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° Indicadores
° Gráficos Principales indicadores
INFORMES FINANCIEROS
Estado de situación financiera al Al 31 de agosto de 2018 y 31 de diciembre de 2017
Estado de resultados por los Periodos terminados al 31 de agosto de 2018 y 2017
Detalles de los saldos del Estado de situación financiera y resultados
ACTIVO Notas 2018 2017
Activo no corriente
15 Propiedad y equipo 1 486,330,499 481,556,67112 Inversiones 2 18,021,525 22,444,169## Deudores 3 662,184 288,08316 Intangibles 4 13,249,675 9,949,257
Total activo no corriente 518,263,883 514,238,180
Activo corrienteAC EEFEC
11 Efectivo y equivalentes de efectivo 5 38,989,164 46,197,45412 Inversiones 2 78,864,295 18,475,19513 Deudores 3 32,310,160 25,012,484
14 Inventarios 6 1,907,460 1,927,483
17 Otros activos 7 1,568,142 504,592
Total activo corriente 153,639,222 92,117,208
TOTAL ACTIVO 671,903,104 606,355,388
Notas
Juan Luis Mejía Arango Natalia Perez Restrepo Fernely Garzón ArdilaRepresentante Legal Contadora Revisor Fiscal
T.P. 127856-T T.P. 202219-TDesignado por
Deloitte & Touche
1- Las cifras se encuentran en proceso de auditoría. El informe definitivo sobre estas cifras, será emitido con corte a diciembre de 20182- Los detalles explicativos hacen parte integral del Estado de situación Financiera y resultados
UNIVERSIDAD EAFITESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de agosto de 2018 y 31 de diciembre de 2017
Valores expresados en miles de pesos colombianos
Informe Financiero agosto-2018
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UNIVERSIDAD EAFITESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de agosto de 2018 y 31 de diciembre de 2017
Valores expresados en miles de pesos colombianos
PATRIMONIO Notas 2018 2017
Superavit de capital 8,730,246 8,730,246Excedentes del ejercicio 19,772,389 23,304,421Excedentes acumulados 499,721,343 476,416,921
Total patrimonio 528,223,978 508,451,588
PASIVO Notas 2018 2017
Obligaciones financieras 8 25,913,434 10,913,434Otros Pasivos 9 7,554,851 6,801,427Beneficios a empleados 10 5,574,030 5,574,030Pasivos estimados y Provisiones 142,392 216,358
Total pasivo no corriente 39,184,708 23,505,249
Pasivo corriente liquidable en efectivo
Obligaciones financieras 8 875,915 1,997,297Proveedores nacionales 3,969,466 4,536,709Cuentas por pagar 11 14,115,957 12,764,481Beneficios a empleados 10 13,505,122 6,878,343Otros pasivos 9 1,762,515 2,303,240
Subotal pasivo corriente liquidable en efectivo 34,2 28,975 28,480,070
Ingreso recibido por anticipado 12 70,265,443 45,918,481
Total pasivo corriente 104,494,418 74,398,551
TOTAL PASIVO 143,679,126 97,903,800
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 671,903,104 606,355,388
Notas
Juan Luis Mejía Arango Natalia Perez Restrepo Fernely Garzón ArdilaRepresentante Legal Contadora Revisor Fiscal
T.P. 127856-T T.P. 202219-TDesignado por
Deloitte & Touche Ltda.
1- Las cifras se encuentran en proceso de auditoría. El informe definitivo sobre estas cifras, será emitido con corte a diciembre de 20182- Los detalles explicativos hacen parte integral del Estado de situación Financiera y resultados
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Notas 2018 2017
Servicios de enseñanza 13 167,879,128 157,148,783Otros servicios 14 33,458,122 28,239,737
Total actividades ordinarias 201,337,249 185,388,521
Costos de docencia 15 102,127,385 94,263,838Otros costos 16 37,421,646 33,621,810
Total costos 139,549,031 127,885,648
Excedente bruto 61,788,218 57,502,873
Otros ingresos 17 6,614,170 6,307,487Gastos de administraciòn 18 48,058,392 47,128,880Otros gastos 19 2,098,801 1,461,463
Excedente de actividades ordinarias 18,245,194 15,220 ,016
Ingresos financieros 20 3,822,019 5,194,066Costos financieros 21 2,294,824 2,236,990
Excedentes Financieros 1,527,195 2,957,077
Excedente neto 19,772,389 18,177,092
Notas
- -Fernely Garzón Ardila
Revisor FiscalT.P. 202219-T
Designado por Deloitte & Touche Ltda.
