1

Good neighbours creating common future

PÉNZÜGYI TERV Brikettáló üzem létrehozására

Metalmania D.O.O., 2011

SME Network CB-HU-SRB/0901/211/009 Content Development of the SME related Services and the Establishment and Operation of a

Unified Business Development Network

The project is co-financed by the European Union through the Hungary-Serbia IPA Cross-border Co-operation Programme

2

Tartalom

1. Általános adatok .................................................................................................................................. 3

1.1 A vállalkozás bemutatása .............................................................................................................. 4

1.2 A brikettáló beruházás indoklása .................................................................................................. 4

1.3 SWOT elemzés – Brikettáló üzem ................................................................................................. 5

1.4 Alapadatok brikettáló beruházáshoz. ............................................................................................ 6

1.5 Munkaerőellátottság és összetétel ............................................................................................... 7

2. Üzleti tervek, elképzelések .................................................................................................................. 7

2.1 Fejlesztési terv 1 éven belül .......................................................................................................... 7

2.2 Fejlesztési terv 2-5 éven belül ....................................................................................................... 7

2.3 Fejlesztési terv 5 éven túl .............................................................................................................. 8

2.4 Korábbi fejlesztések bemutatása .................................................................................................. 8

2.5 Kiemelt vevők, szállítók, versenytársak és együttműködő partnerek felsorolása ........................ 8

2.6 Fontosabb vevők ........................................................................................................................... 9

2.7 Fontosabb szállítók ........................................................................................................................ 9

2.6 A tervezett beruházás, fejlesztés bemutatása .............................................................................. 9

3. Marketingterv (vázlat)/5P ................................................................................................................. 11

4. Pénzügyi táblázatok ........................................................................................................................... 12

4.1 A beruházás összetétele .............................................................................................................. 12

4.2 Kiinduló adatok, számítások ........................................................................................................ 12

4.3 Mérlegterv ................................................................................................................................... 14

4.4 Eredményterv .............................................................................................................................. 15

4.5 Cash-flow terv (havi bontásban) ................................................................................................. 16

4.6 Nettó jelenérték számítás megtérülés 7 évre ............................................................................. 17

5. Titoktartási Nyilatkozat ....................................................................................................................... 3

“This document has been produced with the financial assistance of the European Union. The content of the document is the sole responsibility of Municipiality of Magyarkanizsa and can under no circumstances be regarded as reflecting the position of the European Union and/or

the Managing Authority.”

3

1. Általános adatok

A vállalkozás neve Metalmania D.O.O. Kanjiza

Tulajdonos(ok) neve Tandari László

Tulajdonosok származási országa Szerb Köztársaság

A vállalkozás fı tevékenysége (i) Kis- és nagykereskedelem fémipar, falusi

turizmus

Vállalkozás címe (székhelye) Magyarkanizsa, Fehér Ferenc bb

Adószáma 104951350

Közösségi adószáma, ha van 104951350

Alapítás dátuma 30.03.2007.

Honlap címe Http://www.metalmania.rs

Kapcsolattartó neve, e-mail címe,

telefonszáma

Tandari László

ltandari@sks.co.rs

+38163518925, 024/877-745, 063/518-925

Vállalkozásfejlesztési szervezetben,

klaszterben kamarában való tagság (a

szervezet megnevezése)

Magyarkanizsáért Civil Szervezet

Iparág megnevezése, melyben a

vállalkozás tevékenykedik

Kereskedelem fémipari termékekkel, falusi

turizmus

4

1.1 A vállalkozás bemutatása

Tandari László 1971. május 18-án született. 2007. március 30.-án kezdte meg mőködését a

Metálmánia Kft. melynek egyben tulajdonosa és igazgatója. Ezt megelızıen 1998 óta önálló

vállalkozó, a Metal-Impex tulajdonosa volt, mely cég 2010. május 1-ig mőködött, majd

beleolvadt a Metálmánia D.O.O- ba.

