Security Management for Business

А.Д. Рудченко А.В. Юрченко

Управление системами безопасности бизнеса

Институт проблем безопасности

Дисциплина по выбору 4-й курс бакалавриата Факультет бизнеса и менеджмента /

Школа бизнеса и делового администрирования

Методика комплексного изучения контрагентов

Тема

4

Контраге́нт (лат. contrahens — договаривающийся; contra — против + agens — действующий; con-trahere взаимно противостоять) — одна из сторон договора в гражданско-правовых отношениях. В роли контрагента выступают обе стороны договора по отношению друг к другу. Контр- или против происходит из противопоставления одной стороны другой, в договоре каждому из обязательств сторон взаимно противостоит (корреспондирует) право другой стороны и наоборот. Каждый из партнёров, заключающих контракт, считается контрагентом. Контрагентом могут называть, например, подрядчика — физическое или юридическое лицо, которое обязуется сделать определённую работу, согласно заданию заказчика, получая за это вознаграждение.

Методика комплексного изучения потенциальных контрагентов. Контроль и сопровождение сделок

1. Принципы правильного выбора контрагентов. 2. Угрозы в сфере взаимодействия с контрагентами. Угрозы, проистекающие из

сущности бизнеса. 3. Типичные причины невыполнения обязательств контрагентами: добросовестные

заблуждения, авантюризм и безответственность, отраслевые и сезонные особенности, отсутствие намерений по выполнению взятых на себя обязательств.

4. Угрозы, проистекающие из наличия во внешней среде лиц и организаций, осуществляющих уголовно наказуемую деятельность. Профессиональная криминальная среда («беловоротничковая преступность»), организованная преступная деятельность («теневая экономика»).

5. Стоп-факторы, указывающие на целесообразность отказа от совершения сделки. 6. Мониторинг контрагентов в процессе реализации сделки. 7. Требования к персоналу, осуществляющему изучение потенциальных

контрагентов.

ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ ОТВЕТСТВЕННОГО ВЫБОРА КОНТРАГЕНТОВ. ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ

1 1) Следует установить, существует ли такая компания в действительности, когда и

кем она создана, кто является владельцами, кто является основными

менеджерами, каковы её юридический и фактический адреса;

2) Чем эта компания занимается на рынке и какой репутацией обладает;

3) Каково ее финансовое состояние, его динамика за последние 3 года, наличие

финансовых задолженностей и выполнение обязательств по ним;

4) Наличие у этой компании судебных процессов с собственными контрагентами и

своим персоналом, наличие возможных уголовных процессов и иных претензий

к компании;

5) Обладает ли она необходимым опытом, организационными и техническими

возможностями, квалифицированным персоналом для выполнение обязательств

перед вашей компанией;

6) Наличие собственности, которую можно было бы использовать в качестве залога

по обязательствам этой компании перед вашей фирмой.

Знай своего контрагента!

УГРОЗЫ В СФЕРЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ С КОНТРАГЕНТАМИ

Несоблюдение договорных обязательств без умысла

Умышленное несоблюдение договорных обязательств

Мошеннические и иные противоправные действия

Стандартные угрозы

Контрагент

Предмет договора

Иные цели

? Договор

По своему усмотрению

Нарушение достаточно

распространенное в разных сферах

деятельности

Вариант реализации угроз

Наша компания

Нецелевое использование средств

Вариант реализации угроз

Наш банк

Организация «N» – работодатель заемщиков

Три физических лица получили в банке

кредит на покупку трех грузовиков (стоимостью

по 5 млн. руб.) – сказали, что для

собственных нужд

Без о

фо

рм

лен

ия д

окум

енто

в

Кредит в интересах третьего лица

ПРИЧИНЫ НЕВЫПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

Возможные проблемные ситуации у заемщика Конфликт между учредителями, способный негативно повлиять на финансовое состояние

предприятия; Неожиданное появление представителей криминальной среды в составе учредителей и

менеджмента; Возникновение непредусмотренных долговых обязательств в следствие неправильных решений; Проведение финансовых операций по отмыванию денежных средств, полученных преступным путем,

или финансированию терроризма, по незаконному переводу денежных средств за рубеж, действий по незаконной оптимизации налогов;

Исключение из состава учредителей или собственников основного владельца фирмы, определяющего ее политическую, финансовую и организационную стабильность;

Проведение на фирме оперативно-следственных мероприятий правоохранительными органами в связи с недобросовестной конкуренцией, другой преступной деятельностью, повлекших за собой аресты счетов, выемку текущей документации и иные действия, реально влияющие на стабильную работу;

Изменение политического расклада сил в регионе либо сфере деловой активности фирмы (отставка главы района либо областной администрации, оказывавшего официальное содействие руководству фирмы, увольнение ведущих чиновников министерства, обеспечивавших фирме целевые государственные заказы с привлечением бюджетных ресурсов и другие).

Ларичев В.Д. и др., Преступления в сфере банковского кредитования и методика их предупреждения. М.: Дело и сервис, 2012.

