوقع تحقيقها في تاريخ .مخزون، إن لزم األمرويتم تخفيض القيمة الدفترية لل

األعمار اإلنتاجية للعقارات واآلالت والمعدات تقوم إدارة الشركة بإعادة تقدير األعمار اإلنتاجية للعقارات واآلالت والمعدات وتقوم بتعديلها، إن لزم األمر، في

. نهاية كل سنة مالية

إيرادات المبيعاتطر ملكية البضاعة المباعة للمشتري، ويصبح من المرجح تدفق تتحقق إيرادات المبيعات عند انتقال منافع ومخا

تقاس إيرادات المبيعات بالقيمة . الشركة وتوفر إمكانية قياس مبالغ اإليرادات بموثوقية إلىالمنافع اإلقتصادية .العادلة بعد تنزيل المرتجعات والخصم على المبيعات

المصاريف قيتم تحقق المصاريف وفقاً لمبدأ اإلستحقا



٨

مصاريف الفوائد .يتم قيد مصاريف الفوائد عند حدوثها وفقاً لمبدأ اإلستحقاق

ضريبة الدخل) ١٢(تقوم الشركة باقتطاع مخصص لضريبة الدخل وفقاً لقانون ضريبة الدخل ومعيار المحاسبة الدولي رقم

، كضرائب مؤجلة، نتيجة لذلك قد القوائم الماليةوالذي يتطلب االعتراف بالفروقات الزمنية المؤقتة، كما بتاريخ يترتب قيد موجودات ضريبية مؤجلة، إرتأت الشركة عدم تسجيلها بسبب عدم التيقن من إمكانية االستفادة من هذه

.المنافع خالل فترة زمنية محددةختلف قد ي. يمثل مصروف ضريبة الدخل الضريبة المستحقة والتي تم احتسابها بناء على الربح الضريبي للشركة

الربح الضريبي عن الربح المحاسبي الظاهر في القوائم المالية بسبب إدراج إيرادات غير خاضعة لضريبة الدخل يمكن / المصاريف قد تكون خاضعة / إن مثل هذه اإليرادات . أو مصاريف ال يمكن تنزيلها من ضريبة الدخل

.تنزيلها في السنوات الالحقة

ومعدات آالت و عقاراتتشمل . عقارات واآلالت والمعدات بالكلفة بعد تنزيل اإلستهالك المتراكم وخسائر التدني المتراكمة إن وجدتتظهر ال

كلفة العقارات واآلالت والمعدات الكلفة المتكبدة إلستبدال أي من مكونات العقارات واآلالت والمعدات ومصاريف يتم إثبات جميع النفقات األخرى في قائمة . االعترافالتمويل للمشاريع اإلنشائية طويلة األجل اذا تحققت شروط

يتم احتساب االستهالك بإستخدام طريقة القسط الثابت وفقاً للعمر .ال يتم استهالك األراضي .الدخل عند تحققها -:اإلنتاجي المتوقع كما يلي

العمر اإلنتاجي )سنوات(

٥٠ إنشاءات ومباني ٧-١٥ ومعداتآالت ١٠-٥ مكتبية وأجهزةأثاث

٧-٥ آليات وسيارات ٣ لوازم طباعة

بند من العقارات واآلالت والمعدات وأي أجزاء جوهرية منها عند التخلص منها أو عند عدم وجود أييتم شطب يتم قيد أي ربح او خسارة ناتجة عن شطب األصل، . منفعة إقتصادية متوقعة من استخدام األصل أو التخلص منه

.الفرق بين العائد من التخلص وصافي القيمة الدفترية لألصل، في قائمة الدخل والذي يمثلتتم مراجعة القيم المتبقية لألصول واألعمار اإلنتاجية وطرق اإلستهالك في كل سنة مالية ويتم تعديلها الحقا إن

.لزم األمر

موجودات مالية متوفرة للبيع .يع عند الشراء بالقيمة العادلة مضافاً إليها مصاريف االقتناءيتم قيد الموجودات المالية المتوفرة للب

يتم قيد عمليات الشراء والبيع العادية للموجودات المالية في تاريخ الصفقة وهو تاريخ االلتزام بشراء أو بيع يل الموجودات إن عمليات الشراء والبيع العادية للموجودات المالية هي تلك التي يتم فيها تحو. الموجودات المالية

.المالية خالل الفترة المحددة وفقاً للقوانين أو وفقاً لما هو متعارف عليه في أنظمة السوق



٩

. إن أدوات الملكية المصنفة كموجودات مالية متوفرة للبيع هي تلك التي لم يتم تصنيفها كموجودات مالية للمتاجرةالية المتوفرة للبيع بالقيمة العادلة ويتم قيد األرباح أو الخسائر غير الحقاً لإلثبات المبدئي، يعاد تقييم الموجودات الم

المحققة كبند من بنود الدخل الشامل األخرى في حساب احتياطي موجودات مالية متوفرة للبيع ضمن حقوق الملكية :إلى أن

تحققة المتراكمة في قائمة يتم التخلي عن هذه الموجودات المالية، وعندها يتم قيد األرباح أو الخسائر غير الم .الدخل

يتم إثبات تدني الموجودات المالية، وعندها يتم قيد الخسائر غير المتحققة المتراكمة في قائمة الدخل.

. يتم إثبات إيرادات أرباح األسهم من هذه اإلستثمارات في قائمة الدخل عند نشوء حق إلستالمها .بيع بالكلفة عند عدم إمكانية تحديد قيمتها العادلة بصورة يعتمد عليهايتم إدراج الموجودات المالية المتوفرة لل

تدني قيمة الموجودات المالية

. يتم إجراء تقييم في تاريخ القوائم المالية لتحديد ما إذا كان هناك دليل موضوعي يثبت تدني موجودات مالية محددة . ي ضمن قائمة الدخلإذا وجد مثل هذا الدليل، فإنه يتم إثبات أية خسارة تدن

الموجودات الظاهرة بالكلفة المطفأة، يمثل التدني الفرق بين القيمة الدفترية والقيمة الحالية للتدفقات النقدية .المتوقعة بمعدل الفائدة الفعلي األصلي