Így a Metálmánia DO.O tevékenysége vasáru (fémáru) kereskedelemmel, falusi turizmussal

kapcsolatos tevékenységekkel bıvült ki.

A turisztikai tevékenységen belül a cég a sporthorgászatra és a rekreációs tevékenységre

helyez nagyobb hangsúlyt.

A sporthorgászat és rekreációs tevékenységek fejlesztés érdekében a 20 ha földterületet

vásárolt Martonoson (attól nyugatra) ahol horgásztó és a hozzá tartozó infrastruktúrák

kiépítése folyamatosan zajlik „Tandari-tanya”. A halastó kialakítása mellett 6000 facsemete

elültetése is megtörtént a folyamatos fejlesztés érdekében.

2011-tıl a cég portfóliója még biobrikett elıállításával bıvül ki, jelen üzleti terv ennek adatait

tartalmazza.

A cégnek jelenleg 27 dolgozója van (lásd. Táblázat), de a tevékenységek bıvítésével

folyamatosan fejlesztjük a humán erıforrásokat.

1.2 A brikettáló beruházás indoklása

A vállalkozás jelenlegi üzleti tervében a környéken (kb. 50 km sugarú körben) keletkezı

mezıgazdasági hulladék (nyesedék, venyige, szalma stb.) biobriketté történı feldolgozását

tőzte ki célul. A biobrikett mint tüzelıanyag egyre ismertebb a lakosság körében, alkalmas

kályhában, cserépkályhában, szabadban kazánban történı felhasználásra. Ellentétben a

pellettel, nem igényel speciális pelletkazánt, és szabályzó rendszereket, ezért sokkal nagyobb

piac elérésére van lehetıség.

5

1.3 SWOT elemzés – Brikettáló üzem

Erısségek

Gyengeségek

� A cég ismertsége a környéken jó

� Jó kapcsolatrendszer

� Megfelelı tıkeerı és hitelképesség

� Megfelelı munkaerı, technikai háttér

� Megfelelı infrastruktúra (raktár,

szállítókapacitások)

� A termék használata nem igényel

pótlólagos beruházást

� A termék alapanyag ellátottsága

megoldott, a termékre van kereslet

� A megcélzott tevékenység a cég

számára új, nincs tapasztalata

� A paci helyzete a terméknek nehezen

kiszámítható

� Potenciális vevıkkel (cégek) való

kapcsolatrendszer még nem alakult ki

Lehetıségek

Veszélyek

� Folyamatos termékinnováció és

fejlesztések

� Biomasszatermelés saját területen

� Saját felhasználás kialakítása

� Vevıkör bıvítése, hosszú lejáratú

szerzıdések kötése

� Rövid hitel felvétele a cash flow

problémák kezelésére

� barterszerzıdések (terméket

alapanyagért)

� Versenytársak piacra lépése

(importbrikett)

� Más alternatív energiaforrások

megjelenése

� A vártnál kisebb piaci érdeklıdés a

termékre

� Alapanyagok árának növekedése

� Cash flow problémák léphetnek fel

(gyártás és értékesítés idıben

elcsúszik)

6

1.4 Alapadatok brikettáló beruházáshoz.

Az E-fő Kft. (Dabas) szállítja a gépet, amely max. 140 kg/óra teljesítményő és lágyszárú

biomassza (max. 15% nedvességtartalmú) alapanyag brikettálására alkalmas.

A kisüzemi technológia négy fı részbıl áll

1. Daráló

2. İrlı berendezés (RAFQ sorozat)

3. Anyagtovábbító, elszívó és porleválasztó

4. Brikettáló gép és csomagoló

� Alapanyagként a környék gyümölcsöseiben keletkezı nyesedék, illetve

mezıgazdasági melléktermékek összegyőjtése jön szóba elsıdlegesen.

� A gép elektromos árammal mőködik, ezért a legfontosabb költség az- ipari áram (3,86

din/kWh) lesz. Az alapanyag szállítási költsége hasonlóak a magyarországi adatokhoz,

de a szállítás részben saját erıforrásokkal lesz megoldva, beillesztve a normál

logisztikai folyamatokba.

