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UNIVERSIDAD TÉCNICA PARTICULAR DE LOJA
La Universidad Católica de Loja
TITULACIÓN DE INGENIERA EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
Plan de negocios para la Empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP
Petroecuador, sucursal Santa Elena
Trabajo de fin de titulación
Autora: Varela Cruz, Carla Mercedes
Directora: Villafuerte Escudero, Dayanara Isabel, Econ.
CENTRO UNIVERSITARIO QUITO
2013
I
CERTIFICACIÓN
Economista
Dayanara Villafuerte
DIRECTORA DEL TRABAJO DE FIN DE TITULACIÓN
CERTIFICA:
Que el presente trabajo, denominado: “Plan de negocios para la Empresa Pública
de Hidrocarburos del Ecuador EP Petroecuador, sucursal Santa Elena”, realizado
por la profesional en formación: Varela Cruz Carla Mercedes; cumple con los
requisitos establecidos en las normas generales para la Graduación en la
Universidad Técnica Particular de Loja, tanto en el aspecto de forma como de
contenido, por lo cual me permito autorizar su presentación para los fines
pertinentes.
Loja, Abril de 2013
f…………………………………….
II
CESIÓN DE DERECHOS
Yo, Varela Cruz Carla Mercedes declaro ser autora del presente trabajo y eximo
expresamente a la Universidad Técnica Particular de Loja, y a sus representantes
legales de posibles reclamos o acciones legales.
Adicionalmente declaro conocer y aceptar la disposición del Art. 67 del Estatuto
Orgánico de la Universidad Técnica Particular de Loja que en su parte pertinente
textualmente dice: “Forman parte del patrimonio de la Universidad la propiedad
intelectual de investigaciones, trabajos científicos o técnicos de tesis de grado que
se realicen a través, o con el apoyo financiero, académico o institucional (operativo)
de la Universidad”.
f: ….…………………
Autora: Varela Cruz Carla Mercedes
C.I.: 171681723-2
III
DEDICATORIA
Este trabajo está dedicado a mi familia, en especial a
mis Padres Luis y Enma, y a mis hermanos Andrés y
Anita, por su amor, paciencia y apoyo incondicional,
quienes estuvieron en todo momento, brindándome
una palabra de aliento, para seguir adelante y poder
cumplir mis objetivos personales y profesionales.
Carla
IV
AGRADECIMIENTO
En primer lugar quiero agradecer a Dios y a mis padres,
por ser los pilares fundamentales, gracias a su esfuerzo,
apoyo y amor incondicional que lograron que pueda
culminar esta etapa importante de mi vida.
Un agradecimiento especial a la Universidad Técnica
Particular de Loja, por haberme acogido y brindado un
espacio, especialmente a la Econ. Dayanara Villafuerte,
porque a pesar de la distancia con sus conocimientos y
paciencia supo dirigirme y orientarme durante todo el
proceso que conllevo el presente trabajo.
Carla
V
ÍNDICE
INTRODUCCIÓN
1. Tema 1
2. Planteamiento del problema 1
3. Justificación 2
4. Objetivos 3
4.1 Objetivo General 3
4.2 Objetivos Específicos 3
5. Hipótesis 4
6. Marco Teórico 4
CAPÍTULO I
1. ANTECEDENTES
1.1 Gas Natural Vehicular 6
1.1.1 Gas natural 6
1.1.2 Características 6
1.1.3 Origen 7
1.1.4 Usos y/o aplicaciones 7
1.1.5 Gas natural vehicular 7
1.2 Reservas de gas natural en la provincia de Santa Elena 9
1.3 Parque vehicular en la provincia de Santa Elena 11
1.3.1 Parque automotor del Ecuador por provincias 12
1.4 Conversión de un vehículo 13
1.5 Principales componentes de un kit de conversión 15
1.5.1 Reductor o regulador de presión 16
1.5.2 Pico de carga interno 18
1.5.3 Válvula de carga del cilindro 18
1.5.4 Manómetro 19
1.5.5 Electroválvula de gasolina 19
1.5.6 Mezclador 20
1.5.7 Pico dosificador 21
1.5.8 Regulador de alta 21
1.5.9 Cilindro contenedor de gas natural 22
1.5.10 Soporte o cuna para cilindro 22
1.5.11 Electrónica 23
1.5.12 Emuladores 23
1.6 Contexto Institucional 24
1.6.1 Nombre de la empresa 24
1.6.2 Descripción de la empresa 24
1.6.3 Misión y visión de la empresa 26
1.6.4 Objetivos de la empresa 27
1.6.5 Modelo empresarial 28
VI
1.6.6 Organigrama 31
1.6.7 Organismos de control 31
CAPÍTULO II
2. ANÁLISIS DE MERCADO
2.1 Diagnóstico del entorno económico 36
2.2 Mercado de demanda (clientes) 37
2.3 Tamaño de la muestra 37
2.4 Procesamiento de la información de la encuesta 37
2.4.1 ¿Usted vive en este sector (Vía principal Libertad – Salinas)? 37
2.4.2 ¿El taxi que conduce es de su propiedad? 38
2.4.3 ¿Qué tipo de combustible utiliza su taxi? 38
2.4.4 ¿Cuánto suele gastar mensualmente en consumo de combustible
de su taxi? 39
2.4.5 ¿Sabía usted que el gas natural vehicular es un combustible más
económico, ecológico y seguro que el resto de combustibles
tradicionales (gasolina súper, extra, diésel o glp)? 39
2.4.6 ¿Tiene afinidad por alguna marca de comercializadora en lo que
respecta a estaciones de servicio? ¿Cuál? 40
2.4.7 ¿Qué le parece la construcción de una estación de servicio de
EP PETROECUADOR que abastezca de gas natural vehicular? 41
2.4.8 ¿Estaría usted dispuesto a realizar una inversión para cambiar el
sistema de combustible de su taxi, por uno que le permita utilizar
gas natural vehicular como combustible? ¿Por qué? 41
2.4.9 Al momento de adquirir combustible ¿qué es lo que usted toma en
cuenta? 43
2.4.10 ¿Qué servicios adicionales le gustaría ver en una estación de
servicio? 43
2.5 Análisis de la demanda 44
2.6 Mercado de oferta (competencia) 46
2.6.1 Estaciones de servicio ubicadas en Santa Elena 46
2.6.2 Productos competidores 46
2.7 Marketing Mix 47
2.7.1 Producto 47
2.7.2 Precio 50
2.7.3 Plaza 51
2.7.4 Promoción 52
CAPÍTULO III
3. PLAN DE PRODUCCIÓN
3.1 Localización del negocio 54
3.2 Equipos y maquinaria 55
3.2.1 Transformador y tablero de medidores 55
VII
3.2.2 Equipos de compresión 55
3.2.3 Generador 55
3.2.4 Surtidores de gas natural 55
3.2.5 Surtidores para combustibles líquidos 56
3.2.6 Bombas sumergibles 56
3.2.7 Detector de fuga 56
3.2.8 Filtro Trapper 56
3.2.9 Equipos de automatización y computación 56
3.2.10 Monitoreo electrónico de tanques y dispensadores 56
3.2.11 Equipos de computación 57
3.3 Distribución de área o planta 58
3.3.1 Localización y ubicación del terreno 58
3.3.2 Ingeniería del proyecto 61
3.4 Desarrollo del producto 71
3.5 Proceso del servicio 73
3.5.1 Despacho del producto en la estación de servicio 73
3.5.2 Recaudación de valores de venta 74
3.5.3 Recaudación de valores por cobranza 75
3.5.4 Depósito bancario de valores recaudados 77
CAPÍTULO IV
4. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO, LEGAL, AMBIENTAL, SOCIAL Y DE RIESGOS
4.1 Análisis administrativo 79
4.1.1 Manual de funciones 80
4.2 Análisis legal 88
4.3 Análisis ambiental 90
4.4 Análisis social 92
4.5 Análisis de riesgos 95
CAPÍTULO V
5. ANÁLISIS ECONÓMICO – FINANCIERO
5.1 Inversiones 97
5.1.1 Inversiones del proyecto 97
5.2 Financiamiento 97
5.3 Presupuesto de ingresos y gastos 98
5.3.1 Presupuesto de ingresos 98
5.3.2 Presupuesto de gastos 100
5.3.3 Gastos de venta 100
5.3.4 Gastos administrativos 101
5.3.5 Gastos generales 101
5.3.6 Depreciación de activos 102
5.3.7 Amortización 103
5.4 Balance inicial 103
VIII
5.5 Estado de pérdidas y ganancias 104
5.6 Punto de equilibrio 106
5.7 Flujo de caja 108
5.8 Evaluación financiera 110
5.8.1 Valor actual neto (VAN) 110
5.8.2 Tasa interna de retorno (TIR) 110
5.8.3 Relación costo/beneficio 111
5.8.4 Recuperación del capital 112
5.8.5 Análisis de sensibilidad 112
Conclusiones 115
Recomendaciones 116
Bibliografía 117
Anexos 119
IX
GRÁFICOS
Gráfico No. 1 Vehículos Motorizados Matriculados por Provincia 12
Gráfico No. 2 Composición del transporte terrestre en el Ecuador 13
Gráfico No. 3 Cadena de generación y despacho de gas natural vehicular 14
Gráfico No. 4 Kit de Conversión 16
Gráfico No. 5 Regulador de presión 17
Gráfico No. 6 Pico de carga interno 18
Gráfico No. 7 Válvula de carga del cilindro 19
Gráfico No. 8 Manómetro 19
Gráfico No. 9 Electroválvula de gasolina 20
Gráfico No. 10 Mezclador 20
Gráfico No. 11 Pico dosificador 21
Gráfico No. 12 Regulador de alta 22
Gráfico No. 13 Cilindro contenedor de gas natural 22
Gráfico No. 14 Soporte o cuna para cilindro 22
Gráfico No. 15 Modelo Empresarial EP PETROECUADOR 28
Gráfico No. 16 Organigrama 31
Gráfico No. 17 Contraloría General del Estado 31
Gráfico No. 18 Procuraduría General del Estado 32
Gráfico No. 19 Superintendencia de Bancos y Seguros 32
Gráfico No. 20 Superintendencia de Telecomunicaciones 33
Gráfico No. 21 Superintendencia de Compañías 33
Gráfico No. 22 Ministerio de Recursos Naturales No Renovables 33
Gráfico No. 23 Encuestados que viven en el sector donde se ubicará el
proyecto 37
Gráfico No. 24 Porcentaje de propietarios que conducen sus taxis 38
Gráfico No. 25 Tipo de combustible que utilizan los taxis 38
Gráfico No. 26 Gasto mensual en consumo de combustible 39
Gráfico No. 27 Conocimiento sobre los beneficios del gas natural vehicular 40
Gráfico No. 28 Afinidad por alguna comercializadora en estaciones de servicio 40
Gráfico No. 29 Opinión sobre la construcción de una E/S de Petroecuador 41
Gráfico No. 30 Encuestados que cambiarían el tipo de combustible de su taxi 42
Gráfico No. 31 Aspectos tomados en cuenta al momento de adquirir
combustible 43
Gráfico No. 32 Incremento de la Demanda 45
Gráfico No. 33 Partes y piezas de un kit de GNV 48
Gráfico No. 34 Funcionamiento de un vehículo a gas natural 49
Gráfico No. 35 Precios 51
Gráfico No. 36 Mapa Santa Elena 54
Gráfico No. 37 Marquesina 62
Gráfico No. 38 Tótem 62
Gráfico No. 39 Señales de Seguridad 63
Gráfico No. 40 Señales para el ordenamiento de la circulación vehicular 64
Gráfico No. 41 Señales para el ordenamiento de la circulación vehicular 64
X
Gráfico No. 42 Surtidor 67
Gráfico No. 43 Vallas de seguridad o protección de islas 68
Gráfico No. 44 Servicios Higiénicos 69
Gráfico No. 45 Agua y Aire 69
Gráfico No. 46 Oficinas Administrativas 70
Gráfico No. 47 Rotulación oficinas 70
Gráfico No. 48 Proceso Comercialización Gas Natural para taxis en Santa
Elena 72
Gráfico No. 49 Proceso Despacho de Producto en la Estación de Servicio 74
Gráfico No. 50 Proceso de Recaudación de Valores de Venta 75
Gráfico No. 51 Proceso Recaudación de Valores por Cobranza 76
Gráfico No. 52 Proceso Depósito Bancario de Valores Recaudados 78
Gráfico No. 53 Organigrama 88
XI
TABLAS
Tabla No. 1 Producción Anual Bloque 1 (cifras en barriles) 10
Tabla No. 2 Producción Anual Bloque 2 (cifras en barriles) 10
Tabla No. 3 Oferta Vs. Demanda Gas Natural 11
Tabla No. 4 Remplazo del sistema de combustible 42
