UNIVERSIDAD DR. JOSE MATIAS DELGADO FACULTAD DE INGENIERÍA SEMINARIO TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN EN ÉPOCA DE CRISIS ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TÉCNICA - FINANCIERA PARA LA ELABORACIÓN DE TÉ Y REFRESCOS LÍQUIDOS ENVASADOS, A PARTIR DE FLOR DE JAMAICA DÍAZ HERNÁNDEZ, LORENA ELIZABETH GAVARRETE HERRERA, JOSÉ GABRIEL PREVIO PARA OPTAR AL TÍTULO DE INGENIERO INDUSTRIAL MARZO 2012 SAN SALVADOR EL SALVADOR CENTRO AMÉRICA
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UNIVERSIDAD DR. JOSE MATIAS DELGADO
FACULTAD DE INGENIERÍA
SEMINARIO TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN EN ÉPOCA DE
CRISIS
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TÉCNICA - FINANCIERA PARA LA ELABORACIÓN DE TÉ Y REFRESCOS LÍQUIDOS ENVASADOS,
A PARTIR DE FLOR DE JAMAICA
DÍAZ HERNÁNDEZ, LORENA ELIZABETH GAVARRETE HERRERA, JOSÉ GABRIEL
PREVIO PARA OPTAR AL TÍTULO DE INGENIERO INDUSTRIAL MARZO 2012
SAN SALVADOR EL SALVADOR CENTRO AMÉRICA
UNIVERSIDAD DR. JOSE MATIAS DELGADO
FACULTAD DE INGENIERÍA
SEMINARIO TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN EN ÉPOCA DE
CRISIS
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TÉCNICA - FINANCIERA PARA LA ELABORACIÓN DE TÉ Y REFRESCOS LÍQUIDOS ENVASADOS,
A PARTIR DE FLOR DE JAMAICA
DÍAZ HERNÁNDEZ, LORENA ELIZABETH GAVARRETE HERRERA, JOSÉ GABRIEL
PREVIO PARA OPTAR AL TÍTULO DE INGENIERO INDUSTRIAL MARZO 2012
SAN SALVADOR EL SALVADOR CENTRO AMÉRICA
UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO
FACULTAD DE INGENIERÍA
DR. DAVID ESCOBAR GALINDO
RECTOR
LIC. JOSÉ ENRIQUE SORTO CAMPBELL
VICE-RECTOR
DR. FERNANDO BASILIO CASTELLANOS
VICE-RECTOR ACADÉMICO Y SECRETARIO GENERAL
ING. SILVIA REGINA BARRIOS DE FERREIRO
DECANA DE LA FACULTAD DE INGENIERÍA
UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO
FACULTAD DE INGENIERÍA:
INGENIERÍA INDUSTRIAL
COMITÉ DE GRADUACIÓN
ING. SILVIA REGINA BARRIOS DE FERREIRO
DECANA DE LA FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
ING. WENDY CAROLINA LOVO DE ESQUIVEL
COORDINADORA DEL PROCESO DE GRADUACIÓN
ING. VÍCTOR MANUEL ALEJANDRO AVILÉS DELGADO
DOCENTE
COMITÉ EVALUADOR
ING. SILVIA REGINA BARRIOS DE FERREIRO
COORDINADOR
ING. MARCO ANTONIO DÍAZ DELEÓN
PRIMER EVALUADOR
ING. MARÍA IVANIA HANANÍA
SEGUNDO EVALUADOR
ASESORES DEL SEMINARIO DE GRADUACIÓN
ING. MIGUEL ÁNGEL GALDÁMEZ
ING. RENÉ HERNÁN LINARES SILVA
AGRADECIMIENTOS Y DEDICATORIAS
Agradezco a DIOS, por darme la perseverancia y la sabiduría, y por permitirme culminar exitosamente mis estudios profesionales. A MI FAMILIA, por su apoyo económico y moral, que de manera incondicional me brindaron en todo momento. A MIS AMIGOS Y COMPAÑEROS, por la ayuda, el aliento, y las experiencias compartidas en el transcurso de la carrera. A MIS ASESORES: Ing. Miguel Ángel Galdámez e Ing. René Hernán Linares Silva, por el conocimiento y la experiencia que compartieron con mi persona. A MIS CATEDRÁTICOS, que compartieron su tiempo y conocimientos. Y a todas las personas anónimas que de una u otra manera aportaron un granito de arena para que ésta meta pudiese ser alcanzada.
Dedico la presente tesina a MIS AMADOS PADRES: Cruz del Carmen Hernández y José Filadelfo Díaz, por todo el sacrificio que han realizado para que sus hijos sean unas personas de bien y por procurarnos oportunidades para nuestra educación. A MIS QUERIDOS HERMANOS: Sandra Elizabeth (infinitas gracias por todo tu apoyo), Gloria Guadalupe, Ana Elizabeth, Dinorah del Carmen, Ruth Ester, Enger Salvador y Rafael Enrique. A MIS AMIG@S: Ernesto Antonio Molina y Zinia Carolina Gutiérrez, gracias por apoyarme en los momentos que más necesite.
Lorena Elizabeth Díaz Hernández.
Agradezco a:
Principalmente a NUESTRO CREADOR, por proporcionarme la vida y las facultades necesarias para culminar esta carrera, nunca me ha dejado solo y gracias a Él logré y seguiré cumpliendo con mis metas en esta vida.
MI FAMILIA, principalmente mis padres: Lorenzo Gavarrete y Estela de Gavarrete por contribuir sus ánimos y estímulo, así como económicamente lo que permitió cumplir la meta de egresar y ser alguien profesionalmente; que también en el caso de ellos, es una meta la cual han alcanzado con mucha satisfacción.
CATEDRÁTICOS DE LA UNIVERSIDAD que con su experiencia y disponibilidad supieron proporcionarnos conocimiento útil para nuestro desempeño profesional, en especial a nuestros ASESORES: Ing. Miguel Ángel Galdámez e Ing. René Hernán Linares Silva quienes nos ofrecieron de su tiempo y guía necesaria basada en su experiencia y conocimiento, para cumplir con la entrega y aceptación de este documento en cuyo caso permitió que mi persona comprendiera de mejor forma las herramientas aprendidas a lo largo de los 5 años de la carrera.
A MIS AMIGOS: Judith Cañas, Jenny Walsh y especialmente Brenda Delgado, por animarme siempre que necesite de su ayuda, por estar a mi lado proporcionándome apoyo incondicional y formar parte significativa de mi vida así como muchas otras personas entre ellos MIS COMPAÑEROS con los cuales compartimos momentos agradables y contribuyeron en gran manera para cumplir con mis responsabilidades y obligaciones para con esta carrera.
José Gabriel Gavarrete Herrera
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Índice INTRODUCCION ........................................................................................................ 1 CAPITULO 1: GENERALIDADES ............................................................................... 2 1.1 Planteamiento del problema .................................................................................. 2 1.2 Objetivos ............................................................................................................... 3 1.3 Delimitación del problema ..................................................................................... 3 1.4 Alcance del estudio ............................................................................................... 4 1.5 Marco histórico de la investigación ........................................................................ 4 1.6 Marco teórico ......................................................................................................... 5 1.7 Justificación del estudio......................................................................................... 6 1.8 Metodología de la investigación ............................................................................ 6 CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO .................................................................... 8 2.1 Objetivos ........................................................................................................... 8 2.2 Definición del producto ........................................................................................ 9 2.2.1 Definición de la estrategia comercial .................................................................. 9 2.2.2 Productos sustitutos ........................................................................................... 9 2.2.3 Perfil del consumidor .......................................................................................... 9 2.2.3.1 Perfil del cliente ............................................................................................... 9 2.2.3.2 Deseos y necesidades del cliente ................................................................. 10 2.2.3.3 Hábitos de uso y actitudes del cliente ........................................................... 10 2.2.3.4 Roles de compra o de uso ............................................................................. 10 2.2.4 Diseño del producto.......................................................................................... 10 2.2.4.1 Características de las etiquetas .................................................................... 11 2.2.4.2 Clasificación del producto .............................................................................. 12 2.3 Análisis de la demanda ....................................................................................... 12 2.3.1 Análisis de la demanda fuentes primarias ........................................................ 13 2.3.1.1 Muestra para consumidor final ...................................................................... 13 2.3.1.2 Muestra para distribuidores ........................................................................... 15 2.3.1.3 Encuesta aplicada a consumidores .............................................................. 16 2.3.1.4 Análisis de los resultados de las encuestas .................................................. 19 2.4 Proyección de la demanda a partir de los resultados ......................................... 20 2.5 Proyección optimista y pesimista de la demanda ................................................ 20 2.6 Análisis de la oferta ............................................................................................. 21
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2.6.1 Proyección optimista y pesimista de la oferta en El Salvador ...................... 21 2.6.2 Proyección optimista y pesimista de la oferta en Guatemala ....................... 21 2.7 Proyección de la demanda potencial insatisfecha optimista y pesimista ............. 22 2.8 Plan de comercialización ..................................................................................... 24 2.8.1 Descripción de las 5P del marketing ............................................................ 24 2.8.1.1 Producto ........................................................................................................ 24 2.8.1.2 Precio ............................................................................................................ 25 2.8.1.3 Plaza ............................................................................................................. 26 2.8.1.4 Promoción ..................................................................................................... 26 2.9 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO .......................................... 26 CAPÍTULO 3: ESTUDIO TÉCNICO .......................................................................... 27 3.1 Objetivos del estudio técnico ............................................................................... 27 3.2 Determinación de la capacidad instalada óptima ................................................ 27 3.2.1 Tecnología ........................................................................................................ 28 3.2.2. Financiamiento ................................................................................................ 29 3.2.3 Capacidad instalada y capacidad real .............................................................. 31 3.3 Localización del proyecto .................................................................................... 32 3.3.1 Macrolocalización ............................................................................................. 32 3.3.2 Microlocalización .............................................................................................. 33 3.4 Descripción de procesos productivos .................................................................. 34 3.4.1 Lista de partes y componentes ......................................................................... 36 3.4.2 Cálculo de materia prima .................................................................................. 37 3.4.3 Proveedores de materia prima ......................................................................... 39 3.5 Control de calidad ............................................................................................... 40 3.6 Manejo de materiales .......................................................................................... 41 3.7 Optimización del proceso productivo y de la capacidad de producción de la planta. ....................................................................................................................... 42 3.7.1 Balance de línea para la elaboración de refrescos ........................................... 43 3.7.2 Balance de línea para la elaboración de té de rosa de Jamaica ...................... 43 3.7.3 Hoja de ruta ...................................................................................................... 44 3.8 Selección de maquinaria ..................................................................................... 46 3.9 Cálculo de la mano de obra directa y justificación de la maquinaria ................... 49 3.10 Manejo de inventario y determinación de áreas de abastecimiento y despacho ................................................................................................................... 50
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3.11 Seguridad industrial en el área de producción .................................................. 56 3.12 Mantenimiento que se aplicará a la empresa .................................................... 56 3.13 Determinación de las áreas de trabajo necesarias. ........................................... 59 3.14 Cálculo de áreas requeridas .............................................................................. 60 3.15 Relación de áreas ............................................................................................. 61 3.16 Carta de actividades relacionadas .................................................................... 62 3.17 Distribución en planta ....................................................................................... 63 3.18 Organización ..................................................................................................... 64 3.19 Manual de descripción de puestos .................................................................... 65 3.20 Aspectos legales ............................................................................................... 82 3.21 CONCLUSIONES DE ESTUDIO TÉCNICO .................................................... 83 CAPITULO 4: ESTUDIO ECONÓMICO .................................................................... 84 4.1 Objetivos ............................................................................................................. 84 4.2 Cuadro de inversiones......................................................................................... 84 4.3 Cronograma de inversiones ................................................................................ 85 4.4 Costos financieros ............................................................................................... 86 4.5 Costo unitario ...................................................................................................... 88 4.6 Proyección de los estados de resultado .............................................................. 93 4.7 Proyección del flujo de efectivo ........................................................................... 94 4.8 Balance general .................................................................................................. 95 4.9 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO ECONÓMICO ............................................... 96 CAPITULO 5: ESTUDIO FINANCIERO .................................................................... 96 5.1 Objetivos ............................................................................................................. 96 5.2 Razones financieras ............................................................................................ 97 5.3 Evaluación del proyecto ...................................................................................... 97 5.3.1 Tasa mínima atractiva de rendimiento (TMAR) ................................................ 98 5.3.2 Valor actual neto (VAN) .................................................................................... 98 5.3.3 Tasa interna de retorno (TIR) ........................................................................... 99 5.3.4 Índice de rentabilidad (IR) ................................................................................ 99 5.3.5 Tiempo de recuperación de la inversión (TRI) .................................................. 99 5.3.6 Relación beneficio/costo ................................................................................. 100 5.3.7 Análisis de sensibilidad. ................................................................................. 100 5.4 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO FINANCIERO .............................................. 103
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CAPITULO 6: ANALISIS DE RIESGO (FODA) ....................................................... 104 6.1 Objetivos: .......................................................................................................... 104 6.2 Riesgo de mercado ........................................................................................... 104 6.3 Riesgo tecnológico ............................................................................................ 104 6.4 Riesgo financiero ............................................................................................... 104 6.5 Estrategias ........................................................................................................ 105 6.6 CONCLUSION DEL ANÁLISIS DE RIESGOS .................................................. 106 CAPITULO 7: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL .......................................... 106 7.1 Objetivo ............................................................................................................. 106 7.2 CONCLUSION DE LA EVALUACIÓN SOCIO-ECONÓMICA ........................... 107 CAPITULO 8: IMPACTO AMBIENTAL .................................................................... 107 8.1 Objetivo ............................................................................................................. 107 8.2 Identificación de los impactos ambientales ....................................................... 107 8.3 Metodología de la evaluación de impactos ambientales ................................... 107 8.4 Criterios para la evaluación del impacto ambiental ........................................... 107 8.5 Evaluación de los impactos ambientales ........................................................... 108 8.6 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL ........................ 109 CONCLUSIONES GENERALES DEL PROYECTO ................................................ 109 RECOMENDACIONES GENERALES DEL PROYECTO ....................................... 111 GLOSARIO .............................................................................................................. 112 FUENTES DE INFORMACIÓN ............................................................................... 113 ANEXOS ................................................................................................................. 114
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Índice de Anexos Anexos 1: Cuestionario consumidor final _____________________________ 115 Anexos 2: Cuestionario distribuidores _______________________________ 117 Anexos 3: Resumen de encuestas __________________________________ 119 Anexos 4: Determinación de días laborales anuales ____________________ 123 Anexos 5: Eficiencia en el uso del tiempo por empleado _________________ 124 Anexos 6: Formulario de evaluación de proveedores ___________________ 125 Anexos 7: Contrato de suministro de materia prima _____________________ 126 Anexos 8: Inversión fija tangible: terreno y construcción _________________ 128 Anexos 9: Proyección de inflación 2012-2021_________________________ 129 Anexos 10: Precios actuales de mercado ____________________________ 130
Índice de Tablas Tabla 1: Principales causas de consultas por atención ambulatoria por padecimientos, centros de salud a nivel Nacional (todas las edades), enero a diciembre del año 2008 ____________________________________________ 2 Tabla 2: Descripción técnica del refresco de rosa de Jamaica______________ 11 Tabla 3: Compuesto nutricional del refresco ¨Jamaikita¨ __________________ 11 Tabla 4: Descripción técnica del té de rosa de Jamaica __________________ 12 Tabla 5: Compuesto nutricional del té ¨Rosa de Jamaica¨ _________________ 12 Tabla 6: Proporción de encuestas en base a la densidad poblacional ________ 14 Tabla 7: Distribuidores y supermercados en El Salvador __________________ 16 Tabla 8: Bebida consumida con mayor frecuencia _______________________ 16 Tabla 9: Aceptación del nuevo refresco de rosa de Jamaica _______________ 17 Tabla 10: Aceptación del té de rosa de Jamaica ________________________ 18 Tabla 11: Formulas empleadas para el cálculo de la demanda total _________ 20 Tabla 12 Proyección oferta optimista y pesimista en El Salvador (Litros) _____ 21 Tabla 13: Proyección oferta optimista y pesimista en Guatemala (Litros) _____ 21 Tabla 14 :Proyección de la demanda potencial insatisfecha optimista El Salvador (Litros) ________________________________________________________ 22 Tabla 15: Proyección de la demanda potencial insatisfecha pesimista El Salvador(Litros) _________________________________________________ 22
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Tabla 16 : Proyección de la demanda potencial insatisfecha optimista Guatemala(Litros) ________________________________________________ 23 Tabla 17: Proyección de la demanda potencial insatisfecha pesimista Guatemala (Litros) ________________________________________________________ 23 Tabla 18: Capacidad instalada ______________________________________ 28 Tabla 19: Cálculo de demanda a satisfacer de refrescos __________________ 29 Tabla 20: Cálculo de demanda a satisfacer de té _______________________ 30 Tabla 21: Capacidad instalada de la línea de producción de refrescos _______ 31 Tabla 22: Capacidad instalada de la línea de producción de té de rosa de Jamaica ______________________________________________________________ 31 Tabla 23: Análisis de macrolocalización del proyecto ____________________ 33 Tabla 24: Análisis de microlocalización del proyecto _____________________ 33 Tabla 25: Fórmula para la elaboración de un refresco de rosa de Jamaica de 330 ml ____________________________________________________________ 36 Tabla 26: Fórmula para la elaboración de té de rosa de Jamaica en sobre de 2 gr. ______________________________________________________________ 36 Tabla 27: Materia prima para refresco de rosa de Jamaica ________________ 37 Tabla 28: Materia prima para la elaboración de té de rosa de Jamaica _______ 38 Tabla 29: Detalle de la materia prima a utilizar _________________________ 39 Tabla 30: Fases del control de calidad ________________________________ 40 Tabla 31. Unidad de manejo de materiales para materia prima y producto terminado ______________________________________________________ 42 Tabla 32: Resultados generales del balance de línea para la elaboración de refrescos de rosa de Jamaica ______________________________________ 43 Tabla 33: Resultados generales del balance de línea para la elaboración de té de rosa de Jamaica _________________________________________________ 43 Tabla 34: Hoja de ruta – refresco de rosa de Jamaica ____________________ 44 Tabla 35: Hoja de ruta – té de rosa de Jamaica _________________________ 45 Tabla 36: Maquinaria a utilizar-parte I ________________________________ 46 Tabla 37: Maquinaria a utilizar-parte II ________________________________ 47 Tabla 38: Maquinaria a utilizar-parte III _______________________________ 48 Tabla 39: Número total de operarios y maquinaria a utilizar en la elaboración de refrescos de rosa de Jamaica ______________________________________ 49
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Tabla 40: Número total de operarios y maquinaria a utilizar en la elaboración de té de rosa de Jamaica ______________________________________________ 50 Tabla 41: EOQ para refresco de rosa de Jamaica _______________________ 51 Tabla 42: Determinación del área de almacenamiento de materia prima para la elaboración de refresco de rosa de Jamaica ___________________________ 52 Tabla 43: EOQ para té de rosa de Jamaica ____________________________ 53 Tabla 44: Determinación del área de almacenamiento de materia prima para la elaboración de té de rosa de Jamaica ________________________________ 54 Tabla 45: Determinación del área para almacenamiento del producto terminado 55 Tabla 46 Programa de mantenimiento ________________________________ 57 Tabla 47: Requerimiento de espacio total para la planta __________________ 60 Tabla 48: Grado de relación ________________________________________ 61 Tabla 49: Motivos de proximidad ____________________________________ 61 Tabla 50: Cuadro de inversiones ____________________________________ 85 Tabla 51: Cronograma de inversiones ________________________________ 85 Tabla 52: Selección de la alternativa de financiamiento ___________________ 86 Tabla 53: Condiciones de crédito para maquinaria ______________________ 86 Tabla 54: Condiciones de crédito para capital de trabajo __________________ 86 Tabla 55: Pago a capital, intereses y saldo para la compra de maquinaria ____ 87 Tabla 56: Pago a capital, intereses y saldo para el capital de trabajo ________ 87 Tabla 57: Total de costos financieros _________________________________ 87 Tabla 58: Costo unitario y precio de venta del refresco de rosa de Jamaica ___ 89 Tabla 59: Costo unitario y precio de venta del té de rosa de Jamaica ________ 90 Tabla 60: Punto de equilibrio de los refrescos de rosa de Jamaica __________ 91 Tabla 61: Punto de equilibrio del té de rosa de Jamaica __________________ 92 Tabla 62: Estado de resultados para los años 2012 a 2021 _______________ 93 Tabla 63: Flujo de efectivo para los años 2012 al 2021 ___________________ 94 Tabla 64: Balance general al 31 de Diciembre del 2012 al 2021 ____________ 95 Tabla 65: Razones financieras para los años 2012 a 2021 ________________ 97 Tabla 66: Cálculo de TMAR de inversionista ___________________________ 98 Tabla 67: Cálculo de la proporción de inversión_________________________ 98 Tabla 68: Cálculo de TMAR calculada ________________________________ 98 Tabla 69: Cálculo del VAN del proyecto _______________________________ 99 Tabla 70: Cálculo del tiempo de recuperación de la inversión _____________ 100
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Tabla 71: Evaluación del proyecto con una reducción del 5% de los ingresos 100 Tabla 72: Evaluación del proyecto con una reducción del 10% de los ingresos 101 Tabla 73: Evaluación del proyecto con una reducción del 15% de los ingresos 101 Tabla 74: Evaluación del proyecto con un aumento en el costo del 10% _____ 102 Tabla 75: Evaluación del proyecto con un aumento en el costo del 15% _____ 102 Tabla 76: Evaluación del proyecto con un aumento en el costo del 20% _____ 102 Tabla 77: Análisis FODA _________________________________________ 105 Tabla 78: Parámetros de medición de la VIA __________________________ 108 Tabla 79: Matriz de calificación de impactos __________________________ 108
Índice de figuras Figura 1: Dimensiones del refresco de rosa de Jamaica (Presentación de 330 ml) ______________________________________________________________ 10 Figura 2: Dimensiones del té (sobre de 2 gr) __________________________ 11 Figura 3: Diagrama de proceso para la elaboración de refresco de rosa de Jamaica _______________________________________________________ 34 Figura 4: Diagrama de proceso para la elaboración de té de rosa de Jamaica_ 35 Figura 5: Carta de actividades relacionadas ___________________________ 62 Figura 6: Distribución en planta _____________________________________ 63
INTRODUCCIÓN
El presente documento consta de las diferentes etapas del estudio de factibilidad técnica-financiera para la elaboración de té y refrescos líquidos envasados, a partir de flor de Jamaica.