� A vállalati nyereségadó: 10%

� Az ÁFA: 18% amit az árra fel kell számítani.

� A banki hitelkamatláb: 2,5%-12% konstrukciótól és banktól fedezettıl függıen.

� Szállítás: cégnek van saját szállítói kapacitása de bérszállítók bevonása is

megengedett.

� raktárkapacitás –megoldott

� - Az új ügyviteli helység (ipartelep, ahol lesz a raktár és a pellett/brikett kisüzem)

értéke: 18.108.358,14 RSD/194.713 EUR, a földterületek értéke (építkezési és mg-i)

7.100.000 RSD (74.628 EURO)

� - a cég regisztrált mg-i birtok, saját maga mőveli a földeket (tritikálé, és olyan

termékek, melyek a cég egy másik tevékenységéhez (horgásztó) szükséges, a szalmát

pedig brikett elıállítására hasznosítanák a nyesedék mellett.

7

1.5 Munkaerıellátottság és összetétel

Mutató 2008 2009 2010 2011 terv

2012 terv

2013 terv

2014 terv

Átlagos statisztikai állományi létszám

11 14 26 27 28 30 31

- Ebbıl nı 2 2 3 3 3 3 3 - roma - - - - 45 év feletti 1 2 9 9 9 9 9 - pályakezdı 1 - - 1 1 - fogyatékossággal élı - - -

2. Üzleti tervek, elképzelések

2.1 Fejlesztési terv 1 éven belül

Brikettáló gép (késıbb több egység) üzembe helyezése és biobrikett elıállítás, piaci

bevezetés, piaci stabilizáció. Vevıi és szállítói kapcsolatok kialakítása.

2.2 Fejlesztési terv 2-5 éven belül

A brikettáló kapacitás igény szerinti növelése (termelés-bıvítés), termékinnováció

(brikettméret és kiszerelés változtatás, alapanyag bıvítés). Az alaptermék elıállítása után – a

fogyasztói visszajelzések alapján kívánjuk fejleszteni a biobrikett gyártását, hiszen ez a piac

még hatalmas fejlıdés elıtt áll.

Horgászturizmus fejlesztése, a minıségi szolgáltatást igénylı célcsoport valamint külföldi

célcsoport részére történı fejlesztések. Elsısorban a járulékos szolgáltatások fejlesztésére

helyezzük a hangsúlyt, hiszen a meglévı tófelület korlátozott létszámban tud horgászokat

fogadni, tehát az étkezés, kísérık szórakozása, táboroztatás, versenyek szervezése, hal

elıkészítés, új fajok horgásztatása, oktatás stb. lehetnek azok a fejlesztési pontok amelyek

szóba jöhetnek.

8

2.3 Fejlesztési terv 5 éven túl

A cég tevékenységei eltérı jellegőek, a cég 3 fı tevékenységet fog végezni, ezért a három

„üzletág külön-külön kerül értékelésre. A fejlesztések fı iránya a költséghatékonysági

szempontokat helyezi elıtérbe, tehát az az ágazat élvez prioritást amelynek a legnagyobb a

profittermelı képessége.

2.4 Korábbi fejlesztések bemutatása

év A megvalósult fejlesztés

leírása Költsége (EUR)

Kapcsolódó pályázati forrás megnevezése és mértéke (EUR), ha van

2008 Területvásárlás, horgászcentrum kialakítása céljából

111.892 Vajdasági Fejlesztési Alap 100.000

2.5 Kiemelt vevık, szállítók, versenytársak és együttmőködı partnerek

felsorolása

Partner kategória Név Ország és település

Vevık Helyi háztartások, intézmények, melyek rendelkeznek fatüzeléső eszközökkel (cserépályha, kazán, kandalló)

Bácska, Kanizsa környéke, Szerbia

Szállítók Helyi gazdálkodók (mezıgazdasági vállalkozások

Bácska, Kanizsa környéke

Szerbia

Versenytársak Helyi energiaszolgáltatók, tőzifa árusító cégek, pellet és brikettgyártó cégek

Bácska, Kanizsa környéke

Szerbia

Együttmőködı partnerek Bácska, Kanizsa környéke

Szerbia

9

2.6 Fontosabb vevık

� Metal-Impex Sr.