يتضمن الدليل الموضوعي انخفاض القيمة –أدوات الملكية المصنفة كموجودات مالية متوفرة للبيعيتم قياس جوهرية اإلنخفاض بالرجوع إلى الكلفة األصلية لالستثمار، ويتم قياس . وهري أو طويل األمدالج

يمثل . طول أمد االنخفاض بالرجوع إلى الفترة التي انخفضت خاللها القيمة العادلة عن القيمة األصليةتدني معترف بها سابقاً ضمن قائمة التدني الفرق بين الكلفة األصلية والقيمة العادلة، بعد تنزيل أية خسارة

.الدخل

يمثل التدني الفرق بين الكلفة المطفأة والقيمة العادلة، –أدوات الدين المصنفة كموجودات مالية متوفرة للبيع .بعد تنزيل أية خسارة تدني معترف بها سابقاً ضمن قائمة الدخل

القيمة العادلة لألدوات المالية مالية نشطة تمثل القيمة العادلة لالدوات المالية التي لها أسعار أسواقالمالية في قوائميخ الأسعار اإلغالق بتار إن

.سوقيةيتم تقدير القيمة العادلة للبنود الخاضعة للفائدة بناء على التدفقات النقدية المتوقعة المخصومة باستخدام نفس أسعار

.الفائدة لبنود تحمل نفس الشروط وصفات المخاطرم تحديد القيمة العادلة لالستثمارات غير المدرجة في أسواق مالية بالرجوع إلى القيمة السوقية الستثمارات مماثلة يت

.أو وفقاً للتدفقات النقدية المتوقعة المخصومة

لبضاعة اتمثل الكلفة . ، أو القيمة المتوقع تحقيقها أيهما أقلمتوسط المرجحالطريقة يتم إظهار البضاعة بالكلفة، باستخدام

.كافة النفقات التي تتكبدها الشركة من أجل إيصال المواد إلى حالتها وموقعها لتكون جاهزة لإلستخدام



١٠

الذمم المدينةيتم . أي مخصص للذمم المشكوك في تحصيلهابعد تنزيل يتم قيد الذمم المدينة حسب المبلغ األصلي للفاتورة

. عندما يصبح من غير المرجح تحصيل كامل مبلغ هذه الديوناحتساب مخصص الذمم المشكوك في تحصيلها .عند عدم وجود إمكانية لتحصيلهاتشطب الديون المعدومة

النقد والنقد المعادلفي الصندوق وأرصدة لدى بنوك وودائع النقد على ملتيش ، فإن النقد والنقد المعادلالتدفقات النقدية قائمةلغرض

.، بعد تنزيل حسابات الجاري مدين القائمةستحقاق ثالثة أشهر أو أقلا اريختقصيرة األجل والتي لديها

ذمم دائنة ومستحقاتيتم إثبات المطلوبات للمبالغ المستحقة السداد في المستقبل للبضائع أو الخدمات المستلمة سواء تمت أو لم تتم

.المطالبة بها من قبل المورد

مخصصاتناشئة عن أحداث سابقة على أن ) قانونية أو ضمنية(يتم احتساب مخصصات عندما يترتب على الشركة التزامات

.يكون من المرجح نشوء هذه اإللتزامات وتوافر إمكانية تحديد قيمتها بشكل موضوعي

لعمالت األجنبيةا تقييمكما يعاد . إجراء المعامالت قيـد المعامالت بالعمالت األجنبية بأسعار الصرف السائدة في تاريخ يتم

. القوائم الماليةالموجودات والمطلوبات ذات الطبيعة النقدية بالعمالت األجنبية بأسعار الصرف السائدة في تاريخ .الدخل قائمة في التقييمالفروقات الناتجة عن عمليات يتم قيد

الربح لكل سهم من خالل قسمة ربح السنة العائد إلى حملة األسهم العادية للشركة حتساب النصيب األساسي للسهم في األرباح ايتم

. على المعدل المرجح لعدد األسهم العادية خالل العام تنزيلبعد (للسهم من خالل قسمة ربح السنة العائد إلى حملة األسهم العادية للشركة ةالمخفض الحصةحتساب ايتم

على المعدل المرجح لعدد األسهم العادية خالل العام مضافاً إليه ) للتحويل الفوائد المتعلقة باألسهم الممتازة القابلةالمعدل المرجح لعدد األسهم العادية التي كان يجب إصدارها فيما لو تم تحويل األسهم القابلة للتحويل إلى أسهم

. عادية



١١

٣.

عقاراتو


بلغت قيمة العق

ارات واآلالت والمعدات

المستهلكة بالكامل

والتي ما زالت مستخدمة في أعمال الشركة

مبلغ ١,٥٨١,٥٨٩د


كما في ٣١

كانون األول ٢٠١٢و

٢٠١١.

تم خالل عام

ي٢٠١٢و

٢٠١١تح

يلم

مبلغ

١١٥,٣١٦


و١٢٤,٢٣٥


صروف االستهالك إلى حساب من م

كلفة

المبيعات.

ضي

أرا

إنشاءات

ومباني

آالت

ومعدات

أثاث وأجهزة

مكتبية

آليات وسيارات

لوازمطباعة

المجموع

٢٠١٢

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

الكلفة

كما في أول كانون الثاني

٢٠١٢

٧٨٣,١٢٧

٨٠٠,٨٤٣

١,٨١٢,٥٢٨

١٣٦,٦١٥

٢٠٣,٦٨٣

٣٠٩,٨١٣

٤,٠٤٦,٦٠٩

ضافاتإ

-

١٠,٢٠١

١٣٩,٨٩٠

١٠,٦٤٧

٥٣,٣١٦

٣٥,٩٣٢

٢٤٩,٩٨٦

استبعادات

-

-

)١,٦٩٣

(

-

)١٤,٠٠٠

(

-

)١٥,٦٩٣

( كما في

٣١


٧٨٣,١٢٧

٨١١,٠٤٤

١,٩٥٠,٧٢٥

١٤٧,٢٦٢

٢٤٢,٩٩٩

٣٤٥,٧٤٥

٤,٢٨٠,٩٠٢

اإلستهالك المتراكم

كما في أو

ل كانون الثاني ٢٠١٢

-

٢٧٢,٤٨٨

١,٣٠٥,٥٨٠

١١٠,٦٠٩

١٢٠,٥٤٧

٢٤٣,٧٨٢

٢,٠٥٣,٠٠٦

اإلستهالك للسنة

-

١٦,٨٦٨

٥٩,٧٣٨

٦,١٢٥

٢٠,٦٥٢

٤٠,٩٤٩

١٤٤,٣٣٢

استبعادات

-

-

)