Valores expresados en miles de pesos colombianos
UNIVERSIDAD EAFITESTADO DE RESULTADOS DEL PERIODO
Periodos terminados al 31 de agosto de 2018 y 2017
T.P. 127856-T
1- Las cifras se encuentran en proceso de auditoría. El informe definitivo sobre estas cifras, será emitido con corte a diciembre de 20182- Los detalles explicativos hacen parte integral del Estado de situación Financiera y resultados
Costos
Natalia Perez RestrepoContadora
Juan Luis Mejía ArangoRepresentante Legal
Ingresos actividades ordinarias
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Notas a los estados financieros
1. Propiedad y equipo
2018 2017
Terrenos 242,184,508 242,184,508
Construcciones en curso 2,998,762 3,715,655
Maquinaria y equipo en montaje 2,306,498 935,368
Construcciones y edificaciones 191,414,077 184,589,062
Maquinaria y equipo 36,418,156 34,136,005
Equipo de oficina 11,901,659 11,632,441
Equipo de computación y comunicación 38,622,942 38,185,020
Flota y equipo de transporte y fluvial 398,874 267,932
Equipo en tránsito 51,939 -Subtotal 526,297,414 515,645,992
Depreciación acumulada (39,966,915) (34,089,321)
Total 486,330,499 481,556,671
TerrenoConstrucciones y edificaciones
Maquinaria y Equipo
Equipo de Oficina
Equipo de computación y comunicación
Flota y equipo de transporte
Construciones en curso
Maquinaria y equipo en montaje
Equipo en tránsito
TOTAL
31-12-16 240,246,508 169,613,270 30,343,834 10,686,499 32,873,512 267,932 3,826,396 456,485 95,480 488,409,916 Adiciones 1,938,000 612,000 1,702,795 962,354 5,976,691 13,424,688 1,433,414 1,114,218 27,164,160 Anticipos - 401,193 1,316,939 36,718 - 1,754,850 Traslados - 14,546,562 1,018,941 3,650 130,504 (13,535,429) (954,530) (1,209,698) - Bajas - (583,963) (246,504) (56,780) (795,687) (1,682,934) 31-12-17 242,184,508 184,589,062 34,136,005 11,632,441 38,185,020 267,932 3,715,655 935,369 - 515,645,992 Adiciones - - 3,087,677 259,855 2,887,508 - 3,104,648 1,598,800 386,830 11,325,318 Anticipos - 4,211,073 (866,416) - 27,732 - - - 3,372,389 Traslados - 3,821,541 399,883 13,956 17,781 130,942 (3,821,541) (227,671) (334,891) - Bajas - (1,207,599) (338,994) (4,593) (2,495,099) - - - (4,046,285) 31-08-18 242,184,508 191,414,077 36,418,155 11,901,659 38,622,942 398,874 2,998,762 2,306,498 51,939 526,297,414
Construcciones y edificaciones
Maquinaria y Equipo
Equipo de Oficina
Equipo de computación y comunicación
Flota y equipo de transporte
TOTAL
31-12-16 (8,910,954) (5,950,617) (1,065,422) (6,104,793) (107,301) (22,139,087) Bajas - 66,012 17,348 364,752 - 448,112 Depreciacion (5,319,286) (2,750,658) (706,629) (3,568,123) (53,650) (12,398,346) 31-12-17 (14,230,240) (8,635,263) (1,754,703) (9,308,164) (160,951) (34,089,321) Bajas 994,721 228,104 1,472 1,587,487 2,811,784 Depreciacion (3,655,339) (2,003,042) (463,382) (2,563,694) (3,921) (8,689,378) 31-08-18 (16,890,858) (10,410,201) (2,216,613) (10,284,371) (164,872) (39,966,915)
Vida útil en años
Edificios 40-60Maquinaria y Equipo 10-20Equipos de Oficinas 10-20Equipos de Informatica 10Equipo de Transporte 5
El siguiente es el saldo y movimiento de las propiedades y equipo:
El movimiento de la depreciación acumulada fue el siguiente:
Al cierre del período no se identificaron indicios de deterioro de la Propiedad y Equipo que hicieran necesario el reconocimiento de un deterioro sobre dichos activos.