En el primer capítulo se detalló el planteamiento del problema, la delimitación del proyecto, así como el alcance que éste mismo tiene; se incluyó la justificación por la cual se propone la realización de este proyecto y los métodos, técnicas e instrumentos utilizados para el desarrollo del mismo.
En el segundo capítulo se desarrolló el estudio de mercado, que abarcó el análisis de fuentes primarias para determinar la demanda existente. Se concluyó estableciendo la demanda potencial optimista y pesimista, en base a la cual se tomaron las decisiones de cobertura del mercado de refrescos y té a base de flor de Jamaica.
En el tercer capítulo se determinó la factibilidad técnica del proyecto, en esta etapa se determinó el tamaño de la planta, localización, ingeniería del proyecto, organización, y aspectos legales, en general se detallaron todas las características del proyecto que cumplieron los resultados obtenidos en el estudio de mercado.
En el cuarto capítulo se realizó el estudio económico del proyecto, desde la inversión inicial hasta la determinación de los costos para 10 años de proyecto, evaluando el proyecto con métodos que no consideran el valor en el tiempo.
El quinto capítulo, contiene las distintas evaluaciones económicas para determinar que el proyecto es económicamente rentable.
Los siguientes capítulos tratan acerca del análisis de riesgos, la evaluación económica, social y el impacto ambiental del proyecto, aspectos de mucha relevancia determinados para la puesta en marcha del proyecto.
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CAPITULO 1: GENERALIDADES
1.1 Planteamiento del problema
Actualmente, el uso de colorantes sintéticos en alimentos ha sido severamente cuestionado en los países desarrollados, ya que algunos reportes indican que el consumo indiscriminado de estos pigmentos está ligado con el desarrollo de enfermedades degenerativas como algunos tipos de cáncer. Mientras que de algunos alimentos naturales pueden obtenerse color y sabor apropiado para todo tipo de bebidas, es el caso de la flor de Jamaica. Esta planta tiene además propiedades antioxidantes, y es utilizada para el control de algunos padecimientos como son tensión arterial, procesos gripales, enfermedades eruptivas de la piel, fortalece los huesos y dientes; tiene propiedades como diurético y antiséptico intestinal. Estas enfermedades son causas principales de consulta en nuestro país.
Tabla 1: Principales causas de consultas por atención ambulatoria por padecimientos, centros de salud a nivel nacional (todas las edades), enero a
diciembre del año 2008
Causas Número de consultas Infecciones agudas de las vías respiratorias superiores 1,651,966
Enfermedades del sistema circulatorio 626,768 Enfermedades del sistema digestivo 390,852 Enfermedades del sistema urinario 357,484
Enfermedades del sistema osteomuscular y del tejido conjuntivo 335,753 Enfermedades de la piel y del tejido subcutáneo 315,587
Total 3,678,410 Fuente: Sistema de Morbilidad en Línea. Ministerio de Salud
La elaboración de té y refrescos envasados a base de la flor de Jamaica, permitirá obtener el color y sabor del producto de manera natural, calmando la sed de la población de forma saludable y práctica.
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1.2 Objetivos
Objetivo General.
Desarrollar un estudio de factibilidad técnica - financiera para la elaboración de té y refrescos líquidos envasados, a partir de flor de Jamaica.
Objetivos Específicos.
Establecer las generalidades del proyecto, así como la metodología a utilizar.
Medir la demanda insatisfecha de consumidores de té y refrescos.
Analizar y determinar el tamaño óptimo, la localización óptima, los equipos, las instalaciones, la organización y los aspectos legales requeridos para realizar la producción.
Determinar el monto de los recursos económicos necesarios para la realización del proyecto y el costo total de operación.
Analizar y evaluar la rentabilidad del proyecto.
Analizar el riesgo del proyecto.
Evaluar las aportaciones del proyecto en los aspectos económico y social.
Determinar el impacto ambiental del proyecto.
1.2 Delimitación del problema
Geográfica: República de El Salvador, el estudio se enfocó en las tres ciudades principales del país, San Salvador, Santa Ana y San Miguel, por la concentración de zonas comerciales, así como también de población1.
Se seleccionó exportar a este país debido a que posee una densa población, lo que representa un alto número de posibles consumidores y por su cercanía estratégica.
Temporal: Se tomó para el estudio 5 años (2005 – 2010), debido a que en este período se ha dado una serie de cambios económicos a nivel nacional e internacional, que han afectado el consumo de diversos productos2.
1.4 Alcance del estudio Para lograr los objetivos del proyecto se desarrollaron las siguientes etapas:
1. Generalidades sobre el proyecto.
2. Estudio de mercado.
3. Estudio de viabilidad técnica.
4. Estudio de viabilidad económica.
5. Evaluación financiera.
6. Análisis de riesgo.
7. Evaluación económica y social.
8. Estudio del impacto ambiental.
1.5 Marco Histórico de la Investigación Historia del té de Jamaica Es un producto originario de los países tropicales de Asia, estimándose su origen en India y Malasia. Posteriormente llevada hacia algunos países africanos con climas tropicales y subtropicales, así como a Centro y Sur América, como Brasil y algunas regiones de Florida, E.E.U.U. en pequeñas cantidades3..
2 Fuente: Ministerio de Economía- www.minec.gob.sv/
1.6 Marco Teórico Descripción La flor de Jamaica es una planta arbustiva de crecimiento anual, es decir su cosecha es una vez por año, y mide aproximadamente 2.5 metros de altura; su tallo es rojo, cilíndrico, liso y suave. Usos La flor de Jamaica tiene gran diversidad de usos como: colorantes en la industria textil, cosmetología, perfumería, medicina, gastronomía, artesanías e incluso como planta ornamental. Beneficio del consumo de la flor de Jamaica4 (como refresco o té) La flor de Jamaica, ya que cuenta con antioxidantes, como las antocianinas y procianidinas, compuestos nutracéuticos que ejercen protección al sistema cardiovascular (Hernández y Serna, 2003). Algunos de los beneficios del consumo de la flor de Jamaica son:
a. Potente diurético y desintoxicante. b. Disminución de la hipertensión, el colesterol dañino y los triglicéridos.
Estudios realizados sobre los efectos curativos de la flor de Jamaica5 Los antioxidantes en la flor de Jamaica:
1. Disminuyen los niveles de substancias grasas en la sangre como el colesterol malo -Colesterol(LDL)6 en la sangre, es aquel que se puede acumular lentamente en las paredes internas de las arterias que irrigan el corazón y el cerebro- y los triglicéridos. Es un coadyuvante en la regulación de la presión sanguínea, propiedad que hace de la Jamaica un alimento ideal para la gente que padece niveles elevados de colesterol y para la gente hipertensa. (Seguro social de Cuernavaca y Unidad de Investigación Médica en el Distrito Federal, México 2009).
2. Regula la producción de insulina, propiedad que lo hace un alimento de alto valor para la gente que sufre de diabetes. (Universidad de Michigan, USA, 2004.)
3. Combate las células malignas de varias formas de cáncer sin afectar las
células sanas. Propiedad que hace de la flor de Jamaica un alimento deseable para gente que buscan prevenir esta enfermedad. (Universidad de Pittsburgh, USA 1990 - 2007).
1.7 Justificación del Estudio Se pueden considerar, por lo menos, dos aspectos para la elaboración de té y refresco a partir de la flor de Jamaica: primero, que se trata de un cultivo poco explotado en El Salvador y, segundo, el beneficio a la salud que traerá el consumo de productos a partir de esta planta. En cuanto al tipo de cultivo, éste posee características factibles para su siembra en nuestro país, lo que permite que sea una buena opción para obtener lucro y generar nuevas fuentes de empleo a partir de su cultivo y uso. En cuanto a la justificación de la elaboración, tanto del té como refrescos a partir de la flor de Jamaica se pueden considerar factores tales como, producto de consumo masivo y los beneficios que aportará en la salud del consumidor; esto además de poseer un excelente sabor, lo que convierte a este producto en una buena opción para el consumidor al momento de elegir qué tomar y en consecuencia para la empresa que lo comercialice.
1.8 Metodología de la Investigación
a. Tipo de investigación
La investigación referente al estudio de factibilidad técnica - financiera para la elaboración de té y refrescos líquidos envasados, a partir de flor de Jamaica es de tipo descriptiva7, porque su objetivo central es obtener un panorama más preciso de la magnitud del problema o situación, jerarquizar los problemas, derivar elementos de juicio para estructurar políticas o estrategias operativas y conocer las variables que se asocian al fenómeno. 7 Raúl Rojas Soriano, Guía para realizar investigaciones sociales, 34ª edición, México, 2002, pág. 43
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b. Población afectada por la investigación
Por considerarse un producto de consumo masivo se tiene una población total igual al número de habitantes en el país de 5, 750,217, de acuerdo al VI Censo de Población 20078. c. Diseño de la muestra
Unidades de análisis Consumidor final Distribuidores mayoristas
d. Procedimientos e instrumentos para la colecta de datos
Las técnicas utilizadas para la obtención de información son las que a continuación se enuncian:
Finalmente los datos se procesaron electrónicamente utilizando el programa Microsoft Excel, para tabular datos y representarlos gráficamente.
f. Análisis estadístico e interpretativo de los datos
Una vez concluidas las etapas de colección y procesamiento de datos se inicia con una de las más importantes fases de una investigación: el análisis de datos. En esta etapa se determino cómo analizar los datos y qué técnicas serán las más adecuadas para éste propósito.
Se aplicaron fundamentalmente análisis estadísticos que argumentan matemática y objetivamente los resultados.
8 Dirección General de Estadísticas y Censos.
8
g. Generalización de los resultados.
Se utilizó para ello el método inductivo, el cual a partir de la observación de los hechos, generalizó el comportamiento observado.
h. Conclusiones
Al final de cada una de las etapas se especificaron las conclusiones a las que se llegó con el respectivo estudio.
i. Recomendaciones
A partir de las conclusiones de cada estudio en particular se plantearon las recomendaciones respectivas.
CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO
2.1 Objetivos
1. Identificar el segmento de mercado al que debe dirigirse el producto, refresco y té de Jamaica.
2. Conocer el nivel de aceptación de los refrescos y té elaborados a base de flor de Jamaica, para considerar su futura elaboración.
3. Conocer los criterios considerados por el cliente para la selección del producto, con el fin de tomarlos en cuenta para la elaboración del mismo.
4. Determinar la demanda insatisfecha de bebidas naturales. 5. Conocer competidores directos e indirectos, para establecer estrategias de
mercado. 6. Especificar los canales de distribución adecuados para la comercialización
de estos productos. 7. Realizar un análisis de precios de bebidas. 8. Determinar las especificaciones de las bebidas a elaborar.
9
2.2 Definición del producto
2.2.1 Definición de la estrategia comercial
Para definir la estrategia a seguir o la dirección a la que se orientó el producto dentro del mercado meta, se establecieron los siguientes parámetros:
1. Productos sustitutos. 2. Perfil del consumidor. 3. Diseño del producto. 4. Determinación de la demanda potencial del refresco y té de rosa de
Jamaica.
2.2.2 Productos Sustitutos Refresco
Se consideraron productos sustitutos del refresco de flor de Jamaica las bebidas que quitan la sed, entre ellos se pueden mencionar: jugo de frutas, néctar de fruta (con marcas como: Petit, Del Frutal, etc.), refrescos de frutas (tanto las bebidas gaseosas como las no gaseosas que contienen cierta cantidad de jugo de pulpa o de frutas), agua purificada (marcas como: Agua Alpina, Agua Cristal), gaseosas (Con marcas como: Coca Cola, Pepsi, Salva Cola), bebidas multifrutas o multivitaminas, que por lo general contiene una base de naranja, manzana, piña o albaricoque.
Té
Son aquellas bebidas frías o calientes, que buscan reanimar o relajar, dependiendo del contenido de sus ingredientes activos, se pueden mencionar: variedad de té: verde y negro.
2.2.3 Perfil del consumidor
2.2.3.1 Perfil del cliente Mujeres y Hombres, habitantes de la zona metropolitana de San Salvador, ciudades aledañas, y departamentos como: Santa Ana y San Miguel.
10
Personas que les guste probar distintos sabores de bebidas naturales y saludables, y con un precio accesible.
2.2.3.2 Deseos y necesidades del cliente Los clientes que buscan satisfacer su sed, siguiendo el deseo de añadir un sabor especial y natural, con un envase práctico.
2.2.3.3 Hábitos de uso y actitudes del cliente Las personas que poseen un hábito de consumo de bebidas naturales o han probado productos similares en el mercado, por lo que el producto, vendría a expandir y explotar la categoría de bebidas de tipo natural que poseen beneficios comprobados a la salud, con lo cual marcaría una brecha entre lo tradicional y lo innovador que sería el producto.
2.2.3.4 Roles de compra o de uso Debido a la naturaleza del producto lo consumidores lo conciben como un producto de alto consumo teniendo una frecuencia de compra promedio diario.
2.2.4 Diseño del producto
Nombre de la empresa: NATURAL FOODS
Nombre del producto: Refresco ¨Jamaikita¨ y Té ¨Flor de Jamaica¨
Figura 1: Dimensiones del refresco de rosa de Jamaica (Presentación de 330 ml)
11
Figura 2: Dimensiones del té (sobre de 2 gr)
2.2.4.1 Características de las etiquetas Refresco de Jamaica: ¨Jamaikita¨ es una bebida refrescante que tiene como ingrediente principal la flor de Jamaica, dicha bebida posee colorante natural, y exquisito sabor, además de aportar beneficios a la salud del consumidor.
Tabla 2: Descripción técnica del refresco de rosa de Jamaica
Nombre de la empresa NATURAL FOODS S.A de C.V Nombre del producto Refresco ¨Jamaikita¨ Domicilio del productor Lourdes Colón, La Libertad. Contenido 330ml País de origen El Salvador Razón Social NFOODS981013254 Número de lote NF012346 Leyendas precautorias Temperatura máxima de almacenaje 26 ºC. Caducidad Un año después de su elaboración
Tabla 3: Compuesto nutricional del Refresco ¨Jamaikita¨
Compuesto Contenido
Energía (kcal) Proteína (g) Grasa (g)
Carbohidrato (g)
33,00 0,00 0,00 0,00
Té flor de Jamaica: infusión de la planta del té con sabor natural de flor de Jamaica.
12
Tabla 4: Descripción técnica del té de rosa de Jamaica
Nombre de la empresa NATURAL FOODS S.A de C.V Nombre del producto Té ¨Flor de Jamaica¨ Domicilio del productor Lourdes Colón, La Libertad. Contenido. 40 gr. País de origen. El Salvador Razón Social NFOODS981013255 Número de lote NF012347 Leyendas precautorias Temperatura máxima de almacenaje 26 ºC. Caducidad Dos años después de su fabricación
Tabla 5: Compuesto nutricional del Té ¨Rosa de Jamaica¨
Compuesto Contenido
Energía (kcal) Proteína (g) Grasa (g)
Carbohidrato (g)
34,20 0,00 0,00 0,30
2.2.4.2 Clasificación del Producto Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU)9
Código Descripción 1554 Elaboración de bebidas no alcohólicas; producción de agua mineral.
2.3 Análisis de la demanda Para el análisis de la demanda se utilizaron fuentes primarias. Estos son datos obtenidos a partir de encuestas a una muestra representativa del segmento de mercado al cual se dirige el producto a desarrollar, con el fin de obtener la percepción y preferencias del consumidor hacia el producto que se pretende introducir al mercado, además de verificar la aceptación y el mercado potencial de dicho artículo.
Segmento de mercado: adolescentes y jóvenes mayores de 15 años quienes requieren una bebida refrescante y nutritiva.
Té
Segmento de mercado: jóvenes mayores de 25 años y adultos mayores 40 años que requieren una bebida natural y nutritiva.
2.3.1 Análisis de la demanda fuentes primarias Para realizar análisis de la demanda por medio de fuentes primarias, se desarrolló una encuesta con el objetivo de conocer la intención de compra por parte de los clientes potenciales de nuestro producto, además de la competencia del mismo.
2.3.1.1 Muestra para consumidor final
a. Consumidor final de El Salvador.
De acuerdo con el VI Censo de Población 2007, existe una población total de 3,801,159 personas, consideradas dentro de dicho mercado meta, correspondiente al rango de edades desde 15 años hasta adultos mayores.
Debido a que la población estudiada sobrepasó a 100,000 habitantes, ésta se consideró infinita10, cuya aplicación se dió dentro del Muestreo aleatorio simple11, la fórmula utilizada fue la siguiente:
La muestra inicial resultó de 384 encuestas, sin embargo con los datos iniciales, que indicaban iguales probabilidades de aceptación y rechazo de los productos estudiados, no existió la certeza de que la media poblacional estuviera dentro de 3 desviaciones estándar de la media muestral, es decir, dentro del 95% de certeza que se consideró, por lo que fue necesario realizar un sondeo al 20% de
10
Lourdes Munch, Ernesto Arturo Ángeles ,Métodos y técnicas de investigación, 2ª edición, Mèxico, 1990 11
Lourdes Munch, Ernesto Arturo Ángeles ,Métodos y técnicas de investigación, 2ª edición, Mèxico, 1990
14
la muestra, representada por 77 personas, obteniendo un tamaño de muestra aceptable y con parámetros necesarios para un correcto estudio.
A continuación se detallan los resultados:
El nivel de confianza (Z) considerado de 95%. Las probabilidades de éxito determinadas: P= 85.71%. Las probabilidades de que no ocurra el evento: Q= 14.29%. El porcentaje de error en la estimación de la muestra (E) del 5%. n: Tamaño de la muestra.
encuestasn
n
188
)05.0(
)1429.0(*)8571.0(*)96.1(2
2
Los lugares donde se desarrolló la entrevista personal fueron: San Salvador, Santa Ana y San Miguel, que fueron seleccionadas debido a su importancia comercial y geográfica a nivel nacional así como su densidad poblacional12. Las encuestas se distribuyeron de la siguiente forma:
Tabla 6: Proporción de encuestas en base a la densidad poblacional
Zonas seleccionadas Densidad poblacional
(Hab. Por km2) Porcentaje Distribución de encuestas
A B=(A/2236) C=(188*B) Santa Ana 259 11,58% 22 San Salvador 1768 79,07% 149 San Miguel 209 9,35% 17 Total 2236 100,00% 188
Las encuestas se efectuaron en los siguientes lugares: Metrocentro San Salvador, Metrosur San Salvador, Metrocentro Santa Ana, Metrocentro San Miguel.
En los centros comerciales de San Salvador se distribuyeron 75 en Metrocentro y 74 en Metrosur, en Metrocentro Santa Ana 22 y en Metrocentro San Miguel 17 encuestados.
12
Censo poblacional http://www.censos.gob.sv/util/datos/Resultados%20VI%20Censo%20de%20Poblaci%F3n%20V%20de%20Vivienda%202007.pdf página 28
Se realizó un sondeo a 77 personas, obteniendo un tamaño de muestra aceptable y con parámetros necesarios para un correcto estudio. A continuación se detallan los resultados:
El nivel de confianza (Z) considerado de 95%. Las probabilidades de éxito determinadas: P= 79.22% Las probabilidades de que no ocurra el evento: Q= 20.78% El porcentaje de error en la estimación de la muestra (E) del 5%.
n: tamaño de la muestra. encuestasn
n
253
)05.0(
)2078.0(*)7922.0(*)96.1(2
2
La encuesta se aplicó en la ciudad de Guatemala, específicamente posee para 2010, una estimación de población de 3,103,685 lo que la convierte en el área urbana más poblada de Guatemala13 y por eso su selección para este estudio. Las encuestas se efectuaron específicamente en los siguientes centros comerciales: Mall Miraflores, Pradera Concepción, Unicentro, Los Próceres, Geminis 10 y Tikal Futura.
Se encuestó a 42 personas en cada uno de los centros comerciales excepto en Tikal Futura a donde se encuestaron 43 personas.
2.3.1.2 Muestra para distribuidores
a. Distribuidores de El Salvador
Para los distribuidores se aplicó un censo, tomando como base los supermercados como medios para realizar la distribución. Existen 176 sucursales de supermercado, distribuidos de la siguiente forma:
13
Instituto Nacional de Estadística http://www.ine.gob.gt/index.php/demografia-y-poblacion/42-demografiaypoblacion/207-
Tabla 7: Distribuidores y supermercados en El Salvador
CADENA No de
sucursales Nombre de Sucursales
Wallmart 87 Despensa de Don Juan, Hiper Paiz, Despensa Familiar Grupo Callejas 82 Supermercado Selectos, Selectos Market Europa e Hiper
Europa 5 Europa e Hiper Europa
PriceSmart 2 PriceSmart
b. Distribuidores en Guatemala.