Tabla No. 5 Servicios Complementarios en una Estación de Servicio 44
Tabla No. 6 Demanda de Combustibles en Santa Elena 44
Tabla No. 7 Demanda de Gas Natural en Santa Elena 45
Tabla No. 8 Estaciones de Servicio en Santa Elena 46
Tabla No. 9 Fortalezas Gas Natural Vehicular 50
Tabla No. 10 Precios de los combustibles 50
Tabla No. 11 Personal Estación de Servicio 79
Tabla No. 12 Actividades para el desempeño del puesto de Administrador 80
Tabla No. 13 Competencias para el desempeño del puesto de Administrador 81
Tabla No. 14 Actividades para el desempeño del puesto de Supervisor 82
Tabla No. 15 Competencias para el desempeño del puesto de Supervisor 83
Tabla No. 16 Actividades para el desempeño del puesto de Analista 83
Tabla No. 17 Competencias para el desempeño del puesto de Analista 84
Tabla No. 18 Actividades para el desempeño del puesto de Asistente 85
Tabla No. 19 Competencias para el desempeño del puesto de Asistente 85
Tabla No. 20 Actividades para el desempeño del puesto de Despachador 86
Tabla No. 21 Competencias para el desempeño del puesto de Despachador 86
Tabla No. 22 Actividades para el desempeño del puesto de Volante 87
Tabla No. 23 Competencias para el desempeño del puesto de Volante 87
Tabla No. 24 Inversiones del Proyecto 97
Tabla No. 25 Presupuesto de Ingresos 98
Tabla No. 26 Histórico de ventas combustibles en Santa Elena 99
Tabla No. 27 Proyección de ventas gas natural 99
Tabla No. 28 Otros ingresos 100
Tabla No. 29 Gastos de Ventas 101
Tabla No. 30 Gastos Administrativos 101
Tabla No. 31 Gastos Generales 102
Tabla No. 32 Depreciaciones 103
Tabla No. 33 Amortizaciones 103
Tabla No. 34 Balance de Situación Inicial 104
Tabla No. 35 Estado de Pérdidas y Ganancias 105
Tabla No. 36 Costos Variables 106
Tabla No. 37 Costos Fijos 107
Tabla No. 38 Flujo de Caja 109
Tabla No. 39 Ingresos y Egresos actualizados 112
Tabla No. 40 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 1 113
Tabla No. 41 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 2 113
Tabla No. 42 Precios de Venta 113
Tabla No. 43 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 3 113
Tabla No. 44 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 4 114
XII
RESUMEN EJECUTIVO
El objetivo de la investigación consiste en elaborar un plan de negocios que permita
determinar la factibilidad de comercializar combustibles para taxis en la provincia de
Santa Elena a través de una estación de servicio, enfatizando el consumo de gas
natural vehicular.
La Empresa Pública PETROECUADOR, encargada de gestionar el sector
hidrocarburífero mediante el transporte, almacenamiento y comercialización de
hidrocarburos a nivel nacional e internacional, será la ejecutora del proyecto.
Analizando el mercado de la provincia de Santa Elena se desprende que la
demanda de combustibles crece un 5.02% en Diésel, 10.15% en Gasolina Extra y
10.49% en Súper. Actualmente existen 30 gasolineras, pero ninguna de ellas
comercializa gas natural.
La ingeniería del proyecto se alinea de acuerdo al Manual de Especificaciones
Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de PETROECUADOR, normas de
Seguridad Industrial y reglamentación vigente para implementación de nuevas
estaciones.
Del análisis financiero se obtuvieron los siguientes resultados: VAN USD.
496.751,45, TIR 8.10%, relación costo/beneficio USD. 1,02, el período de
recuperación del capital es de 9 años, concluyendo que el proyecto no sería muy
beneficioso para el país.
1
INTRODUCCIÓN
1. TEMA
Plan de negocios para la Empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP
Petroecuador, sucursal Santa Elena.
2. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
La producción de combustibles en el Ecuador para consumo interno es de 6.510
millones de barriles, producción que no satisface la demanda del mercado nacional,
por lo que el país tiene que importar principalmente diesel 2, gas licuado de petróleo
(GLP) y gasolinas, para así atender los requerimientos de los diferentes segmentos
de consumo.
En el país, específicamente en la provincia de Santa Elena el consumo de gasolina,
diesel y GLP como combustibles para la operación del parque automotor significa
grandes egresos para el país, en el año 2010 ascendió a 378.8 millones de dólares
según datos de Petroecuador. Este consumo de combustibles que en el mercado
mundial tienen precios elevados, en relación directa al precio internacional del barril
de petróleo que se encuentran al alza en forma sostenida, han producido pérdidas
económicas significativas al sector antes mencionado, además de afectar
considerablemente al medio ambiente con las emisiones de gases producto de su
combustión.
El sector de transporte en la provincia de Santa Elena considera prioritario el ingreso
de un combustible alternativo, que sea más económico, disminuya los costos de
mantenimiento de los automotores y las emisiones de gases contaminantes,
garantizando el abastecimiento puntual de combustibles en la provincia.
La utilización de combustibles fósiles actualmente produce emisiones con altos
niveles de contaminantes atmosféricos como son: dióxido de carbono (CO2), dióxido
de azufre (SO2), óxidos de nitrógeno (NOx) y material particulado, que afectan a la
calidad del ambiente y a la salud de los habitantes de las zonas de influencia.
2
El gas natural del campo petrolero Ancón, que fue operado inicialmente por
compañías inglesas quienes utilizaban el gas como método de extracción de crudo
(gas lift), utilizaban los excedentes para abastecer a las casas de Ancón. Desde
entonces nunca se llegó más allá debido a la imposibilidad de comercializar el gas
natural en el Ecuador. Esto conllevó a que la exploración - explotación del mismo
haya sido prácticamente nula a lo largo y ancho del país.
En la actualidad, el gas natural asociado del campo Gustavo Galindo Velasco que se
encuentra localizado en el bloque 2 a cargo de Pacific Petrol, es utilizado en parte
para la generación eléctrica, para autoabastecimiento de la empresa Pacific Petrol,
también en la planta de deshidratación y gasolina natural reinaugurada
recientemente, y por último en el parque automotor del campo. El resto
lamentablemente se ventea al igual que gas natural proveniente del oriente
ecuatoriano.
3. JUSTIFICACIÓN
Con estos antecedentes las justificaciones para realizar este proyecto son varias, ya
que con la implementación del gas natural vehicular se genera una serie de
beneficios entre los que se destaca la creación de incentivos para la instalación de
nuevas industrias, y la generación de condiciones a los exportadores para operar de
acuerdo a estándares ambientales internacionales, facilitando el acceso de éstos a
nuevos mercados.
Los consumidores de gas natural vehicular serán los beneficiarios directos ya que al
ser un combustible que no depende del petróleo, un alza en el precio de éste no
generaría pérdidas en sus procesos productivos y de competitividad.
Por otro lado, con la implementación del gas natural vehicular como combustible
alternativo, el estado ecuatoriano estaría ahorrando el subsidio que genera el
consumo de gasolina, diesel y gas licuado de petróleo como combustibles
subsidiados.
La creciente conciencia ecológica mundial está aumentando la demanda por
combustibles más limpios y con menor impacto ambiental, como es en el caso del
3
gas natural vehicular, ya que el uso de combustibles fósiles produce altos niveles de
contaminación atmosférica que deterioran la calidad del medio ambiente y la salud
de los habitantes de las zonas de mayor influencia.
El proyecto de comercialización de combustibles, incluyendo el gas natural vehicular,
está focalizado hacia la provincia de Santa Elena, en función de que aquí se obtiene
gas natural proveniente de los campos de Ancón. El gas natural que se extrae en el
campo Gustavo Galindo no se está utilizando plenamente, por lo que se está
“ventiando” o quemando.
Con estos antecedentes podemos justificar la importancia de elaborar un Plan de
Negocios para la Empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP
PETROECUADOR, sucursal Santa Elena; el mismo que estará compuesto por una
serie de pasos metodológicos y conocimientos que fueron adquiridos a lo largo de la
Carrera de Administración de Empresas, para la concepción y desarrollo del
proyecto, dando como resultado información confiable que facilitará la toma de
decisiones y servirá como una guía específica para que la Empresa de
Hidrocarburos del Ecuador EP PETROECUADOR pueda hacer uso de ésta como
mejor le convenga.
4. OBJETIVOS
4.1 OBJETIVO GENERAL
Elaborar un plan de negocios que permita determinar la factibilidad de comercializar
combustibles para taxis en la provincia de Santa Elena, a través de una estación de
servicio, enfatizando el consumo de gas natural vehicular.
4.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Establecer los pasos que se van a seguir para la elaboración del plan de
negocios.
Determinar el mercado en el que se llevará a cabo el plan de negocios.
Establecer los posibles beneficios económicos del proyecto.
4
5. HIPÓTESIS
Al introducir gas natural vehicular en el mercado de taxis, disminuirá el
consumo de gasolina y gas licuado de petróleo vehicular.
El gas natural vehicular es un combustible más económico que los comunes
por lo que los consumidores tendrán un ahorro al usarlo.
El sector de transporte en la provincia de Santa Elena requiere el ingreso de
un combustible alternativo, que sea más económico y disminuya los costos de
mantenimiento de los vehículos.
6. MARCO TEÓRICO
En los distintos escenarios de la vida de una institución es indispensable la
presentación de un documento único en el que consten todos los aspectos
relacionados a un proyecto, con el fin de poner en conocimiento de superiores,
autoridades, inversionistas, entre otros; para poder determinar la factibilidad del
mismo y los beneficios que traería tanto a la institución como al país
Para Rodrigo Varela el plan de negocio es el procedimiento para enunciar en forma
clara y precisa los objetivos, las ideas, los conceptos, los resultados; en resumen la
visión del empresario a cerca del proyecto.
En el campo empresarial el plan de negocios es el componente por el cual se
proyecta la empresa en el futuro, prevé dificultades e identifica las posibles
soluciones a las coyunturas que pudiesen presentarse.