Las vidas útiles utilizadas para el cálculode la depreciación son:
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2. Inversiones
Resumen Inversiones 2018 2017Inversiones medidas al valor razonable 3,070,217 2,733,991 Inversiones medidas al costo amortizado corrientes 78,314,649 17,956,977 Inversiones medidas al costo amortizado no corrientes 15,500,325 20,227,766 Otras Inversiones 630 630 Total inversiones 96,885,820 40,919,364
No corrientes
Medidas al Valor razonable
TÍTULO 2018 2017
Almacenes exito s.a. exito Acciones 60,268 51,336Avianca taca holding Acciones 14,910 76,700Bancolombia s.a. Acciones 337,478 304,297Celsia s.a. e.s.p Acciones 173,670 83,548Cementos argos s.a. Acciones 217,448 46,080Corporacion financiera colombiana s.a. Acciones 105,570 127,487Ecopetrol Acciones 181,089 223,316Empresa de energia de Bogota s.a. e.s.p. Acciones 79,753 197,468Grupo argos s.a. Acciones 243,869 120,436Grupo aval acciones y valores s.a. grupo Acciones 78,000 83,850Grupo de inversiones suramericana s.a. Acciones 334,800 354,640Grupo Nutresa s.a. Acciones 120,060 -Interconexion electrica s.a. e.s.p. isa Acciones 179,789 134,900Etf en colombia en cop Acciones 393,868 411,715Total inversiones medidas al valor razonable 2,520,571 2,215,772
Medidas al costo amortizadoValores Bancolombia Ahorros APT 114,969 214,508BBVA CDT 1,781,865 2,289,825Colpatria CDT 201,402 -Davivienda CDT 1,342,667 1,919,741Bogotá CDT 1,936,293 2,489,409Banco de occidente s.a. CDT 841,417 643,236Popular CDT 301,904 510,330Bancolombia CDT 1,010,520 1,010,435Findeter CDT 1,150,577 3,608,975Gmac financiera de colombia s.a. CDT 308,294 309,382Itaú Corpbanca CDT 827,034 837,184Banco comercial las Villas CDT 503,190 102,128Banco de comercio exterior de colombia CDT - 505,085Occidente Bono 3,060,576 3,065,152Popular Bono 653,713 657,777Bancolombia Bono 100,941 515,380Bancoldex Bono 518,125 513,170Suramericana Bono 846,839 834,375Davivienda Bono - 201,676Total inversiones al costo amortizado 15,500,325 20,227,766
Otras InversionesPromotora de Proyectos Acciones 630 630Total inversiones otras inversiones 630 630
TOTAL INVERSIONES NO CORRIENTES 18,021,525 22,444,169
Emisor
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Inversiones corrientes
Medidas al valor razonable
TÍTULO 2018 2017
Banco de bogotá Acciones - 2,361Etf colcap Acciones - 92,036Cementos argos pref Acciones 171,718 172,268Bancolombia preferencial Acciones - 41,290Isa Acciones 45,468 -Grupo de inversiones suramericana pref Acciones 212,780 188,175Fabricato Acciones 119,681 22,089Total inversiones medidas al valor razonable 549,646 518,218
Medidas al costo amortizadoDavivienda BONO 1,524,945 -Leasing Bancolomb BONO 511,545 -Av villas CDT 2,016,189 -Bancoldex CDT 5,077,750 -Colpatria CDT 5,061,000 -Falabella CDT 2,014,960 -GMAC CDT 1,403,612 -Popular CDT 4,547,040 1,010,030BBVA CDT 20,162,981 -Sufinanciamiento CDT 15,088,500 5,287,155Bancolombia CDT -Davivienda CDT 3,014,520 5,093,200Itaú Corpbanca CDT 3,904,195 4,098,240Findeter CDT 10,655,050 2,468,352Bogotá CDT 2,519,730 -Banco de Occidente CDT 812,632 -Total inversiones medidas al costo amortizado 78,314 ,649 17,956,977