٢٧٨(

-

)

٣,٥٩٨(

-

)

٣,٨٧٦(

كما في ٣١


-

٢٨٩,٣٥٦

١,٣٦٥,٠٤٠

١١٦,٧٣٤

١٣٧,٦٠١

٢٨٤,٧٣١

٢,١٩٣,٤٦٢

صافي القيمة الدفترية

كما في

٣١


٧٨٣,١٢٧

٥٢١,٦٨٨

٥٨٥,٦٨٥

٣٠,٥٢٨

١٠٥,٣٩٨

٦١,٠١٤

٢,٠٨٧,٤٤٠

كما في

٣١

كانون األول ٢٠١١

٧٨٣,١٢٧

٥٢٨,٣٥٥

٥٠٦,٩٤٨

٢٦,٠٠٦

٨٣,١٣٦

٦٦,٠٣١

١,٩٩٣,٦٠٣

١١

٣.

عقاراتو


بلغت قيمة العق

ارات واآلالت والمعدات

المستهلكة بالكامل

والتي ما زالت مستخدمة في أعمال الشركة

مبلغ ١,٥٨١,٥٨٩د


كما في ٣١

كانون األول ٢٠١٢و

٢٠١١.

تم خالل عام

ي٢٠١٢و

٢٠١١تح

يلم

مبلغ

١١٥,٣١٦


و١٢٤,٢٣٥


صروف االستهالك إلى حساب من م

كلفة

المبيعات.

ضي

أرا

إنشاءات

ومباني

آالت

ومعدات


مكتبية

آليات وسيارات

لوازمطباعة

المجموع

٢٠١٢

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

الكلفة


٢٠١٢

٧٨٣,١٢٧

٨٠٠,٨٤٣

١,٨١٢,٥٢٨

١٣٦,٦١٥

٢٠٣,٦٨٣

٣٠٩,٨١٣

٤,٠٤٦,٦٠٩

ضافاتإ

-

١٠,٢٠١

١٣٩,٨٩٠

١٠,٦٤٧

٥٣,٣١٦

٣٥,٩٣٢

٢٤٩,٩٨٦

استبعادات

-

-

)١,٦٩٣

(

-

)١٤,٠٠٠

(

-

)١٥,٦٩٣

( كما في

٣١


٧٨٣,١٢٧

٨١١,٠٤٤

١,٩٥٠,٧٢٥

١٤٧,٢٦٢

٢٤٢,٩٩٩

٣٤٥,٧٤٥

٤,٢٨٠,٩٠٢


كما في أو

ل كانون الثاني ٢٠١٢

-

٢٧٢,٤٨٨

١,٣٠٥,٥٨٠

١١٠,٦٠٩

١٢٠,٥٤٧

٢٤٣,٧٨٢

٢,٠٥٣,٠٠٦


-

١٦,٨٦٨

٥٩,٧٣٨

٦,١٢٥

٢٠,٦٥٢

٤٠,٩٤٩

١٤٤,٣٣٢

استبعادات

-

-

)

٢٧٨(

-

)

٣,٥٩٨(

-

)

٣,٨٧٦(

كما في ٣١


-

٢٨٩,٣٥٦

١,٣٦٥,٠٤٠

١١٦,٧٣٤

١٣٧,٦٠١

٢٨٤,٧٣١

٢,١٩٣,٤٦٢


كما في

٣١


٧٨٣,١٢٧

٥٢١,٦٨٨

٥٨٥,٦٨٥

٣٠,٥٢٨

١٠٥,٣٩٨

٦١,٠١٤

٢,٠٨٧,٤٤٠

كما في

٣١


٧٨٣,١٢٧

٥٢٨,٣٥٥

٥٠٦,٩٤٨

٢٦,٠٠٦

٨٣,١٣٦

٦٦,٠٣١

١,٩٩٣,٦٠٣



١٢

عقارات وآالت ومعدات )

تابع(

بلغت قيمة العقارات واآلالت والمعدات المستهلكة بالكامل والتي ما زالت مستخدمة في أعمال الشركة مبلغ ١,٥٨١,٥٨٩

ومبلغ

٧٧٤,٠٦٨د


كما في ٣١


٢٠١١و

٢٠١٠، على التوالي

. تم خالل عامي

٢٠١١و

٢٠١٠تح

ميل مبلغ

١٢٤,٢٣٥

دوالر أمريكيو

١٥٩,٠٣٥


صروف االستهالك إلى حساب كلفة المبيعاتمن م

.

ضي

أرا

إنشاءات

ومباني

آالت

ومعدات


مكتبية

آليات

وسيارات

لوازم

طباعة

المجموع

٢٠١١

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

الكلفة

كم

ا في أول كانون الثاني ٢٠١١

٧٨٣,١٢٧

٧٩٣,٨٩٤

١,٩١٠,٨٥١

١٣٣,٧١٤

١٦٤,٦١٤

٢٦٤,٤٠٩

٤,٠٥٠,٦٠٩

ضافات

إ

-

٦,٩٤٩

٢٧,١٣١

٢,٩٠١

٣٩,٠٦٩

٤٥,٤٠٤

١٢١,٤٥٤

استبعادات

-

-

)

١٢٥,٤٥٤(

-

-

-

)

١٢٥,٤٥٤(

كما في ٣١


٧٨٣,١٢٧

٨٠٠,٨٤٣

١,٨١٢,٥٢٨

١٣٦,٦١٥

٢٠٣,٦٨٣

٣٠٩,٨١٣

٤,٠٤٦,٦٠٩



٢٠١١

-

٢٥٦,٣٦١

١,٣٦٠,٦٩٧

١٠٤,٨٤٥

١٠٠,٣٢٨

٢٠٣,٢٥٠

٢,٠٢٥,٤٨١


-

١٦,١٢٧

٦٨,٣١٩

٥,٧٦٤

٢٠,٢١٩

٤٠,٥٣٢

١٥٠,٩٦١

استبعادات

-

-

)١٢٣,٤٣٦

(

-

-

-

)١٢٣,٤٣٦

( كما في

٣١


-

٢٧٢,٤٨٨

١,٣٠٥,٥٨٠

١١٠,٦٠٩

١٢٠,٥٤٧

٢٤٣,٧٨٢

٢,٠٥٣,٠٠٦


كما في

٣١


٧٨٣,١٢٧

٥٢٨,٣٥٥

٥٠٦,٩٤٨

٢٦,٠٠٦

٨٣,١٣٦

٦٦,٠٣١

١,٩٩٣,٦٠٣

كما في

٣١

كانون األول ٢٠١٠

٧٨٣,١٢٧

٥٣٧,٥٣٣

٥٥٠,١٥٤

٢٨,٨٦٩

٦٤,٢٨٦

٦١,١٥٩

٢,٠٢٥,١٢٨

١٢

عقارات وآالت ومعدات )