Se tomaron como base los supermercados como medios para realizar la distribución. En Guatemala se encuentran 185 sucursales de supermercado divididas en cuatro cadenas de supermercados distribuidas de la siguiente forma:
2.3.1.3 Encuesta aplicada a Consumidores En el anexo 1 y 2 de este documento se encuentran los cuestionarios empleados, tanto para consumidor final como para distribuidor, respectivamente. Mientras que en el anexo 3 se encuentra un cuadro resumen de encuestas para consumidores y distribuidores. A continuación se presentan las respuestas y el análisis respectivo de algunas de las preguntas más significativas para este estudio:
1. ¿Qué bebida consume con mayor frecuencia?
Objetivo: conocer el tipo de bebida preferido por las personas encuestadas.
Tabla 8: Bebida consumida con mayor frecuencia
Bebidas EL SALVADOR GUATEMALA Frecuencia Porcentaje Frecuencia Porcentaje
Té 87 46,28% 117 46,25% Refresco 101 53,72% 136 53,75% Total 188 100,00% 253 100,00%
17
Gráfico 1: Bebida consumida con mayor frecuencia
Análisis
En ambos países, existe una leve ventaja de consumo de refrescos 53.73% con respecto al consumo de té. Lo cual indica que existe un mayor mercado para el refresco.
8. ¿Le gustaría tomar un refresco natural envasado con propiedades medicinales y hecho a base de rosa de Jamaica?
Objetivo: Conocer si el encuestado estaría dispuesto a consumir el refresco de rosa de Jamaica.
Tabla 9: Aceptación del nuevo refresco de rosa de Jamaica
Opciones EL SALVADOR GUATEMALA Frecuencia Porcentaje Frecuencia Porcentaje
Si 72 71,29% 101 74,26% No 29 28,71% 35 25,74% Total 101 100,00% 136 100,00%
Gráfico 2: Aceptación del nuevo refresco de rosa de Jamaica
040%
045%
050%
055%
Té Refresco P
orc
en
taje
Bebidas
El Salvador
Guatemala
000%
020%
040%
060%
080%
Si No
El Salvador
Guatemala
18
Análisis
El nivel de aceptación del refresco de Jamaica en ambos países sobrepasa el 70% de aceptación, lo que proporciona un buen panorama para la comercialización de dicho producto.
18. ¿Le gustaría tomar té con propiedades medicinales y hecho a base de rosa de Jamaica producida en El Salvador?
Objetivo: Conocer si el encuestado estaría dispuesto a consumir el té de rosa de Jamaica.
Tabla 10: Aceptación del té de rosa de Jamaica
Opciones EL SALVADOR GUATEMALA Frecuencia Porcentaje Frecuencia Porcentaje
Si 65 74,71% 94 80,34% No 22 25,29% 23 19,66% Total 87 100,00% 117 100,00%
Gráfico 3: Aceptación del té de rosa de Jamaica
Análisis
Del total de encuestados en ambos países, se logra un nivel considerable de aceptación llegando a ser para El Salvador del 74.71%. Mientras en Guatemala se obtiene que el 80.34% de las personas desean consumir el nuevo té a base de rosa de Jamaica. Esto genera excelentes expectativas de venta del té de rosa de Jamaica.
000%
050%
100%
Si No
El Salvador
Guatemala
19
2.3.1.4 Análisis de los resultados de las encuestas De la información obtenida en las encuestas notamos los siguientes detalles que serán útiles para la determinación de la demanda:
Consumidor Final de El Salvador y Guatemala.
1. Las personas encuestadas, tienen preferencias en consumir más refrescos que los diferentes tipos de té.
2. Más del 40% de los encuestados consumen refrescos y té una vez al día, lo que permitirá tener una alta demanda debido a la frecuencia de consumo.
3. El tipo de presentación más consumida es la de tipo personal de 330 ml para el refresco y sobres de 2 gr para el té.
4. El alto nivel de aceptación del refresco y té de Jamaica (más del 70% de los encuestados) es favorable para su producción en altos volumenes.
Análisis de resultados de distribuidores en El Salvador y Guatemala
1. Los distribuidores adquieren únicamente al crédito su mercancía. Esto significa arriesgar un poco la liquidez financiera, a cambio de mayores ventas.
2. El factor que más incide en la selección de un proveedor para las cadenas de supermercados es el precio que posee un 75%, por lo tanto la alta eficiencia de producción, es decisiva para poder competir.
3. El 50% de los distribuidores está insatisfecho por el servicio prestado en parte por el incumplimiento de los tiempos de entrega y por los precios de los refrescos. Esto indica la necesidad de un servicio eficaz y eficiente.
4. La aceptación de los productos por parte de los potenciales distribuidores es del 75%, esto permite cumplir con la estrategia de distribución, que debe mover altos volúmenes de productos hacia los consumidores.
20
2.4 Proyección de la demanda a partir de los resultados A partir de los resultados obtenidos de las fuentes primarias se procedió a calcular la demanda para ambos países, y para ambos productos, el cálculo realizado fue:
Tabla 11: Fórmulas empleadas para el cálculo de la demanda total
Año Habitantes14
Nº Potencial consumidores (consumidores específicos del
producto)
Nº consumidores
específicos (aceptación del
nuevo producto)
Frecuencia de
Consumo/año
LITROS (Presentación
de mayor consumo 330ml)
A B=Ax53.72% C=Bx71.29% D E=Dx0.33
Para el caso del té, 10 gramos equivalen a un litro.
2.5 Proyección optimista y pesimista de la demanda Para obtener la proyección optimista y pesimista de la demanda se suman las demandas de refresco y té.
Para calcular la demanda optimista y pesimista se tomó en cuenta la tasa de crecimiento poblacional de Guatemala para los próximos 10 años, de igual manera se procedió para El Salvador mediante la tasa de crecimiento poblacional. Para la demanda pesimista se reduce en un 50% la tasa de crecimiento proyectada por cada país.
Para el cálculo de la oferta se consultó a un representante15 de Té Lipton marca de Unilever, quien proporcionó datos históricos de las ventas de té, los cuales fueron proyectados con la tasa de crecimiento de la producción industrial (CPI). Para obtener la oferta pesimista se redujo en una unidad la tasa de crecimiento de la producción industrial proyectada para los próximos 10 años, para cubrir el incremento de los precios en los insumos debido a la inestabilidad de los precios del petróleo.
14
Proyección de población Digestyc. Población proyectada Instituto Nacional de Estadísticas de Guatemala (INE) 15
Ing. Salvador Hernández (Jefe Administrativo Ventas-Unilever) cel 7462-8018.
21
2.6 Análisis de la oferta
2.6.1 Proyección optimista y pesimista de la oferta en El Salvador Tabla 12 Proyección Oferta optimista y pesimista en El Salvador
(Litros)
Años Oferta CPI
Optimista16 Oferta Optimista CPI
Pesimista Oferta Pesimista A B C=A*(1+(B/100)) D=B-1 E=A*(1+(D/100))
El objetivo general que se persigue es introducir estos productos innovadores, y enseñarle al consumidor los beneficios de salud que traerá consigo su consumo frecuente.
Así como también seguir expandiendo la gama de productos, creando productos tipo gourmet utilizando como ingrediente la flor de Jamaica.
b) Estrategia de investigación y desarrollo
En la empresa Natural Foods, se realizó la técnica de focus group para conocer la opinión de los posibles consumidores.
Asimismo realizaron pruebas bacteriológicas de los productos para verificar que el producto no sea dañino para la salud humana, de acuerdo con las pruebas de calidad detalladas en la etapa técnica.
c) Estrategia de implementar la reputación de innovador
La empresa explotó las características tanto de portabilidad así como de los beneficios de consumir nuestros productos, con el objetivo de despertar el interés en los consumidores a utilizar los nuevos productos, para que conozca sus características, beneficios y virtudes.
d) Estrategias de posicionamiento
Con esta estrategia se buscó posicionar los nombres de los productos así como posicionar el nombre de la industria Natural Foods, para que los consumidores lo asocien con bebidas naturales que aportan beneficios a la salud.
25
e) Posicionamiento por atributos de producto
Dado que es un producto nuevo, se debe crear una imagen o posicionamiento del mismo en la mente del consumidor, todos los atributos que ofrecen los productos de Natural Foods, resaltando los beneficios de los ingredientes naturales.
Se considera que los atributos son un elemento muy importante para los productos Natural Foods, y con los cuales habrá que ganar la atención y confianza. Para lograr ésto se propuso desarrollar diferentes actividades como:
En la viñeta debe ir explícitos que son productos elaborados con ingredientes naturales.
Elaboración de hojas volantes informativos donde se explicará los antecedentes de los productos y los beneficios de la flor de Jamaica.
Degustaciones de los productos en lugares estratégicos, para que los consumidores conozcan su delicioso sabor.
Con este tipo de actividades se pretendió reforzar la diferenciación del producto, específicamente a través de los atributos y bondades con las que cuenta.
2.8.1.2 Precio Estrategias Precio
Se propone mantener precios relativamente cómodos, con el objetivo que los consumidores adquieran los productos y comiencen a comprarlos. Esto permitirá seguir siendo competitivos ante los productos sustitutos.
Por otro lado, otra estrategia a utilizada es:
Mayor cantidad de producto al mismo precio
Bandeo: al comprar una caja de té de Jamaica, puede llevarse un refresco de Jamaica completamente gratis.
26
2.8.1.3 Plaza Estrategias Plaza
La idea es ubicar los productos en los canales de venta que frecuentan los consumidores del mercado meta. La plaza más idónea, para este producto de consumo masivo son los supermercados, debido a los volúmenes de venta que manejan y la ubicación geográfica de las sucursales, lo que permite cubrir una considerable porción de mercado. Sobre este canal se ejercerá un monitoreo directo que es facilitado por ser un canal corto.
2.8.1.4 Promoción Los tipos de promoción que se realizan son:
De contacto directo con el consumidor, promoción a través de ferias gastronómicas y presencia activa en supermercados (degustaciones, promociones, etc.).
Publicidad a través de periódico, televisión, página de internet, y hojas volantes.
2.9 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO
1. Existe una disposición, por parte de los consumidores a aceptar la idea de adquirir una bebida natural, debido a la tendencia actual de volver a los productos básicos y sabores naturales, lo cual se ve reflejado en la encuesta a consumidor final en la pregunta 8 y 18. En nuestro país la aceptación fue del 71.29% para el consumidor final.
2. En nuestro país existe una alta competencia, debido a la amplia oferta existente ya que las compañías productoras de bebidas gaseosas y naturales son de tipo grande y mediana, por lo que poseen alta capacidad de producción, ésto puede representar un riesgo de mercado. Por lo que la estrategia a seguir será la diferenciación, destacando lo natural y saludable de la bebida.
3. Las empresas líderes en el mercado salvadoreño posicionadas en la mente de los consumidores en El Salvador son Petit y Lipton para el refresco y té respectivamente.
27
4. Los consumidores en Guatemala poseen una alta aceptación de los productos, de acuerdo con las preguntas 8 y 18 se tiene una aceptación del 74.26%, además existe una alta demanda insatisfecha proyectada, ésto sin mencionar que la exportación a este país se verá beneficiada por las condiciones arancelarias para productos de origen centroamericano.
5. Las empresas líderes en el mercado guatemalteco posicionadas en la mente de los consumidores para refrescos y té son Jumex y Lipton respectivamente. Por lo que la estrategia a seguir será la diferenciación, destacando lo natural y saludable de la bebida.
6. Existe una alta demanda insatisfecha para ambos países, por lo que es factible el proyecto desde el punto de vista de mercado.
CAPÍTULO 3: ESTUDIO TÉCNICO 3.1 Objetivos del estudio técnico
Determinar el tamaño óptimo de la planta. Establecer la localización óptima de la planta. Especificar los procesos, equipos y las instalaciones más idóneas para
el desarrollo de los procesos. Definir la organización requerida en la empresa. Describir los aspectos legales requeridos para el establecimiento y
operación de la planta.
3.2 Determinación de la capacidad instalada óptima Con el estudio anterior se obtuvo la demanda potencial insatisfecha disponible es necesario determinar la cantidad de dicha demanda que el proyecto desea abarcar. Para este fin, fue necesario analizar los siguientes factores que incidían en esa decisión:
1. Materia prima 2. Tecnología 3. Mano de obra 4. Financiamiento
28
De los factores mencionado anteriormente, son la tecnología y el financiamiento los de mayor relevancia ya que influyen de forma más directa para este proyecto en específico. En el caso de la materia prima hay suficiente tanto en El Salvador como en Centroamérica como para satisfacer la demanda a seleccionar y la mano de obra a utilizar, debido a que los procesos no son complejos, hay muchas personas en El Salvador que cumplen el perfil adecuado para operar y controlar los procesos. A continuación se examinan los factores más determinantes.
3.2.1 Tecnología
Al analizar los procesos para la elaboración de té y refresco a partir de la rosa de Jamaica, se hizo necesario investigar las máquinas y proveedores idóneos. De dichas máquinas, dos de éstas son las más críticas para ambas líneas de producción:
1. Línea de producción de refrescos: a. Máquina de llenado: Rendimiento 3,000 botellas de 330 ml por
hora. 2. Línea de producción de té:
b. Llenadora, etiquetadora y selladora de sobres de té: Rendimiento 36,000 sobres por hora.
Tomando en cuenta los datos de ambas máquinas y tomando a consideración las horas de trabajo de la empresa y los días de producción, la capacidad instalada es la siguiente:
Tabla 18: Capacidad Instalada
Máquinas Unidades Rendimiento Horas
de trabajo al día
Días de trabajo al año
Capacidad anual
A B C D=A*B*C Máquina de llenado Botellas18/hora 3,000 8 263 6,312,000 Llenado, sellado y etiquetado Cajas19/hora 1,800 8 263 3,787,200
18
Botellas de 330 ml 19
Cajas con 20 sobres de 2 gr. Cada uno.
29
3.2.2. Financiamiento En El Salvador las pequeñas empresas disponen de un monto límite de financiamiento que según las estadísticas de la Comisión Económica para América Latina (CEPAL)20 va de un rango de $100,000 a $ 1,000,000, de los cuales, se puede obtener hasta un 80% de financiamiento por medio de bancos nacionales. Debido al hecho que las pequeñas empresas poseen facilidades de financiamiento se delimita este proyecto a una empresa con estas características.
Tomando en consideración los datos anteriores, la proporción de demanda a satisfacer es la siguiente:
Tabla 19: Cálculo de demanda a satisfacer de refrescos
AÑOS
Demanda Potencial
insatisfecha Pesimista Total
de refrescos ( ml)
Demanda Potencial
insatisfecha Pesimista Total (en unidades de botellas de 330
Financiamiento a la inversión de las pequeñas y medianas empresas en El Salvador. Agosto 2010
30
El límite de producción máximo está dado por la capacidad de las máquinas seleccionadas para cada una de las líneas de producción, en este caso en particular, la línea de producción de refrescos, que como se demostró en la tabla de capacidad instalada se tendría una máxima producción de 6,312,000 unidades anuales. A continuación la demanda a satisfacer de té de rosa de Jamaica utilizando las mismas primicias:
Tabla 20: Cálculo de demanda a satisfacer de té
Años
Demanda Potencial
Insatisfecha pesimista
del té ( sobres de 2
gr c/u)
Presentación de cajas de 20 sobres ( 2gr c/u)
Crecimiento Anual para
Té
Demanda potencial
insatisfecha pesimista a satisfacer
(Caja de 20 sobres de té)
A B=A/20 C D=C*B 2012 481,583,096 24,079,155 2.94% 708,351
2013 491,615,649 24,580,782 3.52% 864,655
2014 501,921,496 25,096,075 4.10% 1,027,994
2015 512,847,151 25,642,358 4.79% 1,227,569
2016 524,189,774 26,209,489 5.51% 1,443,610
2017 535,475,322 26,773,766 6.08% 1,628,307
2018 544,643,739 27,232,187 6.89% 1,875,757
2019 555,964,261 27,798,213 7.79% 2,165,496
2020 577,379,072 28,868,954 8.12% 2,344,095
2021 598,484,148 29,924,207 9.15% 2,736,727
31
3.2.3 Capacidad instalada y capacidad real A continuación se presentan los detalles relacionados a la capacidad instalada de la planta de producción de refrescos y té de rosa de Jamaica.
Estos cálculos se determinaron de la siguiente forma:
a. Capacidad instalada: En base a la eficiencia al 100% de la maquinaria a emplear usando como referencia las máquinas más importantes para cada línea de producción utilizadas 8 horas al día, 263 días al año21.
b. Capacidad de diseño: En base a la eficiencia real del personal encargado de manipular la maquinaria.22
c. Capacidad real: Capacidad determinada en base a eficiencia calculada por el balance de línea en donde se toman en cuenta tanto la eficiencia del personal así como la capacidad conjunta de todas las máquinas empleadas para la elaboración del producto.
Tabla 21: Capacidad Instalada de la línea de producción de refrescos
Capacidades Eficiencia Refrescos por año
Capacidad instalada 100% 6,312,000 Capacidad de
diseño 86.46% 5457,355
Capacidad real 85.51% 5397,214
Tabla 22: Capacidad instalada de la línea de producción de té de rosa de Jamaica
Capacidades Eficiencia Cajas de té por año
Capacidad instalada 100% 3,787,200 Capacidad de diseño 86.46% 3,274,413
Capacidad real 72.26% 2,736,727
21
Ver anexo 4. Determinación de los días laborales anuales. 22
Ver anexo 5. Eficiencia en el uso del tiempo por empleado.
32
3.3 Localización del Proyecto
3.3.1 Macrolocalización La macro localización se realizó segmentando el país en las tres zonas básicas: zona occidental, zona central y zona oriental.
El método que se utilizó para la evaluación de dichas zonas, fue el “método de
localización por puntos ponderados”. A continuación se presenta una lista de los actores más importantes a utilizar para la macrolocalización y la microlocalización de nuestra planta:
Disponibilidad de materia prima: Es muy importante la cercanía de nuestros proveedores para evitar atrasos y ahorrar en costos de transporte. Para este caso, los productores de flor de Jamaica se concentran en la zona central y oriental del país en los departamentos de La Libertad, San Salvador, Chalatenango, Sonsonate.
Vías de acceso: Es de suma importancia para el abastecimiento de materia prima y distribución de producto terminado.
Ubicación de los clientes: Es importante ya que se incurren menos costos de transporte y se evitan atrasos en las entregas.
Disponibilidad de agua: El agua potable es muy importante para nuestra empresa, ya que se procesarán refrescos envasados.
Otros servicios:es primordial contar con servicios completos que faciliten las actividades diarias de nuestra empresa como los son: electricidad, correo, telefonía, recolección de desechos, etc.
33
Tabla 23: Análisis de macrolocalización del proyecto
Criterios Ponderación Zona Oriental Zona Central Zona Occidental
Nota Evaluación Nota Evaluación Nota Evaluación Proveedores 0.30 6 1.8 9 2.7 7 2.1
Vías de acceso 0.15 7 1.05 9 1.44 8 1.2 Ubicación de clientes 0.15 6 0.9 9 1.44 6 0.9
Agua potable 0.30 8 2.4 8 2.4 7 2.10 Otros servicios 0.10 5 0.5 7 0.7 5 0.5
Total 1 6.65 8.68 6.8 En base al método de puntos ponderados y a la tabla mostrada anteriormente, podemos concluir que la macro localización más conveniente para nuestra planta es en la zona central del país.
3.3.2 Microlocalización Se ha segmentado la zona central en los departamentos más estratégicos para la ubicación de nuestra planta.
Tabla 24: Análisis de microlocalización del proyecto
Criterios Ponderación La Libertad Chalatenango San Salvador
Nota Evaluación Nota Evaluación Nota Evaluación Proveedores 0.15 8 1.20 6 0.90 9 1.35
Vías de acceso 0.20 9 1.80 6 1.20 9 1.80 Ubicación de clientes 0.15 9 1.35 6 0.90 9 1.35
Agua potable 0.40 8 3.20 7 2.80 7 2.80 Otros servicios 0.10 9 0.9 6 0.6 9 0.9
Total 1.00 8.45 6.4 8.20
34
Como se puede observar en la tabla anterior, es de vital importancia el recurso agua para los procesos de fabricación, así como las vías de acceso, de acuerdo con dicho análisis se seleccionó finalmente la ubicación de la planta en el departamento a La Libertad, específicamente en el municipio de Lourdes Colón.
3.4 Descripción de procesos productivos Figura 3: Diagrama de proceso para la elaboración de refresco de rosa de Jamaica
0-1
O-3
Formar botellas
Limpiar y verificar
limpieza de las botellas nuevas
Hervir, Mezclar y medición
de dilusión de jarabe
Llenado
Colocar tapón y verificar
hermeticidad
O-4Etiquetar botellas
C-2
C-3
C-1
Rosa de Jamaica
Azucar
Agua
Preformas PET para botellas de
330 ml
O-2Lavar y
desinfectar rosa de Jamaica
Almacenar producto
terminado
0,1663 seg.
0,3326 seg.
1.2 seg.
1,2 seg.
1,2 seg.
1,2 seg.
0,5 seg.
*Tiempos determinados por unidad producida a partir del rendimiento de la maquinaria. Tiempo del ciclo para 1 unidad: 5.79 seg.
35
Figura 4: Diagrama de proceso para la elaboración de té de rosa de Jamaica
O-2
O-4
Moler Rosa de Jamaica
Mezclar té y rosa de Jamaica
Llenado, Sellado y
etiquetado
C-1
Rosa de Jamaica
O-1
Limpiar y desinfectar rosa
de JamaicaO-3
Limpiar y desinfectar té
Té
O-5Colocar sobres en caja para 20
unidades
Cajas pre-fabricadas de
cartón
Almacenar producto
terminado
0,18 seg. 0.18 seg.