TOTAL INVERSIONES CORRIENTES 78,864,295 18,475,195
Emisor
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3. Deudores
2018 2017
No corrientesTrabajadores 336,021 288,083
EAFIT a tu alcance 326,163 -
Subtotal no corriente 662,184 288,083
CorrientesClientes
Formación universitaria 14,519,938 11,658,804
Formación avanzada 1,105,564 1,155,840
Educación Continua 1,408,931 712,478
Idiomas 1,319,415 150,514
Servicios de asesorías y consultorías 12,560,143 8,952,014
Servicios de laboratorio 69,834 72,642
Otros clientes 883,668 2,745,639
Trabajadores 611,725 411,158
Reclamaciones de seguros - 7,613
Otros deudores corto plazo 702,033 528,258
Otros ingresos por cobrar 161,581 113,746
Deudas de dificil cobro estudiantil 472,717 85,060
Provisión de cartera de corto plazo (1,505,388) (1,581,282)
Subtotal corriente 32,310,160 25,012,484
Total 32,972,344 25,300,568
4. Intangibles
2018 2017
Software Suite Universitaria 13,630,968 10,359,620Software Fundanet 654,748 501,955Programas Informáticos 158,045 89,946Otros Software en montaje 83,805 -Amortización Intangibles (1,277,891) (1,002,264)
Total Intangibles 13,249,675 9,949,257
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5. Efectivo y equivalentes de efectivo
2018 2017
Caja 137,610 91,510
Bancos (1) 17,479,512 17,127,082
Equivalentes de efectivo (2) 21,372,042 28,978,863Total 38,989,164 46,197,454
(1) Los Bancos y Corporaciones presentan los siguie ntes saldos:Bancolombia 731,317 4,190,546Corpbanca - -Banco Bogotá 13,054 198,663Banco de Crédito 43,477 846,327Banco de Occidente 33,442 52,554Davivienda 456,104 2,822,457Helm Bank 1,949,797 3,842,186Banco BBVA 8,241,357 3,848,140Las Villas 2,502,749 95,516Banco Corficolombiana - 3,297Banco Santander 2,700,185 546,316
Subtotal 16,671,482 16,446,001
Bancos y Corporaciones RestringidosBancolombia 808,029 681,080
Subtotal 808,029 681,080
Total 17,479,512 17,127,082
(2) Equivalentes de efectivo
Fondos de Inversión 2018 2017
Itáu Asset Management 7,008,258 6,253,173Valores Bancolombia 191,680 7,320,614Corficolombiana - 843Fiduciaria BBVA 7,432,177 4,574,397Davivienda Corredores 6,739,927 10,829,835Subtotal 21,372,042 28,978,863
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6. Inventarios
2018 2017
Inventario materia prima frutera 17,270 8,379Inventario libros en proceso para la venta FONEDI 19,197 21,119Invenario en proceso Maravillas del español - 42,716Inventario producto terminado FONEDI 570,129 550,904Inventario producto terminado frutera - -Inventario de libros librería eafit 798,321 1,029,209Inventario tienda institucional 190,419 88,586Inventario maquinas vending 3,926 2,665Inventario libro maravillas del español 86,521 59,720Inventario mini mercado 93,225 26,879Inventario materiales y respuestos 128,452 97,305
Total Inventarios 1,907,460 1,927,482
7. Otros activos
2018 2017