تابع(

بلغت قيمة العقارات واآلالت والمعدات المستهلكة بالكامل والتي ما زالت مستخدمة في أعمال الشركة مبلغ ١,٥٨١,٥٨٩

ومبلغ

٧٧٤,٠٦٨د


كما في ٣١


٢٠١١و

٢٠١٠، على التوالي

. تم خالل عامي

٢٠١١و

٢٠١٠تح

ميل مبلغ

١٢٤,٢٣٥

دوالر أمريكيو

١٥٩,٠٣٥


صروف االستهالك إلى حساب كلفة المبيعاتمن م

.

ضي

أرا

إنشاءات

ومباني

آالت

ومعدات


مكتبية

آليات

وسيارات

لوازم

طباعة

المجموع

٢٠١١

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

د

والرأ

مريكي

الكلفة

كم

ا في أول كانون الثاني ٢٠١١

٧٨٣,١٢٧

٧٩٣,٨٩٤

١,٩١٠,٨٥١

١٣٣,٧١٤

١٦٤,٦١٤

٢٦٤,٤٠٩

٤,٠٥٠,٦٠٩

ضافات

إ

-

٦,٩٤٩

٢٧,١٣١

٢,٩٠١

٣٩,٠٦٩

٤٥,٤٠٤

١٢١,٤٥٤

استبعادات

-

-

)

١٢٥,٤٥٤(

-

-

-

)

١٢٥,٤٥٤(

كما في ٣١


٧٨٣,١٢٧

٨٠٠,٨٤٣

١,٨١٢,٥٢٨

١٣٦,٦١٥

٢٠٣,٦٨٣

٣٠٩,٨١٣

٤,٠٤٦,٦٠٩



٢٠١١

-

٢٥٦,٣٦١

١,٣٦٠,٦٩٧

١٠٤,٨٤٥

١٠٠,٣٢٨

٢٠٣,٢٥٠

٢,٠٢٥,٤٨١


-

١٦,١٢٧

٦٨,٣١٩

٥,٧٦٤

٢٠,٢١٩

٤٠,٥٣٢

١٥٠,٩٦١

استبعادات

-

-

)١٢٣,٤٣٦

(

-

-

-

)١٢٣,٤٣٦

( كما في

٣١


-

٢٧٢,٤٨٨

١,٣٠٥,٥٨٠

١١٠,٦٠٩

١٢٠,٥٤٧

٢٤٣,٧٨٢

٢,٠٥٣,٠٠٦


كما في

٣١


٧٨٣,١٢٧

٥٢٨,٣٥٥

٥٠٦,٩٤٨

٢٦,٠٠٦

٨٣,١٣٦

٦٦,٠٣١

١,٩٩٣,٦٠٣

كما في

٣١

كانون األول ٢٠١٠

٧٨٣,١٢٧

٥٣٧,٥٣٣

٥٥٠,١٥٤

٢٨,٨٦٩

٦٤,٢٨٦

٦١,١٥٩

٢,٠٢٥,١٢٨



١٣

موجودات مالية متوفرة للبيع .٤ ٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد

٣٣٥,٧٥٥ ٥٠١,١٢٦ أسهم متداولة في األسواق المالية المحلية ١١,١٢٧ ١٠,٢٧٧ ألسواق المالية الخارجيةأسهم متداولة في ا

٣٤٦,٨٨٢ ٥١١,٤٠٣

:كما يلي احتياطي الموجودات المالية المتوفرة للبيعلقد كانت الحركة على ٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد

)٢٨,٥٦٧( )١١,٨٤٣( رصيد بداية السنة ٦٨,١٥٠ ٦,٣٤٧ التغير في القيمة العادلة

)٥١,٤٢٦( )١١,٦٨٢( في قائمة الدخل ةرباح المحققصافي األ )١١,٨٤٣( )١٧,١٧٨( رصيد نهاية السنة

ضاعةب .٥ ٢٠١١ ٢٠١٢

والر أمريكيد والر أمريكيد ٢٧٢,٦٣٢ ١٤٩,٦٧٢ ضاعة جاهزة للبيع ب

١٩١,٩٨٦ ٢٨٠,٦٥٨ ألواح كرتون نصف مصنعة ٦٤,٦٣٦ ٣١,٠٧٧ مواد مساعدة في اإلنتاج

١٩,٥٧٧ ١٢,٢١٦ رتون خام روالت ك ٥٢,٨٧٦ ٥٣,٢٤٩ قطع غيار ومواد صيانة

٦٠١,٧٠٧ ٥٢٦,٨٧٢ )٤٨,٦٢٥( )٩,١٥٥( مخصص بضاعة تالفة ومتقادمة

٥٥٣,٠٨٢ ٥١٧,٧١٧

:٢٠١١و ٢٠١٢خالل عامي بضاعة التالفة والمتقادمةفيما يلي ملخص الحركة التي تمت على مخصص ال ٢٠١١ ٢٠١٢