0.24 seg.
0.18 seg.
2 seg.
10 seg.
*Tiempos determinados por unidad producida a partir del rendimiento de la maquinaria. Tiempo del ciclo para 1 caja de 20 sobres de té: 12.78 seg.
36
3.4.1 Lista de partes y componentes A continuación se presentan las fórmulas para la elaboración de los refrescos y el té:
Tabla 25: Fórmula para la elaboración de un refresco de rosa de Jamaica de
330 ml23
Descripción Cantidad 1 Rosa de Jamaica 46,2 gr. 2 Azúcar 46,2 gr. 3 Agua 330 ml.
23
Receta elaboración de refresco de té de rosa de Jamaica: http://www.sabores.co.cr/receta.cfm?rec=773&pub=2
Tabla 26: Fórmula para la elaboración de té de rosa de
Jamaica en sobre de 2 gr.
Descripción Cantidad 1 Té verde 1 gr. 2 Rosa de Jamaica 1 gr.
37
3.4.2 Cálculo de materia prima Utilizando la fórmulas para la elaboración del té y refresco de rosa de Jamaica a continuación se presentan los requerimientos de materia prima necesaria para satisfacer la demanda de un día de producción (Se toma como base el último año de producción 2021.)
Tabla 27: Materia prima para refresco de rosa de Jamaica
Empresa:
NATURAL FOOD`S
Línea de producción: 001
Producto: Refresco
Código: R-001
N° Descripción del material
Unidad de compra
Cantidad por
producto terminado
Factor complementario de rendimiento
Cantidad a
comprar por
unidad
Cantidad diaria de material unidades
Requerimiento en
unidades de compra/día
A B C=A*B E=C*D202124 F=E/A
1 Rosa de Jamaica Saco 20 kg 46,2 gr. 1,05 48,51 995.509 gr. 49,78 2 Azúcar Saco 50 kg 46,2 gr. 1,05 48,51 995.509 gr. 19,91 3 Agua 330 ml 1 330 6772.170 ml *
3.4.3 Proveedores de materia prima Tabla 29: Detalle de la materia prima a utilizar
Refresco
MATERIA PRIMA DESCRIPCIÓN PRESENTACIÓN
COMERCIAL PROVEEDOR
Rosa de Jamaica
Flor en concha seca Saco 20 kg VIDA FOODS
Azúcar Azúcar blanca Saco 50 kg INGENIO LA CABAÑA S.A de C.V
Preforma PET
19 gramos, Diámetro
apertura 28 mm
Unidades MATRICERIA INDUSTRIAL ROXY
Tapón Diámetro apertura
28mm(plástico) Unidades MATRICERIA
INDUSTRIAL ROXY
Viñetas adhesiva
10 cm de largo x 5 cm de alto,
adhesivo y contraagua
Unidades DACSA
Té
Rosa de Jamaica
Flor en concha seca Saco 20 kg VIDA FOODS
Té verde Extracto seco de té verde Saco 50 Kg BIEXTRACTO
(México)
Papel filtro 5.5 cm x 7.0 cm Rollo 5.5Kg DISTRIBUIDORA
HIDALGO(México) Etiqueta de papel adhesivo
4 cm x 2 cm, adhesivo,
contraagua Unidades DACSA
Caja para 20 sobres
7.5 cm de alto, 11.5 cm de
largo, 5,5 cm de ancho
Unidades CAJAS INTERNATIONAL
Para seleccionar a los proveedores, se utilizó como principio la certificación ISO 9001:2008 que sugiere evaluar a los proveedores y en base a dicha evaluación seleccionar al proveedor adecuado para lo cual se han empleado los siguientes criterios de evaluación: calidad, tiempo de entrega, cantidad y garantías26. Además, con el fin de garantizar el cumplimiento de entrega del producto por parte de los proveedores que sean seleccionados para el suministro de la materia prima (especialmente el caso de la rosa de Jamaica por ser tan crítica para el proceso) y evitar el desabastecimiento por parte de éstos por cualquier motivo, se obligará al proveedor seleccionado firmar un contrato del servicio prestado en donde se especifica sus obligaciones y los plazos del servicio a prestar27.
26
Anexo 6: Formulario de evaluación de proveedores 27
Anexo 7: Contrato de suministro de materia prima
40
3.5 Control de Calidad Las pruebas de control de calidad a realizar se detallan a continuación.
Tabla 30: Fases del control de calidad
PRUEBAS DE CALIDAD
Aspectos a controlar Área Método e
instrumento Periodo o cantidad
CONTROL DE MATERIA PRIMA
Selección de Materia Prima
Área de Recepción
Método Visual
Por cada pedido
Pesado de Materia Prima
en Bruto Área de Pesado
Método Visual
(Báscula de piso)
Según el peso de las unidades
de compra
Cantidades de Materias Primas e
insumos a utilizar
Área de Pesado Método Visual
(Balanza digital)
Refresco: 46.2 gr de rosa de Jamaica, 46.2 gr de azúcar.
Te: 1 gr de rosa de Jamaica, 1 gr de té verde
CONTROL BACTERIOLÓGICO
Limpieza de Materia Prima Área de Lavado
Método Visual
(Pruebas de Laboratorio)
Realizar periódicamente un recuento de
bacterias. Esterilización de botellas Área de Lavado
alimenticios. Bebidas no Carbonatadas sin alcohol. Especificaciones”.
En la cual se contemplan requisitos físicos, químicos, criterios microbiológicos, planes de muestreo y métodos de ensayo.
Norma salvadoreña obligatoria NSO 13.07.01:08 “Agua. Agua Potable. Establece requisitos físicos, químicos y microbiológicos que debe cumplir el agua potable, materia prima principal en el presente proyecto con el fin proteger la salud pública.29
REGLAMENTO TÉCNICO CENTROAMERICANO RTCA
Industria de Alimentos y Bebidas Procesadas. Buenas Prácticas de Manufactura. Principios Generales NSO RTCA 67.01.33:06. Establece las disposiciones generales sobre prácticas de higiene y de operación durante la industrialización de los productos alimenticios, a fin de garantizar alimentos inocuos y de calidad.
VALIDACIÓN DE PROCESO Y PRUEBAS DE LABORATORIO
Laboratorio Especializado en Control de Calidad (LECC)30 Acreditado por CONACYT (Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología El Salvador)
3.6 Manejo de Materiales Para el manejo de materiales debe considerarse varios aspectos como lo son31: Volumen Peso Para el caso en estudio los materiales de mayor peso son los sacos de azúcar y té verde; y el producto terminado con mayor volumen que se movilizará son las cajas de refrescos.
Tabla 31. Unidad de manejo de materiales para materia prima y producto terminado
Materia prima Descripción Unidad de Manejo
Rosa de Jamaica Saco de 20 kg Azúcar Saco de 50 kg Preforma PET Caja de 50 unidades Tapón Caja de 100 unidades Viñeta adhesiva Caja de 500 unidades Té verde Saco de 50 kg Papel filtro Caja de 500 unidades Etiquetas de papel adhesivo Caja con 5000 unidades Cajas para 20 sobres Caja con 500 unidades
Producto terminado Descripción Unidad de Manejo
Refresco de rosa de Jamaica Caja de 50 unidades Té de rosa de Jamaica Caja de 24 unidades
Para el transporte de las unidades de manejo se utilizará:
3.7 Optimización del proceso productivo y de la capacidad de producción de la planta.
A continuación se presentan las consideraciones realizadas para calcular el número de operarios y máquinas necesario para el proceso.
Balance de Línea
Para realizar el balance de línea se tomaron en cuenta las siguientes consideraciones:
1. Se tomó como base la producción del año 2021. Para el caso de los refrescos de rosa de Jamaica ésto implica que se tomó por base la producción anual de 5, 397,214 unidades mientras que para el té se tomaron como base las 2, 736,727 cajas con 20 sobres de 2 gr. cada uno.
43
2. Se utilizaron como base turnos de ocho horas diarias, un turno todos los días, laborando en total en el año 263 días, restando de los días de asueto, domingos y vacaciones32.
3. La eficiencia del tiempo de los operarios es de 86,46% donde se tomó en cuenta los tiempos para acondicionar las máquinas, tiempo para ir al baño, tiempo para apagar máquinas entre otros33.
3.7.1 Balance de línea para la elaboración de refrescos Del balance de línea para los procesos de elaboración de refrescos se obtuvieron los siguientes resultados:
Tabla 32: Resultados generales del balance de línea para la elaboración de refrescos de rosa de Jamaica
Resultados Generales Producción total real 5,397,214.15 Días de producción 263 Producción diaria real 20,521.73 Índice de Productividad 42.75 Eficiencia 83%
3.7.2 Balance de línea para la elaboración de té de rosa de Jamaica A continuación se presenta el resultado obtenido del balance de línea de la línea de producción de té de rosa de Jamaica:
Tabla 33: Resultados generales del balance de línea para la elaboración de té de rosa de Jamaica
Resultados Generales Producción total real 2,736,727.32 Días de producción 263 Producción diaria real 10,405.81 Índice de Productividad 21.68 Eficiencia 82%
32
Ver anexo 4. Determinación de los días laborales anuales. 33
Ver anexo 5. Eficiencia en el uso del tiempo por empleado.
44
3.7.3 Hoja de ruta Tabla 34: Hoja de ruta – refresco de rosa de Jamaica34
34
Para descripción de maquinaria ver: Selección de maquinaria.
Empresa: Natural Food`s
Tiempo (Segundos)
Tiempo (min)
Rendimiento por
operación
Requerimiento por operación Teórico Real Teórico Real
A B=A/60 C D E=C/D F G=D/(C*86.46%) HLavar y desinfectar rosa de Jamaica Proceso manual 0.1663 0.0028 21645 2565 0.0000 0 0.13707 1
Hervir, mezclar y medición de dilusión Instalación mezcla sólido-líquido 0.3326 0.0055 10823 2565 0.2370 1 0.27415 1
Para descripción de maquinaria ver: Selección de maquinaria.
Empresa: Natural Food`s
Tiempo (Segundos)
Tiempo (min)
Rendimiento por operación
Requerimiento por
operaciónTeórico Real Teórico Real
A B=A/60 C D E=C/D F G=D/(C*86.46%) H
Limpiar y desinfectar té Proceso manual 0.1800 0.0030 20000 1301 0.0000 0 0.07522 1
Limpiar y desinfectar rosa de Jamaica Proceso manual 0.1800 0.0030 20000 1301 0.0000 0 0.07522 1
Moler rosa de Jamaica Picadora Modelo PM 0.2400 0.0040 15000 1301 0.0867 1 0.10030 1Mezcla de rosa de Jamaica y té Mezcladora de granos 0.1800 0.0030 20000 1301 0.0650 1 0.07522 1
Llenado, sellado y etiquetado Máquina empacadora de té 2.0000 0.0333 1800 1301 0.7226 1 0.83579 1
Colocar en caja Proceso manual 10.0000 0.1667 360 1301 0.0000 0 4.17896 5Total 3 10
Cantidad de máquinas Cantidad de personasLínea de producción: Té de rosa de Jamaica
Operación Maquinaria
46
3.8 Selección de maquinaria A continuación se presenta el listado de la maquinaria a utilizar.
Tabla 36: Maquinaria a utilizar-parte I36
36
Máquina etiquetadora con pegamento: http://www.cnmachinerycorp.es/labelling-machine.html Máquina llenadora rotativa para botella PET: http://www.ciberteca.net/equipos-para-purificadoras-y-embotelladoras-de-agua-purificada-y-mineral/linea-llenado-botella-pet/llenadora-de-botella-PET-GWTGCP-12.htm Máquina taponadora rotativa para botella PET: http://www.ciberteca.net/equipos-para-purificadoras-y-embotelladoras-de-agua-purificada-y-mineral/linea-llenado-botella-pet/taponadora-de-botella-PET-GETGZ-1.htm
Nº Imagen nombre Descripción Especificaciones Línea de producción
1 Máquina etiquetadora con pegamento
La máquina etiquetadora de goma que coloca la viñeta a la botella de PET.
Velocidad: 120 botellas/min, Tamaño de la máquina: 2400x820x1000 mm, Potencia: 0.75 kw, 220 VAC
Refresco
2Máquina llenadora rotativa para botella PET
El llenadora rotatoria encargada de llenar la botellas del refresco una vez este ya esté preparado.
Velocidad: 3000 a 3500 botellas por hora, Potencia 0.75 Kw, Dimensiones: 1000x800x2000 ml
Refresco
3Máquina taponadora rotativa para botella PET
Encargado de colocarle la tapa a la botella ya llena.
Velocidad: 3000 botellas por hora, Potencia: 0.75 Kw, Dimensiones: 940x700x2130, Peso: 500 kg
Máquina enjuagadora rotativa de spray para botella PET: http://www.ciberteca.net/equipos-para-purificadoras-y-embotelladoras-de-agua-purificada-y-mineral/linea-llenado-botella-pet/enjuagadora-de-botella-PET-GWTG12J.htm Sopladora de botellas PET modelo GWTGPL-12I: http://www.ciberteca.net/máquinas-de-inyeccion-ysoplado-de-botellas-tapas/sopladoras/sopladora-de-botella-y-envase-modelo-APSPL-12I.htm Instalación mezcla sólido-líquido: http://www.inoxpa.es/es/archivos/179.html
Nº Imagen nombre Descripción Especificaciones Línea de producción
4Máquina enjuagadora rotativa de spray para botella PET
Este equipo se utiliza principalmente para limpiar las botellas plástica luego de haber sido formada.
Velocidad: 3000-3500 botellas por hora, Potencia: 1.20 Kw, Dimensiones: 1200x1200x1680, Peso: 800 Kg.
Refresco
5Sopladora de botellas PET modelo GWTGPL-12I
La máquina es usada en el soplado de la botella PET.
Velocidad: Con dos botellas, 3000 piezas por hora, Potencia: 7.5 Kw, Dimensiones: 1500x650x1700 mm, Peso: 700 kg.
Refresco
6 Instalación mezcla sólido-líquido
Mezclador sòlido lìquido encargado de recibir la rosa de Jamaica en estado puro y mezclarla con azucar y agua. Todo este producto es mezclado y calentado en la misma máquina.
Velocidad: Caudal líquido 6500 litros por hora; Aspiración de sólidos: 500 kg por hora, Potencia: 12.5 Kw, Dimensiones: 2 metros de largo 1,5 metros de alto.
Máquina empacadora de té. (llenado): http://www.eszengran.com/9-tea-packaging-machine.html Picadoras Modelo Pm: http://www.agroads.com.ar/detalle.asp?clasi=47272 Mezcladora de granos: http://www.agroads.com.ar/detalle.asp?clasi=42032
Nº Imagen nombre Descripción Especificaciones Linea de producción
7 Máquina empacadora de té. (llenado)
Encargado de recibir el té mezclado con la rosa de Jamaica molido, esta máquina se encarga de llenar cada sobre y sellarlo ingresando en cada sobre 2 gr del producto.
Velocidad: 600 bolsas por minuto, Potencia: 2.5 Kw, 330 V., Peso: 600 Kg. Dimensiones: 1 metro de ancho por 1.5 mts de alto.
Té
8 Picadoras Modelo Pm
Máquina encargada de picar la rosa de Jamaica y reducirla a secciones más pequeñas a ser mezcladas posteriormente con el té verde.
Velocidad: 600 kg por hora, Potencia: 2 HP, 220 V, 4 mts de largo por 1.5 mts de alto.
Té
9 Mezcladora de granosMáquina encargada de mezclar la rosa de Jamaica molida junto con el té verde.
Capacidad: de 100 a 200 kg, velocidad de 800 kg/hora, 3 mts de alto por 1 mt de ancho, Potencia: 2.5 HP, 220 V.
3.9 Cálculo de la mano de obra directa y justificación de la maquinaria
Mano de obra y maquinaria a utilizar en la elaboración de refrescos de rosa de Jamaica
Utilizando como base el balance de línea y la hoja de ruta para esta línea de producción se optó, utilizando esta información, seleccionar las siguientes cantidades de máquinas y operarios.
Tabla 39: Número total de operarios y maquinaria a utilizar en la elaboración de refrescos de rosa de Jamaica
Procesos Operarios reales Máquinas Piezas
por día Lavar y desinfectar Rosa de Jamaica 1 0 173,160
Hervir, mezclar y medición de dilución 1 1 86,580
Formar botellas 1 1 24,000 Limpiar y verificar
limpieza de botellas nuevas
1 1 24,000
Llenado 1 1 24,000 Colocar Tapón 1 1 24,000
Etiquetar 1 1 57,600 Total 7 6
El número total de operarios en esta línea de producción sería 7 mientras que el número de máquinas sería 6. El proceso de lavado y desinfectado se realiza manualmente.
Mano de obra y maquinaria a utilizar en la elaboración de té de Rosa de Jamaica
Utilizando como base el balance de línea y la hoja de ruta se decidió utilizar para esta línea de producción el siguiente número de operarios y maquinaria:
50
Tabla 40: Número total de operarios y maquinaria a utilizar en la elaboración de té de rosa de Jamaica
Procesos Operarios reales Maquinaria Cajas por
día
Limpiar y desinfectar té 1 0 160,000 Limpiar y desinfectar
rosa de Jamaica 1 0 160,000
Moler rosa de Jamaica 1 1 120,000 Mezcla de rosa de
Jamaica y té 1 1 160,000
Llenado, sellado y etiquetado 1 1 14,400
Colocar en caja 5 0 14,400 Total 10 3
El número total de operarios es de 10 mientras que son 3 las máquinas a utilizar.
3.10 Manejo de inventario y determinación de áreas de abastecimiento y despacho
a. Área de Abastecimiento-Refresco de rosa de Jamaica
El método empleado para el manejo del inventario será el de primeras entradas primeras salidas (PEPS). Para definir las áreas correspondientes al abastecimiento y despacho se tomó en cuenta la materia prima necesaria para satisfacer la producción total real del año 2021. Para el análisis del inventario se ha utilizado el método de la Cantidad Económica de Pedido (EOQ) Es un método que, tomando en cuenta la demanda determinística de un producto (es decir, una demanda conocida y constante), el costo de mantener el inventario, y el costo de ordenar un pedido, produce como salida la cantidad óptima de unidades a pedir para minimizar costos por mantenimiento del producto.
Para el costo de ordenar se tomó en cuenta el costo de las llamadas telefónicas necesarias para realizar el pedido así como la papelería utilizada para realizarlos. En el costo de almacenaje se tomaron en cuenta el costo de conservación (almacenaje, refrigeración, manejo, pérdida) y el costo de oportunidad que es asumido constante para todos los insumos.
52
Con la información anterior, específicamente se utiliza la cantidad óptima a pedir y con esta se obtiene a continuación el área requerida para almacenar la materia prima para el refresco de rosa de Jamaica:
Tabla 42: Determinación del área de almacenamiento de materia prima para la elaboración de refresco de rosa de Jamaica
A esta área determinada será necesario añadir los espacios relativos a los pasillos en donde se tomará en cuenta el espacio para movilización tanto de los montacargas como el de las personas.
A L Total(m2)
Rosa de Jamaica 2967 Saco Saco de 20 kg 149 sacos de 20 kg cada uno 0.6 0.35 0.21
Estante 1,5 de ancho x 2 de largo y 0.6 de alto en cada nivel. (1 estante de 15 niveles cada
uno)3.00
Azúcar 2967 Saco Saco de 50 kg 60 sacos de 50 kg cada uno 0.85 0.35 0.2975
Estante 1,5 de ancho x 2 de largo y 0.6 de alto en cada nivel. (1 estante de 15 niveles cada
uno)3.00
Preforma PET 11269 Caja Caja de 50 unidades
226 cajas de 50 unidades cada
una0.5 0.5 0.25
Estante de 1.5 de ancho x 2 de largo x 0.6 de alto cada nivel. (7 estantes de 3 niveles cada
uno)9.42
Tapón 11269 Caja Caja de 100 unidades
113 cajas con 100 unidades
cada una0.5 0.25 0.125
Estante de 1.5 de ancho x 2 de largo x 0.6 de alto cada nivel. (2 estantes de 3 niveles cada
uno)4.71
Viñetas adhesiva 11269 Caja Caja de 500 unidades
23 cajas con 500 unidades
cada una0.5 0.25 0.125
Estante de 1.5 de ancho x 2 de largo x 0.6 de alto cada nivel. (1 estantes de 3 niveles cada
uno)0.96
Total 21.08
Descripción de materia prima
Cantidad a almacenar
óptima
Tipo de embalaje
Unidad de manejo
N° de unidades de manejo
Área de unidad de manejo Sub total (m2)
AREA DE BODEGAS
Método de almacenamiento
53
a. Área de Abastecimiento-Té de rosa de Jamaica
Tal y como en el caso anterior, se utiliza el método de la Cantidad Económica de Pedido (EOQ) para determinar las cantidades a almacenar.
Tabla 43: EOQ para té de rosa de Jamaica
MODELO EOQ CLÁSICO
Materia prima Demanda anual
Costo por
ordenar Costo de
almacenaje Cantidad optima a ordenar
Número de
ordenes esperadas
Tiempo esperado
entre ordenes
Demanda por día
Tiempo de
entrega Punto de reorden
A B C D E=D/A F=263/E G=A/263 H I=H*G Rosa de Jamaica 107,944.28 $15.00 $0.85 1,951.87 55 4.76 410.43 30 12,313.04
Etiqueta de papel adhesivo 107,944,282.99 $10.00 $0.85 50,397.08 2142 0.12 410,434.54 10 4,104,345.36 Caja para 20 sobres 5,397,214.15 $10.00 $0.85 11,269.13 479 0.55 20,521.73 15 307,825.90
A partir de la información de la cantidad óptima a pedir se presenta a continuación el cálculo del área y la forma de almacenamiento que tendrá la materia prima para la elaboración del té de rosa de Jamaica.