Afiliaciones y revistas pagadas por anticipad 5,957 29,091Tiquetes aereos pagados por anticipado - 108,011 Impuesto predial pagado por anticipado 7,994 23,917Alojamientos pagados por anticipado - 14,054Otros gastos pagados por anticipado 165,452 179,025Otros gastos pagados por anticipado moneda extr 958,821 4,377Peajes, buses y taxis pagados por anticipado - 3,136Anticipos gastos de viaje 429,066 -Polizas por responsab. civil y extracontract. 873 -Suscripciones pagadas por anticipado - 142,981
Total 1,568,142 504,592
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8. Obligaciones financieras
2018 2017
No corrientesBancos
Banco BBVA 10,913,434 10,913,434Davivienda 15,000,000 -
Subtotal no corrientes 25,913,434 10,913,434
CorrientesBancos
Banco Bogota 47,959 27,282Banco BBVA 507,602 1,522,805Bancolombia 309,866 436,722Itaú Corbanca 10,488 10,488
Subtotal corriente 875,915 1,997,297
Total 26,789,349 12,910,731
9. Otros pasivos
2018 2017
No corrientes
Anticipos y avances recibidos sobre contratos 40,311 39,127
Otros anticipos Investigación 2,695,942 2,518,495
Becas recibidas para terceros 1,861,397 1,576,849
Otros valores recibidos para terceros 2,957,201 2,666,955
Subtotal no corrientes 7,554,851 6,801,427
CorrienteAnticipo y avances recibidos de estudiantes 1,467,992 2,140,491
Ingresos recibidos por anticipado Innovación 294,523 162,749
Subtotal corriente 1,762,515 2,303,240
Total 9,317,366 9,104,667
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10. Beneficios a empleados
2018 2017
No corrientesQuinquenios 5,574,030 5,574,030
Subtotal no corriente 5,574,030 5,574,030
CorrientesCesantías consolidadas 4,561,857 4,642,823Intereses sobre las cesantías por pagar 345,624 546,768Vacaciones consolidadas 5,498,003 1,091,327Prima de servicios 1,382,630 -Prima extralegal 848,467 -Quinquenios 868,540 597,425
Subtotal corriente 13,505,122 6,878,343
Total 19,079,152 12,452,373
11. Cuentas por pagar
2018 2017
Costos y gastos por pagar 8,768,912 8,415,723
Impuesto de Industria y Comercio 4,685 2,098
Retenciones y aportes de nómina 4,047,363 2,980,524
Acreedores varios 754,063 519,041
Retención en la fuente por pagar 540,934 847,095
Total 14,115,957 12,764,481
Informe Financiero agosto-2018
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12. Ingreso recibido por anticipado
2018 2017
Ingresos recibidos por anticipadoMatrículas de formación universitaria 50,681,770 35,995,304Matrículas de formación avanzada 13,998,213 5,335,658Educación continua 2,616,514 1,205,424Idiomas 2,815,682 3,336,229Otros ingresos recibidos por anticipado 153,265 45,866
Total 70,265,443 45,918,481
13. Servicios de enseñanza
2018 2017
Formación universitaria 107,128,003 98,284,084Formación avanzada 28,134,014 28,599,865Educación continua 8,959,225 7,931,194Idiomas 12,678,877 11,635,307Sislenguas 6,253,514 4,844,228Departamento de deportes 8,920 97,480Derechos académicos 2,786,158 2,518,585Desarrollo artístico 42,836 157,900Convenios 431,579 881,946Orquesta Sinfónica 647,065 635,783Escuela de verano 292,751 348,816Eafit social 317,893 679,247Cursos alta dirección 166,659 393,746Eventos académicos 30,992 137,639Otros ingresos de enseñanza 640 2,964