� POTISJE Kanijza

� GIK Inzinjering

� MANEX D.o.o

2.7 Fontosabb szállítók

� MP Avala Metalpromet

� Arcelor Distribucija doo

� Doo Zika Komerc

� Jeep Commerce

2.6 A tervezett beruházás, fejlesztés bemutatása

Tervezett bekerülési érték (költségvetés)

A beruházás tervezett értéke 39.684 EURO, mely tartalmazza a szükséges gépeket,

berendezéseket. Egyéb infrastruktúrával (épületek, raktár, szállítókapacitás), a cég

rendelkezik.

Jelenleg rendelkezésre álló tervek, dokumentumok bemutatása (milyen elıkészítettségi

fokban van)

A beruházás elıkészítettségi foka megfelelı. A gépre vonatkozó árajánlat megfelelı, az

alapanyag ellátottság és a piac a kapacitásokat meghaladja. A cég telephelye a beruházást

képes fogadni.

A fejlesztés célja

A fejlesztés célja a cég portfóliójának bıvítése, új tevékenység, üzletág kialakítása, ezzel a

bevételek növelése. A biomassza energia egyre nagyobb szerepet játszik a lakossági és az

intézményi energiamérlegben, erre a növekvı piaci szegmensre kíván a cég fejleszteni.

10

Emellett magas a ki nem használt, össze nem győjtött szerves biomassza mennyisége, melyre

biztonságosan alapozható a termelés.

Várható eredménye

A fejlesztés várható eredménye, a megtérülésen kívül. Hogy a cég beszáll a zöld energia

fejlesztésekbe, tapasztalatot szerez, és – a piaci igények függvényében- késıbb további

fejlesztéseket képes megvalósítani.

A beruházás környezetvédelmi haszna mellett (CO2 kibocsátás mérséklése, a fenntartható

fejlıdés támogatása) munkahelyteremtéssel is jár, növeli a térség gazdasági potenciálját, még

ha kis mértékben is.

Létszámbıvítés bemutatása

A termelés beindulása - a kapacitáskihasználtság függvényében - 1-2 munkaerı számára tud

munkát kínálni közvetlenül. A további ráfejlesztések esetén természetesen a

munkahelyteremtı hatás növekszik. A közvetett munkahelyteremtı hatás az eddig

hulladéknak minısített szerves biomassza „piaci termékké” történı átalakulása miatt

következik be (vásárolt alapanyagok értéke kvázi munkabérré alakul).

11

3. Marketingterv (vázlat)/5P

Termék jellemzık

A termék biobrikett, mely természetes anyagokból készül. Alkalmas minden fa és

széntüzeléső egységben történı elégetésre, homogén, állandó minıség, alacsony hamu és

víztartalom tartalom, könnyő kezelhetıség, ellenırizhetı súly, könnyő felhasználóbarát

szállítás és csomagolás jellemzi.

Célcsoport

Célcsoportként elsısorban az 50 km sugarú körön belüli fogyasztók jöhetnek számításba mind

Szerbiában, mind Magyarországon.

� Fıleg a lakossági végfelhasználók,

� Közületek,

� Viszonteladók

Promóciós terv

� Hirdetés helyi hirdetési újságban.

� Internetes honlap használata – elektronikus megrendelési lehetıség

� Ingyenes házhoz szállítás bizonyos érték feletti megrendelések esetén

� „Alapanyagért-terméket” akciók

Értékesítési csatornák

� Raktárról történı értékesítés

� Viszonteladókon keresztüli értékesítés (Tüzépek, Bevásárlóközpontok, benzinkutak)

� Házhoz szállítás

Árképzés

Árképzés esetében a telepi ár, viszonteladói ár és a végfogyasztói ár eltér. A saját

értékesítésnél a fogyasztói árat, viszonteladói árképzésnél egyedi árképzés, telepi árnál az

átlagos szállítási költségmegtakarítást lehet figyelembe venni.