54
Tabla 44: Determinación del área de almacenamiento de materia prima para la elaboración de té de rosa de Jamaica
A esta área determinada será necesario añadir los espacios relativos a los pasillos en donde se tomará en cuenta el espacio para movilización tanto de los montacargas como el de las personas.
A L Total(m2)
Rosa de Jamaica 1952 saco Saco de 20 kg
98 sacos con 20 kg cada uno 0.6 0.35 0.21
Estante 1,5 de ancho x 2 de largo y 0.6 de alto en cada nivel. (1 estante de 15 niveles cada uno)
3.00
Té verde 1952 saco Saco de 50 kg
39 sacos con 50 kg cada uno 0.85 0.35 0.2975
Estante 1,5 de ancho x 2 de largo y 0.6 de alto en cada nivel. (1 estante de 15 niveles cada uno)
3.00
Papel filtro 69923 caja Caja con 500 unidades
140 cajas con 500 unidades cada
uno0.5 0.5 0.25
Estante de 1.5 de ancho x 2 de largo x 0.6 de alto cada nivel. (4 estantes de 3 niveles cada
uno)11.67
Etiqueta de papel adhesivo 50397 caja
Caja con 5000
unidades
10 cajas con 5000 unidades cada
uno0.5 0.25 0.125
Estante de 1.5 de ancho x 2 de largo x 0.6 de alto cada nivel. (1 estantes de 3 niveles cada
uno)0.42
Caja para 20 sobres 11269 Caja caja con 500
unidades23 cajas con 500 unidades cada
uno0.5 0.5 0.25
Estante de 1.5 de ancho x 2 de largo x 0.6 de alto cada nivel. (2 estantes de 3 niveles cada
uno)1.92
Total 20.00
AREA DE BODEGAS
Descripción de materia prima
Cantidad a almacenar
óptima
Tipo de embalaje
Unidad de manejo
N° de unidades de manejo
Área de unidad de manejo Sub total (m2)Método de almacenamiento
55
b. Área de Despacho
Área de bodega de producto terminado
En este caso se tomó como base la cantidad de producto terminado necesario para satisfacer la demanda de un mes. Utilizando los datos de la demanda del último año, se obtiene:
Tabla 45: Determinación del área para almacenamiento del producto terminado
AREA DE BODEGAS Descripción de materia
prima
Cantidad a
almacenar óptima
Tipo de embalaje
Unidad de manejo
N° de unidades
de manejo
Área de unidad de manejo
Método de almacenamiento
Sub total (m2) A L Total(m2)
Refrescos 449768 Caja Caja de 50 unidades cada una
8996 cajas de
50 unidades cada una
0.4 0.5 0.2
Estante 2. 0 de ancho x 18 de largo y 0.6 de alto en cada nivel. (2 estantes de 15 niveles cada uno)
39.98
Té 228061 Caja Caja para
24 unidades cada una
9503 cajas de
24 unidades cada una
0.4 0.5 0.2
Estante 2. 0 de ancho x 18 de largo y 0.6 de alto en cada nivel. (2 estantes de 15 niveles cada uno)
42.24
Total 82.22
56
3.11 Seguridad industrial en el área de producción
Equipo de protección personal
El equipo de protección personal que se utilizará en la empresa se clasificará por partes del cuerpo a proteger según sea el riesgo en cada área de trabajo. A continuación se presenta el EPP a utilizar:
1. Protección para la cabeza: casco, gorro. 2. Protección para los oídos: Tapones para oídos. 3. Protección para los ojos: Lentes de protección ocular. 4. Protección para el sistema respiratorio: Mascarilla. 5. Protección para las manos: Guantes de látex y de cuero. 6. Calzado de protección: Botas de hule, zapatos aislantes.
3.12 Mantenimiento que se aplicará a la empresa
El mantenimiento realizado en la empresa se divide en dos tipos de mantenimiento, los cuales son:
Mantenimiento preventivo: Son las acciones dadas a los equipos e instalaciones para anticiparse a cualquier falla producida por causas conocidas.
Mantenimiento predictivo: Son las acciones dadas a los equipos e instalaciones aplicando tecnología para censar condiciones y parámetros, anticipándose a cualquier falla.
Las fallas menores y mantenimiento correctivo se solventarán por medio del encargado de mantenimiento de nuestra empresa (mantenimiento interno), el mantenimiento preventivo y predictivo se llevará a cabo por medio de empresas outsourcing (mantenimiento externo).
57
Tabla 46 Programa de mantenimiento
Nº Máquinas
Mantenimiento
preventivo (MP)
Mantenimiento predicti
vo (Mpvo)
Frecuencia de
aplicación de
mantenimiento
DescripciónPersonal Interno-Externo
Mensual
MP: Revisión de cables y tomas, Revisión de partes móviles, Revisión de
baleros, Engrase y lubricación, aseo general.
Interno
Trimestral Mpvo: Análisis de vibraciones Externo
2
Máquina llenadora rotativa
para botellas PET
X Mensual
MP: Revisión de cables y tomas, revisión de mangueras por posibles fugas,
revisión de conexiones eléctricas al tablero del PLC, aseo general.
Interno
Mensual
MP: Revisión de cables y tomas, Revisión de partes móviles, revisión de
conexiones eléctricas al tablero del PLC, ajuste de engranajes, aseo general.
Interno
Trimestral Mpvo: Análisis de vibraciones Externo
4Máquina
enjuagadora para botellas PET
X Mensual
MP: Revisión de cables y tomas, Revisión de partes móviles, Engrase y
lubricación, revisión de fugas en mangueras, aseo general.
Interno
5 Sopladora de botellas PET X Mensual
MP: Revisión de cables y tomas, Revisión de partes móviles, Engrase y
lubricación, revisión de fuga en mangueras, aseo general.
Interno
Mensual
MP: Revisión de cables y tomas, Revisión de partes móviles, verificación
de temperatura, revisión de fugas, cambio de filtro, aseo general.
Interno
Trimestral Mpvo: Análisis de vibraciones Externo
8 Picadora de alimentos X Mensual MP: Revisión de cables y tomas,
Revisión de partes móviles, aseo general Interno
9 Mezcladora de granos X Mensual MP: Revisión de cables y tomas,
Revisión de partes móviles, aseo general Interno
3
Máquina Taponadora rotativa para botellas PET
X X
NIVEL I DE MANTENIMIENTO (EQUIPO DE PRODUCCIÓN Y EQUIPOS VITALES PARA PRODUCCIÓN)
1Máquina
etiquetadora con pegamento
X X
6 Mezcladora sólido-líquido X x
MP: Revisión de cables y toma, revisión de conexiones eléctricas con el PLC,
revisión de fugas en mangueras, ajuste de tornillos y engrasado de engranajes
7Máquina
empacadora de té
X Mensual Interno
58
Nº Área
Mantenimiento
preventivo (MP)
Mantenimiento predicti
vo (Mpvo)
Frecuencia de
aplicación de
mantenimiento
DescripciónPersonal Interno-Externo
2 Oficinas X Diario Limpieza general, revisión de la iluminación Externo
4 Laboratorio X Diario Limpieza general, revisión de la iluminación, orden en área. Externo
5 Área de carga y descarga X Diario Limpieza general, orden en área. Externo
NIVEL III DE MANTENIMIENTO (INSTALACIONES DE PLANTA Y CIVILES; EQUIPO DE OFICINA Y TALLERES)
1 Planta de producción X Diario Revisión de iluminación, limpieza general,
revisión de ventilación. Interno
3 Bodegas X Diario ExternoLimpieza general, revisión de la iluminación
Nº Área
Mantenimiento
preventivo (MP)
Mantenimiento predicti
vo (Mpvo)
Frecuencia de
aplicación de
mantenimiento
DescripciónPersonal Interno-Externo
2 Pasillos X Diario Limpieza general, revisión de la iluminación Externo
4 Recepción X Diario Limpieza general, revisión de la iluminación, orden en área. Externo
5 Parqueo X Diario Limpieza general, Señalización (cuando sea requerido) Externo
Diario Limpieza general, podado de jardines y plantas, regadío. Externo
Externo3 Baños X Diario Limpieza general, revisión de la iluminación
NIVEL IV DE MANTENIMIENTO (ÁREAS GENERALES)
1 Áreas verdes X
Nº Equipo
Mantenimiento
preventivo (MP)
Mantenimiento predicti
vo (Mpvo)
Frecuencia de
aplicación de
mantenimiento
DescripciónPersonal Interno-Externo
2 Aire comprimido X MensualRevisión de pistones, válvulas de admisión
y emisión, mangueras, medidores y válvulas de control.
Externo
4 Vehículos X Trimestral Revisión general (motor, llantas, etc.) Externo
NIVEL II DE MANTENIMIENTO (EQUIPOS DE SUMINISTRO Y FLOTA VEHICULAR)
1 Planta eléctrica X Mensual
Revisar y limpiar transformadores, revisar acometida eléctrica, interruptores,
desviadores, cables, reguladores de voltaje, fusibles y paneles o tableros de control.
Externo
Externo3 Suministro de agua X Mensual
Revisión de tuberías, válvulas de control, medidores de flujo, medidores de presión,
filtros.
59
Plan de fumigación
Con el fin de garantizar la calidad del producto final entregado, se ha establecido un plan de fumigación que servirá para controlar y eliminar la existencia insectos y roedores.
La frecuencia de realización de la fumigación será de una vez cada dos meses y por este servicio se cancelará la cantidad de $450 por cada fumigación39.
3.13 Determinación de las áreas de trabajo necesarias.
1. Recibo y Despacho: Es el área de carga y descarga para materias primas y producto terminado.
2. Almacén de Materia Prima: Área destinada al almacenamiento de insumos necesarios para la producción.
3. Producción: Área de trabajo donde se lleva a cabo la producción del refresco y té de Jamaica.
4. Almacén de Producto Terminado: el área destinada para el almacenamiento del producto envasado en espera de ser transportados hacia las instalaciones de los clientes.
5. Control de Calidad: Lugar de trabajo de ésta unidad donde se llevan a cabo las formulas del producto terminado, y se verifica la calidad de la materia prima y el producto terminado.
6. Gerencia General. Zona de trabajo del gerente general de la planta. 7. Sanitarios: Destinados al personal de producción y administrativo de la
empresa. 8. Vestidores: Área para el acondicionamiento de la vestimenta del
personal de producción (gorros y gabachas). 9. Mantenimiento: Zona para el personal y las herramientas de
mantenimiento. 10. Estacionamiento de Oficinas: Es el área necesaria para ubicar los
vehículos, tanto del personal administrativo así como también los clientes que visitaran la planta.
39
Precio cotizado en Fumigaciones Flores S.A. de C.V., teléfono: 2242-1255.
60
11. Ventas. Lugar de trabajo del personal de esta unidad. 12. Finanzas. Lugar de trabajo del personal correspondiente a esta unidad. 13. Logística: Espacio de trabajo para el personal de la unidad
correspondiente
14. Jefatura de producción: Oficina de trabajo del jefe de producción. 15. Desechos: Área destinada para los desechos producidos por la planta. 16. Planta Eléctrica: Espacio para la ubicación de una planta eléctrica
auxiliar.
3.14 Cálculo de áreas requeridas
CUADRO RESUMEN DE REQUERIMIENTOS DE ESPACIO
Tabla 47: Requerimiento de espacio total para la planta
Nº Áreas Mts2 1 Recibo y despacho 45.82 2 Almacén de materia prima 194.73 3 Producción 600 4 Almacén de producto terminado 271.74 5 Control de calidad 5.72 6 Gerencia general 5.92 7 Sanitarios 20.67 8 Vestidores 5.5 9 Mantenimiento 6.26 10 Estacionamiento de oficinas 33 11 Ventas 5.80 12 Finanzas 5.72 13 Logística 5.72 14 Jefatura de producción 3.22 15 Desechos 6.00 16 Planta Eléctrica 10.0 Total 1,225.82
61
3.15 Relación de áreas
Para la determinación de la posición de cada una de las áreas de trabajo a continuación se presenta la relación de áreas efectuada. Con este fin y para obtener una relación idónea de cada una de éstas, se han identificado primeramente como se evaluará la relación entre cada área en base a las siguientes relaciones:
Tabla 48: Grado de Relación A Absolutamente Necesario E Especialmente Necesario I Importante O Ordinario ó normal U No importante X Indeseable
Para este proyecto, existen varios motivos para justificar porque un área debe estar cerca o lejos de otra. Estos motivos de proximidad son los siguientes:
Tabla 49: Motivos de proximidad
Nº de Motivo Descripción
1 Continuidad 2 Seguridad 3 Higiene y calidad de los productos 4 Comunicación 5 Ruido
62
3.16 Carta de actividades relacionadas Figura 5: Carta de actividades relacionadas
2. ALMACÉN DE MATERIA PRIMA
1. RECIBO Y DESPACHO
3. PRODUCCIÓN
4. ALMACÉN DE PRODUCTO TERMINADO
5. CONTROL DE CALIDAD
6. GERENCIA GENERAL
7. SANITARIOS
8. VESTIDORES
9. MANTENIMIENTO
10. ESTACIONAMIENTOOFICINAS
A
E
AA
X
X
UU
X
1,4
1,4
1,4
1,4
5
3
-
-
2
E
UA
1,4
-
1,4 X5 X
3 O- O
- O-
EI1,4
4X5 X
3
I4
O-
O-
A1,4 X
5X3 O
- O- O
-
O-
X3 O
- O- U
-
O-
X5 I
1U- O
-U-
U-
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
O-
O-
11. VENTAS
12. FINANZAS
I1 I
1
O-
E4
I4
O-
O-
O-
E4
I4
X5
O- O
-
O-
E4
O-
X5
X5
X5X
5
11
12
O-
X3
X3
X3
X3
X3
X3
X3
X3
U-
U-
X3
13
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
13. LOGÍSTICA
14
14
X3
I4
E1,4
I1
U-
U-
O-
I4
E4
E1
E1
E1
E4
15. DESECHOS
15
15
14. JEFATURA DE PRODUCCIÓN
X3
I1.4
O-
1,4E
I1
O-
U-
O-
X5
I4
O-
E4
O-
O-
E4
X3
16. PLANTA ELÉCTRICA
X2
X2
E1X
2X2
X2
X2X
2
U-
X2
X2
X2
X2X
2U-
16
16
63
3.17 Distribución En Planta
Figura 6: Distribución en planta
64
3.18 Organización
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
ORGANIGRAMA NATURAL FOODS S.A DE C.V
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
Gerencia General
Unidad de Producción
Unidad de Logística
Unidad de Control de
Calidad
Unidad de Ventas
Unidad de Finanzas
65
3.19 Manual de Descripción de Puestos
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
INTRODUCCION. El manual de puestos documenta la información ordenada y específica sobre los lineamientos de la organización en cuanto a los perfiles requeridos para cada puesto de trabajo, así como también de las actividades, responsabilidades, y relaciones jerárquicas que cada uno de ellos implica. Este manual de puestos contiene además de esta introducción los objetivos, metodología y mantenimiento del manual y el organigrama de puestos. Misión: Ser líderes reconocidos en la producción, comercialización y distribución de bebidas naturales de calidad a nivel nacional e internacional. Visión: Ofrecer una cartera de marcas de bebidas que se anticipan y satisfacen los deseos y las necesidades de las personas.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
66
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
OBJETIVOS DEL MANUAL General:
Lograr la maximización de las capacidades y destrezas del recurso humano de la organización para cada puesto.
Específicos:
Definir los perfiles de puestos.
Estipular las jerarquías necesarias.
Establecer las relaciones internas y externas del personal de forma específica.
Precisar objetivos, responsabilidades y actividades para cada puesto. METODOLOGIA Y MANTENIMIENTO DEL MANUAL. La metodología para el mantenimiento del manual será la siguiente: Se revisaran periódicamente las funciones plasmadas en el mismo, y se compararan con las funciones que se realizan en ese periodo de tiempo, se tomaran decisiones con respecto a posibles modificaciones de adición o extracción de partes conforme a las conclusiones de la evaluación comparativa realizada. El responsable de la revisión del manual, serán los gerentes de cada área a la parte de su mando, y las modificaciones serán autorizadas por el Gerente General, previa revisión y justificación de dicho cambio. La adición de nuevos puestos será autorizada por el Gerente General.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
67
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
ESTRUCTURA DE PUESTOS DE TRABAJO DE NATURAL FOODS S.A de C.V
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
Gerente General
Jefe de Producción
Encargado de Mantenimiento
Técnico Intendente Operario
Jefe de Logística
Repartidor
Jefe de Control de
Calidad
Técnico de Control de
Calidad
Jefe de Ventas
Auxiliar de Facturacion y
Cobro
Jefe de Finanzas
Auxiliar Contable
68
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
NOMBRE DEL PUESTO: Gerente General PUESTO A QUIEN REPORTA: Junta Directiva PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: Jefe de Finanzas, Jefe de Ventas, Jefe de Control de Calidad, Jefe de Logística, Jefe de Producción. OBJETIVO DEL PUESTO:
Garantizar el funcionamiento eficiente de la organización a través de la gestión adecuada de los recursos, en función del cumplimiento de los objetivos de la organización y buscando la satisfacción del cliente.
FUNCIONES: 1. Coordinar con las gerencias operativas los esfuerzos y actividades necesarias
para satisfacer las necesidades y expectativas del cliente. 2. Revisar periódicamente los indicadores de desempeño de las áreas operativas
y ordenar que se realicen las acciones correctivas en aquellos que no cumplen el estándar.
3. Revisar continuamente el comportamiento financiero de la empresa. Para garantizar el uso eficiente de los recursos.
4. Dar cuentas a la Junta Directiva, sobre las fuentes y usos de los fondos de la empresa.
5. Evaluar periódicamente oportunidades de crecimiento de la empresa. 6. Revisar continuamente los requerimientos de recursos humanos dentro de la
organización. COMPETENCIAS:
EDUCACION: Título Universitario, Maestría en Administración de Empresas. FORMACION: Administración de Empresas, Finanzas, Ingeniería Industrial y ramas
afines. HABILIDADES: Capacidad de Liderazgo, Análisis y Trabajo bajo presión. EXPERIENCIA: 5 años de experiencia gerencial.
INTERACCIONES INTERNAS: Jefe de Finanzas Jefe de Ventas Jefe de Producción
REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL: Velar porque se cumplan los requisitos de Seguridad Industrial en toda la empresa.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD: Equipo básico de oficina, así como la responsabilidad sobre todos los activos de la
organización.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
69
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01 FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Jefe de Finanzas PUESTO A QUIEN REPORTA: Gerente General PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: Auxiliar Contable. OBJETIVO DEL PUESTO:
Dictar lineamientos en cuanto a la administración de los recursos financieros de la empresa.
FUNCIONES:
1. Coordinar con las áreas operativas las salidas de efectivo por compra de insumos para producción.
2. Revisar periódicamente los requerimientos de recursos financieros por parte de las áreas operativas.
3. Revisar continuamente el comportamiento financiero de la empresa. 4. Elaborar reportes, sobre las fuentes y usos de los fondos de la empresa.
COMPETENCIAS:
EDUCACION: Título Universitario, FORMACION: Administración de Empresas, Finanzas, Ingeniería Industrial y ramas
afines. HABILIDADES: Capacidad de Liderazgo, Trabajo bajo presión. EXPERIENCIA: 2 años de experiencia gerencial.
INTERACCIONES INTERNAS: Gerente General Jefe de Ventas Jefe de Producción
INTERACCIONES EXTERNAS: Instituciones de financiamiento
REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL:
Señalización de rutas de evacuación Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD:
Equipo básico de oficina, computadora, teléfono, fax.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
70
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01 FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Auxiliar Contable PUESTO A QUIEN REPORTA: Jefe de Finanzas PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: N/A OBJETIVO DEL PUESTO:
Llevar el control de las actas y los libros contables de la empresa. FUNCIONES:
1. Preparar los estados financieros de la empresa. 2. Diseñar los estados de fuentes y usos de la empresa. 3. Prepara los Presupuestos de Efectivo de la empresa. 4. Preparar los estados financieros proforma de la empresa de corto y largo plazo. 5. Preparación de los pagos de impuestos de la renta. 6. Tramites de Ministerio de Hacienda.
COMPETENCIAS:
EDUCACION: Bachiller, Educación Superior No Profesional. FORMACION: Contabilidad financiera, contabilidad pública, etc. HABILIDADES: Trabajo bajo presión. EXPERIENCIA: 3 años de experiencia en contaduría.
INTERACCIONES INTERNAS: Gerente de Administración y Finanzas Encargado de Finanzas
INTERACCIONES EXTERNAS:
- REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL:
Utilizar Equipos de Protección Personal Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD: Equipo básico de oficina.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
71
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Jefe de Ventas PUESTO A QUIEN REPORTA: Gerente General PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: Auxiliar de Facturación y Cobro OBJETIVO DEL PUESTO:
Promover el crecimiento sostenible de las ventas así como también crear las relaciones de beneficio mutuo con los proveedores.
FUNCIONES: 1. Relacionarse con los clientes mediante atención de sus pedidos 2. Coordinar con producción el cumplimiento de los pedidos de los clientes 3. Revisar continuamente el comportamiento de las ventas con el fin de
incrementarlas 4. Coordinar las relaciones con empresas Outsourcing de publicidad. 5. Realizar las cotizaciones y compras de las diferentes materias primas a utilizar
COMPETENCIAS: EDUCACION: Título Universitario, FORMACION: Administración de Empresas, Finanzas, Ingeniería Industrial y ramas
afines. HABILIDADES: Capacidad de Liderazgo, Trabajo bajo presión. EXPERIENCIA: 2 años de experiencia gerencial.