والر أمريكيد مريكيوالر أد ٢١,١٥٧ ٤٨,٦٢٥ رصيد بداية السنة

٢٧,٤٦٨ - إضافات خالل السنة - )٤,٩٤٥( بضاعة متلفة خالل السنة

- )٣٤,٥٢٥( المسترد خالل السنة ٤٨,٦٢٥ ٩,١٥٥ رصيد نهاية السنة



١٤

مم مدينةذ .٦ ٢٠١١ ٢٠١٢

والر أمريكيد والر أمريكيد ١,٨١١,٠٠٦ ٢,١٠٦,١٦٧ ذمم العمالء

٦٢٦,٩٦١ ١,٠٤٢,٩١١ شيكات برسم التحصيل ٢,٤٣٧,٩٦٧ ٣,١٤٩,٠٧٨

)١,٠٢٨,٤٩٥( )١,٠٦٢,٢٨٥( مخصص ذمم مشكوك في تحصيلها ١,٤٠٩,٤٧٢ ٢,٠٨٦,٧٩٣

٢٠١٢كانون األول ٣١كما في دوالر أمريكي ١,١٦١,٢٩٧بلغ إجمالي قيمة الذمم المدينة المشكوك في تحصيلها .٢٠١١كانون األول ٣١كما في والر أمريكيد ١,١٢٩,٩٠٠ابل مق

٢٠١١و ٢٠١٢فيما يلي ملخص الحركة التي تمت على مخصص الذمم المشكوك في تحصيلها خالل عامي :والمخصص لها بشكل جماعي

٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد

١,٠٦٦,٣٦٢ ١,٠٢٨,٤٩٥ رصيد بداية السنة ٢٩,٤٩٩ ٢٥,٠٠٠ السنة إضافات خالل

- )١٠,٤٣١( المشطوب خالل السنة )٦٧,٣٦٦( ١٩,٢٢١ فروقات عمله

١,٠٢٨,٤٩٥ ١,٠٦٢,٢٨٥ رصيد نهاية السنة

: ٢٠١٢كانون األول ٣١فيما يلي تحليل ألعمار الذمم المدينة التجارية غير متدنية القيمة كما في

ذمم غير مستحقة وغير متدنية

القيمة

ذمم المستحقة وغير متدنية القيمةال

٩٠- ١

يوم١٨٠ – ٩٠

يوم يوم ١٨١

المجموع فأكثر دوالر أمريكي دوالر أمريكي دوالر أمريكي دوالر أمريكي دوالر أمريكي

١,٩٨٧,٧٨١ ١٧٦,٤٣١ ١٥,٧٩٠ ٥٢,٩٥٣ ١,٧٤٢,٦٠٧ ٢٠١٢ ١,٣٠٨,٠٦٧ ٣٣,٢٨٧ ٤٧,٧١٤ ٢٩,٩٧٩ ١,١٩٧,٠٨٧ ٢٠١١

ال تقوم .على خبراتها السابقة بأن يتم تحصيل جميع الذمم المدينة غير متدنية القيمة تتوقع إدارة الشركة بناء .إدارة الشركة بالحصول على ضمانات للذمم المدينة

موجودات متداولة أخرى .٧ ٢٠١١ ٢٠١٢

والر أمريكيد والر أمريكيد ١٦٠,٣٨٧ ١٩٠,١٥٣ تأمينات نقدية

١٠٦,٥٧٤ ١٢١,٩٧٦ مستحق من ضريبة الدخل ٦٢,٣٢٩ ٧٠,٣٣٦ تأمينات مستردة

١٢,٢٧٩ ٤١,٦١٥ مستحق من ضريبة القيمة المضافة ٧,٣٩٦ ١٣,٦٠٤ مصاريف مدفوعة مقدماً

٩,٩٦٤ ٦,٧٩١ كمبياالت مدينة ٥٧٢,٥٣٦ - مورديندفعات مقدمة إلى حساب

١٣,٨٩١ ١٤,٠٦٨ أخرى ٩٤٥,٣٥٦ ٤٥٨,٥٤٣



١٥

النقد المعادلالنقد و .٨

:النقد والنقد المعادل كما يظهر في قائمة التدفقات النقدية ما يلييشمل ٢٠١١ ٢٠١٢

والر أمريكيد والر أمريكيد ٤٦٣,٣٦٢ ٣٧٠,١٩٧ وحسابات جارية لدى البنوك نقد في الصندوق

٢٧,٢٥٨ - ودائع قصيرة األجل ٤٩٠,٦٢٠ ٣٧٠,١٩٧

مال المدفوعرأس ال .٩ ٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد ٧,٠٥٢,١٨٦ ٥,٠٠٠,٠٠٠ السنةالمدفوع في بداية رأس المال

)١,٧٩٥,٦٥٦( - *إطفاء خسائر في رأس المال

)٢٥٦,٥٣٠( - *المحول إلى حساب االحتياطي الخاص

٥,٠٠٠,٠٠٠ ٥,٠٠٠,٠٠٠ السنةرأس المال المدفوع في نهاية

تخفيض رأس المال ٢٠١١ ذارآ ٢٩اجتماعها الذي عقد بتاريخ قررت الهيئة العامة غير العادية في * ٥,٠٠٠,٠٠٠إلى )دوالر أمريكي ٧,٠٥٢,١٨٦ما يعادل ( دينار أردني ٥,٠٠٠,٠٠٠المصرح به من

حويل المبالغ وت ٢٠١٠كانون األول ٣١كما في إطفاء الخسائر المتراكمة دوالر أمريكي، وذلك من خاللالفائضة من تخفيض رأس مال الشركة بعد إطفاء هذه الخسائر إلى حساب احتياطي خاص في قائمة حقوق

.الملكية

اإلجباري االحتياطي .١٠ من األرباح السنوية% ١٠تمثل المبالغ المتجمعة في هذا الحساب ما تم تحويله خالل السنوات السابقة بنسبة

.يع على المساهمينوهو غير قابل للتوز الصافية

أرباح نقدية مقترح توزيعها .١١بتوزيع ٢٠١٣توصية إلى الهيئة العامة خالل اجتماعها الذي سيعقد خالل عام الم مجلس إدارة الشركة بدقتسي

دوالر أمريكي من حساب اإلحتياطي ٢٥٠,٠٠٠للسهم الواحد بإجمالي مبلغ دوالر أمريكي ٠,٠٥ أرباح نقدية بمبلغ .الخاص

ويض نهاية الخدمةخصص تعم .١٢ :يما يلي ملخص الحركة على حساب مخصص تعويض نهاية الخدمة خالل السنةف

٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد ٧٥,٣٣٠ ٩٤,٨٩٧ صيد بداية السنةر