12

Egyéb esetekben (pl. barter, vagy „alapanyagért, terméket”) egyedi árkalkulációkat készítünk.

Hosszú távú szállítási szerzıdések és mennyiségek estében, vagy ömlesztett szállításnál a

kiinduló ár a szőkített önköltség, és a telepi (átadási) ár a mérvadó

4. Pénzügyi táblázatok

4.1 A beruházás összetétele

4.2 Kiinduló adatok, számítások

Mővelet Teljesítmény Energiaigény

darálás 400 kg/óra 7,5 Kw

brikettálás 70 kg/óra 9 kw

brikettálás 90 kg/óra 9 kw

brikettálás 100 kg/óra 9 kw

brikettálás 120 kg/óra 9 kw

brikettálás 140 kg/óra 9 kw

13

Brikettálás esetén a maximális teljesítmény 140 kg/óra (katalógus). Leszámítva a leállásokat,

javításokat. kb. 120 kg/óra értékekkel számoltunk, 1 mőszak, havi 20 munkanap, és 12

hónapra vonatkozóan kb. 240 tonna végtermék állítható elı.

Egy normál mőszak alatt kb. 1 tonna brikett állítható elı, melynek energiaigénye 3,86

RSD/KWó áron 336 RSD1. 20 nap alatt19 200 kg brikett ami 1740 KW energia. Egy havi

energiaköltség kb. 7.000 RSD. Hozzá kell számolni 2 fı munkabért és járulékait, mely 1 fı

minimálbér és 1 fı szakmunkás esetében kb. 17.643,6 és 20.800 RSD = 402 EURO

Összességében 1 év alatt a fajlagos költségeket az alábbi táblázat tartalmazza. Az évi 240

tonnás output szőkített önköltsége kb. 15.000 EURO. Csekély, mindössze 3 RSD/kg profittal

számolva az árbevétel kb. 22.700 EURO/év lehet.

Az egyéb költségeket a hazai tapasztalatok alapján becsültük, a telepi elıállítási költség és az

átadási ár (nagyker ár) között kb. 33 %-os nyereségtartalom elfogadható mértékő. Az

1 Szerb Nemzeti Bank adatai alapján 2009.12.31-én. 1 eurónak 95,888 szerb dinár, 2010.12.31-én. 1 eurónak

105,4982 szerb dinár felelt meg.

8 óra alatt 960 kg brikettEnergia 8*9 KW 72KW brikettálásEnergia 2*7,5 KW 15KW darálásEnergia össz 87KW energia

14

alapanyag költségnél nem vettük figyelembe, hogy az alapanyag egy része gyakorlatilag

ingyen (szállítási költségen) kerül feldolgozásra, illetve barter formájában.

4.3 Mérlegterv

A mérleg és eredményterv esetében csak az új beruházásra vonatkozó táblázatot készítettük

el, mert a cég meglévı tevékenysége „eltakarná” ennek a viszonylag kis projektnek a számait.

15

Amortizációként évi 14,5 %-kal csökkentettük a Tárgyi eszközök értékét, a pótlásokat

Befejezetlen beruházásként tüntettük fel a mérlegtervben.

4.4 Eredményterv

Az eredménytervben az NPV táblázattal ellentétben feltüntettük az Értékcsökkenést, és a

nyereségadó (10 %) értékét is. A 2018-ig tartó idıszakban folyamatosan növekvı

eredménnyel lehetett számolni. Az értékcsökkenés nem valódi pénzáramlás ezért az NPV és a

Cash flow számításokban nem szerepel.

16

4.5 Cash-flow terv (havi bontásban)

Egy évnyi termelés során felmerülhetnek finanszírozási problémák, mert nem egy idıben

merülnek fel a bevételek és a kiadások. Az alapanyagok felvásárlásának idıszakában (nyáron)

inkább a kiadások, az ıszi-téli hónapokban inkább a raktárkészletek értékesítése (bevételek) a

dominánsak.