Total 167,879,128 157,148,783
Informe Financiero agosto-2018
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14. Otros servicios
2018 2017
Asesorías y consultorías 22,545,993 16,620,200Servicios de laboratorio 333,435 326,402Proyectos de investigación 4,074,777 5,181,495Centro de estudios Asia Pacífico 215,521 294,456Fondo editorial 226,748 241,750UENS 5,508,453 5,222,836Otros ingresos actividades varias 553,195 352,599
Total 33,458,122 28,239,737
15. Costos de docenciaAcademico
2018 2017
De personal 78,223,652 71,278,086Honorarios 6,097,100 6,083,337Impuestos 800 763Arrendamientos 906,244 840,663Contribuciones y Afiliaciones 132,640 158,326Seguros 75,696 87,165Servicios 1,461,206 973,869Gastos legales 237,102 140,184Mantenimiento y reparaciones 214,119 168,415Adecuaciones e instalaciones 220,962 132,879Gastos de viaje 2,885,548 4,233,355Depreciación 2,698,677 2,528,625Amortizaciones 3,650 86,928Gastos diversos 8,933,361 7,525,786Provisiones 36,629 25,455
Total 102,127,385 94,263,838
Informe Financiero agosto-2018
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16. Otros costosOtros
2018 2017
De personal 19,784,427 16,180,192Honorarios 4,334,227 4,698,945Impuestos 12,051 8,270Arrendamientos 408,003 322,781Contribuciones y Afiliaciones 256,856 298,981Seguros 101,359 106,725Servicios 1,690,659 998,966Gastos legales 69,253 111,806Mantenimiento y reparaciones 83,333 110,987Adecuaciones e instalaciones 117,769 103,660Gastos de viaje 1,042,730 820,679Depreciación 430,626 441,399Amortizaciones 139 84,397Gastos diversos 5,370,835 5,839,902Provisiones (4,986) -UENS 3,724,364 3,494,121
Total 37,421,646 33,621,810
17. Otros ingresos
2018 2017
Concesión de espacios 1,025,322 726,047
Publicidad 68,281 217,615Parqueaderos 1,308,917 1,199,447Arrendamientos 8,527 32,353Otros servicios 48,239 48,061
33,141 31,548
Utilidad en venta de acciones 9,301 11,740Utilidad en venta de otros activos 2,066 1,717Indemnizaciones 256,577 39,436Ingresos por aprovechamientos 70,522 60,648Regalías - 1,304Elementos perdidos 1,391 1,063Multas y recargos 536,051 543,106Donaciones 1,348,701 909,319Otros ingresos 1,897,133 2,484,082
Total 6,614,170 6,307,487
Dividendos y/o participaciones en sociedades anónimas y asimiladas
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18. Gastos de administraciònADTVO
2018 2017
De personal 18,503,942 16,865,786Honorarios 3,185,490 3,010,071Impuestos 2,181,436 2,315,180Arrendamientos 1,180,742 1,577,838Contribuciones y Afiliaciones 242,131 207,391Seguros 439,556 381,769Servicios 6,499,646 6,014,607Gastos legales 25,310 6,227Mantenimiento y reparaciones 2,611,018 2,392,622Adecuaciones e instalaciones 3,471,451 5,047,927Gastos de viaje 531,976 542,806Depreciación 5,560,075 5,193,978Amortizaciones 271,837 761,121Gastos diversos 3,353,781 2,811,556Provisiones - -
Total 48,058,392 47,128,880
19. Otros gastos
2018 2017
Pérdida en venta y retiro de bienes 1,240,954 248,247Retención en la fuente asumida 66,896 89,109Gravamen a los movimientos financieros 778,299 747,023Otros gastos 12,652 377,084