En el campo de la economía y finanzas es el documento que contiene los estudios
técnicos, económicos, financieros, administrativos y legales necesarios para
determinar parámetros que permitan establecer la viabilidad de implementar una
idea”
5
Es importante mencionar que para tener claridad sobre esto es necesario entender
cada una de las etapas que conforman un Plan de Negocios relacionándolo con los
conceptos de comercialización de combustibles tradicionales y gas natural.
Según Jorge Jiménez el objetivo central del análisis del mercado es determinar la
existencia real de clientes para el producto y los servicios que van a producirse, la
disposición de los clientes para pagar el precio establecido, la determinación de la
cantidad demandada, la aceptación de las formas de pago, la validez de los
mecanismos de mercadeo y venta previstos, la identificación de los canales de
distribución que se van a usar, la identificación de las ventajas y desventajas
competitivas, el entorno económico y social del sector económico en el cual se va a
actuar, los comportamientos del consumidor, los planes estratégicos y las tácticas
de mercadeo, con el propósito de poder elaborar una proyección de ventas válidas.”
Mientras que para Rodrigo Varela el análisis técnico se encarga de determinar si es
posible lograr elaborar y vender el producto/servicio con la calidad, cantidad y costo
requerido. Para ello es necesario identificar tecnologías, maquinarias, equipos,
insumos, materias primas, suministros, consumos unitarios, procesos, ordenamiento
de procesos, recursos humanos en cantidad y calidad, proveedores, etc.
Un estudio financiero en un Plan de Negocios, es sin duda, una clave central para
llevar a cabo el proyecto, ya que en este se determina las necesidades de recursos
financieros, las fuentes y las condiciones de ellas, las posibilidades de tener acceso
real a dichas fuentes. Igualmente debe determinar, en el caso de que use
financiación, los gastos financieros y los pagos de capital propios al préstamo. El
otro propósito es el análisis de la liquidez de la organización y la elaboración de
proyecciones financieras.”
El análisis administrativo define las características necesarias para el grupo
empresarial y para el personal del negocio, las estructuras y estilos de dirección, los
mecanismos de control, las políticas de administración de personal y de participación
del grupo empresarial en la gestión y en los resultados y, claro está, la posibilidad de
contar con todos estos elementos.”
6
CAPITULO I
ANTECEDENTES
1.1 GAS NATURAL VEHICULAR
1.1.1 GAS NATURAL
El gas natural es un combustible gaseoso constituido por una mezcla de
hidrocarburos livianos cuyo componente principal es el metano (CH4). Se denomina
con el término "Natural" porque en su constitución química no interviene ningún
proceso1.
1.1.2 CARACTERÍSTICAS
Es incoloro, inodoro, insípido y sin forma particular.
Por razones de seguridad, se le añade mercaptan, un agente químico que le
da un olor a azufre, con el propósito de detectar una posible fuga 0de gas.
Es más ligero que el aire, por lo que de producirse un escape de gas, éste
tenderá a elevarse y a disiparse en la atmósfera disminuyendo el riesgo en su
uso.
Se presenta en su forma gaseosa por debajo de los -161ºC.
Es considerado una energía limpia, que es la menos contaminante de las
energías de procedencia fósil, no deteriora la naturaleza y tampoco estropea
los paisajes y lugares por los que atraviesan sus conducciones, puesto que se
transporta por canalizaciones subterráneas.
Al combustionar no quedan residuos a diferencia de la gasolina que emite
monóxido de carbono, hidrocarburos sin quemar y bióxido de carbono.
No requiere proceso de refinamiento, garantizando así bajos precios frente a
todos los otros combustibles2.
1 Ministerio de Energía y Minas, Usos y Ventajas del Gas Natural en el sector Residencial – Comercial, 2010, 3.
2 DEUMAN S.A.C., Análisis de la demanda del Gas Natural y el impacto en la contaminación del aire de Lima y
Callao, http://www.monografias.com/trabajos45/gas-vehicular-peru/gas-vehicular-peru2.shtml
7
1.1.3 ORIGEN
Proviene de restos de plantas y de animales que se juntaron en el fondo de los lagos
y de los océanos durante millones de años. Después de haber sido cubierto por
grandes capas de otros sedimentos, el material orgánico se transformó en petróleo
bruto y en gas natural bajo el efecto de la presión ejercida por las capas de
sedimentos y el calor emitido por el núcleo terrestre3.
1.1.4 USOS Y/O APLICACIONES
El gas natural tiene diversas aplicaciones en la industria, el comercio, la generación
eléctrica, el sector residencial y el transporte de pasajeros. Ofrece grandes ventajas
en procesos industriales donde se requiere de ambientes limpios, procesos
controlados y combustibles de alta confiabilidad y eficiencia.
Adicionalmente, el gas natural es utilizado como materia prima en diversos procesos
químicos e industriales. De manera relativamente fácil y económica puede ser
convertido a hidrógeno, etileno, o metanol; los materiales básicos para diversos tipos
de plásticos y fertilizantes. (MEMP, 2010, 3).
1.1.5 GAS NATURAL VEHICULAR
Se denomina gas natural vehicular (GNV por sus siglas en español o NGV por sus
siglas en inglés), al gas natural usado como combustible vehicular. Muchas veces se
usa el término gas natural vehicular como sinónimo de gas natural comprimido. Sin
embargo, el GNV puede ser también gas natural licuado, que también es usado
como combustible vehicular, aunque en muchísima menor medida.
El Gas Natural Vehicular se puede instalar a todos los vehículos de combustión
interna de dos o cuatro tiempos que funcionen con gasolina ya sean carburador o
inyección, mono punto o multipunto previa revisión técnica.
3 Diego Armani y otros, Economía del Gas Natural en Argentina: Economía de la Energía I, 2006 (Argentina:
Maestría en Energía – U.N.C. – 2006), 3
8
Las ventajas de convertir el vehículo a gas natural vehicular son las siguientes:
Economía para el usuario; por su menor costo de producción, el gas natural
siempre será más económico que los combustibles tradicionales. Esta
economía no es solo por su precio si no por los ahorros en los costos de
mantenimiento del vehículo ya que incrementa la vida de ciertos elementos
como bujías, sistema de escape, carburador, así como del lubricante.
Protección del medio ambiente; por ser el gas natural un combustible limpio,
los productos resultantes de su combustión producen menor contaminación
del ambiente, en comparación con otros combustibles automotores como la
gasolina y el diesel.
Transporte y distribución; aprovechamiento de la infraestructura existente de
gasoductos, líneas industriales y redes domésticas de gas natural, así como
de las estaciones de servicio existente de gasolina, las cuales pueden
transformarse en expendios mixtos gasolina/gas natural vehicular.
Confiabilidad del producto; el suministro de gas natural vehicular es mucho
más seguro y confiable que el de los otros combustibles automotores, ya que
la recepción del producto se realiza directamente a través de las redes de gas
y no por camiones cisternas. Por otra parte, las características del producto lo
hacen difícilmente adulterable.
Pero el gas natural vehicular también tiene sus desventajas:
Peso/Volumen de los cilindros; el cilindro de almacenamiento del gas,
significa un peso y espacio adicional que se traduce a una reducción de carga
del vehículo, siendo esto particularmente crítico para los carros pequeños,
esta desventaja no existe para los vehículos comerciales (minibuses,
autobuses, pick-up, camiones, etc.) ya que estos pueden soportar el peso de
esos tanques y además poseen un mayor espacio disponible para colocar
cilindros de almacenamiento.
9
Pérdida de aceleración; por sus características, el gas natural produce una
pérdida de potencia en el vehículo de aproximadamente 15%, la cual se hace
más manifiesta en la etapa de arranque del mismo, en los vehículos con
motores de baja cilindrada4.
1.2 RESERVAS DE GAS NATURAL EN LA PROVINCIA DE SANTA ELENA
Santa Elena es una provincia de la costa ecuatoriana creada el 7 de noviembre de
2007, la más joven de las 24 actuales, con territorios que anterior a esa fecha
formaban parte de la provincia del Guayas, al oeste de ésta. Su capital es la ciudad
de Santa Elena. En esta provincia se encuentra una gran infraestructura hotelera,
una refinería de petróleo, aeropuerto y puerto marítimo. Tiene una superficie de
3.762 km², y una población de 301.168 habitantes, según el último censo de
población y vivienda, realizado en el año 2010 por el INEC.
En la provincia de Santa Elena, se encuentran localizados los bloques petroleros 1 y
2. El bloque 1 mantenía un contrato de Servicios Específicos con la empresa china
Canadá Grande, suscrito el 26 de diciembre de 1996 y su vigencia fue hasta el 25 de
noviembre de 2010; a partir de esa fecha pasa a manos de la empresa estatal EP
PETROECUADOR.
La producción en barriles del primer semestre para el año 2012 fue de 9.340
4 DEUMAN S.A.C., Análisis de la demanda del Gas Natural y el impacto en la contaminación del aire de Lima y
Callao, http://www.monografias.com/trabajos45/gas-vehicular-peru/gas-vehicular-peru2.shtml
10
Tabla No. 1 Producción Anual Bloque 1 (cifra en barriles)
AÑO PRODUCCIÓN
2006 48.740
2007 39.309
2008 35.337
2009 27.697
2010 23.122
2011 20.530
2012 9.340
FUENTE: Secretaría de Hidrocarburos
Ministerio de Recursos Naturales No Renovables
El bloque 2 (ex – Espol) se encuentra a cargo de la empresa Pacifpetrol, a través de
un contrato de Servicios Específicos, suscrito el 27 de enero de 2002 y su duración
es de 20 años prorrogables.
La producción en barriles del primer semestre para el año 2012 fue de 226.539
Tabla No. 2 Producción Anual Bloque 2 (cifra en barriles)
AÑO PRODUCCIÓN
2006 790.250
2007 592.280
2008 534.255
2009 504.952
2010 487.840
2011 470.459
2012 226.539
FUENTE: Secretaría de Hidrocarburos
Ministerio de Recursos Naturales No Renovables
En el bloque 2, específicamente en la parroquia de Ancón se encuentra ubicado el
Campo Gustavo Galindo Velasco. Según la empresa Pacifpetrol, las reservas
probadas de gas natural en el campo Gustavo Galindo Velasco son de 21.608
11
billones de pies cúbicos – BCF, los mismos que serían utilizados para la provisión
vehicular.
Tabla No. 3 Oferta Vs. Demanda Gas Natural
Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Oferta Gas Natural 6.692.933 6.249.182 5.999.215 5.759.246 5.528.876 5.307.721 5.095.412 4.891.596 4.695.932 4.508.095 4.327.771
% Demanda 17% 50% 72% 75% 78% 81% 85% 88% 92% 96% 100%
Demanda M3 / Año 1.137.799 3.124.591 4.319.435 4.319.435 4.320.817 4.320.485 4.320.910 4.319.279 4.320.258 4.318.755 4.327.771
Vehículos Día 316 868 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1202
FUENTE: Certificación realizada por la empresa TECNIE
El gas natural del campo Ancón ha sido utilizado desde la época de los ingleses
como método de extracción de crudo y para abastecer a las casas de Ancón, pero
nunca se llegó más allá debido a la imposibilidad de comercializar gas natural en el
Ecuador, por lo que la exploración – explotación del mismo ha sido prácticamente
nula en el país.