٢١,٥٠٢ ٣٢,٦٩٢ إضافات خالل السنة )١,٩٣٥( )٢٤,٤٥٦( تعويضات مدفوعة خالل السنة

٩٤,٨٩٧ ١٠٣,١٣٣ رصيد نهاية السنة



١٦

ذمم دائنة .١٣ ٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد

٢٠٣,٢١٢ ٢١١,٦٦٦ شيكات مؤجلة ٤٣,٨٦٩ ١٩٤,٦٢٣ ذمم موردين

٢٤٧,٠٨١ ٤٠٦,٢٨٩

ضريبة الدخل .١٤

:مخصص ضريبة الدخلفيما يلي ملخص الحركة التي تمت على رصيد

٢٠١١ ٢٠١٢ يدوالر أمريك دوالر أمريكي

- - في بداية السنةرصيد ال - ١٧,٢٥٣ إضافات

- ١٧,٢٥٣ نهاية السنةفي رصيد ال

: فيما يلي ملخص تسوية الربح المحاسبي مع الربح الضريبي - ٢٠١٢ دوالر أمريكي

١٢١,٩٦٧ الربح المحاسبي قبل ضريبة الدخل ٩٥,٢٣٦ مصروفات غير مقبولة ضريبياً

)١٢٢,٥٦٢( خاضعة لضريبة الدخل إيرادات غير ٩٤,٦٤١ الربح الضريبي

١٧,٢٥٣ مصروف الضريبة بمعدل ضريبة الدخل القانوني %١٤,١ معدل ضريبة الدخل الفعلي

لم يتم أخذ أية مخصصات ضريبية لعام . تخضع الشركة لقانون ضريبة الدخل الساري المفعول في فلسطين –

.ر ضريبة مدورة للشركةوجود خسائ بسبب ٢٠١١

الدخل عن حتى تاريخ إصدار القوائم المالية، لم تحصل الشركة على مخالصات نهائية من دائرة ضريبة – .٢٠١١وحتى عام ١٩٩٣منذ التأسيس في عام للفترة نتائج أعمالها

متداولة أخرى طلوباتم .١٥ ٢٠١١ ٢٠١٢

والر أمريكيد والر أمريكيد ٢٣,٧٤٦ ٣٢,٩٨٢ مستحقةمصاريف

٥,١٦٢ ٧,٧٥٧ مخصص إجازات مستحقة ٢,٨٢٩ - أخرى

٣١,٧٣٧ ٤٠,٧٣٩



١٧

لمبيعاتا .١٦ ٢٠١١ ٢٠١٢

والر أمريكيد والر أمريكيد ٣,٩٩٠,٣٣٩ ٤,٧٢٩,٠٧٨ علب وصفائح كرتون

٤٧,٠٦٦ ٣٤,٢٢٤ أخرى ٤,٠٣٧,٤٠٥ ٤,٧٦٣,٣٠٢

)١٣٣,٨٨٩( )١٣٧,٢٥٧( صم على المبيعات خو مرتجعات ٣,٩٠٣,٥١٦ ٤,٦٢٦,٠٤٥

المبيعاتكلفة .١٧ ٢٠١١ ٢٠١٢

والر أمريكيد والر أمريكيد :اإلنتاج كلفة ٢,٨٤٢,٩٧٣ ٣,٢٢٢,٥٩٨ واد مباشرة وغير مباشرةم ١٧٠,٩٩١ ١٨٤,٣٠٣ جور مباشرة وغير مباشرة أ ٣٨٥,٧١٢ ٣٧٢,١٧٥ كاليف صناعية غير مباشرةت

٣,٣٩٩,٦٧٦ ٣,٧٧٩,٠٧٦ ١٩٣,٩٥٣ ٢٧٢,٦٣٢ بضاعة جاهزة في بداية السنة )٢٧٢,٦٣٢( )١٤٩,٦٧٢( بضاعة جاهزة في نهاية السنة

٣,٣٢٠,٩٩٧ ٣,٩٠٢,٠٣٦ كلفة المبيعات

امةصاريف إدارية وعم .١٨ ٢٠١١ ٢٠١٢

والر أمريكيد والر أمريكيد ١٥٠,٤٤٣ ١٩٢,١٢١ واتب واألجور ومنافع الموظفين رال ٣١,٠٠٨ ١٩,٥٠٦ تعاب مهنيةأ

٢٦,٧٢٦ ٢٩,٠١٦ استهالك عقارات وآالت ومعدات ٢٢,٩٧٩ ٢٠,٩٠٥ صاريف تنقل وسفرياتم ١٦,٨٧٦ ١٨,٠٣٣ ريد وهاتف ب