INTERACCIONES INTERNAS: Gerente General Jefe de Finanzas Jefe de Producción Técnico de Calidad
INTERACCIONES EXTERNAS:
Empresas de Outsourcing de publicidad REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL:
Señalización de rutas de evacuación Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD:
Equipo básico de oficina, computadora, teléfono, fax.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
72
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Auxiliar de Facturación y Cobro. PUESTO A QUIEN REPORTA: Jefe de Ventas PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: N/A OBJETIVO DEL PUESTO:
Realizar los aspectos operativos relacionados a los proveedores y clientes dentro de la empresa.
FUNCIONES: 1. Gestionar con las unidades operativas de la empresa las compras de insumos
necesarios. 2. Preparar los pedidos de materias primas. 3. Realizar la facturación a los clientes
COMPETENCIAS: EDUCACION: Bachillerato o Estudios Superiores Nivel Técnico, FORMACION: Ingeniería Industrial, Administración de empresas, Contaduría
pública, General, etc. HABILIDADES: Buenas relaciones interpersonales, Proactivo, Trabajo bajo presión. EXPERIENCIA: 5 años de experiencia en proveeduría.
INTERACCIONES INTERNAS: Jefe de Ventas Jefe de Producción Jefe de Logística
INTERACCIONES EXTERNAS:
Proveedores y clientes REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL:
Señalización de rutas de evacuación Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD:
Equipo básico de oficina, computadora, teléfono, fax,
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
73
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Jefe de Control de Calidad PUESTO A QUIEN REPORTA: Gerente General PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: Técnico de Control de Calidad OBJETIVO DEL PUESTO:
Planificar y desarrollar de los estándares calidad dentro del proceso productivo. FUNCIONES:
1. Establecer los estándares de calidad tanto de la materia prima como del producto fina.
2. Diseñar los modelos de control estadístico de procesos y definir la capacidad del mismo.
3. Verificar los índices de capacidad del proceso. 4. Planificar la forma y frecuencia de la verificación de la calidad.
COMPETENCIAS:
EDUCACION: Educación Superior Profesional. FORMACION: Ingeniero Industrial, Calidad HABILIDADES: Buenas relaciones interpersonales, Trabajo bajo presión. EXPERIENCIA: 3 años de experiencia en jefaturas o supervisión de producción.
INTERACCIONES INTERNAS: Jefe de Producción Jefe de Ventas
INTERACCIONES EXTERNAS:
Clientes Proveedores
REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL: Utilizar Equipos de Protección Personal Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD:
Equipo básico de oficina.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
74
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Técnico de Control de Calidad PUESTO A QUIEN REPORTA: Jefe de Control de Calidad PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: N/A OBJETIVO DEL PUESTO:
Verificar el cumplimiento de los estándares calidad en el producto terminado y en la materia prima.
FUNCIONES: 1. Verificar mediante muestreo de aceptación, el cumplimento de los estándares de
calidad en los puntos críticos de control del proceso. 2. Llevar registros acerca de las inconformidades. 3. Reportar a su superior cualquier anomalía que atente contra la calidad
COMPETENCIAS:
EDUCACION: Educación Superior No Profesional o Profesional. FORMACION: Ingeniero Industrial, Calidad HABILIDADES: Buenas relaciones interpersonales, Trabajo bajo presión. EXPERIENCIA: 3 años de experiencia en jefaturas o supervisión de producción.
INTERACCIONES INTERNAS: Jefe de Producción Operarios
INTERACCIONES EXTERNAS:
REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL: Utilizar Equipos de Protección Personal Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD:
Equipo básico de oficina.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
75
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Jefe de Logística PUESTO A QUIEN REPORTA: Gerente de General PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: Repartidor OBJETIVO DEL PUESTO:
Optimizar la distribución de producto terminado y materia prima a fin de lograr el desempeño óptimo de las actividades.
FUNCIONES: 1. Definir canales de entrega de insumos. 2. Establecer las rutas más efectivas para la distribución de producto terminado 3. Formular la política óptima de inventario de materia prima. 4. Mantener los niveles de inventario requeridos. 5. Llevar los controles necesarios de la materia prima y el producto terminado
despachados a producción y a los clientes respectivamente. 6. Llevar el control de la facturación al despachar cada pedido.
COMPETENCIAS:
EDUCACION: Educación Superior No Profesional o Profesional. FORMACION: Ingeniero Industrial, Logística. HABILIDADES: Buenas relaciones interpersonales, Trabajo bajo presión,
Conocimientos de manejo optimo de inventarios. EXPERIENCIA: 3 años de experiencia en jefaturas o supervisión de producción.
INTERACCIONES INTERNAS: Jefe de Producción Jefe de Ventas
INTERACCIONES EXTERNAS:
Clientes Proveedores
REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL: Utilizar Equipos de Protección Personal Señalizar la obligatoriedad del uso de equipos de protección personal dentro de la
empresa. Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD: Equipo básico de oficina.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
76
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Repartidor PUESTO A QUIEN REPORTA: Jefe de Logística PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: N/A OBJETIVO DEL PUESTO:
Manejar y transportar de manera eficaz y eficiente los insumos o materias primas y los productos terminados.
FUNCIONES: 1. Realizar el traslado de materia prima o productos terminados 2. Mantener en buen estado el equipo de transporte. 3. Dar mantenimiento a la unidad de transporte. 4. Entregar la factura a los clientes cuando se despacha el producto terminado.
COMPETENCIAS:
EDUCACION: Bachillerato. HABILIDADES: Trabajo bajo presión. EXPERIENCIA: 3 años de experiencia en almacenes o bodegas.
INTERACCIONES INTERNAS: Jefe de Producción Jefe de Ventas
INTERACCIONES EXTERNAS:
-Clientes y Proveedores REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL:
Utilizar Equipos de Protección Personal Señalizar la obligatoriedad del uso de equipos de protección personal dentro de la
empresa. Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD: Equipo de transporte.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
77
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Jefe de Producción PUESTO A QUIEN REPORTA: Gerente General PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: Encargado de Mantenimiento, Operario. OBJETIVO DEL PUESTO:
Dirigir y coordinar las actividades de producción y servicios de apoyo para mantener un nivel optimo de productividad.
FUNCIONES: 1. Coordinar con las áreas operativas las actividades necesarias para lograr o
incrementar los niveles de producción y eficiencia. 2. Realizar las ordenes de paro por mantenimiento para la planta de producción 3. Revisar continuamente los niveles de inventario, tanto materia prima, producto
en procesos y producto terminado 4. Elaborar reportes, sobre el rendimiento o desempeño de las áreas bajo su
mando. COMPETENCIAS:
EDUCACION: Título Universitario, FORMACION: Ingeniería Industrial. HABILIDADES: Capacidad de Liderazgo, Trabajo bajo presión, Mejora Continua EXPERIENCIA: 2 años de experiencia gerencial.
INTERACCIONES INTERNAS: Gerente General Jefe de Finanzas Jefe de Ventas Jefe de Calidad Jefe de Logística
REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL: Señalización de rutas de evacuación. Señalización de Riesgos. Señalar la obligatoriedad del uso de Equipo de Protección Personal. Cumplir y hacer cumplir la normativa empresarial de higiene y seguridad
ocupacional. EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD:
Equipo básico de oficina, computadora, teléfono, fax.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
78
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Encargado de Mantenimiento PUESTO A QUIEN REPORTA: Jefe de Producción PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: Técnico, Intendente. OBJETIVO DEL PUESTO:
Mantener las instalaciones y maquinarias en estado óptimo, y bajo un control de mantenimiento preventivo
FUNCIONES: 1. Crear, controlar y actualizar los programas de Mantenimiento Preventivo. 2. Coordinar con producción los paros por mantenimiento del equipo y maquinarias
de producción. 3. Crear, controlar y actualizar programas de mantenimiento para las áreas
administrativas. 4. Coordinar con áreas operativas los paros por mantenimiento del equipo e
instalaciones. 5. Crear, controlar y actualizar programas de mantenimiento de los equipos de
suministro y transporte. 6. Crear, controlar y actualizar los programas de mantenimiento de las áreas
comunes y áreas verdes de la empresa. COMPETENCIAS:
EDUCACION: Título Universitario. FORMACION: Ingeniero Industrial, Ingeniero Mecánico, etc. HABILIDADES: Buenas relaciones interpersonales, Proactivo, Trabajo bajo presión. EXPERIENCIA: 5 años de experiencia en mantenimiento.
INTERACCIONES INTERNAS: Jefe de Producción Jefe de Finanzas Jefe de Ventas
INTERACCIONES EXTERNAS: Empresas Outsourcing
REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL: Señalización de rutas de evacuación Señalizar la obligatoriedad del uso de equipos de protección personal dentro de la
empresa. Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD: Equipo básico de oficina, Herramientas de trabajo manuales, herramientas de
trabajo automáticas.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
79
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Técnico PUESTO A QUIEN REPORTA: Encargado de Mantenimiento PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: N/A OBJETIVO DEL PUESTO:
Cumplir los planes de mantenimiento del equipo y maquinaria de producción. FUNCIONES:
1. Dar mantenimiento preventivo al equipo y maquinaria hidráulico de la planta de producción.
2. Dar el mantenimiento preventivo del equipo y maquinaria de producción neumático.
3. Dar el mantenimiento preventivo del equipo y maquinaria eléctrica de producción.
4. Realizar revisiones eventuales del estado de la maquinaria y el equipo. 5. Realizar el mantenimiento preventivo a los equipos de suministro para el
proceso de producción. 6. Realizar los mantenimientos predictivos. 7. Realizar mantenimientos correctivos de las maquinarias y equipos involucrados
en el proceso de producción. COMPETENCIAS:
EDUCACION: Superior Técnico. FORMACION: Técnico en Mantenimiento Industrial. HABILIDADES: Trabajo bajo presión, Conocimientos de mantenimiento a
maquinarias industriales, Manejo de Herramientas. EXPERIENCIA: 3 años de experiencia en Mantenimiento industrial.
INTERACCIONES INTERNAS: Jefe de Producción Jefe de Mantenimiento
INTERACCIONES EXTERNAS: N/A
REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL: Utilizar Equipos de Protección Personal Señalizar la obligatoriedad del uso de equipos de protección personal dentro de la
empresa. Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD: Equipo básico de oficina.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
80
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01
FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Intendente PUESTO A QUIEN REPORTA: Encargado de Mantenimiento PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: N/A OBJETIVO DEL PUESTO:
Mantener limpias las instalaciones de la planta de producción, el área administrativa, las bodegas, etc.
FUNCIONES: 1. Asear las instalaciones de la planta de producción. 2. Mantener Higiénicos los servicios sanitarios de la empresa. 3. Asear las instalaciones del área administrativa, pasillos y áreas comunes. 4. Cambiar las refacciones de las lámparas de luminosidad que lo necesitaren 5. Revisar el estado de la pintura de las paredes.
COMPETENCIAS:
EDUCACION: Plan básico. FORMACION: N/A. HABILIDADES: Buenas relaciones interpersonales, Conocimientos de planes de
limpieza. EXPERIENCIA: 1 años de experiencia en intendencia.
INTERACCIONES INTERNAS: Jefe de Mantenimiento Técnico de Mantenimiento Empleados de la empresa
INTERACCIONES EXTERNAS:
N/A REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL:
Utilizar Equipos de Protección Personal Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD:
Equipo básico de oficina.
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
81
NATURAL FOODS S.A. de C.V.
CODIGO:MP01 FECHA:15Marzo12
DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NOMBRE DEL PUESTO: Operario PUESTO A QUIEN REPORTA: Jefe de Producción PUESTOS BAJO RESPONSABILIDAD: N/A OBJETIVO DEL PUESTO:
Llevar a cabo las actividades operacionales para obtener el producto terminado. FUNCIONES:
1. Realizar las operaciones asignadas por el jefe de producción de la planta 2. Mantener en buen estado el equipo y las herramientas de trabajo
COMPETENCIAS:
EDUCACION: Educación Básica HABILIDADES: Trabajo bajo presión, habilidades manuales. EXPERIENCIA: 1 años de experiencia en puestos similares.
INTERACCIONES INTERNAS: Jefe de Producción Técnico de Calidad
INTERACCIONES EXTERNAS:
- REQUISITOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL:
Utilizar Equipos de Protección Personal Cumplir con la normativa empresarial de higiene y seguridad ocupacional.
EQUIPO BAJO SU RESPONSABILIDAD: Equipo y herramientas
Fecha de elaboración: 31 Enero 2012
Fecha de aprobación: 2 de Marzo de 2012
Fecha de vigencia: 15 de Marzo de 2014
82
3.20 Aspectos Legales
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
Dirección de Regulación. Procedimientos e Instrumentos para la protección e higiene de los alimentos (2004)
• Educación Sanitaria
• Procedimiento para el Otorgamiento del Permiso de Instalación y Funcionamiento para Establecimientos Alimentarios, incluyendo bodegas.
GUÍA DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
1. Constitución de la sociedad
2. Número de Identificación Tributaria NIT
3. Número de Registro de Contribuyente IVA
4. Número de Identificación Patronal
5. Inscripción en Dirección General de Estadística y Censos
6. Inscripción de matrícula de empresa y establecimiento
7. Registro del centro de trabajo. Reglamento interno de trabajo
8. Registro de Alcaldía y solvencia Municipal
9. Inscripción en AFP
10. Contabilidad formal
83
3.21 CONCLUSIONES DE ESTUDIO TÉCNICO
1. Se puede concluir que el proyecto de “Diseño de una planta industrial
de productos a base de flor de Jamaica para su comercialización Nacional e Internacional” es factible, puesto que se poseen los proveedores de las maquinarias de tecnología que ubicarían a la empresa en posición de ventaja competitiva con respecto de sus competidores, por otra parte de igual manera se cuenta con los proveedores de materiales y materias primas que pueden brindar el nivel de calidad y servicio requerido para desarrollar un proyecto de esta envergadura.
2. La capacidad instalada que ha sido calculada de 6,312,000 refrescos
por año, y 3,787,200 cajas de té de 20 sobres, en tanto que la eficiencia de la planta debe mejorarse mediante el establecimiento de políticas y procedimientos adecuados, además de la aplicación continua de las técnicas de ingeniería.
3. Al establecer la organización del recurso humano, debe tenerse claro
las actividades primordiales, la jerarquía, así como los perfiles necesarios para permitir una mayor fluidez de la información, lo que traerá como consecuencia una mayor efectividad de los procesos de la misma.
4. El número de empleados requeridos para el proyecto es de 32,
dentro de los cuales 17 son operarios y 12 empleados administrativos y 3 repartidores.
84
CAPITULO 4: ESTUDIO ECONÓMICO
4.1 Objetivos
1. Determinar los requerimientos económicos inicial de la empresa así como los gastos operativos para la implementación del proyecto de elaboración de té y refrescos a base de flor de Jamaica.
2. Evaluar las diferentes alternativas de financiamiento para el proyecto
3. Establecer el costo unitario y el margen de utilidad para cada producto a fabricar.
4. Determinar el número de unidades a vender para cubrir los costos de producción a través del punto de equilibrio de cada producto.
5. Establecer las premisas económicas con las cuales se considera llevar a cabo el proyecto, base para la proyección de los estados financieros para la vida del proyecto.
6. Aplicar los métodos de evaluación económica q no toman en cuenta el valor del dinero en el tiempo, a fin de estimar las acciones obligatorias para una mejor eficiencia operativa y financiera.
4.2 Cuadro de Inversiones
Debido a que se contempla la opción de alquilar el local para la producción del refresco y té de rosa de Jamaica, no se contemplan costos de infraestructura ni de compra del terreno. Se llegó a esta conclusión debido a la inversión y el financiamiento disponible. La construcción y terreno ascienden a $220,156.60 que incrementa el monto a prestar40. Reduciendo significativamente la posibilidad de aprobación de crédito, e incrementando de manera considerable los costos financieros con la misma producción a lo largo de la vida del proyecto.
40
Ver anexo 8: Inversión fija tangible: terreno y construcción
85
Tabla 50: Cuadro de inversiones
RUBRO COSTO [$] INVERSIONES FIJAS TANGIBLES
Maquinaria y Equipo $297,624.32 Mobiliario y Equipo de Oficina $ 13,821.18 Imprevistos (5%) $ 15,572.28 SUB TOTAL $327,017.78
INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES Estudios Previos $ 2,188.00 Trámites Legales $ 283.17 Administración del Proyecto $ 10,500.00 SUB TOTAL $ 12,971.17
CAPITAL DE TRABAJO Salarios del personal $ 36,345.92 Materia Prima y materiales $116,816.81 Servicios Públicos $ 7,291.95 Efectivo (5% MP ) $ 5,840.84 SUB TOTAL $166,295.52 TOTAL $506,284.47
4.3 Cronograma de inversiones Tabla 51: Cronograma de inversiones
DESTINO Estudios previos $729 $729 $729 Administración del proyecto $3,500 $3,500 $3,500 Tramites Legales $283 Maquinaria $311,446 Adecuación de instalaciones $15,572 Salarios del personal $18,173 $18,173 Materia Prima y materiales $58,408 $58,408 Servicios Públicos $3,646 $3,646 Efectivo (5% MP ) $2,920 $2,920 SALDO $502,055 $497,542 $166,295 $83,147 $0
86
4.4 Costos financieros Análisis de alternativas
De acuerdo al análisis realizado para la banca privada y pública, solo se tendrían dos alternativas para obtener un crédito, ambas instituciones financieras como intermediarios del (BMI)41 .
Tabla 52: Selección de la alternativa de financiamiento
CRITERIOS DE SELECCIÓN DE LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO42
Banco Tasa de interés Plazo Garantía Periodo
de gracia Monto
Banco de Fomento
Agropecuario 12.25% 7
años Fiduciaria y prendaría
(Maquinaria) 1 año
80% de Activo Fijo
productivo. Banco
Hipotecario 14.50% 10 años Hipotecaria 2 años
80% de la Inversión en maquinaria
Basados en tres de cinco aspectos evaluados, se selecciona a el Banco de Fomento Agropecuario para el financiamiento del proyecto que proporcionará el 73% del valor de la maquinaria a adquirir quedando ésta como garantía de pago.
Tabla 53: Condiciones de crédito para maquinaria43 Maquinaria y mobiliario Monto $218,012 Tasa 12.25% Plazo 7 Periodo de gracia 1
Tabla 54: Condiciones de crédito para capital de trabajo44 Capital de Trabajo
Monto $124,539 Tasa 8.75% Plazo 4 Periodo de gracia 1
El método para la amortización del préstamo es el pago de una cuota constante donde se cancela el capital más los intereses. 41
Para determinar el cálculo del costo unitario y debido a que se poseen dos productos, se dividirá en un 50% dicho costo en cada análisis.
45
Donde: Do: Saldo de la deuda año anterior Ci : Pago a capital del año actual
88
4.5 Costo unitario
Considerando que todos los costos operativos están afectados por la inflación proyectada por el Banco Central de Reserva de El Salvador. Así mismo los costos directos como energía, agua, combustible, materia prima crecen al ritmo de la producción de cada año.
Supuestos para la proyección financiera
1. Cada año se venden todas las unidades producidas de ese período
2. El plazo de pago de los clientes es a 60 días, debido a que los representantes de supermercados establecen este parámetro para sus proveedores. El 100% de las ventas se realizan al crédito.
3. El plazo de pago a proveedores es a 30 días, debido a que ese es el período máximo establecido por éstos, además de no se tiene un historial de crédito, que respalde a la empresa.
4. En el año 5 se realizará una inversión para reemplazar el quipo de oficina y los vehículos.
89
Tabla 58: Costo unitario y precio de venta del refresco de rosa de Jamaica46
46
Todos los costos están afectados por la proyección de inflación para los próximos 10 años. Ver Anexo 9
BALANCE GENERAL PROYECTADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 AL 2021
96
4.9 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO ECONÓMICO
1. El costo unitario para el año 2012 para el refresco de rosa de Jamaica es de $0.42 mientras que para el té es de $0.62, si esto se compara con el precio promedio de mercado actual $0.61 para el refresco y $1.36 para el té (Ver anexo 10) se aprecia de que el costo es factible y está acorde al mercado y a los precios del mismo.
2. El análisis del punto de equilibrio nos proporciona elementos importantes a conocer para el establecimiento de políticas encaminadas a alcanzar la meta inicial mínima de cubrir los costos, así para el refresco se deberán vender para el primer año por lo menos 1, 631,307 unidades y del té deberán venderse al menos 578,921 unidades.
3. Se pretende mantener el precio del refresco y el té, y competir con bajos precios y calidad, esto gracias a la amortización del préstamos y que los costos crecen en menor proporción que los ingresos por venta lo que permite alcanzar altas tasas de rentabilidad de cada producto, en el refresco de 36.04% y en el té de hasta 93.68% en el año 2021.
4. La opción de alquilar permite tener costos financieros más bajos, esto facilitará competir con precios bajos para una introducción satisfactoria al mercado de las bebidas.
CAPITULO 5: ESTUDIO FINANCIERO
5.1 Objetivos 1. Determinar la tasa mínima de rendimiento del proyecto.
2. Calcular el valor actual neto en base a los flujos de efectivo de cada año.
3. Calcular la tasa interna de retorno.
4. Calcular el tiempo de recuperación de la inversión a realizar.
5. Determinar el costo-beneficio del proyecto.
6. Analizar los escenarios y el comportamiento de los flujos de efectivo bajo incrementos y reducción de los costos e ingresos respectivamente.