La Corporación Estatal Petrolera Ecuatoriana CEPE entra a operar el campo en
1976 y lo entrega a la ESPOL en el año 1996 con la condición de que sea operado
por un operador calificado y con capacidad financiera. El operador que gana el
concurso es CGC, quien luego vende sus derechos y obligaciones al Grupo Synergy
en el 2001, y entra a operar el campo en Enero de 2002 a través de Pacif Petrol.
En la actualidad, el gas natural asociado del campo Gustavo Galindo Velasco es
utilizado en parte para generación eléctrica para autoabastecimiento de Pacif Petrol,
también en la planta de deshidratación y gasolina natural reinaugurada
recientemente, y por último en el parque automotor del campo. El resto
lamentablemente se ventea al igual que gas natural proveniente del oriente
ecuatoriano.
1.3 PARQUE VEHICULAR EN LA PROVINCIA DE SANTA ELENA
El transporte es un sector estratégico para la economía nacional, es el motor que
impulsa las actividades particulares y productivas del país. Las personas necesitan
movilizarse ya sea por razones de trabajo, estudio, turismo u otras.
12
1.3.1 PARQUE AUTOMOTOR DEL ECUADOR POR PROVINCIAS
Según la Asociación de Empresas Automotrices del Ecuador – AEADE, el parque
automotor del Ecuador al año 2010 es de 1’500.000 vehículos entre livianos y
pesados, la participación por provincias se visualiza en el gráfico siguiente:
Gráfico No. 1 Vehículos Motorizados Matriculados por Provincia
FUENTE: Departamento de Análisis de la Información Estadística
Instituto Nacional de Estadísticas y Censos INEC
El transporte terrestre en el Ecuador está compuesto por el 67,1% de vehículos para
el transporte de pasajeros y el 32,9% de vehículos para el transporte de carga.
PICHINCHA
GUAYAS
AZUAY
MANABÍ
TUNGURAHUA
LOS RÍOS
EL ORO
SANTO DOMINGO
IMBABURA
COTOPAXI
CHIMBORAZO
LOJA
CAÑAR
CARCHI
ESMERALDAS
SANTA ELENA
BOLIVAR
SUCUMBÍOS
ORELLANA
PASTAZA
ZAMORA CHINCHIPE
NAPO
MORONA SANTIAGO
GALÁPAGOS
28,65%
24,70%
9,20%
6,20%
5,10%
4,60%
3,90%
2,80%
2,70%
2,60%
2,40%
2,20%
1,90%
1,20%
1,10%
0,50%
0,07%
0,04%
0,04%
0,03%
0,02%
0,02%
0,02%
0,01%
-% DE PARTICIPACIÓN A NIVEL NACIONAL AÑO 2010
13
Gráfico No. 2 Composición del transporte terrestre en el Ecuador
FUENTE: Departamento de Análisis de la Información Estadística
Instituto Nacional de Estadísticas y Censos INEC
En cuanto a la provincia de Santa Elena, tiene el 0.50% de participación a nivel
nacional, lo que quiere decir que en ésta provincia aproximadamente existen 7.500
vehículos entre livianos y pesados.
1.4 CONVERSIÓN DE UN VEHÍCULO
Un vehículo a gas natural vehicular tiene que incorporar una serie de elementos para
funcionar con gas como combustible. Un sistema bi-fuel es el conjunto de elementos
(que constituyen un equipo completo de conversión) que hacen posible que pueda
operarse el vehículo con gasolina según su diseño original o alternativamente con
gas natural vehicular, como consecuencia del montaje del equipo mencionado. El
cambio de uso de combustible se puede realizar aun con el vehículo en marcha.
El sistema de propulsión a gas natural vehicular trabaja fluyendo en el vehículo
desde un cilindro de almacenamiento (que en el caso del automóvil va instalado en
la maletera) a través de la tubería que llega al recinto del motor. En el mismo hay un
regulador de presión que la reduce a un valor cercano a la presión atmosférica.
Luego se mezcla con aire en un mezclador de gas/aire y fluye a través del
carburador al motor. Un selector de combustibles se encuentra ubicado en el tablero
de instrumentos. Además se dispone de un instrumento electrónico de variación de
67,1%
32,9%
AÑO 2010
Vehículos para el transporte de pasajeros
Vehículos para el transporte de carga
14
avance de encendido y mecanismos auxiliares en algunos modelos para prever el
funcionamiento adecuado tanto en gasolina como en GNV5.
El costo estimado promedio dependiendo del tipo de vehículo y de la capacidad del
cilindro de almacenamiento de Gas Natural es:
Para vehículos carburados US $ 1.250,00
Para vehículos inyectados US $ 1.500,00
Gráfico No. 3 Cadena de generación y despacho de gas natural vehicular
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
El proceso de carga del gas natural vehicular tiene 4 etapas:
1. El gas natural se toma de las redes de la empresa distribuidora disponibles en
el sector en que se desea instalar la estación de carga. La empresa
distribuidora de gas natural instalará una estación medidora de consumos a
objeto de realizar la facturación periódica.
2. La empresa interesada en comercializar el GNV instalará una estación de
compresión cuya presión de entrada será la disponible en las redes de la
compañía distribuidora y elevará la presión hasta los 250 bar para ser
almacenada en una batería de estanques. Este compresor está energizado
generalmente por un motor eléctrico (alternativamente puede ser de
combustión interna), elevando la presión del gas en etapas sucesivas de
5 DEUMAN S.A.C., Análisis de la demanda del Gas Natural y el impacto en la contaminación del aire de Lima y
Callao, http://www.monografias.com/trabajos45/gas-vehicular-peru/gas-vehicular-peru2.shtml
15
compresión, etapas que disminuirán en número, y por ende el costo
energético, a medida que la presión disponible de gas natural en la red de la
compañía distribuidora sea mayor.
3. La unidad de almacenamiento está formada por múltiples cilindros conectados
entre sí y tiene por objeto acumular gas natural vehicular proveniente del
compresor y realizar la entrega hacia el surtidor, además de hacer más
eficiente el uso del compresor. Esta unidad funciona a través de un panel de
prioridades que entrega el gas desde los cilindros con mayor presión objeto
de acelerar el proceso de carga.
4. El surtidor es un dispositivo que permite cargar el GNV dentro del estanque
de los vehículos diseñados o adaptados para su uso. En general, el surtidor
debe cargar GNV hasta 200 bar en el vehículo. Además, existen surtidores sin
medición y con medición. Estos últimos realizan una conversión entre masa y
volumen a la presión de carga, entregando los m3 normales a facturar.
El uso del GNV en vehículos livianos y en el transporte público de pasajeros y de
carga puede ser una realidad en nuestro país, tal como lo es en otros países del
mundo donde ya existen más de 1’500.000 de vehículos circulando con gas natural6.
1.5 PRINCIPALES COMPONENTES DE UN KIT DE CONVERSIÓN
A continuación podemos encontrar los componentes de un kit de conversión:
6 Empresa Gas Natural, Principales Componentes de un kit de conversión vehicular para Gas Natura, 2007,
México
16
Gráfico No. 4 Kit de Conversión
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
1.5.1 REDUCTOR O REGULADOR DE PRESIÓN
La función del regulador de presión es lograr la despresurización del fluido de las
200 atmósferas con que está acumulado en el cilindro a una presión de salida entre
0,3 a 0,5 atmósferas con este valor ingresa al múltiple de admisión.
Debe asegurar también el cierre y la liberación del gas, según se actúe sobre la
electroválvula correspondiente. En caso de fallas en la despresurización del gas
debe trabajar la válvula de seguridad que posee para tal fin, la que se activará entre
10 a 12 atmósferas. Permite que el sistema de regulación de marcha lenta actúe en
forma progresiva, permitiendo así la dosificación requerida en cada caso. Asegura
que los circuitos gas/agua se mantengan estancos entre ellos y con el exterior.
El regulador dispone de un circuito calefactor que se empalma con el circuito de
refrigeración del motor. (EGN, 2007).
17
Gráfico No. 5 Regulador de presión
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
- PRIMERA ETAPA: es la encargada de efectuar la expansión y calefacción
del gas de 200 bar a 3,5 bar, consta de una válvula de bronce con asiento de
policarbonato comandada por un diafragma y un resorte calibrado, una
válvula de alivio protege el sistema en caso de sobrepresión venteando el gas
al exterior. El aporte de calor necesario para efectuar la transformación se
consigue mediante una cámara de agua que circunda el cuerpo de la válvula,
que se conecta al sistema de enfriamiento del motor convertido.
- SEGUNDA ETAPA: esta se ocupa de regular la presión del gas a 1,5 bar de
manera que el flujo no varíe con las distintas presiones de los cilindros
contenedores, a fin de posibilitar un suministro estable de combustible en
cualquier condición de carga y temperatura. Consta de un cierre de goma
sintética, comandado por un diafragma y un resorte calibrado.
- TERCERA ETAPA: es la encargada de modular la cantidad de gas adecuada
a los distintos regímenes del motor, de acuerdo a la succión que ejerce el
mezclador sobre la salida del reductor. Consta de un cierre de goma sintético
comandado por un diafragma y un resorte calibrado, y por medio de un tornillo
exterior permite la calibración del régimen de mínima del motor.
18
1.5.2 PICO DE CARGA INTERNO
El pico de carga interno es, como su nombre lo indica, la pieza por donde se
introduce el gas al sistema. Posee un soporte específico y debe quedar montada en
forma segura, pues es la parte del sistema sometida a mayor maltrato.
Dispone de una válvula de retención para evitar el retorno de gas al exterior una vez
realizada la carga del mismo (EGN, 2007).
Gráfico No. 6 Pico de carga interno
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
1.5.3 VÁLVULA DE CARGA DEL CILINDRO
La válvula de cilindro tiene por objeto el corte en forma manual, del suministro de
gas a los circuitos de alta presión. Posee dos salidas donde se conectan dichos
circuitos que terminan en los picos de carga interno y externo. Esta válvula consta de
un sistema de seguridad el cual se activa cuando hay un aumento de presión en el
cilindro, o cuando se produce un aumento considerable de la temperatura.
El sistema consiste en un disco de estallido que opera a 340 atmósferas, con una
tolerancia de +0 a -34 atmósferas, y un fusible de temperatura que opera a 100º C
con una tolerancia de ± 4º C.
También cuenta con un dispositivo que ante el caso de pérdida o rotura de la
cañería de alta presión limita la salida de gas del cilindro a un 10 por ciento (EGN,
2007).
19
Gráfico No. 7 Válvula de carga del cilindro
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
1.5.4 MANÓMETRO
Es el encargado de medir la presión existente en el cilindro contenedor y por lo tanto
también el nivel de carga del mismo.
Cuenta con un dispositivo electrónico que envía la señal a la llave conmutadora en el
interior del habitáculo del vehículo, para indicar por medio de leds (diodos
luminosos), el estado de carga del cilindro (EGN, 2007).
Gráfico No. 8 Manómetro
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
1.5.5 ELECTROVÁLVULA DE GASOLINA
Esta válvula, utilizada únicamente en los vehículos carburados, es activada por un
solenoide y tiene por función el cierre absoluto del paso de nafta cuando así se le
indique por medio de la llave conmutadora. Si por fallas de la bobina del solenoide
no opera, tiene un mando manual para poder hacerlo hasta realizar la reparación
(EGN, 2007).
20
Gráfico No. 9 Electroválvula de gasolina
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
1.5.6 MEZCLADOR
El Mezclador es el componente del equipo de GNV que reúne el oxígeno que
proviene del filtro de aire con el gas que pasa por el reductor de presión,
produciendo la mezcla carburante que ingresa en la cámara de combustión del
motor.
