BALANCE DE APERTURA AL 1 DE ENERO DE 2011 Expresado en Bolivianos ACTIVO PASIVO CORRIENTE 0 Caja 500000 TOTAL PASIVO 0 Fondo para anticipo 10000 Fondo para compras 90000 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 600000 PATRiMONIO Capital Social 6352415 NO CORRIENTE TOTAL PATRIMONIO 6352415 Estanques de tierra 1250000 Inventario General Piscicola 3950000 Inventario Reproductores piscicolas 400000 Alumbrado, tranqueras y vallas 38500 Canales de regadio y pozos 16200 Salas, almacenes y galpones 28750 Vivienda trabajadores 18965 Inventario animales de trabajo 50000 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5752415 TOTAL ACTIVO 6352415 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 6352415
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BALANCE DE APERTURA
AL 1 DE ENERO DE 2011Expresado en Bolivianos
ACTIVO PASIVO
CORRIENTE 0
Caja 500000 TOTAL PASIVO 0Fondo para anticipo 10000
Fondo para compras 90000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 600000 PATRiMONIO
Capital Social 6352415
NO CORRIENTE TOTAL PATRIMONIO 6352415Estanques de tierra 1250000Inventario General Piscicola 3950000Inventario Reproductores piscicolas 400000Alumbrado, tranqueras y vallas 38500Canales de regadio y pozos 16200Salas, almacenes y galpones 28750Vivienda trabajadores 18965
Inventario animales de trabajo 50000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5752415
TOTAL ACTIVO 6352415 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 6352415
COMPROBANTE DIARIO N° 001/2011
Concepto: Para registrar el balance de apertura de la gestión 2011
La Paz, 1 de Enero de 2011 T/c of.
Código D E T A L L E Parcial DEBE HABER
Estanques de tierra 1.250.000,00
Inventario Reproductores piscicolas 400.000,00
Inventario General piscicola 3.950.000,00
Caja 500.000,00
Fondo para Anticipo 10.000,00
Fondo para Compras 90.000,00
Alumbrado, tranqueras y vallas 38.500,00
Canales de regadio y pozos 16.200,00
Salas, almacenes y galpones 28.750,00
Vivienda trabajadores 18.965,00
Inventario animales de trabajo 50.000,00
Capital Social 6.352.415,00
Son: seis millones trecientos cincuenta y dos mil cuatrocientos quince. 00/100 bolivianos 6.352.415,00 6.352.415,00
Son: Un millón doscientos mil 00/100 1.200.000,00 1.200.000,00
Liquidador Contador Administrador Gerente General
COMPROBANTE DIARIO N° 011/2011
Concepto: Por el envío de medicamentos para los Inventarios
La Paz, 31 de Enero de 2011 T/c of.
Código D E T A L L E Parcial DEBE HABER
Gastos Sanidad Peces 19.746,75
Inventario Reproductores Piscicola 39.150,00
Almacen Productos veterinarios 58.896,75
Son: Cincuenta y ocho mil ochocientos noventa y seis 75/100 Bolivianos 58.896,75 58.896,75
Liquidador Contador Administrador Gerente General
COMPROBANTE DIARIO N° 012//2011
Concepto: Registro de los costos efectuados por aplicación de medicamentos a peces
La Paz, 31 de Enero de 2011 T/c of.
Código D E T A L L E Parcial DEBE HABER
Inventario General Piscicola 2.334,20
Hacienda procreo en proceso 2.334,20
Son: Dos mil Trescientos treinta y cuatro 20/100 2.334,20 2.334,20
Liquidador Contador Administrador Gerente General
COMPROBANTE DIARIO N° 013/2011
Concepto: Para registrar la depreciación de los activos fijos
La Paz, 31 de Enero de 2011 T/c of.
Código D E T A L L E Parcial DEBE HABER
Depreciación Alambrados Tranqueros 3.850,00
Depreciación Canales de Regadío 810,00
Depreciación Almacenes y Galpones 1.437,00
Depreciación Vivienda Peones 948,00
Depreciación Acumulada Alambrados 3.850,00
Depreciación Acumulada Canales de Regadío 810,00
Depreciación Acumulada Almacenes y Galpones
1.437,00
Depreciación Acumulada Vivienda Peones 948,00
Son: Siete mil cuarenta y cinco 00/100 Bolivianos 7.045,00 7.045,00
Liquidador Contador Administrador Gerente General
EJERCICIOS AUXILIARES
EJ 1 N° 002/2011
compra de medicamentos
Cantidad Precio Total Bs2000 45 90000
4000 6,5 26000TOTAL COMPRA 116000
EJ 2 N° 003/2011
Compra de alevinosCantidad Precio Total Bs
100000 0,5 50000
Ej 3 N° 004/2011
Costo Perdida por mortandad
Cantidad Costo Total BsTIPO A 200 7 1400TIPO B 300 5 1500TIPO C 300 3 900
TOTAL PERDIDA 3800
Ej 4 N° 005/2011
Costo de alimentación Personal
Cantidad Costo Total bsTIPO A 40 7 280TIPO B 89 5 445
TIPO C 125 3 375TOTAL COSTO 1100
Ej 5 N° 006/2011
Venta de Inventarios
Cantidad Costo Total bsTIPO A 50000 15 750000TIPO B 50000 13 650000
TIPO C 50000 11 550000TOTAL COSTO 1950000
EJ 6 N° 008/2011
inventario reproductor
x 200000*(5) 10001000
inventario general
x 698946 * (5) 3494,731000
EMPRESA ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
AL 30 DE JUNIO DE 2012 (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
INGRESOSVenta de peces 1950000,00
(-) Costo de Ventas -1200000,00750000,00 750000,00
GASTOSPrevision por indeminizacion 1667,33Provision para Aguinaldo 1667,33Baja por mortandad 3800,00Baja por consumo 1100,00Sueldos y Salarios 19000,00impuesto a las Transacciones 58500,00Gastos Aportes Patronales 3176,00Gastos Indeminizacion 1667,33Gastos Aguinaldos 1667,33Gastos Sanidad 19746,75Depreciacion Canales 3850,00Depreciacion Vivienda 810,00Depreciacion Silos y Galpones 1437,50Depreciacion animales de trabajo 12500,00 -130589,57
UTILIDAD NETA 619410,43
Impuesta a las Utilidades -77426,30TOTAL UTILIDAD NETA 541984,13