Total 2,098,801 1,461,463
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20. Ingresos financieros
2018 2017
Rendimientos de Inversiones 2,422,359 3,726,443Financiación Matrículas 84,265 17,897Intereses por préstamos a empleados 18,325 11,402Intereses bancarios 347,261 732,448Diferencia en cambio 869,574 634,037Descuentos por pronto pago 79,147 68,375Otros ingresos financieros 1,088 3,464
Total 3,822,019 5,194,066
21. Costos financieros
2018 2017
Gastos bancarios 57 -
Comisiones 1,107,826 999,135Intereses por préstamos 319,778 533,860Diferencia en cambio 860,675 699,611Otros gastos financieros 6,488 4,384
Total 2,294,824 2,236,990
Informe Financiero agosto-2018
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AÑO
AGO JUL JUN MAY ABR MAR FEB ENE DIC NOV OCT SEP AGO JUL JUN MAY ABR MAR FEB ENE
Liquidez
Índice corriente 4.49 5.50 3.32 2.55 3.55 4.57 4.89 5.97 3.23 2.72 3.25 3.55 4.73 5.94 5.89 2.98 3.90 4.39 4.80 6.26 3.31 3.57
Capital de trabajo 119,410,246 123,178,826 69,800,688 53,257,199 69,730,750 86,216,377 95,927,082 112,727,869 63,637,138 55,349,868 75,267,279 83,892,214 101,793,967 118,009,123 131,771,294 58,512,972 71,347,355 84,089,891 98,067,645 118,562,061 64,803,753 65,602,890
Endeudamiento
Endeudamiento total 21.38% 20.94% 14.85% 12.82% 14.87% 17.05% 19.51% 21.39% 16.15% 14.98% 16.35% 17.92% 19.25% 20.97% 23.25% 13.59% 14.83% 17.15% 19.75% 21.36% 15.47% 13.99%
Endeudamiento a corto plazo 22.28% 18.17% 30.10% 39.28% 28.19% 21.90% 20.45% 16.76% 30.92% 36.79% 30.82% 28.15% 21.16% 16.83% 16.97% 33.55% 25.66% 22.76% 20.82% 15.97% 30.20% 28.00%
Pasivo total sin diferidos 73,413,683 51,580,195 54,252,721 59,044,484 52,280,283 49,323,066 49,356,595 48,802,844 51,985,319 58,513,610 58,628,920 56,460,040 50,918,220 48,113,692 51,208,591 53,528,284 48,244,687 47,886,640 49,160,717 46,078,484 56,220,231 42,652,954
Endeudamiento total sin diferidos % 10.93% 7.76% 8.82% 9.80% 8.55% 7.92% 7.76% 7.52% 8.57% 9.83% 9.68% 9.23% 8.17% 7.57% 7.87% 9.26% 8.27% 8.06% 8.08% 7.34% 9.80% 7.98%
Apalancamiento financiero 5.07% 2.26% 2.31% 2.37% 2.35% 2.34% 2.46% 2.45% 2.54% 2.59% 2.61% 2.67% 2.59% 2.63% 2.66% 2.73% 2.76% 2.77% 2.83% 2.80% 2.85% 0.02%
Rendimiento
Margen neto de utilidad 9.82% 9.66% 10.14% 12.98% 12.63% 11.44% 8.16% 9.50% 8.21% 8.00% 9.14% 8.19% 9.80% 10.51% 10.33% 12.25% 12.64% 10.78% 8.00% 22.45% 9.44%
Rentabilidad del activo neto 3.74% 3.20% 2.91% 3.15% 2.35% 1.55% 0.71% 0.38% 4.58% 4.13% 4.27% 3.41% 3.61% 3.37% 2.86% 2.86% 2.30% 1.46% 0.67% 0.91% 5.21% 3.05%
Rendimiento del activo 2.94% 2.53% 2.48% 2.75% 2.00% 1.29% 0.57% 0.30% 3.84% 3.51% 3.57% 2.80% 2.92% 2.67% 2.20% 2.47% 1.95% 1.21% 0.53% 0.71% 4.40% 2.62%
EBITDA 27,210,199 23,647,924 20,673,324 21,092,152 16,009,666 11,259,624 5,860,817 3,274,986 32,417,868 29,206,386 29,133,750 23,974,215 24,316,464 22,243,057 18,525,120 17,785,426 13,999,908 9,260,284 4,833,658 5,306,945 34,339,731 25,005,366
Margen EBITDA 13.08% 13.13% 13.34% 16.09% 16.12% 15.60% 12.79% 15.25% 11.05% 10.81% 11.90% 11.06% 12.68% 13.34% 12.93% 14.77% 14.97% 13.47% 11.57% 25.80% 12.35% 9.94%