La mezcla aire-gas es succionada por el vacío que produce el cilindro en la 1ª etapa
de admisión del carburante. En los motores de ciclo OTTO la mezcla de combustible
líquido se hace en el carburador y el mezclador se monta sobre la abertura del
mismo, o en el conducto de aire. En los motores a inyección el mezclador se
intercala en el conducto de aspiración de aire (EGN, 2007).
Gráfico No. 10 Mezclador
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
- FUNCIONAMIENTO: el motor de cuatro tiempos produce vacío, en forma
similar a una bomba de aire: aspira aire y combustible los que entran por la
admisión comenzando el llenado del cilindro. Cuando se anexa el gas natural
comprimido, el mezclador (también llamado difusor, dosificador, mixer,
21
carburador) es la pieza fundamental para mezclar en el momento el oxígeno
con el metano.
La depresión que produce el pistón genera la apertura de la membrana (diafragma)
de la 3ª etapa permitiendo el paso del gas hacia el mezclador y su encuentro con el
aire.
En este instante se hacen homogéneas las moléculas de gas con las de aire,
haciendo que el efecto Venturi, -que incorpora el diseño del mezclador-, produzca la
turbulencia necesaria en la mezcla, para hacer el ingreso y llenado en forma óptima
en la cámara de combustión y obtener la máxima potencia.
1.5.7 PICO DOSIFICADOR
En los vehículos carburados y en el caso que el carburador admita perforarse, en
lugar del mezclador, puede utilizarse un pico dosificador (EGN, 2007).
Gráfico No. 11 Pico dosificador
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
1.5.8 REGULADOR DE ALTA
Este elemento tiene por objeto regular el caudal de gas que recibe el mezclador o el
pico dosificador desde el regulador de presión.
Dicha regulación se realiza por medio de un tornillo que se encuentra en la parte
superior del cuerpo, el cual actúa atenuando el caudal de gas del reductor de
manera de mantener una proporción correcta entre la aspiración del motor y el gas
entregado. Posee una contratuerca para fijar su posición.
22
La regulación de este elemento es para el régimen de altas revoluciones del motor
(EGN, 2007).
.
Gráfico No. 12 Regulador de alta
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
1.5.9 CILINDRO CONTENEDOR DE GAS NATURAL
La función del cilindro es la de almacenar el gas a una presión de 200 Bar. para
lograr una autonomía aceptable. Consta de un orificio de salida roscado, donde se
coloca la válvula de cilindro o de servicio (EGN, 2007).
Gráfico No. 13 Cilindro contenedor de gas natural
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
1.5.10 SOPORTE O CUNA PARA CILINDRO
Soporte para sujeción de cilindros, construidos en hierro ángulo, planchuelas, flejes
y elastómeros de calidad certificada.
Gráfico No. 14 Soporte o cuna para cilindro
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
23
1.5.11 ELECTRÓNICA
1.5.11.1LLAVE CONMUTADORA CARBURADA E INYECCIÓN, MANÓMETRO
CON SENSOR ELECTRÓNICO
Posee un switch de alta durabilidad ON-OFF-ON para selección de utilización de
gasolina o de gas natural como combustible.
Luces indicadoras de carga, sumadas a las correspondientes de gas y nafta, que
permitan tener una medición exacta del consumo y estado de la carga.
Manómetro de clase 2.5, Rango 0-400 Bar, con cuadrante de 50mm y sensor
electrónico de estado de carga.
1.5.11.2VARIADORES DE AVANCE
El Variador de Avance, es un componente electrónico que corrige el punto de
encendido, modificando la curva de avance de nafta para lograr un funcionamiento
óptimo del vehículo en el momento que circula a GNC. Dicha corrección es calculada
en base a parámetros almacenados en la memoria y a modificadores externos como
las revoluciones por minuto y posición del acelerador. Asimismo, al conmutar
nuevamente hacia nafta, todos los valores originales son restablecidos
automáticamente. La utilización del Variador mejora el rendimiento en aceleración,
baja el consumo y reduce el riesgo de funcionamiento defectuoso.
1.5.12 EMULADORES
1.5.12.1EMULADOR SONDA LAMBDA
Todos los vehículos a inyección poseen un sensor cerámico ubicado en la tubería de
salida de gases de escapes cuya única función es la de medir la cantidad de
oxígeno que pasa por dicha tubería. Este sensor cerámico llamado zonda lambda
emite una señal eléctrica que en la mayoría de los casos varía entre 0 y 1 Voltios. En
el caso que los gases de escape tuvieran mucho oxígeno, lo que estaría indicando
una mezcla pobre en combustible, su valor estará por debajo de 0.7 Voltios
(aproximadamente). De la misma manera, por encima de este valor estaría
indicando mezcla rica, o sea, exceso de combustible.
24
La Unidad de Control Electrónica (UCE) del vehículo se encarga, en base a esta
señal, de inyectar más o menos combustible (NAFTA) para lograr una mezcla
estequiométrica y de esa manera mejorar el rendimiento del motor con una
importante disminución de la contaminación producida por los gases de escape.
Cuando el motor funciona a gas natural, la UCE del vehículo no puede solucionar el
problema de lograr la mezcla estequiométrica dado que no tiene control sobre el
equipo de GNC. En ese caso, es necesario incorporar, aprovechando el sensor que
posee el vehículo, una unidad de control independiente que maneje, a través de un
motor paso a paso, la cantidad de gas suministrada en la admisión.
1.5.12.2EMULADOR DE INYECTORES
Cumple la función de corte de inyectores en vehículos multipunto, ya sean de 4; 5; 6
u 8 cilindros. Posee un selector de tiempo de supresión de nafta, el cual varía el
tiempo en que los dos combustibles se superponen, a fin de que el gas llegue al
mezclador al mismo tiempo que el emulador corte los inyectores y evitar que el
motor se detenga o disminuya su rendimiento (EGN, 2007).
1.6 CONTEXTO INSTITUCIONAL
1.6.1 NOMBRE DE LA EMPRESA
Empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP PETROECUADOR
1.6.2 DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
PETROECUADOR es una empresa estatal ecuatoriana, creada el 26 de septiembre
de 1989, encargada de la explotación de hidrocarburos. El Estado directamente por
medio de PETROECUADOR o por contratos de asociación con terceros asume la
exploración y explotación de los yacimientos de hidrocarburos en el territorio
nacional y mar territorial.
PETROECUADOR es la continuación de la CEPE (Corporación Estatal Petrolera
Ecuatoriana), creada el 23 de junio de 1972, cuando el Estado asume todas las
25
actividades relacionadas con la exploración, explotación y comercialización de
hidrocarburos, absorbiendo, al mismo tiempo, a la empresa ANGLO ECUADORIAN
OILFIELDS, que operaba una refinería en la Libertad (Provincia de Santa Elena) la
misma que empezó a explotar crudo en la cercanía de la ciudad de Ancón.
PETROECUADOR estaba conformada por tres empresas filiales:
PETROPRODUCCIÓN encargada de la exploración y explotación de los
hidrocarburos.
PETROINDUSTRIAL dedicada a la industrialización de petróleo
PETROCOMERCIAL que operaba el transporte y comercialización de
productos refinados en el mercado interno.
El 06 de abril de 2010, mediante Decreto Ejecutivo 315 publicado en el Registro
Oficial Suplemento No. 171 de 14 de abril de 2010, la EMPRESA ESTATAL
PETRÓLEOS DEL ECUADOR (PETROECUADOR) se transformó en la EMPRESA
PÚBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR (EP PETROECUADOR).
Se conforma como una sola empresa con seis Unidades de Negocio:
1.6.2.1 GERENCIA DE EXPLORACIÓN Y PRODUCCIÓN
Esta encargada de explorar, explotar las cuencas sedimentarias, operar los campos
hidrocarburíferos asignados a EP PETROECUADOR, y transportar el petróleo y
gas por medio de oleoductos internos (RODA) hasta los principales centros de
almacenamiento.
1.6.2.2 GERENCIA DE REFINACION
La Gerencia tiene a su cargo la industrialización de hidrocarburos en el territorio
ecuatoriano, con el propósito de satisfacer la demanda interna de combustibles en el
país, preservando el equilibrio ecológico mediante la prevención y control de la
contaminación ambiental.
26
1.6.2.3 GERENCIA DE COMERCIALIZACIÓN
Tiene a su cargo comercializar los derivados de hidrocarburos con procesos
altamente tecnificados, a fin de satisfacer la demanda a nivel nacional, con
estándares de cantidad, calidad, seguridad, oportunidad y responsabilidad,
respetando al individuo y al ambiente.
1.6.2.4 GERENCIA DE DESARROLLO ORGANIZACIONAL
Gestionará la provisión de recursos y servicios con alcance nacional y preservando
el ambiente, facilitando las operaciones hidrocarburíferas para el cumplimiento de
metas fijadas en la política empresarial, con estándares de calidad, cantidad,
seguridad, oportunidad y rentabilidad, conformada por talento humano profesional,
competente y comprometido con las políticas y normativas que rigen a la Empresa.
1.6.2.5 GERENCIA DE GAS NATURAL
Tiene a su cargo desarrollar la exploración del gas natural, garantizando el
abastecimiento del mercado interno y la apertura de nuevos mercados, generando
mayor valor para beneficio de los ecuatorianos.
1.6.3 MISIÓN Y VISIÓN DE LA EMPRESA
1.6.3.1 MISIÓN
La empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP PETROECUADOR con las
subsidiarias que creare, gestionará el sector hidrocarburífero mediante la
exploración, explotación, transporte, almacenamiento, industrialización y
comercialización de hidrocarburos, con alcance nacional, internacional y
preservando el medio ambiente; que contribuyan a la utilización racional y
sustentable de los recursos naturales para el desarrollo integral, sustentable,
descentralizado y desconcentrado del Estado, con sujeción a los principios y
normativas previstas en la Constitución de la República, la Ley Orgánica de
Empresas Públicas, la Ley de Hidrocarburos y Marco Legal ecuatoriano que se
relacione a sus específicas actividades.
1.6.3.2 VISIÓN
Ser la empresa pública que garantice el cumplimiento de metas fijadas por la política
nacional y reconocida internacionalmente por su eficiencia empresarial de primera
27
calidad en la gestión del sector hidrocarburífero, con responsabilidad en el área
ambiental y conformada por talento humano profesional, competente y
comprometido con el país.
1.6.4 OBJETIVOS DE LA EMPRESA
EP PETROECUADOR ha establecido objetivos empresariales por cada una de las
gerencias; los cuales se detallan a continuación8:
1.6.4.1 DESARROLLO ORGANIZACIONAL
Establecer lineamientos de direccionamiento para todos los procesos de la empresa
en el ámbito de la planificación, ejecución, control, evaluación y mejora continua
para garantizar la efectividad y productividad en el desempeño empresarial.
1.6.4.2 EXPLORACIÓN Y PRODUCCIÓN
Investigar, evaluar y explorar cuencas sedimentarias asignadas a la Empresa, dentro
o fuera del país, para determinar zonas prospectivas con acumulaciones de
hidrocarburos y desarrollar los descubrimientos mediante la elaboración o
actualización de los planes de desarrollo para la explotación de los campos
hidrocarburíferos de manera sustentable.