97
5.2 Razones financieras
Tabla 65: Razones financieras para los años 2012 a 2021
5.3 Evaluación del proyecto Secuencia para realizar el cálculo de la evaluación económica
5.3.2 Valor Actual Neto (VAN) Para el cálculo de la VAN se tiene la siguiente ecuación:
99
Tabla 69: Cálculo del VAN del proyecto
De acuerdo al resultado obtenido del VAN, se puede concluir en base a los criterios de aceptación planteados anteriormente, que el proyecto es aceptable desde el punto de vista del Valor Actual Neto.
5.3.3 Tasa Interna de Retorno (TIR)
Con el resultado anterior se demuestra la rentabilidad del proyecto Lo que significa que el proyecto desde el punto de vista de la Tasa Interna de Retorno se acepta ya que es mayor que la TMAR.
TIR = 45.42% > TMAR = 15.83%
5.3.4 Índice de Rentabilidad (IR)
5.3.5 Tiempo de Recuperación de la Inversión (TRI)
Ingresos Egresos Flujo Neto Factor VANA B C=A+B D=1/(1+TMAR)^i E=C*D
Tabla 70: Cálculo del tiempo de recuperación de la inversión
Calculo del Tiempo de Recuperación de la Inversión:
, aproximadamente 3 años y 6 meses
5.3.6 Relación Beneficio/Costo
De acuerdo al criterio planteado, el proyecto es aceptable ya que la relación beneficio costo es mayor que uno, esto significa que por cada dólar invertido se obtiene 15 centavos.
5.3.7 Análisis de sensibilidad. Tabla 71: Evaluación del proyecto con una reducción del 5% de los
ingresos
Ingresos Factor VAN Egresos Factor VANA B=1/(1+TMAR)^i C=A*B D E=1/(1+TMAR)^i F=D*E
Tabla 72: Evaluación del proyecto con una reducción del 10% de los ingresos
Tabla 73: Evaluación del proyecto con una reducción del 15% de los ingresos
Después de analizar los anteriores escenarios, se puede notar que bajo una disminución del 5% y el 10% en las ventas el proyecto sigue siendo rentable mientras que con una disminución del 15% en las ventas el proyecto pierde rentabilidad.
Ingresos Egresos Flujo Neto Factor VANA B C=A+B D=1/(1+TMAR)^i E=C*D
Después de analizar los anteriores escenarios, se puede notar que bajo un aumento en los costos del 10% y el 15% el proyecto sigue siendo rentable mientras que con una aumento del 20% el proyecto pierde su rentabilidad.
5.4 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO FINANCIERO
1. De acuerdo con las razones financieras el proyecto tiene alta liquidez, una rentabilidad creciente y también alto endeudamiento en los primeros años del proyecto.
2. El Valor Actual Neto (VAN) del proyecto es de $1, 466,110.25, un valor aceptable para llevar a cabo el proyecto.
3. La Tasa Interna de Retorno (TIR) es de 45.42% mucho mayor a la Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento (TMAR) de 15.83% lo que implica que el proyecto se puede efectuar ya que el rendimiento de la inversión es muy rentable.
4. La Tasa de Recuperación de la Inversión (TRI) indica de que la inversión efectuada se recuperará en un periodo de 3 años y medio, un período bastante corto tomando en cuenta el tiempo que abarca el estudio (10 años.)
5. El análisis de relación beneficio/costo indica que por cada dólar que se invierte en este proyecto se obtienen 15 centavos.
6. Al realizar el análisis de riesgos se puede concluir de que a menos que las ventas disminuyan en un 15% o que los costos aumenten en un 20% el proyecto sigue siendo manteniendo rentabilidad.
104
CAPITULO 6: ANÁLISIS DE RIESGO (FODA)
6.1 Objetivos:
1. Identificar los riesgos de mercado. 2. Identificar los riesgos tecnológicos. 3. Identificar los riesgos financieros. 4. Elaborar una matriz FODA para el análisis de las variantes que influyen en
el proyecto. 5. Establecer las estrategias a seguir.
6.2 Riesgo de mercado Se considera un alto riesgo de mercado debido a la diversa oferta de bebidas refrescantes y té, tanto a nivel nacional como en Guatemala. El posicionamiento privilegiado de la competencia, presente en la mente de los consumidores con sus marcas, requerirá una estrategia de marketing agresiva.
6.3 Riesgo tecnológico Se tiene un bajo nivel de riesgo tecnológico debido a que se cuenta en este proyecto con la más alta tecnología en la elaboración de productos alimenticios, sin embargo se deberá mantener un constante proceso de innovación en las diversas áreas de la empresa a fin de mantener la competitividad en todos los aspectos organizacionales.
6.4 Riesgo financiero Se tiene alto riesgo financiero, debido a que no se cuenta con una oferta amplia de créditos en la banca privada, que es la de mayor presencia y capacidad crediticia. Esto además del incremento en las tasas de interés de créditos adquiridos, podrían encarecer los costos financieros, reduciendo así nuestra competitividad.
105
Tabla 77: Análisis FODA
FORTALEZAS OPORTUNIDADES Versatilidad de los productos y
extensas propiedades saludables y medicinales para los consumidores.
Precios bajos para aquellas personas que deseen adquirir este tipo de producto.
Calidad del producto. Capacidad productiva para
ampliar la oferta.
Amplia demanda insatisfecha nacional e internacional
Incremento en la aceptación de productos naturales del mercado consumidor
Expansión de la línea de productos alimenticios a base de flor de Jamaica.
DEBILIDADES AMENAZAS
Bajo posicionamiento en el mercado.
Reducida oferta de financiamiento para el rubro agroindustrial.
Actual crisis económica Alta competencia Producto fácil de imitar Factores climáticos adversos.
6.5 Estrategias La empresa deberá aprovechar los bajos costos de producción, para
lograr un alto nivel competitivo en precios.
Se deberá intensificar la publicidad de las bondades de nuestros productos naturales, refresco y té de Jamaica, además de mantener un contacto más directo con el consumidor, proporcionando al mismo tiempo la calidad de los mismos que permita posicionar estratégicamente la marca.
Implementar la calidad en procesos de entrega a nuestros distribuidores, en aspectos como cantidad, rapidez y seguridad, de tal forma de proporcionar un servicio competitivo en el mercado.
106
6.6 CONCLUSION DEL ANÁLISIS DE RIESGOS
1. Se tiene un mercado altamente competitivo en rubro de las bebidas, sin embargo las estrategias de publicidad, calidad, y bajos costos permitirán ser competitivos y posicionar nuestras marcas.
CAPITULO 7: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL
7.1 Objetivo
1. Identificar los beneficios socio-económicos que se obtendrá de la puesta en marcha del funcionamiento de la planta para la producción de refresco y té de rosa de Jamaica.
A continuación se presentan algunos beneficios socio-económicos que se obtendrán con la instalación de la planta de bebidas a partir de flor de Jamaica:
EMPLEO
Empleos directos: Los requerimientos de la planta establecidos en la etapa técnica son de 32 personas necesarias para controlar y llevar a cabo todas las actividades referentes a la administración y la operatividad del proyecto.
Empleos indirectos: también se verán beneficiadas las personas que trabajan en fincas y cultivos de rosa de Jamaica o trabajadores nuevos que dichas fincas contratarán debido a la alta demanda que se generará debido al proyecto.
CONSUMIDORES
Al brindar un producto de buena calidad, que no les generará efectos dañinos a su salud, debido a su origen natural, lo que contribuirá al mejoramiento de la salud y la prevención de enfermedades de la población en general.
107
7.2 CONCLUSION DE LA EVALUACIÓN SOCIO-ECONÓMICA
1. El proyecto de la creación de una planta de bebidas naturales a base de flor de Jamaica traerá beneficios económicos y sociales, tanto a la zona de ubicación de la planta de producción, mediante la generación de empleos directos, así como también beneficios económicos a las zonas de cultivo de rosa de Jamaica en nuestro país.
CAPITULO 8: IMPACTO AMBIENTAL
8.1 Objetivo 1. Identificar los efectos que el funcionamiento del proyecto puede sobre el medio ambiente.
8.2 Identificación de los impactos ambientales Probables impactos hacia el medio ambiente, producto de las actividades de la planta de productos a base de flor de Jamaica pueden ser:
Contaminación de los mantos acuíferos por el agua. Problemas en la salud de la población debido a la posible contaminación
del aire por combustible.
8.3 Metodología de la evaluación de impactos ambientales Para la evaluación de los impactos ambientales se sigue el proceso de calificación según la Guía de Evaluación Ambiental, en la cual se establece que cada uno de los impactos ambientales debe ser calificado.
8.4 Criterios para la evaluación del impacto ambiental Para la valoración cuantitativa de los impactos ambientales se debe determinar el Valor Índice Ambiental (VIA). La valoración se debe realizar con la ayuda de la matriz de calificación de Impacto Ambiental considerando los siguientes criterios:
108
6
MCDGEVVIA
1. Variación de la calidad ambiental (V) 2. Escala del impacto(E) 3. Gravedad del impacto (G) 4. Duración del Impacto (D) 5. Dificultad para cambiar el impacto(C) 6. Momento en que se manifiesta (M)
El valor del VIA se calcula de la siguiente manera:
8.5 Evaluación de los impactos ambientales Para la evaluación de los impactos deberá compararse el VÍA obtenido con las categorías mostradas en la tabla siguiente:
Cada uno de los impactos deben de calificarse tomando en cuenta los criterios descritos anteriormente, esta calificación se anotará en la Matriz de Calificación de Impactos que se muestran en la siguiente tabla:
Tabla 79: Matriz de Calificación de Impactos
IMPACTOS AMBIENTALES
CRITERIOS VIA CALIFICACIÓN
V E G D C M
Deterioro de la calidad del aire 0 0 1 1 0 0 0.33 Impacto
insignificante
Contaminación del agua 3 1 1 1 0 0 1 Impacto Mínimo
Efectos sobre la salud de la población 0 1 0 1 0 0 0.33 Impacto
insignificante
109
El resultado de la evaluación de los impactos negativos que tendrá la planta tiene su mayor incidencia en la contaminación del agua, sin embargo será un impacto mínimo, la justificación de esto es que los volúmenes de agua residual contaminante es mínimo ya que solo se trata del agua con que se lava el té verde, la hoja de Jamaica, el filtro, y los recipientes de cocción.
8.6 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL
1. De acuerdo con los tipos y grados de contaminación que generará el proyecto, el impacto ambiental negativo se considera mínimo, sin embargo existe un impacto ambiental positivo del proyecto, ya que aunque no se cultive directamente la rosa de Jamaica, nuestra demanda permitirá que se sigan sembrando y se amplíe la producción de la misma lo que si generará impactos ambientales muy positivos para las zonas de cultivo, distribuidas en diversos puntos del país.
CONCLUSIONES GENERALES DEL PROYECTO
1. Se tiene una amplia demanda insatisfecha de nuestros productos, té y refresco de Jamaica además de una tendencia actual de volver a los productos básicos y sabores naturales, lo cual se ve reflejado en la encuesta a consumidor final en la pregunta 8 y 18. En nuestro país la aceptación del consumidor fue del 71.29%, y 74.26% para Guatemala.
2. Existe una alta competencia, debido a la vasta oferta existente ya que las compañías productoras de bebidas gaseosas y naturales son de tipo grande y mediana, por lo que poseen alta capacidad de producción, esto puede representar un riesgo de mercado. Por lo que la estrategia a seguir será la diferenciación, destacando lo natural y saludable de la bebida.
110
3. En cuanto a aspectos técnicos y tecnológicos se concluye que el proyecto de “Diseño de una planta industrial de productos a base de flor
de Jamaica”, es factible, puesto que se poseen los proveedores de las
maquinarias de tecnología, disponibilidad de la materia prima básica, y recursos humanos para llevar a cabo este proyecto.
4. El bajo costo unitario que se tiene a lo largo del proyecto nos permitirá competir en precios.
5. De acuerdo con las evaluaciones financieras que toman en cuenta el valor del dinero en el tiempo el proyecto es rentable y recupera la inversión inicial con relativa rapidez aproximadamente en 3 años y medio por lo tanto es viable.
6. Al realizar el análisis de riesgos se puede concluir de que a menos que las ventas disminuyan en un 15% o que los costos aumenten en un 20% el proyecto sigue siendo manteniendo rentabilidad.
7. El proyecto de la creación de una planta de bebidas naturales a base de flor de Jamaica traerá beneficios económicos y sociales, tanto a la zona de ubicación de la planta de producción, mediante la generación de empleos directos, así como también beneficios económicos a las zonas de cultivo de rosa de Jamaica en nuestro país. Además la población en general gozará de mejor salud mediante la promoción de consumo de bebidas naturales.
8. De acuerdo con los tipos y grados de contaminación que generará el proyecto, el impacto ambiental negativo se considera mínimo, sin embargo existe un impacto ambiental positivo del proyecto, ya que aunque no se cultive directamente la rosa de Jamaica, nuestra demanda permitirá que se sigan sembrando y se amplíe la producción de la misma lo que si generará impactos ambientales muy positivos para las zonas de cultivo, distribuidas en diversos puntos del país.
111
RECOMENDACIONES GENERALES DEL PROYECTO
1. Deberá aplicarse la estrategia Interfuncional para la introducción de nuevos productos, ésta requiere de la cooperación entre mercadotecnia, operaciones, ingeniería y otras funciones. El resultado debe ser los productos que satisfacen las necesidades del consumidor mientras que se utilizan las mayores ventajas posibles en la tecnología.
El enfoque interfuncional casi siempre produce los mejores resultados. El enfoque también resulta más difícil de implementar debido a las rivalidades y fricciones interfuncionales.
2. Los competidores, son uno de los puntos claves a los que NATURAL FOODS debe poner especial atención; por lo que para realizar un posicionamiento importante y superar el hábito de consumo, se deben realizar acciones como:
Orientar los esfuerzos de promoción a exaltar las ventajas del producto tales como campañas de publicidad con énfasis en los atributos.
Ofrecer muestras de cortesía para que los clientes potenciales comprueben el sabor de los productos.
Contar con una fuerza de ventas altamente capacitada sobre los productos.
3. Se recomienda la diversificación de productos a partir de su ingrediente básico que es la flor de Jamaica, como platillos gourmet envasados, helados, dulces, etc., de acuerdo con los requerimientos y preferencias de los clientes, así como de un estudio de mercado preciso para estos productos. Esto con el fin de mantener la innovación y la retroalimentación de la empresa.
1. Las antocianinas son el grupo más importante de compuestos hidrosolubles, responsables de los colores rojos, púrpura y azul que se aprecian en flores tales como las de (Hibiscus sabdariffa L.), diversos frutos y otras partes de las plantas.
2. Hibiscus sabdariffa, flor de Jamaica o también conocida como rosa de
Abisinia o flor de Jamaica, es un hibisco de la familia de las Malváceas. 3. Muestreo aleatorio simple: cada muestra posible del mismo tamaño
tiene igual probabilidad de ser seleccionada de la población 4. Población finita: Se considera población finita a aquella menor a
100,000 (Métodos y Técnicas de Investigación, Lourdes Munch). 5. Población infinita: Se considera población infinita a aquella mayor o
igual a 100,000 (Métodos y Técnicas de Investigación, Lourdes Munch).
8. ¿Le gustaría tomar un refresco natural envasado con propiedades medicinales y hecho a base de rosa de jamaica?
Si No
9. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un refresco envasado hecho a base de rosa de Jamaica
en los siguientes tipos de presentaciones?
a. Presentación de 946 ml.$0.50 de $0.51 a $1 de $1.01 a $1.5 de $1.51 a $2.00
b. Presentación de 330 ml.$0.50 de $0.51 a $1 de $1.01 a $1.5 de $1.51 a $2.00
c. Presentación de 200 ml.$0.50 de $0.51 a $1 de $1.01 a $1.5 de $1.51 a $2.00
10. ¿Qué tipo de envase para el refresco prefiere?Plástico Vidrio Cartón
11. ¿Qué promoción prefiere al momento de comprar un refreco natural?
Bandeo 2x1 Producto con Mayor cantidad de
116
12. ¿Qué tipo de presentación prefiere al adquirir el té que consume?
Caja de 20
sobres de 1 gr.
C/U
Caja de 20 sobres
de 2 gr. C/U
Caja de 50 sobres de
1 gr C/U
Caja de 50 sobres 2
gr C/UOtros
Especifique:
13. ¿Con qué frecuencia consume té?
Uno todos los
días
Un día si y un día
no
dos veces a la
semana1 vez al mes Otros
Especifique:
14. ¿En el momento de elegir qué té consumir, en qué basa su decisión?
Precio Sabor Cantidad Punto de venta Diseño
15. ¿Qué marca de té prefiere consumir?
Lipton Nestea McCormick Badia OtrosEspecifique:
16. ¿Porqué medio se entero de la existencia de la marca preferida en la pregunta anterior?Radio Televisión Periódico Internet Otros
Especifique:
17. ¿En qué lugar compra el té que consume?Supermercados Tiendas Ventas informales Otros
Especifique:
18. ¿Le gustaría tomar té con propiedades medicinales y hecho a base de rosa de Jamaica producida en El Salvador?
Si No
19. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este té de Rosa de Jamaica en cada una de las siguientes
presentaciones?
a. Caja de 20 sobres de 1 gr. C/U
$1.00 de $1.01 a $1.25 de $1.26 a $1.50 de $1.51 a $2.00
b. Caja de 20 sobres de 2 gr. C/U
$1.00 de $1.01 a $1.25 de $1.26 a $1.50 de $1.51 a $2.00
c. Caja de 50 sobres de 1 gr C/U
$2.50 de $2.51 a $2.75 de $2.76 a $3.00 de $3.01 a $3.25
d. Caja de 50 sobres 2 gr C/U
$2.50 de $2.51 a $2.75 de $2.76 a $3.00 de $3.01 a $3.25
20. ¿Qué promoción prefiere al momento de comprar el té de rosa de Jamaica?
Bandeo 2x1Producto con
descuento
Mayor cantidad de
producto por el
mismo precio
117
Anexos 2: Cuestionario Distribuidores
Buen día, estamos realizando una encuesta para evaluar el lanzamiento
de té y refrescos envasados a partir de la flor de rosa de Jamaica
Le agradeceremos brindarnos un minuto de su tiempo y responder las
siguientes preguntas:
Indicaciones generales: Marque con una "X" la respuesta
Datos Generales:
Nombre de distribuidor:
N° de Sucursales:
1. ¿Cuál de las siguientes marcas de refrescos le representa mayores beneficios al
al distribuirlas?
Petit Del frutal Ducal Del Monte Otros
Especifique:
2. ¿Cuál es la forma de pago utilizada para cancelar a su proveedor actual los refrescos naturales que adquiere?
Crédito Contado Consignación
3. Cuánta es la cantidad de refrescos naturales (en unidades) que adquiere por sucursal cada mes
y cuál es la frecuencia del abastecimiento aproximado para cada una de las siguientes presentaciones:
a. Presentación de 946 ml.
0-30000 30001 a 60000 60001 a 90000 Más de 90000
frecuencia de abastecimiento
Una vez por
semana
Una vez cada
quince díasUna vez al mes Otros
b. Presentación de 330 ml.
0-30000 30001 a 60000 60001 a 90000 Más de 90000
frecuencia de abastecimiento
Una vez por
semana
Una vez cada
quince díasUna vez al mes Otros
c. Presentación de 200 ml.
0-30000 30001 a 60000 60001 a 90000 Más de 90000
frecuencia de abastecimiento
Una vez por
semana
Una vez cada
quince díasUna vez al mes Otros
4. Al momento de elegir qué proveedor le abastecerá con refresco natural, ¿en qué basa su decisión?
Precio Sabor Calidad Tiempo de entrega Diseño
5. ¿Está actualmente satisfecho con sus proveedores de refrescos envasados?
Si No
6. A cuál de los siguientes factores atribuye su insatisfacción:
Precios altosBaja calidad del
producto
Incumplimiento de
tiempos de entregaotros
Especifique:
7. ¿Qué tipo de presentación de refrescos naturales envasados vende con mayor frecuencia?
946 ml 330 ml 200 ml Otro
Especifique:
8. ¿Le gustaría distribuir un refresco natural envasado con propiedades medicinales, hecho a base de rosa de jamaica fabricado en el Salvador con los mayores estándares de calidadcon excelentes tiempos de entrega y proveyendo facilidades en la adquisición producto?
Si No Si su respuesta es "No", finaliza la encuesta
9. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un refresco envasado hecho a partir de la rosa de jamaica
en las siguientes presentaciones? (precio por unidad)
a. Presentación de 946 ml.
$0.51 a $0.75 de $0.76 a $1.00 de $1.01 a $1.25 de $1.26a $1.50
b. Presentación de 330 ml.
$0,40 a $0,50 de $0.51 a $0.75 de $0.76 a $1.00 de $1.01 a $1.25
c. Presentación de 200 ml.
$0,25 a $0,40 de $0.41 a $0.55 de $0.56 a $0.70 de $0.71 a $0.90
10 ¿Qué tipo de empaque prefiere para el envasado del refresco?
Plástico Vidrio Cartón
11. ¿En qué momento del día prefiere que se haga el abastecimiento?
Día Noche Madrugada
118
12. ¿Qué tipo de promoción preferiría al comprar los refrescos a distribuir?
Descuento por
cantidad
Muestras para el
consumidor final
gratis
Producto gratis
después de cierto
límite adquirido
13 ¿Cuál de las siguientes marcas de té le representan mayores beneficios al
al distribuirlas?Lipton Nestea McCormick Badia Otros
Especifique:14. ¿Cuál es la forma de pago utilizada para cancelar a su proveedor actual el té que adquiere?