Признаки классификации:

По срокам просрочки (чем больше должник не оплачивает задолженность, тем меньше вероятность, что долг будет погашен в добровольном порядке)

По лицам: юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели По основаниям правоотношений с должниками: кредитный договор, договор оказания услуг,

подряда, лизинга По денежным и неденежным требованиям: должен деньги / товар / услугу По величине предприятия: крупные, средние, малые, микро По размеру долга: до 1 млн. рублей, свыше 1 млн. рублей По причинам просрочки: сложное материальное положение, неисполнение обязательств

контрагентами должника, недобросовестность, мошенничество По территории: должники данной территории, других, других стран По длительности отношений: долгосрочные поставщики / разовая сделка

Классификация должников

Халявщики

Сезонники

Обманщики

Бюджетники Необязательные

Забывчивые

Жалобщики

Статья 176 УК РФ. Незаконное получение кредита 1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных

условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, - наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, - наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Статья 177 УК РФ. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности Злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта – наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок да двух лет.

УГРОЗЫ, ПРОИСТЕКАЮЩИЕ ИЗ ФАКТА СУЩЕСТВОВАНИЯ «БЕЛОВОРОТНИЧКОВОЙ ПРЕСТУПНОСТИ» И «ТЕНЕВОЙ ЭКОНОМИКИ»

«Беловоротничковая преступность»

Стремление чиновника / менеджера получить незаконные «премиальные»

за услугу, ускорение в решении вопроса и т.п.

В этом случае усиливается вероятность невозврата средств по договору

В этом случае усиливается вероятность невозврата средств по договору

«Теневая экономика» (серый сектор)

Сокрытие доходов от налогообложения, ведение двойной бухгалтерии, присвоение части средств на собственные нужды и для

«решения вопросов» с коррумпированными должностными лицами

УГРОЗЫ, ПРОИСТЕКАЮЩИЕ ИЗ ФАКТА СУЩЕСТВОВНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ И ОРГАНИЗОВАННОЙ ПРЕСТУПНОСТИ

«Теневая экономика» (чёрный сектор)

Профессиональная преступная (воровская) среда. Организованная

преступная деятельность, преступный бизнес.

1) Невозврат денежных и иных средств по договору; 2) Использование контрагентами средств на преступные цели; 3) Высокая вероятность попасть в зависимость от преступной среды; 4) Правовые риски; 5) Криминальные риски; 6) Репутационные риски…

Криминальная среда не выпускает из своих рук ничего и никогда

СТОП-ФАКТОРЫ

1) Контрагент учрежден представителями криминальной среды; 2) Контрагент осуществляет деятельность по созданию финансовой пирамиды; 3) Компания-контрагент создана менее 6 месяцев назад и ничего не еще сделала; 4) Контрагент не занимался деятельностью, в которой себя предлагает; 5) Собственники и менеджеры контрагента вызывают репутационные сомнения; 6) Контрагент зарегистрирован в местах массовой регистрации; 7) Контрагент не обнаружен по месту своего фактического расположения; 8) Местом регистрации контрагента является квартира посторонних лиц; 9) Контрагент не имеет публичной финансовой отчетности; 10) Контрагент имеет отрицательные финансовые показателя; 11) Контрагент ведет рискованную финансовую политику; 12) Контрагент заложил все имущество под выполнение финансовых обязательств; 13) Контрагент скрыл начало процедуры банкротства; 14) Контрагент замечен в совершении нечестных поступков в отношении партнеров; 15) Контрагент отвечает в арбитражном суде по многочисленным искам о

несоблюдении договорных обязательств…

?! Когда нужно остановиться и подумать об отказе от сделки

МОНИТОРИНГ КОНТРАГЕНТОВ В ПРОЦЕССЕ РЕАЛИЗАЦИИ СДЕЛКИ

1) Средства поступили контрагенту на ссудный счет и что он с ними сделал?

2) В случае первых сомнительных действий – возврат сторон в изначальное

состояние;

3) Контроль всех этапов выполнения договорных обязательств;

4) Контроль сроков выполнения работ, поставки товаров, оказания услуг;

5) Контроль номенклатуры и качества;

6) Послабление контрагенту никогда не воспринимается как добрый жест и

доверие, которое следует немедленно оправдать;

7) О выявленных злоупотреблениях докладывать руководству своей компании и

сообщать в службу безопасности – иногда реакция должна быть быстрой…

Мониторинг начинается сразу после подписания договора Никаких

промедлений !

ТРЕБОВАНИЯ К ПЕРСОНАЛУ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕМУ ИЗУЧЕНИЕ ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ КОНТРАГЕНТОВ

ПЕРСОНАЛ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Должен обладать:

1) надежностью и умением противостоять соблазнам; 2) объективным подходом к любым изучаемым вопросам; 3) высшим профессиональным образованием; 4) опытом профильной профессиональной деятельности; 5) способностями к аналитической работе и усидчивостью; 6) способностями к подготовке сложных и объемных документов; 7) навыками быстрой работы по стандартной схеме; 8) навыками кропотливой работы над нестандартным заданием…

Достоинство

Мотивация

Специализация

Возможен аутсорсинг

Институт проблем безопасности

109028, Россия, г. Москва, М.Пионерская 12/4, к. 610

Тел.: (495) 959-45-53 *22729

http://security.hse.ru/