٨,٩٧٢ ١٢,٦٠٩ خدمات عامة ٧,٥٦٧ ١٠,١٤٠ سوم ورخص واشتراكاتر

٤,٩٠٤ ٥,٥١٩ ضيافة ٢,٣٣٧ ٨,٣٣٧ تأمين

٥,٨٦٧ ٣,٦٥٠ قرطاسية ٩,٣٠٤ ١٣,٤٢٢ أخرى

٢٨٦,٩٨٣ ٣٣٣,٢٥٨



١٨

صاريف بيع وتوزيع م .١٩ ٢٠١١ ٢٠١٢

والر أمريكيد والر أمريكيد ١٦٧,١٥٤ ١٨٩,٢٥٨ أجور نقل

٥٦,٧٤٤ ٧١,٨٢٤ واتب واألجور ومنافع الموظفينرال ٣٩,٦٩٧ ٤٦,٩٩٨ أخرى

٢٦٣,٥٩٥ ٣٠٨,٠٨٠

اإلستثماراتأرباح .٢٠ ٢٠١١ ٢٠١٢

الر أمريكيود والر أمريكيد ٢٢,٨٥٨ ٢٥,٧٥١ عوائد توزيعات أسهم

٥١,٤٢٦ ١١,٦٨٢ أرباح بيع موجودات مالية متوفرة للبيع ٧٤,٢٨٤ ٣٧,٤٣٣

مصاريف أخرى .٢١ ٢٠١١ ٢٠١٢

والر أمريكيد والر أمريكيد - ٥٩,٣٢٠ تدني بضاعةمخصص

٢٩,٤٩٩ ٢٥,٠٠٠ مخصص ذمم مشكوك في تحصيلها ٧٢,٥٢٥ - ت أجنبيةفروقات تحويل عمال

٢٧,٤٦٨ - مخصص بضاعة تالفة ومتقادمة ١٨,٢٢٠ ٩,٧٦١ أخرى

١٤٧,٧١٢ ٩٤,٠٨١ إيرادات أخرى .٢٢

٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد

- ٥٤,٠٨٤ فروقات تحويل عمالت أجنبية - ٣٤,٥٢٥ استرداد مخصص بضاعة تالفة ومتقادمة

٤,٧٩٨ ٢,٢٠٢ معداتأرباح استبعاد ممتلكات و ٤٥,٦٤٢ - أرباح بيع مخزون قطع غيار

١٤,٢٨٩ ٥,١٣٣ إيرادات أخرى ٦٤,٧٢٩ ٩٥,٩٤٤

السنة ربحالحصة األساسية والمخفضة للسهم من .٢٣على ٢٠١١و ٢٠١٢كانون األول ٣١السنتين المنتهيتين في ربح لقد كانت الحصة األساسية والمخفضة للسهم من

:ليكما يالتوالي ٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد

٢٣,٢٤٢ ١٠٤,٧١٤ ربح السنة ٥,٠٠٠,٠٠٠ ٥,٠٠٠,٠٠٠ المعدل المرجح لعدد األسهم المكتتب بها

٠,٠٠٥ ٠,٠٢١ الحصة األساسية والمخفضة للسهم من خسارة السنة



١٩

عامالت مع جهات ذات عالقةم .٢٤الت مع الجهات ذات عالقة والتي تتضمن المساهمين الرئيسيين وأعضاء مجلس يمثل هذا البند األرصدة والمعام

يتم إعتماد سياسات األسعار . اإلدارة واإلدارة العليا وأية شركات يسيطرون عليها أو لهم القدرة على التأثير بها .ةوالشروط المتعلقة باألرصدة والمعامالت مع الجهات ذات العالقة من قبل مجلس إدارة الشرك

: تشمل قائمة المركز المالي األرصدة التالية مع جهات ذات عالقة ٢٠١١ ٢٠١٢ طبيعة والر أمريكيد والر أمريكيد العالقة

٩,٩٧٩ ٢٨,٣٩١ شقيقة اتشرك ذمم مدينة ٤٩٤ - مساهم رئيسي دائنةذمم

:تشمل قائمة الدخل المعامالت التالية مع جهات ذات عالقة ٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد

٢٠٦,٩٠٣ ٢٦٧,٩٥٦ شقيقة اتشرك مبيعات

٤٩,٩١٣ ٥٣,٢٢٧ نرئيسي ينمساهم مشتريات

:مصروفات :تعويضات اإلدارة العليا

٦٩,٢٢٧ ٤٨,٩٩٤ اإلدارة العليا كافآتوم رواتب ٤,٥٣٤ ٢٢,٣١٩ تعويض نهاية الخدمة

١٥,٥١٥ ١٢,٦٩٤ مكافآت وتنقالت أعضاء مجلس اإلدارة

القيمة العادلة لألدوات المالية .٢٥كانون األول ٣١يمثل الجدول التالي مقارنة للقيم الدفترية والقيم العادلة لألدوات المالية حسب صنفها كما في

:٢٠١١و ٢٠١٢ القيمة العادلة القيمة الدفترية ٢٠١١ ٢٠١٢ ٢٠١١ ٢٠١٢ والر أمريكيد والر أمريكيد والر أمريكيد والر أمريكيد

موجودات مالية ١,٤٠٩,٤٧٢ ٢,٠٨٦,٧٩٣ ١,٤٠٩,٤٧٢ ٢,٠٨٦,٧٩٣ ذمم مدينة

٤٩٠,٦٢٠ ٣٧٠,١٩٧ ٤٩٠,٦٢٠ ٣٧٠,١٩٧ النقد والنقد المعادل ٦,٩٩٧ ٦,٧٩١ ٦,٩٩٧ ٦,٧٩١ أخرى ماليةموجودات

٣٤٦,٨٨٢ ٥١١,٤٠٣ ٣٤٦,٨٨٢ ٥١١,٤٠٣ متوفرة للبيع موجودات مالية ٢,٢٥٣,٩٧١ ٢,٩٧٥,١٨٤ ٢,٢٥٣,٩٧١ ٢,٩٧٥,١٨٤

مطلوبات مالية ٢٤٧,٠٨١ ٤٠٦,٢٨٩ ٢٤٧,٠٨١ ٤٠٦,٢٨٩ ذمم دائنة

٢٦,٥٧٥ ٣٢,٩٨٢ ٢٦,٥٧٥ ٣٢,٩٨٢ مطلوبات مالية أخرى ٢٧٣,٦٥٦ ٤٣٩,٢٧١ ٢٧٣,٦٥٦ ٤٣٩,٢٧١



٢٠

ظهار القيم العادلة للموجودات والمطلوبات المالية وفقاً للقيم التي يمكن أن تتم بها عمليات التبادل بين جهات تم إ .معنية بذلك، باستثناء عمليات البيع اإلجبارية أو التصفية

واألرصدة الدائنة إن القيم العادلة للموجودات المتداولة األخرى والذمم المدينة والنقد والنقد المعادل والذمم الدائنةاألخرى هي مقاربة بشكل كبير لقيمها الدفترية وذلك لكون تلك األدوات ذات فترات سداد أو تحصيل قصيرة

.األجل تم تحديد القيمة العادلة الموجودات المالية المتوفرة للبيع وفقاً ألسعار تداولها في تاريخ القوائم المالية.

:التسلسل الهرمي للقيم العادلة : تخدم الشركة التسلسل التالي لتحديد واإلفصاح عن القيم العادلة ألدواتها الماليةتس ألدوات مالية مشابهة تماماً في أسواق مالية نشطة لألدوات ) غير المعدلة(أسعار التداول باستخدام: المستوى األول

.المالية

الحظتها بشكل مباشر أو غير مباشرمعطيات غير أسعار التداول ولكن يمكن م باستخدام: المستوى الثاني.

معطيات ال تستند لبيانات سوق يمكن مالحظتها باستخدام: المستوى الثالث.