1.6.4.3 REFINACIÓN
Planificar, ejecutar, evaluar, controlar y coordinar la extracción de hidrocarburos
directa y autónomamente como persona jurídica de derecho público y; realizar
nuevos emprendimientos para explorar y explotar petróleo dentro y fuera del país, en
asociación con otras empresas públicas y privadas nacionales y extranjeras,
cumpliendo el ordenamiento jurídico vigente.
1.6.4.4 COMERCIALIZACIÓN
Abastecer, comercializar, regular el mercado de los derivados de hidrocarburos a
nivel nacional y participar en el mercado internacional con la comercialización de
crudo y derivados cumpliendo con calidad, cantidad, oportunidad, rentabilidad,
responsabilidad social y ambiental.
8 EP PETROECUADOR, Objetivos de la Empresa http://www.eppetroecuador.ec/Gerencia/index.htm
28
1.6.4.5 GAS NATURAL
Ejecutar e impulsar proyectos de industrialización del Gas Natural, para modificar la
matriz productiva de materias primas. Incrementar la producción de gas natural con
una explotación racional y sostenible mediante el estricto cumplimento control de la
operación, planes de desarrollo y programas de trabajo. Descubrir y aumentar las
reservas de gas natural en nuevos proyectos exploratorios a través de diferentes
modalidades tecnológicas.
1.6.5 MODELO EMPRESARIAL
EP PETROECUADOR con el fin de mantener una planificación adecuada de la
gestión en cuanto al negocio, recursos, procesos y talento humano, ha diseñado un
modelo empresarial que permite establecer un direccionamiento estratégico a través
de normativas y una cultura organizacional, que sirva como una guía tanto a los
directivos, como a los funcionarios en todos sus niveles para el cumplimiento de los
objetivos establecidos9.
Gráfico No. 15 Modelo Empresarial EP PETROECUADOR
FUENTE: Normativa de Gestión Empresarial EP Petroecuador
9 EP PETROECUADOR, Modelo Empresarial http://www.eppetroecuador.ec/index.htm
29
1.6.5.1 GESTIÓN DEL NEGOCIO
EP PETROECUADOR deberá mantener una planificación monitoreada y desarrollar
programas y proyectos, que se acoplen a los requerimientos propios de la política y
objetivos de desarrollo nacional, donde las acciones y decisiones optimicen los
conceptos de oportunidad y eficacia
La gestión aplicará la administración de los programas contenidos en el portafolio de
negocios, donde la priorización de proyectos deberá considerar:
Impacto en la rentabilidad
Riesgo de su aplicación o su no aplicación
Financiamiento disponible o probable
Horizonte de tiempo de los objetivos estratégicos de la empresa
1.6.5.2 GESTIÓN DE LOS RECURSOS
El Presupuesto EP PETROECUADOR, requiere una permanente y dinámica
coordinación con el Ministerio de Finanzas y Sistema Financiero Estatal, que
fortalezca el principio otorgado en la norma dado el indiscutible impacto que tienen
los ingresos hidrocarburíferos en el Presupuestos General del Estado.
Las Partidas Presupuestarias de ingresos y gastos deberán necesariamente estar
armonizadas con un plan de cuentas acorde a todas las actividades que significan el
entorno de la empresa; los centros gestores del presupuesto deberán estar
armonizados con los diferentes centros de costos establecidos para la correcta
acumulación de información; la proforma presupuestaria para la elaboración del
presupuesto de la empresa y la administración del presupuesto definitivo, deberá
consultar y estar armonizado con el flujo de caja calendarizado.
El flujo de recursos para el cumplimiento de obligaciones considerara los
procedimientos para la regulación de periodicidades de pagos, endosos, cuentas
internacionales, política de firmas, medios de pago y de pólizas de fidelidad, que
integrada a la cartera por cobrar considere los procedimientos por días de pago,
30
períodos de gracia, esquemas de compensación, de intereses y mora así como de
formas de recaudo.
1.6.5.3 GESTIÓN DE LOS PROCESOS
La empresa pública adoptará como forma de administración el enfoque bajo
procesos, garantizando el desarrollo empresarial a través de sus rendimientos y su
permanencia en el tiempo con una eficiente utilización de sus recursos y
manteniendo un esquema de mejora continua en todos los ámbitos de sus
actividades.
La gestión de los Macro y Procesos de la empresa deberá contribuir en las
diferentes unidades de negocios que las actividades de exploración, producción,
transporte, almacenamiento, refinación, comercialización, seguridad, salud y
ambiente, cumplan con la finalidad de la utilización racional y sustentable de los
recursos naturales hidrocarburíferos del país.
1.6.5.4 GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO
El talento humano se constituye en el factor clave para la consecución de los
objetivos estratégicos, por lo que la prioridad empresarial será el mejoramiento y
desarrollo del personal que actualmente trabaja en los procesos generadores de
valor que acelere la conjunción de comportamientos, conocimientos y valores.
La Normativa Interna para el crecimiento y administración del Talento Humano debe
ser globalizadora y evitar en el marco de la ley la diferenciación o discriminación por
concepto de régimen laboral, puesto o dependencia, donde los sistemas retributivos
fijos y variables, monetarios y no monetarios, beneficien equitativa y
meritocráticamente a quienes conforman orgánicamente a la Empresa Pública de
Hidrocarburos del Ecuador conforme lo dispone la Ley Orgánica de Empresas
Públicas.
31
1.6.6 ORGANIGRAMA
Gráfico No. 16 Organigrama
FUENTE: Normativa de Gestión Empresarial EP Petroecuador
1.6.7 ORGANISMOS DE CONTROL
Por ser EP PETROECUADOR, una empresa pública que maneja recursos del
estado, está sujeta a varios organismos de control que se encargan de garantizar el
adecuado uso de los recursos. Estos organismos son los siguientes:
1.6.7.1 Contraloría General del Estado
Organismo de Control encargado de velar por el cumplimiento de leyes y normas
establecidas en el manejo de recursos públicos en el país; tiene su sede en Quito y
su ámbito de control comprende el territorio de la República del Ecuador.
Gráfico No. 17 Contraloría General del Estado
FUENTE: Sitio Web Contraloría General del Estado
32
1.6.7.2 Procuraduría General del Estado
Organismo autónomo para el asesoramiento jurídico del sector público así como
para la defensa y promoción de los intereses públicos. Ejerce el control de la
legalidad constitucional de los actos y contratos del sector público e instituciones que
manejan recursos públicos y la defensa de los intereses legítimos del Estado para el
cumplimiento de sus objetivos primordiales.
Gráfico No. 18 Procuraduría General del Estado
FUENTE: Sitio Web Procuraduría General del Estado
1.6.7.3 Superintendencia de Bancos y Seguros
Organismo de Control del sistema financiero del país. Su objetivo es avanzar en el
cumplimiento de los principios básicos para una supervisión bancaria efectiva
emitidos por el Comité de Basilea, a través de la expedición de nuevas normas o el
ajuste de las existentes en línea con las recomendaciones internacionales.
Gráfico No. 19 Superintendencia Bancos y Seguros
FUENTE: Sitio Web Superintendencia Bancos y Seguros
1.6.7.4 Superintendencia de Telecomunicaciones
Organismo regulador y dictador de normas para el uso de las telecomunicaciones en
el país. Es el único ente autónomo encargado del control de las telecomunicaciones,
en defensa de los intereses del Estado y del pueblo. Tiene personería jurídica,
régimen de contrataciones, administración financiera y contable y administración de
recursos humanos autónomos, para tales efectos se rige por los reglamentos que
expida el Presidente de la República.
33
Gráfico No. 20 Superintendencia de Telecomunicaciones
FUENTE: Sitio Web Suptel
1.6.7.5 Superintendencia de Compañías
Organismo estatal que maneja el control de las empresas acreditadas en el país, su
formación y cumplimiento de marco regulatorio.
La Superintendencia de Compañías a través de su Centro de Mediación, colabora
con el fin de lograr un mejor futuro para las compañías, socios o accionistas,
empresarios e inversionistas que acudan al Centro. Procura el fortalecimiento
empresarial y el desarrollo del mercado de valores.
Gráfico No. 21 Superintendencia de Compañías
FUENTE: Sitio Web Superintendencia de Compañías
1.6.7.6 Ministerio de Recursos Naturales No Renovables
La planificación será la herramienta básica e indispensable del desarrollo del
Ministerio de Recursos Naturales No Renovables. El objetivo principal es logar la
transparencia en despacho de combustibles. El ministerio apoya la matriculación de
pescadores artesanales.
Gráfico No. 22 Ministerio de Recursos Naturales no Renovables
FUENTE: Sitio Web Ministerio de Recursos Naturales no Renovables
34
1.6.7.7 Agencia De Regulación y Control Hidrocarburífero
El ejercicio de las actividades de comercialización de los combustibles derivados de
los hidrocarburos es controlado a través de la Agencia de Regulación y Control
Hidrocarburífero10, directamente o a través de compañías calificadas.
El control que ejerce la Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero es un
servicio que el Estado presta a la colectividad para asegurar el cumplimiento de las
disposiciones legales y reglamentarias y verificar que sus derechos no sean
vulnerados.
La Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero, en cualquier momento,
realizará el control de la adulteración en la calidad de los productos, la falsedad de
las cantidades de expendio, y la ruptura sin autorización previa de los sellos oficiales
de seguridad y aplicará las sanciones que correspondan según lo previsto en el
artículo 78 de la Ley de Hidrocarburos y su Reglamento de Sanción.
1.6.7.8 Ministerio Del Ambiente
El control ambiental de las operaciones hidrocarburíferas en el Ecuador, está a cargo
del Ministerio del Ambiente, quien es el encargado de hacer cumplir lo establecido
en el Reglamento Sustitutivo del Reglamento Ambiental 11 para las operaciones
hidrocarburíferas en el Ecuador, que entró en vigencia a partir del 2 de febrero de
2001.
En lo que respecta a la comercialización de combustibles el Reglamento hace
énfasis en los siguientes puntos:
Deberán presentarse los Estudios Ambientales del área de influencia,
incluyendo el Diagnóstico Ambiental – Línea Base, tanto para la construcción
como para la remodelación de Centros de Distribución, sea estación de
servicio, depósito naviero nacional, deposito naviero internacional, depósito
10
Decreto Ejecutivo 2024, Reglamento para la Autorización de actividades de Comercialización de Combustibles
Líquidos Derivados de los Hidrocarburos, Quito, Ecuador, 2001, Registro Oficial No. 455
11 Decreto Ejecutivo 1215, Reglamento Ambiental para las Operaciones Hidrocarburíferas en el Ecuador, Quito,
Ecuador, 2001, Registro Oficial No. 265
35
pesquero, o depósito aéreo, plantas envasadoras de GLP, terminales de
almacenamiento de productos limpios. Previo al otorgamiento de permisos
para la construcción y el funcionamiento de Centros de Distribución, la
Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero deberá contar con el
informe técnico ambiental favorable y la aprobación del respectivo Estudio
Ambiental de la Subsecretaría de Protección Ambiental.
Los aspectos relativos a instalaciones sanitarias, de seguridad industrial y
protección ambiental estarán de acuerdo a las Ordenanzas Municipales
vigentes y demás regulaciones afines del Ministerio de Recursos Naturales
No Renovables.