Capital
Solidez 4.68 4.77 6.73 7.80 6.72 5.86 5.13 4.67 6.19 6.68 6.12 5.58 5.20 4.77 4.30 7.36 6.74 5.83 5.06 4.68 6.46 7.15
Comportamiento de indicadores
2016 201520172018
Informe Financiero agosto-2018
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Gráficos - Principales indicadores financieros
21.38%
20.94%
14.85%
12.82%
14.87%
17.05%
19.50%
21.39%
16.15%
14.98%
16.35%
17.92%
19.25%
20.97%
23.25%
13.59%
14.83%
17.15%
19.75%
21.36%
11.01%
13.62%
10.00%
12.00%
14.00%
16.00%
18.00%
20.00%
22.00%
24.00%
ENDEUDAMIENTO TOTAL(TOTAL PASIVO/TOTAL ACTIVOS)
-
20,000,000.00
40,000,000.00
60,000,000.00
80,000,000.00
100,000,000.00
120,000,000.00
140,000,000.00
CAPITAL DE TRABAJO(ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE)
4.49
5.52
3.33
2.55
3.55
4.57
4.87
5.97
3.50
2.72
3.25
3.55
4.73
5.94
5.89
2.98
3.90
4.394.80
6.26
2.43
6.56
0.10
1.10
2.10
3.10
4.10
5.10
6.10
7.10
ÍNDICE CORRIENTE(ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE)
Informe Financiero agosto-2018
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Gráficos - Principales indicadores financieros
5.07%
2.26%2.31%
2.37% 2.35% 2.34% 2.34%2.45% 2.54%
2.59% 2.61%2.67%
2.59% 2.63% 2.66%2.73% 2.76%
2.77%2.83% 2.80%
2.85%
0.10%0.00%
1.00%
2.00%
3.00%
4.00%
5.00%
6.00%
APALANCAMIENTO FINANCIERO(OBLIGACIONES FINANCIERAS DE CORTO Y LARGO PLAZO / ACTIVO NETO)
9.82%
9.66%
10.14%
12.98%
12.63%11.44%
8.16%
9.50%
8.21%
8.00%
9.14%
8.19%
9.80%
10.51%
10.33%
12.25%
12.64%
10.78%
8.00%
22.45%
9.44%
9.49%
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
20.00%
25.00%
MARGEN NETO DE UTILIDAD(EXCEDENTE NETO/ TOTAL INGRESOS OPERACIONALES)
10.93%
7.76%
8.82%
9.80%
8.55%
7.92%7.76%
7.52%
8.57%
9.83%
9.68% 9.23%
8.17%
7.57% 7.87%
9.26%
8.27%
8.06%
8.08%
7.34%
9.80%
6.66%
6.00%
7.00%
8.00%
9.00%
10.00%
11.00%
12.00%
ENDEUDAMIENTO TOTAL SIN DIFERIDOS
(Total pasivos / total activos
Informe Financiero agosto-2018
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Gráficos - Principales indicadores financieros
2.94%
2.53%2.48%
2.75%
2.00%
1.29%
0.57%
0.38%
3.84%3.51%
3.57%
2.80%
2.92%2.67%
2.20%
2.47%1.95%
1.21%
0.53%
0.71%
3.13%
2.49%
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
3.50%
4.00%
4.50%
RENDIMIENTO DEL ACTIVO(RESULTADO EJERCICIO / TOTAL ACTIVOS)
4.68
4.77
6.73
7.80
6.72
5.86
5.13
4.67
6.19
6.68
6.12
5.58
5.20
4.774.30
7.36
6.74
5.83
5.06
4.68
9.08
5.10
3.00
4.00
5.00
6.00
7.00
8.00
9.00
10.00
SITUACIÓN DE SOLIDEZTOTAL ACTIVOS/TOTAL PASIVOS
Informe Financiero agosto-2018
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Gráficos - Principales indicadores financieros
-
5,000,000
10,000,000
15,000,000
20,000,000
25,000,000
30,000,000
35,000,000
40,000,000
EBITDA(UTILIDAD OPERACIONAL + DEPRECIACIÓN + AMORTIZACIONES )
13% 13%
13%
16%16%
15.60%
12.79%
15.25%
11.05%
10.81%
11.90% 11.06%
12.68%
13.34%
12.93%
14.77%
14.97%13.47%
11.57%
25.80%
12.35%
10%
12%
14%
16%
18%
20%
22%
24%
26%
28%
MARGEN EBITDA(EBITDA / INGRESO OPERACIONAL)
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