Crédito Contado Consignación
15. ¿Cuánto es la cantidad de cajas de té y la frecuencia de abastecicmiento que adquiere cada mes por sucursal
aproximadamente para cada una de las siguientes presentaciones?
a. Cajas de 20 sobres de 1 gr. C/U
0-100 100-200 200-300 300 o más
frecuencia de abastecimiento
Una vez por
semana
Una vez cada
quince díasUno al mes Otros
Especifique
b. Cajas de 20 sobres de 2 gr. C/U
0-100 100-200 200-300 300 o más
frecuencia de abastecimiento
Una vez por
semana
Una vez cada
quince díasUno al mes Otros
Especifique
c. Cajas de 50 sobres de 1 gr C/U
0-100 100-200 200-300 300 o más
frecuencia de abastecimiento
Una vez por
semana
Una vez cada
quince díasUno al mes Otros
Especifique
d. Cajas de 50 sobres 2 gr C/U
0-100 100-200 200-300 300 o más
frecuencia de abastecimiento
Una vez por
semana
Una vez cada
quince díasUno al mes Otros
Especifique
16. ¿En el momento de elegir qué proveedor de té utilizará, en qué basa su decisión?
Precio Sabor Calidad Tiempo de entrega Diseño
17. ¿Está actualmente satisfecho con sus proveedores de té?Si No
18. A cuál de los siguientes factores atribuye su insatisfacción:
Precios altosBaja calidad del
producto
Incumplimiento de
tiempos de entregaotros
Especifique:
19. ¿Qué tipo de presentación de té vende más?
Caja de 20 Caja de 20 sobres Caja de 50 sobres de Caja de 50 sobres 2 OtrosEspecifique:
20. ¿Le gustaría distribuir un té con propiedades medicinales, hecho a base de rosa de jamaica
fabricado en el Salvador con los mayores estándares de calidad con excelentes tiemposde entrega y proveyendo facilidades en la adquisición producto?
Si No Si su respuesta es "No", finaliza la encuesta
21. Cuánto estaría dispuesto a pagar por el té de Rosa de Jamaica en cada una de las siguientes
presentaciones:
a. Una Caja de 20 sobres de 1 gr. C/U
$1.00 de $1.00 a $1.25 de $1.25 a $1.50 de $1.5 a $2.00
b. Una Caja de 20 sobres de 2 gr. C/U
$1.00 de $1.00 a $1.25 de $1.25 a $1.50 de $1.5 a $2.00
c. Una Caja de 50 sobres de 1 gr C/U
$2.50 de $2.50 a $2.75 de $2.75 a $3.00 de $3.00 a $3.25
d. Una Caja de 50 sobres de 2 gr C/U
$2.50 de $2.50 a $2.75 de $2.75 a $3.00 de $3.00 a $3.25
22 ¿Qué tipo de presentación prefiere para el té a distribuir?
En sobre o
bolsita
(tradicional)
Líquido En polvo
23 ¿En qué momento prefiere que se efectúe el abastecimiento?
Día Noche Madrugada
24 ¿Qué tipo de promoción prefiere al comprar el té a distribuir?
Internet 2 1,98% 3 2,21%946 ml 17 16,83% 27 19,85% Otros 10 9,90% 12 8,82%330 ml 50 49,50% 63 46,32% Total 101 100,00% 136 100,00%200 ml 32 31,68% 43 31,62%
Pregunta 18: Aceptación del té de rosa de JamaicaBandeo 4 5,56% 7 6,93% Si 65 74,71% 94 80,34%2x1 35 48,61% 48 47,52% No 22 25,29% 23 19,66%Producto con descuento 10 13,89% 14 13,86% Total 87 100,00% 117 100,00%Mayor cantidad de producto por el mismo precio 23 31,94% 32 31,68% Pregunta 19: Opción A. Caja de 20 sobres de 1 gr c/uTotal 72 100,00% 101 100,00% $1 37 56,92% 63 67,02%
de $1,01 a $1,25 14 21,54% 15 15,96%Caja de 20 sobres de 1 gr. 19 21,84% 33 28,21% de $1,26 a $1,50 10 15,38% 12 12,77%Caja de 20 sobres de 2 gr. 37 42,53% 42 35,90% de $1,51 a $2 4 6,15% 4 4,26%Caja de 50 sobres de 1 gr 7 8,05% 11 9,40% Total 65 100,00% 94 100,00%Caja de 50 sobres 2 gr 6 6,90% 8 6,84% Opción B. Caja de 20 sobres de 2gr. c/uOtros 18 20,69% 23 19,66% $1 7 10,77% 8 8,51%Total 87 100,00% 117 100,00% de $1,01 a $1,25 32 49,23% 57 60,64%
de $1,26 a $1,50 21 32,31% 24 25,53%Uno todos los días 37 42,53% 48 41,03% de $1,51 a $2 5 7,69% 5 5,32%un día sí y un día no 17 19,54% 29 24,79% Total 65 100,00% 94 100,00%dos veces a la semana 25 28,74% 27 23,08% Opción C. Caja de 50 sobres de 1gr. c/u1 vez a la semana 6 6,90% 10 8,55% $1 15 23,08% 23 24,47%otros 2 2,30% 3 2,56% de $1,01 a $1,25 10 15,38% 14 14,89%Total 87 100,00% 117 100,00% de $1,26 a $1,50 35 53,85% 52 55,32%
de $1,51 a $2 5 7,69% 5 5,32%Precio 7 8,05% 9 7,69% Total 65 100,00% 94 100,00%Sabor 73 83,91% 99 84,62%Cantidad 5 5,75% 6 5,13% $1 7 10,77% 7 7,45%Punto de venta 1 1,15% 1 0,85% de $1,01 a $1,25 14 21,54% 24 25,53%Diseño 1 1,15% 2 1,71% de $1,26 a $1,50 18 27,69% 24 25,53%Total 87 100,00% 117 100,00% de $1,51 a $2 26 40,00% 39 41,49%
Total 65 100,00% 94 100,00%Lipton 58 66,67% 71 60,68% Pregunta 20: Promoción preferida para el nuevo productoNestea 12 13,79% 15 12,82% Bandeo 5 7,69% 6 6,38%McCormick 12 13,79% 24 20,51% 2x1 30 46,15% 44 46,81%Badia 4 4,60% Producto con descuento 12 18,46% 21 22,34%
Te Chai 6 5,13%Mayor cantidad de producto -mismo precio 18 27,69% 23 24,47%
Otros 1 1,15% 1 0,85% Total 65 100,00% 94 100,00%Total 87 100,00% 117 100,00%
0-30000 3 75,00% 0 0,00%Incumplimiento de tiempos de entrega 1 50,00% 1 50,00%
30001 a 60000 1 25,00% 0 0,00% Otros 0 0,00% 0 0,00%60001 a 90000 0 0,00% 2 50,00% Total 2 100,00% 2 100,00%Más de 90000 0 0,00% 2 50,00% Pregunta 6: Tipo de presentación más vendidatotal 4 100,00% 4 100,00% 946 ml 0 0,00% 0 0,00%
330 ml 1 25,00% 2 50,00%Una vez por semana 0 0,00% 0 0,00% 200 ml 3 75,00% 2 50,00%Una vez cada quince días 4 100,00% 4 100,00% Otro 0 0,00% 0 0,00%Una vez al mes 0 0,00% 0 0,00% Total 4 100,00% 4 100,00%Otros 0 0,00% 0 0,00% Pregunta 7: Aceptación del nuevo refresco de rosa de JamaicaTotal 4 100,00% 4 100,00% Si 3 75,00% 3 75,00%
No 1 25,00% 1 25,00%0-30000 1 25,00% 0 0,00% Total 4 100,00% 4 100,00%30001 a 60000 3 75,00% 0 0,00% Pregunta 8: Precio preferido 60001 a 90000 0 0,00% 1 25,00% a) Presentación de 946 ml.Más de 90000 0 0,00% 3 75,00% $0.51 a $0.75 2 66,67% 1 33,33%total 4 100,00% 4 100,00% de $0.76 a $1.00 1 33,33% 2 66,67%
de $1.01 a $1.25 0 0,00% 0 0,00%Una vez por semana 0 0,00% 0 0,00% de $1.26a $1.50 0 0,00% 0 0,00%Una vez cada quince días 4 100,00% 4 100,00% Total 3 100,00% 3 100,00%Una vez al mes 0 0,00% 0 0,00%Otros 0 0,00% 0 0,00% $0.51 a $0.75 2 66,67% 1 33,33%Total 4 100,00% 4 100,00% de $0.76 a $1.00 1 33,33% 2 66,67%
de $1.01 a $1.25 0 0,00% 0 0,00%0-30000 0 0,00% 0 0,00% de $1.26a $1.50 0 0,00% 0 0,00%30001 a 60000 1 25,00% 0 0,00% Total 3 100,00% 3 100,00%60001 a 90000 3 75,00% 1 25,00%Más de 90000 0 0,00% 3 75,00% $0.51 a $0.75 3 100,00% 3 100,00%total 4 100,00% 4 100,00% de $0.76 a $1.00 0 0,00% 0 0,00%
de $1.01 a $1.25 0 0,00% 0 0,00%Una vez por semana 3 75,00% 2 50,00% de $1.26a $1.50 0 0,00% 0 0,00%Una vez cada quince días 1 25,00% 2 50,00% Total 3 100,00% 3 100,00%Una vez al mes 0 0,00% 0 0,00%Otros 0 0,00% 0 0,00% Descuento por cantidad 2 66,67% 3 100,00%
Total 4 100,00% 4 100,00%Muestras para el consumidor final gratis 1 33,33% 0 0,00%Producto gratis después de cierto límite adquirido 0 0,00% 0 0,00%
0-100 0 0,00% 0 0,00% No 2 50% 2 50%100-200 1 25,00% 1 25,00% Total 4 100% 4 100%200-300 3 75,00% 2 50,00% Pregunta 14: Motivo de insatisfacción con proveedores300 o más 0 0,00% 1 25,00% Precios altos 0 0,00% 0 0,00%
Total 4 100,00% 4 100,00%Baja calidad del producto 0 0,00% 0 0,00%Incumplimiento de tiempos de entrega 2 100,00% 1 50,00%
Una vez por semana 0 0,00% 0 0,00% Otros 0 0,00% 1 50,00%Una vez cada quince días 1 25,00% 4 100,00% Total 2 100,00% 2 100,00%Una vez al mes 3 75,00% 0 0,00% Pregunta 15: Tipo de presentación más vendida
Otros 0 0,00% 0 0,00%Caja de 20 sobres de 1 gr. C/U 3 75,00% 2 50,00%
Total 4 100,00% 4 100,00%Caja de 20 sobres de 2 gr. C/U 1 25,00% 2 50,00%Caja de 50 sobres de 1 gr C/U 0 0,00% 0 0,00%
0-100 0 0,00% 0 0,00%Caja de 50 sobres 2 gr C/U 0 0,00% 0 0,00%
100-200 4 100,00% 3 75,00% Otros 0 0,00% 0 0,00%200-300 0 0,00% 0 0,00% Total 4 100,00% 4 100,00%300 o más 0 0,00% 1 25,00% Pregunta 16: Aceptación de nuevo téTotal 4 100,00% 4 100,00% Si 3 75,00% 3 75,00%
No 1 25,00% 1 25,00%Una vez por semana 3 75,00% 2 50,00% Total 4 100,00% 4 100,00%Una vez cada quince días 1 25,00% 2 50,00% Pregunta 17: Precio sugerido Una vez al mes 0 0,00% 0 0,00% a) Una Caja de 20 sobres de 1 gr. C/UOtros 0 0,00% 0 0,00% $1,00 2 66,67% 1 33,33%Total 4 100,00% 4 100,00% de $1.01 a $1.25 1 33,33% 2 66,67%
de $1.26 a $1.50 0 0,00% 0 0,00%0-100 2 50,00% 0 0,00% de $1.51 a $2.00 0 0,00% 0 0,00%100-200 1 25,00% 3 75,00% Total 3 100,00% 3 100,00%200-300 1 25,00% 1 25,00% b) Una Caja de 20 sobres de 2 gr. C/U300 o más 0 0,00% 0 0,00% $1,00 1 33,33% 1 33,33%Total 4 100,00% 4 100,00% de $1.01 a $1.25 2 66,67% 2 66,67%
de $1.26 a $1.50 0 0,00% 0 0,00%Una vez por semana 0 0,00% 0 0,00% de $1.51 a $2.00 0 0,00% 0 0,00%Una vez cada quince días 3 75,00% 3 75,00% Total 3 100,00% 3 100,00%Una vez al mes 1 25,00% 1 25,00% c) Una Caja de 50 sobres de 1 gr. C/UOtros 0 0,00% 0 0,00% $1,00 0 0,00% 0 0,00%Total 4 100,00% 4 100,00% de $1.01 a $1.25 0 0,00% 0 0,00%
de $1.26 a $1.50 3 100,00% 3 100,00%0-100 0 0,00% 0 0,00% de $1.51 a $2.00 0 0,00% 0 0,00%100-200 4 100,00% 3 75,00% Total 3 100,00% 3 100,00%200-300 0 0,00% 1 25,00%300 o más 0 0,00% 0 0,00% $1,00 0 0,00% 0 0,00%Total 4 100,00% 4 100,00% de $1.01 a $1.25 0 0,00% 0 0,00%
de $1.26 a $1.50 0 0,00% 0 0,00%Una vez por semana 0 0,00% 0 0,00% de $1.51 a $2.00 3 100,00% 3 100,00%Una vez cada quince días 1 25,00% 1 25,00% Total 3 100,00% 3 100,00%Una vez al mes 3 75,00% 3 75,00%Otros 0 0,00% 0 0,00%Total 4 100,00% 4 100,00%
RESUMEN DE ENCUESTAS DISTRIBUIDORES MAYORISTAS EL SALVADOR Y GUATEMALAEL SALVADOR GUATEMALA EL SALVADOR GUATEMALA
b) Cajas de 20 sobres de 2 gr. C/U
Frecuencia de abastecimiento
a) Cajas de 20 sobres de 1 gr. c/u
Frecuencia de abastecimiento
Pregunta 11: Cantidad y frecuencia de abastecimiento de té
d) Una Caja de 50 sobres de 2 gr. C/U
d) Cajas de 50 sobres 2 gr c/u
Frecuencia de abastecimiento
c) Cajas de 50 sobres de 1 gr C/U
Frecuencia de abastecimiento
123
Anexos 4: Determinación de días laborales anuales
Para cumplir con la producción se tomaran las siguientes consideraciones iniciales:
1. Se realizaran turnos de 8 horas diarias 2. Se realizará un turno por día
Para definir la producción diaria se debe de establecer el número de días a laborar en los años proyectados. Para el cálculo de los días trabajados, se ha tomado en cuenta los datos siguientes (El año tiene 365 días pero debemos restarle los días feriados, domingos y los días de asueto obligatorios por ley):
Total de días de asueto: 10 días
Total de Domingos: 52 días
Total d Sábados: 50/2 = 25 días
Total de vacación que Exige la ley: 15 días
Total: 102 días
Debido a que el año posee 365 días, obtenemos que los días reales de trabajo serán de 263 días.
124
Anexos 5: Eficiencia en el uso del tiempo por empleado
Tiempo (min) Actividades
15 Tiempo para cambiarse al iniciar la jornada
15 Tiempo para acondicionar las maquinas
5 Tiempo al retornar del almuerzo
5 Tiempo para ir al baño
15 Tiempo para cambiarse para irse al final de la jornada
10 Tiempo para apagar las máquinas
65 Minutos totales utilizados para otros fines fuera de producción
480 Minutos totales a laborar en el día
86,46% Eficiencia en el uso del tiempo
125
Anexos 6: Formulario de Evaluación de Proveedores
Nombre del proveedor:
Producto que suministra:
Bien Servicio
Criterio Ponderación
Calificación (%)
Calificación 10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
Calidad
Tiempo de entrega
Cantidad
Garantía
TOTAL
126
Anexos 7: Contrato de suministro de materia prima48
Ciudad y fecha ________ Los suscritos ________ sociedad comercial, debidamente constituida por escritura pública Nº ________ domiciliada en, ________ y representada en este acto por el señor ________, mayor de edad, identificado con DUI Nº ________ de ________, que en adelante se denominará el proveedor y ________ (nombre de la sociedad o establecimiento comercial), con domicilio en ________ representada en este acto por ________, mayor de edad, identificado con DUI Nº ________ de ________ que en adelante se denominará el consumidor, hemos acordado celebrar el presente contrato de suministro DE MATERIA PRIMA que se regirá por las siguientes cláusulas: Cláusula primera.-Objeto. El presente contrato tiene por objeto el suministro periódico (o continuo) por parte del proveedor de ________ a favor del consumidor, y a cambio de la contraprestación a que este último se obliga en la cláusula tercera del presente contrato. Cláusula segunda.-Obligaciones del proveedor. Constituyen obligaciones del proveedor:
a. Primera.-Suministrar al consumidor ________ y cualquier otro producto del PROVEEDOR que acuerden por escrito las partes, y con los plazos de entrega que tiene o tenga establecidos el PROVEEDOR.
b. Segunda.-Garantizar el abastecimiento de la materia prima siempre mientras se encuentre en vigencia este contrato con duración establecida en la cláusula quinta.
c. Tercera.-Conceder al consumidor un descuento adicional del ________ % (___) por el pago dentro de los 30 días siguientes a la fecha de la factura.
d. Cuarta.-Conceder al consumidor dos meses calendario para el pago, contados a partir de la fecha de cada factura, sin causar intereses en dicho lapso.
e. Quinta.-Fijar como cuantía mínima de cada pedido la suma de ________ ($ ___) (esta suma podrá ser modificada por el PROVEEDOR, en cualquier momento, mediante la sola notificación, por escrito al COMPRADOR).
f. Sexta.-Asumir el valor de los fletes, empaques y seguros de la materia prima que se despache dentro de las condiciones de este contrato.
Cláusula tercera.-Obligaciones del consumidor. Constituyen obligaciones a cargo del consumidor las siguientes:
a. Primera.-El CONSUMIDOR se obliga a adquirir la materia prima suministrada por el PROVEEDOR a fin de utilizarlos para su producción, sujetándose a los precios y condiciones fijadas por el PROVEEDOR para la venta del mismo.
c. Tercera.-El CONSUMIDOR se obliga a firmar las facturas u otros documentos comerciales que le expida el PROVEEDOR y que correspondan a mercancías efectivamente entregadas, en señal de que acepta la obligación de pagarlos.
Cláusula cuarta.-Naturaleza del suministro. Las partes convienen en que cada suministro constituye una venta en firme, y que en consecuencia, el PROVEEDOR no aceptará devolución alguna de mercancías vendidas en ejecución del presente contrato de suministro, salvo en los casos de materia prima con defectos para su fabricación advertidos por el CONSUMIDOR y notificados por éste al PROVEEDOR, dentro de los cinco días siguientes a la fecha de entrega de cada suministro. Cláusula quinta.-Duración. El presente contrato de suministro es de plazo_______, pero podrá ser terminado, sin aviso previo, en cualquier momento por incumplimiento de cualquiera de las obligaciones estipuladas o dando aviso escrito a la otra parte con una anticipación de un mes a la fecha en que deba quedar terminado. Cláusula sexta.-Cesión. Este contrato no podrá ser cedido sin previa aprobación del PROVEEDOR. Cláusula séptima.-Representación. Ninguna de las obligaciones contenidas en las cláusulas de este contrato generará en ningún caso, vínculo adicional entre las partes ni habilitarán al CONSUMIDOR para representar al PROVEEDOR a ningún título. El CONSUMIDOR manifiesta que en el pasado no ha existido entre las partes ninguna clase de vinculación ni se ha celebrado contrato alguno de índole civil, laboral o comercial distintos de los que eventualmente pudo haber celebrado de compra-venta de algunas de las materias primas con EL PROVEEDOR, con quien no lo une ni ha unido ningún contrato de mandato, comisión ni agencia comercial y que, en consecuencia, carece de autorización o vínculo contractual que le faculte para representar o comprometer de alguna manera al PROVEEDOR, ni para anunciarse como titular de alguna de las dichas calidades . Cláusula octava.-Arbitramento. Las partes convienen que en el evento en que surja alguna diferencia entre las mismas, por razón o con ocasión del presente contrato, será resuelta por un tribunal de arbitramento cuyo domicilio será ________, integrado por ( ) árbitros designados conforme a la ley. En señal de conformidad las partes suscriben el presente documento en dos ejemplares del mismo tenor, en ________.. a los __________. ( ) días del mes de ________ de dos mil _______. ( ). Firma del proveedor: _________________ C.C. Nº o NIT Firma del consumidor: ________________ C.C. Nº o NIT
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Anexos 8: Inversión fija tangible: terreno y construcción
OBRA CIVIL
Especificación por área a construir:
Se determinó un área total para la planta de 1200 metros cuadrados.
Mediante la cotización de precios que se realizó a una empresa de construcción salvadoreña49 se tiene:
CALCULO COSTO DE OBRA CIVIL Área de construcción
(m2) Precio / m2 Costo Total
1200 $180 $216,000
TERRENO
Como se determinó la planta de producción debe localizarse en el departamento de La Libertad, en el municipio de Colón. Mediante cotización50 se calcula el costo
Terreno Precio (Varas2) Área
Requerida (Varas2)
COSTO TOTAL
Planta de Producción (Lourdes Colón) $ 70/Vara2 59.38 $4,156.60
Se considera un 25% más del área total de la planta para expansión.