En la comercialización de derivados de petróleo y afines se observarán, las
siguientes disposiciones de seguridad:
o Está prohibido el suministro de combustibles a los vehículos de servicio
público que estén ocupados por pasajeros y a vehículos con el motor
encendido.
o La carga y descarga de tanqueros se realizará de tal manera que no
obstaculice el tráfico vehicular y peatonal, debido al peligro que
representa esta operación.
o En las estaciones de servicio no será permitido fumar ni hacer fuego, ni
arrojar desperdicios; y deberá contarse con la señalización
correspondiente.
o Todas las tuberías de despacho y ventilación estarán instaladas de
manera que queden protegidas contra desperdicios y accidentes.
Donde estén enterradas, las tuberías irán a una profundidad mínima de
40 centímetros bajo el pavimento a superficie del terreno y deberán ser
debidamente protegidas exteriormente contra la corrosión a fin de
evitar fugas o derrames que pudieran causar daños al ambiente.
o Junto a las bocas de descarga se instalará una toma a tierra, a la cual
será conectado el autotanque previo al trasvase del combustible, para
eliminar la transmisión de la energía estática.
o Alrededor de la periferia de las instalaciones, se deberá implementar
un programa de ornamentación, a través de forestación o arborización,
a fin de dotar al lugar de buena calidad de aire y paisajística.
36
CAPÍTULO II
ANÁLISIS DE MERCADO
2.1 DIAGNÓSTICO DEL ENTORNO ECONÓMICO
La provincia de Santa Elena se encuentra ubicada a 120 Km. al este de la ciudad de
Guayaquil y a 540 Km. sur-oeste de la ciudad de Quito, tiene una extensión de
3.762,8 Km2, con una población de acuerdo al último censo de: 238.889 habitantes y
está compuesta por 3 cantones, que son: La Libertad, Salinas y Santa Elena.
En esta provincia se encuentra una gran infraestructura hotelera, una refinería de
petróleo, aeropuerto y el puerto marítimo de La Libertad es la entrada natural de las
importaciones de derivados de petróleo que requiere la zona industrial más grande
del país localizada en la provincia del Guayas a la cual se abastece a través de un
poliducto que llega a Pascuales.
Las aguas del océano son ricas en productos marinos como peces, camarones,
langostas, pulpos, conchas, cangrejos, ostiones, etc. Los recursos económicos de la
población provienen del trabajo en la Refinería Estatal Petrolera de la Libertad.
Además se dedican a la explotación de pozos de sal. La pesca es una actividad
económica importante. La península tiene algunos puertos pesqueros: Santa Rosa,
San Pedro y Chanduy los más importantes centros de la zona, potenciales
económicos que antes eran administrados desde la Provincia del Guayas. Hay
actividad todo el año y abarca a un buen número de pobladores. Otros pueblos
pesqueros: Ancón, Anconcito y Palmar.
En cuanto al turismo, la Península de Santa Elena recibe en sus balnearios
aproximadamente 80 mil turistas por temporada, lo cual indica un ingreso estimado
de 12'000.000 dólares. La cantidad de vehículos que transitan en el sector es
bastante alta, en especial cuando es temporada de vacaciones incrementando así el
flujo vehicular del sector. Existe un total de 800 taxis registrados en la Federación de
Taxistas en Santa Elena, por lo que se espera entrar a comercializar el gas natural
vehicular a este número de unidades.
37
El proyecto de comercialización de gas natural vehicular en Santa Elena está
focalizado hacia esta provincia, en función de que aquí se obtiene gas natural,
proveniente de los campos de Ancón.
2.2 MERCADO DE DEMANDA (CLIENTES)
Para determinar las características del mercado se realizó una investigación de
campo, a través de una encuesta realizada a varios taxistas de Santa Elena. En esta
provincia existe un total de 800 taxis registrados en la Federación Nacional de Taxis
FEDETAXIS, sede Santa Elena hasta el año 2012.
2.3 TAMAÑO DE LA MUESTRA
En razón que el tamaño de la población es de 800 taxis, se procedió realizar un
muestreo aleatorio simple, seleccionando directamente una muestra representativa
de cada una de las 14 Cooperativas establecidas en la provincia, con lo cual se
obtuvo un total de 83 encuestados, esto significa el 10% de la población total.
2.4 PROCESAMIENTO DE LA INFORMACIÓN DE LA ENCUESTA
2.4.1 ¿Usted vive en este sector (Vía principal Libertad – Salinas)?
Gráfico No. 23 Encuestados que viven en el sector donde se ubicará el proyecto
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
Ver Anexo No. 1
En vista que la Estación de Servicio estaría localizada en la vía principal Libertad –
Salinas, se determinó que el 84% de los encuestados viven es este sector, donde se
84%
16%
SI
NO
38
encuentran las parroquias de Salinas y José Luis Tamayo, mientras que el 16%
restante son pobladores de los sectores de Ancón, Anconcito, Santa Elena,
Chanduy, Atahualpa, entre otros.
2.4.2 ¿El taxi que conduce es de su propiedad?
Gráfico No. 24 Porcentaje de propietarios que conducen sus taxis
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
Ver Anexo No. 1
Podemos constatar que de los 83 encuestados, 62 son propietarios de los taxis que
conducen, esto equivale al 75%, mientras que el 25% restante (21 encuestados),
trabajan como choferes contratados.
2.4.3 ¿Qué tipo de combustible utiliza su taxi?
Gráfico No. 25 Tipo de combustible que utilizan los taxis
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
Ver Anexo No. 1
39
El combustible que utilizan la mayoría de taxis es la gasolina extra, según lo
manifestaron el 71% de los encuestados, un 18% consumen gasolina súper,
seguidos de un 9% que utiliza otros combustibles y tan solo un 2% se abastecen con
diésel.
2.4.4 ¿Cuánto suele gastar mensualmente en consumo de combustible de su taxi?
Gráfico No. 26 Gasto mensual en consumo de combustible
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
Ver Anexo No. 1
El precio de los combustibles es un aspecto económico muy importante que afecta a
los choferes de taxis, por lo que se determinó que el 43% de los encuestados gastan
mensualmente por consumo de combustible de USD. 150,00 a USD. 300,00, un 16%
gasta más de USD. 300,00, un 27% oscila entre USD. 100,00 y USD. 150,00, un 8%
entre USD. 50,00 y USD. 100,00, y tan solo un 6% gastan menos de USD. 50,00 al
mes.
2.4.5 ¿Sabía usted que el gas natural vehicular es un combustible más
económico, ecológico y seguro que el resto de combustibles tradicionales
(gasolina súper, extra, diésel o glp)?
40
Gráfico No. 27 Conocimiento sobre los beneficios del gas natural vehicular
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
Ver Anexo No. 1
En vista que el gas natural en el Ecuador, no ha sido incursionado como el resto de
combustibles tradicionales, se realizó una pregunta a los encuestados para verificar
si tienen un leve conocimiento de las ventajas que ofrece el gas natural, para lo cual
se pudo constatar que el 71% de los encuestados conocen que es más económico,
ecológico y seguro, mientras que el 29% restante desconocen estás ventajas.
2.4.6 ¿Tiene afinidad por alguna marca de comercializadora en lo que respecta a
Estaciones de Servicio? ¿Cuál?
Gráfico No. 28 Afinidad por alguna comercializadora en Estaciones de Servicio
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
Ver Anexo No. 1
Con el propósito de verificar el grado de aceptación que tiene la marca EP
PETROECUADOR, se indaga sobre la afinidad que tienen los encuestados por
41
alguna comercializadora en especial, de lo cual se desprende que el 36% no tiene
afinidad por alguna comercializadora específica, el 22% prefieren PRIMAX,
seguidos de un 18% que optan por EP PETROECUADOR (Petrocomercial), un 17%
por P&S Petróleos y Servicios, un 5% por TERPEL y tan solo un 2% por PDV.
2.4.7 ¿Qué le parece la construcción de una estación de servicio de EP
PETROECUADOR que abastezca de gas natural vehicular? ¿Por qué?
Gráfico No. 29 Opinión sobre la construcción de una E/S de Petroecuador
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
Ver Anexo No. 1
Acerca de la construcción de una estación de servicio abanderada por EP
PETROECUADOR Comercializadora, que abastezca de gas natural vehicular al 65%
de los encuestados les parece bueno, un 23% piensan que es malo y solo un 12%
les es indiferente.
Los motivos por los que les parece bueno la construcción de la estación de servicio
son: generación de fuentes de trabajo en un 29%, seguidos de calidad, cantidad y
precio en un 23%, mejoría en el servicio un 11%, mejoría en la ciudad un 8% y una
ubicación central el 3%; mientras que los motivos por lo que no les parece la
construcción de la estación son: peligro al medio ambiente un 10%, perjudicaría al
turismo un 8%, sería una bomba de tiempo el 4%, por ser una zona poblada el 3% y
por no ser necesario el 1%.
2.4.8 ¿Estaría usted dispuesto a realizar una inversión para cambiar el sistema de
combustible de su taxi, por uno que le permita utilizar gas natural vehicular
como combustible? ¿Por qué?
42
Gráfico No. 30 Encuestados que cambiarían el tipo de combustible de su taxi
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
Ver Anexo No. 1
Para realizar el cambio de combustible a gas natural es indispensable realizar una
inversión económica para reemplazar el sistema de combustible tradicional por uno a
gas natural, por lo que al respecto el 66% de los encuestados manifestaron que
estarían dispuestos a realizar esta inversión y tan solo un 34% no estarían en
capacidad de efectuarla.
Los motivos que permitirían realizar o no la inversión para reemplazar el sistema de
combustible, se encuentran detallados en la siguiente tabla:
Tabla No. 4 Remplazo del sistema de combustible
MOTIVO TOTAL PORCENTAJE
SI
AHORRO EN COMBUSTIBLE 24 28%
MENOR CONTAMINACIÓN 18 22%
SEGURIDAD 10 12%
MANTENIMIENTO VEHÍCULO 3 4%
SUBTOTAL 55 66%
NO
NO TIENE DINERO 20 24%
NO LE INTERESA 8 10%
SUBTOTAL 28 34%
TOTAL 83 100%
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
Ver Anexo No. 1
43
2.4.9 Al momento de adquirir combustible ¿qué es lo que usted toma en cuenta?
El 31% de los taxistas encuestados lo que toman en cuenta al momento de adquirir
combustible es el precio, un 23% prefieren la calidad, el 17% cantidad, un 14%
seguridad, 10% piensan en la contaminación ambiental y un 5% tienen otros
motivos.
Gráfico No. 31 Aspectos tomados en cuenta al momento de adquirir combustible
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
Ver Anexo No. 1
2.4.10 ¿Qué servicios adicionales le gustaría ver en una estación de servicio?
A continuación se encuentra la tabla en la que los encuestados dan a conocer los
servicios adicionales que les gustaría tener en una estación de servicio:
44
Tabla No. 5 Servicios Complementarios en una Estación de Servicio
SERVICIOS TOTAL PORCENTAJE
FARMACIA, LAVADORA, LUBRICADORA Y MINIMARKET 15 18%
CAJEROS, LAVADORA, MINIMARKET Y VULCANIZADORA 20 24%
FARMACIA, LAVADORA Y LUBRICADORA 8 10%
CABINAS TELEFÓNICAS, COMIDA RÁPIDA Y MINIMARKET 5 6%
ASISTENCIA MÉDICA Y LUBRICADORA 4 5%
CAJEROS, LAVADORA Y LUBRICADORA 5 6%
CABINAS TELEFÓNICAS, LAVADORA Y MINIMARKET 7 8%
ASISTENCIA MÉDICA, COMIDA RÁPIDA Y VULCANIZADORA 3 4%
CAJEROS, LAVADORA Y VULCANIZADORA 3 4%
LAVADORA, MINIMARKET Y VULCANIZADORA 6 7%
LAVADORA, LUBRICADORA Y MINIMARKET 7 8%
TOTAL 83 100%
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
Ver Anexo No. 1
2.5 ANÁLISIS DE LA DEMANDA
Dentro del plan de negocios, se pudo observar que la demanda de los combustibles
incrementa cada año no solo por el aumento del parque automotor sino también por
la gran cantidad de industrias en la provincia.