إلفصاح عن القيم العادلة للموجودات المالية المتوفرة للبيع المدرجة اتم خالل العام استخدام المستوى األول لتحديد و .لثولم يتم استخدام أي من المستويين الثاني والثا

أهداف سياسات إدارة المخاطر .٢٦خاطر اإلئتمان ومخاطر وم ة للشركة هي مخاطر أسعار الفائدةإن المخاطر األساسية الناجمة عن األدوات المالي

يقوم مجلس إدارة الشركة . مخاطر التغير في أسعار األسهمو مخاطر التغير في أسعار العمالت األجنبيةو السيولة :ما يليكياسات إدارة هذه المخاطر والتي تتلخص بمراجعة والموافقة على س

مخاطر االئتمانمن الذمم المدينة %٢٢عمالء منهم ما نسبته عشرةتقوم الشركة ببيع منتجاتها لعدد من العمالء الذين يمثل أكبر

بلغ الذمم هو م االئتمانإن الحد األقصى لتعرض الذمم المدينة لمخاطر . ٢٠١٢كانون األول ٣١التجارية كما في وترى الشركة بأنها ليست معرضة بدرجة كبيرة لمخاطر االئتمان حيث تقوم ).٦(المبينة في إيضاح رقم المدينة

. بوضع سقف ائتماني للعمالء مع مراقبة الذمم القائمة بشكل مستمرالنقد و داولة األخرىالموجودات المت بالنسبة لمخاطر االئتمان الناتجة عن الموجودات المالية األخرى التي تشمل

والنقد المعادل والموجودات المالية المتوفرة للبيع فإن تعرض الشركة لمخاطر االئتمان ينتج عن عجز الطرف .والتي تساوي القيمة الدفترية لهذه الموجودات المالية بالتزاماتهاآلخر عن الوفاء مخاطر السيولة

معظم الذمم الدائنة . بسيولة نقدية كافية للوفاء بالتزاماتها تحد الشركة من مخاطر السيولة عن طريق االحتفاظ .للشركة تستحق خالل فترة أقل من ثالثة أشهر من تاريخ القوائم المالية



٢١

خاطر التغير في أسعار العمالت األجنبيةمعمالت األجنبية مقابل يبين الجدول التالي حساسية قائمة الدخل نتيجة للتغيرات الممكنة المعقولة في أسعار صرف ال

مربوط بسعر ثابت يمريكاأل والرإن سعر صرف الد. ، مع بقاء جميع المؤثرات األخرى ثابتةمريكياأل والرالدإن .يردنر األيناي، وبالتالي ال يوجد أثر على القوائم المالية نتيجة التغيرات في سعر صرف الدردنر األينامقابل الد

:العمالت مساوي ومعاكس ألثر الزيادة المبينة أدناهأثر النقص المتوقع في أسعار

في التغيرسعر صرف الشيقل

اإلسرائيلي مقابل مريكياأل والرالد

األثر على قائمة الدخل

دوالر أمريكي % ٢٠١٢

١٨٢,١٢٤ ١٠+ مريكيأ والرد

٢٠١١

١١٣,٦٦٤ ١٠+ مريكيأ والرد

األسهم ر في أسعارالتغيمخاطر بين الجدول التالي التغيير المتراكم في القيمة العادلة نتيجة للتغيرات الممكنة المحتملة في أسعار األسهم مع بقاء

:إن أثر النقص المتوقع في أسعار األسهم مساوي ومعاكس ألثر الزيادة المبينة أدناه. جميع المؤثرات األخرى ثابتة

التغير في

المؤشرثر على األ

حقوق الملكية يمريكأ والرد (%)

٢٠١٢ ٥٠,١١٣ ١٠+ أسهم مدرجة في األسواق المحلية

١,٠٢٨ ١٠+ أسهم مدرجة في األسواق الخارجية

٢٠١١

٣٣,٥٧٦ ١٠+ أسهم مدرجة في األسواق المحلية ١,١١٣ ١٠+ أسهم مدرجة في األسواق الخارجية

مالإدارة رأس العم نشاط الشركة إن الهدف الرئيسي من إدارة رأس مال الشركة هو الحفاظ على نسب رأس مال مالئمة بشكل يد

.ويعظم حقوق الملكيةتم خالل . تقوم الشركة بإدارة هيكلة رأس المال وإجراء التعديالت الالزمة عليها في ضوء تغيرات ظروف العمل

دوالر ٥,٠٠٠,٠٠٠دينار أردني إلى ٥,٠٠٠,٠٠٠ح به من تخفيض رأس المال المصر ٢٠١١آذار شهر وتحويل المبالغ الفائضة من ٢٠١٠كانون األول ٣١أمريكي، وذلك من خالل إطفاء الخسائر المتراكمة كما في

.تخفيض رأس مال الشركة بعد إطفاء هذه الخسائر إلى حساب احتياطي خاص في قائمة حقوق الملكية األرباح المدورةهيكلة رأس المال تتمثل في رأس المال المدفوع واالحتياطيات األخرى و إن البنود المتضمنة في

دوالر أمريكي ٥,٣٦٥,٣٠٠مقابل ٢٠١٢كانون األول ٣١دوالر أمريكي كما في ٥,٤٦٤,٦٧٩ والبالغ مجموعها .٢٠١١كانون األول ٣١كما في



٢٢

التزامات محتملة .٢٧إال أن المستشار القانوني للشركة دوالر أمريكي ١٩,٤٣٠بمبلغ ضدها مقامة كمدعى عليها في قضيةالشركة رتظه

.المالية في القوائم وى غير محتمل وبالتالي لم يتم إثبات أي التزامايعتقد بأن نجاح هذه الدع

ركز المخاطر في المنطقة الجغرافيةت .٢٨قتصادي في المنطقة يزيد من سي واالاإن عدم استقرار الوضع السي. مارس الشركة كافة أنشطتها في فلسطينت

.خطر ممارسة الشركة ألنشطتها وقد يؤثر سلباً على أدائها



المنطقة الصناعية الشرقيةنابلس - فلسطين

ص.ب: نابلس - فلسطين - 803هاتف: 2311290/1 9 00970

فاكس: 2311294 9 [email protected] :البريد األلكتروني

www.nci.ps :الموقع األلكتروني

Date post:	09-Mar-2020
Category:	Documents
Upload:	others
View:	4 times
Download:	0 times

نوتركلا ةعانصل ةينطولا ةكرشلا - Palestine Exchange...9 8 2012 يونسلا...

Documents