A munkabér és a fenntartás állandó költségnek minısülhet. Esetleg elıfordulhat hitelfelvétel,

amit a táblázatban megjelöltünk, de ez – a cég tıkeerejét figyelembe véve- nem banki, hanem

cégen belüli forrásokkal biztosítható.

17

4.6 Nettó jelenérték számítás megtérülés 7 évre

Az egyes tételek esetében eltérı növekedéssel kalkuláltunk az alábbiak szerint:

� Energiaköltség 5 %/év

� Bérköltség 5 %/év

� Alapanyag költség 2 %/év

� Vásárolt szoláltatások 6 %/év

� Göngyöleg 3 %/év

Bevétel tekintetében egyenletes évi 5 % árbevétel növekedést feltételeztünk.

Ilyen kiinduló feltételek mellett, 5 % diszkontrátával számolva a beruházás az 5. év végére

térül meg. A projekt belsı kamatlába 16,8 %, tehát még óvatos becslés szerint is a beruházás

megtérül.

18

5. Titoktartási Nyilatkozat

Az EX-ANTE 2002 Kft., 6722 Honvéd tér 5/B. (a továbbiakban, mint Vállalkozó) – képviseli: Kicsiny László - ezúton visszavonhatatlan és feltétel nélküli kötelezettséget vállal arra, hogy a Metalmania D.O.O. Kanjiza. (24420 Magyarkanizsa, Fehér Ferenc bb.) Üzleti Tervével kapcsolatban a Vállalkozó számára elızetesen átadott, ill. hozzáférhetıvé tett információkat, adatokat, tényeket, vagy egyéb dokumentációt (a továbbiakban, mint Információ) bizalmasan kezeli.

A Vállalkozó szavatol és teljes körő kártérítési felelısséget vállal azért, hogy az ilyen módon tudomására jutott, illetve birtokába került Információkat a Metalmania d.o.o elızetes és kifejezett írásbeli hozzájárulása nélkül semmilyen módon nem adja át és nem közli illetéktelen személy (ek) kel, nem hozza nyilvánosságra, hozzáférhetıvé nem teszi, azokat kizárólag CB-HU-SRB/0901/211/009 projektben használja fel.

A Vállalkozó kötelezi magát arra, hogy kérésre bármikor haladéktalanul visszaszolgáltat minden Információt és az azokról készült összes másolatot.

A Vállalkozó kifejezetten tudomásul veszi, hogy a titoktartási kötelezettség és megsértésének következményei ıt idıbeli és földrajzi korlátozás nélkül terhelik.

Jelen titoktartási nyilatkozatban vállalt kötelezettség nem terjed ki azon információra, amely

i. nem a jelen titoktartási nyilatkozatban vállalt kötelezettségek megszegésével már jogszerően nyilvánosságra került vagy kerül;

ii. jelen nyilatkozat aláírásának napján már jogszerően a Vállalkozó birtokába került;

iii. hatóság, bíróság vagy más intézmény (Támogató Szervezet, Közremőködı Szervezet, Irányító Hatóság, projektgazda) részére történı közlésére az alkalmazandó jogszabályi rendelkezések alapján a Megrendelı köteles.

A Ptk. 348. – 350. §-ai alapján a Vállalkozó kártérítési kötelezettséggel tartozik a Megrendelı valamennyi vagyoni és nem vagyoni kára esetén, amennyiben azt a Vállalkozó bármely tulajdonosa, tisztségviselıje, alkalmazottja, alvállalkozója vagy megbízottja a jelen titoktartási nyilatkozatban vállaltak akár részben, akár egészben, szándékosan vagy gondatlanul történı megsértésével okozta. Jelen titoktartási nyilatkozatra a Magyar Köztársaság jogszabályai az irányadóak.

Kelt: Szeged, 2011. június 25.

Kicsiny László

EX-ANTE 2002 Kft.