Tabla No. 6 Demanda de Combustibles en Santa Elena
AÑOS DIESEL 2 EXTRA SUPER
2007 9.193.841 8.326.238 2.136.825
2008 9.299.138 9.133.897 2.321.720
2009 9.331.225 9.963.756 2.560.693
2010 9.862.471 11.741.051 2.873.104
2011 11.080.364 13.056.001 3.371.016
2012 11.697.558 13.436.537 3.504.510
TOTAL 60.464.597 65.657.480 16.767.868
CRECIMIENTO 5,02% 10,15% 10,49%
FUENTE: Sistema Teleprocesos PETROECUADOR
45
Los datos transcritos permiten establecer que en el período 2007-2012, la demanda
de gasolina extra ha incrementado en un 10.15%, la gasolina súper un 10.49%,
mientras que el diésel 2 han tenido un leve crecimiento del 5.02%.
Gráfico No. 32 Incremento de la Demanda
FUENTE: Sistema Teleprocesos PETROECUADOR
En base a la encuesta aplicada, en una muestra de 83 taxistas de una población
total de 800 taxis que al momento se encuentran operando en la provincia de Santa
Elena, se puedo determinar que el 66% estaría dispuesto a utilizar gas natural
vehicular, esto equivale a una demanda de 396 vehículos.
Tabla No.7 Demanda de Gas Natural en Santa Elena
CONSUMO GAS NATURAL SI NO TOTAL
DEMANDA 396 204 600
TOTAL 66% 34% 100%
FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012
0
2.000.000
4.000.000
6.000.000
8.000.000
10.000.000
12.000.000
14.000.000
DIESEL 2 EXTRA SUPER
2007
2008
2009
2010
2011
2012
46
2.6 MERCADO DE OFERTA (COMPETENCIA)
2.6.1 ESTACIONES DE SERVICIO UBICADAS EN SANTA ELENA
Tabla No. 8 Estaciones de Servicio en Santa Elena
No. COMERCIALIZADORA NUMERO DE ESTACIONES
PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO
1 EP PETROECUADOR 10 11%
2 LUTEXSA/TERPEL 2 6%
3 PDV 2 1%
4 PETROLEOS Y SERVICIOS 9 45%
5 PRIMAX 7 37%
TOTAL 30 100%
FUENTE: Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero
Las cifras constantes en el cuadro, establecen que existe una relativa competencia
entre las comercializadoras presentes en el mercado local de venta de combustibles
(5 comercializadoras); sin embargo la estación de servicio a implementarse, sería la
primera en comercializar gas natural vehicular a los taxis de la zona, al contar con
talleres privados certificados para la conversión de vehículos a gas natural.
2.6.2 PRODUCTOS COMPETIDORES
Los productos competidores12 que pueden ser sustitutos del gas natural vehicular
son los siguientes:
Gasolina es la mezcla de hidrocarburos relativamente volátiles, libre de agua,
sedimento y material sólido en suspensión, destinada a ser utilizada como
combustible para motores de combustión interna de encendido por chispa.
12
Instituto Ecuatoriano de Normalización, NTE INEN935:2012 Gasolina. Requisitos. (Primera Edición) 2012,
Quito: Subsecretaria de la Calidad del Ministerio de Industrias y Productividad
47
o Número de octano es una medida de las características
antidetonantes de las gasolinas.
La gasolina para motores de combustión interna se clasifica en tres
tipos:
80 octanos (RON), sin tetratileo de plomo (TEL)
85 octanos (RON), sin tetratileo de plomo (TEL)
89 octanos (RON), sin tetratileo de plomo (TEL)
Diésel es el combustible utilizado por fracciones intermedias del petróleo.
o Diésel 1 es el combustible utilizado en máquinas que requieren
cambios frecuentes de velocidad y carga, así como también para uso
doméstico.
o Diésel 2 industrial es el combustible utilizado para uso industrial y
para motores de combustión interna de auto ignición.
o Diésel 2 automotriz de bajo contenido de azufre, es el combustible
utilizado en automotores de diésel, que requieren de bajo contenido de
azufre y alta volatilidad.
Gas Licuado de Petróleo GLP es una mezcla de propano, propileno y
butano (normal, izo y butene) en un proporción de 40 y 60% respectivamente.
Se obtiene durante el procesamiento del gas asociado de los campos de
producción de petróleo y en proceso de refinación. El GLP es incoloro e
inodoro, razón por la cual para su comercialización es necesario agregar
odorizantes como los mercaptanos, que por su mal olor permite identificar las
fugas de gas. Su alto poder calorífico y combustión limpia, hacen de este
producto un combustible multifuncional tanto para la industria, comercio y uso
doméstico.
2.7 MARKETING MIX
2.7.1 PRODUCTO
El gas natural vehicular es una mezcla de gases (hidrocarburos gaseosos y gases
no hidrocarbonados) que se han formado naturalmente, y que se encuentran en
formaciones rocosas formando los llamados “yacimientos”.
48
A nivel de yacimiento tiene las siguientes particularidades:
Incoloro
Insípido
Inodoro
Tóxico (dependiendo de su composición)
Asfixiante simple
Depresor del sistema nervioso central.
2.7.1.1 APLICACIÓN DEL PRODUCTO
Existen diversos sectores en los cuales podría utilizarse el gas natural comprimido
(GNC), siendo uno de ellos el sector del transporte vehicular.
El uso del gas natural en vehículos livianos y en el transporte público de pasajeros y
de carga ya puede ser una realidad en nuestro país, tal como lo es en otros países
del mundo donde ya existen más de 1’500.000 de vehículos circulando con gas
natural.
El vehículo a gas natural vehicular tiene que incorporar una serie de elementos para
funcionar con gas como combustible. En la figura se observan estos elementos.
Gráfico No. 33 Partes y piezas de un kit de GNV
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
49
El funcionamiento con GNV se explica en el siguiente esquema:
Gráfico No. 34 Funcionamiento de un vehículo a gas natural
FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular
Empresa Gas Natural
1. El gas natural vehicular es alimentado al vehículo a través de la válvula de
llenado.
2. El gas natural vehicular es almacenado en los cilindros de alta presión del
vehículo.
3. Si el vehículo es bi-fuel se coloca un selector en el tablero que permite al
conductor seleccionar entre gas natural vehicular y gasolina.
4. Cuando el conductor selecciona gas natural vehicular, el combustible sale del
cilindro y pasa a través de la tubería de alta presión.
5. El gas entra a un regulador, el cual reduce la presión de 200 bar a una
presión más baja, dependiendo del vehículo y la tecnología utilizada.
6. Una válvula solenoide permite el paso del GNV del regulador al mezclador de
gases. Esta misma válvula detiene el flujo del GNV al motor cuando el
conductor selecciona gasolina.
7. El gas natural vehicular mezclado con aire fluye a través del carburador o del
sistema “fuel injection” y entra a la cámara de combustión.
50
2.7.1.2 FORTALEZAS FRENTE A SUS PRODUCTOS COMPETIDORES
Tabla No. 9 Fortalezas Gas Natural Vehicular
Combustible Contaminación
del aire
Contaminación
de suelos y agua Toxicidad
Potencial de
detonación
Gas Natural
Ningún riesgo Ningún riesgo Ningún riesgo Bajo riesgo
Gas Licuado
de Petróleo
Bajo riesgo Bajo riesgo Bajo riesgo Alto riesgo
Gasolina
Riesgo moderado Riesgo moderado Riesgo
moderado Alto riesgo
Diesel
Alto riesgo Riesgo moderado Riesgo
moderado Bajo riesgo
FUENTE: Folleto “Guía del gas” SDG, S.A.
El gas natural vehicular es económico, ecológico y seguro.
Económico aproximadamente un 30% de ahorro vs la gasolina.
Ecológico hasta 90% de reducción de emisiones.
Seguro más ligero que el aire, menor inflamabilidad
2.7.2 PRECIO
Los precios que actualmente se encuentran vigentes son los expedidos en el
Decreto Ejecutivo 338 publicado en el Registro Oficial 73 de 2 de agosto de 2005.
Tabla No. 10 Precios de los combustibles
CONCEPTO GASOLINA
EXTRA GASOLINA
SUPER DIESEL 2
DIESEL PREMIUN
D.E. 338
PRECIO BASE 1,168900 1,500000 0,804200 0,804200 ART. 7
12% IVA 0,140268 0,180000 0,096504 0,096504 ART. 7
PRECIO DE VENTA
1,309168 1,680000 0,900704 0,900704 ART. 7
FUENTE: Decreto Ejecutivo 338
51
Gráfico No. 35 Precios
FUENTE: Decreto Ejecutivo 338
Mediante Decreto Ejecutivo No. 1132 de 11 de junio de 2008 se establece que: “el
precio de venta al público del gas natural importado para uso en vehículos
automotores, para uso residencial y comercial y para el mercado industrial, sea
comprimido o licuado, se establecerá de acuerdo a la libre oferta y demanda”.
El Ministro de Recursos Naturales No Renovables, mediante Acuerdo Ministerial No.
281 de 8 de agosto de 2011, fija el precio del gas natural proveniente de los campos
operados por la EP PETROECUADOR a entrada de las plantas licuefactoras, en un
valor de USD. 2,75 por millón de BTU’s.
2.7.3 PLAZA
El sistema de venta y comercialización de gas natural vehicular, se pretende que sea
de la siguiente manera:
El gas será extraído por la Gerencia de Exploración y Producción de la EP
PETROECUADOR, la misma que entregará sin costo a la Gerencia de
Comercialización a fin de poder comercializarlo de la mejor manera.
En vista que este gas debe ser tratado eliminando la humedad y la cantidad de
condensados a fin de poderlo usar en el parque automotor, se pretende realizar un
contrato de prestación de servicios entre la Gerencia de Comercialización de EP
PETROECUADOR y la Asociación PACIFPETROL para que se realice dicho
tratamiento.
52
El proceso de entrega y tratamiento de gas natural por parte de PACIFPETROL a la
Gerencia de Comercialización, se lo realizará mediante el control de la cantidad de
millones de BTU’s entregados, para lo cual la empresa PACIFPETROL deberá
disponer de todos los sistemas de control como un cromatógrafo y una unidad de
medición y fiscalización, previo a la entrega la Gerencia de Exploración y Producción
y posteriormente a la Gerencia de Comercialización.
BTU (British Thermal Unit) Unidad térmica de medida, representa el poder calorífico
de los hidrocarburos, por ejemplo distintos tipos de gas tienen distinto poder
calorífico por ende más o menos btu. Los precios del Gas Natural usualmente se
expresan en US$/MMBTU. Es la unidad de medida de cantidad de calor que se
requiere para aumentar la temperatura en un grado Fahrenheit (1° F) de una (1) libra
de agua, equivalente a 1055.056 joules.
La Gerencia de Comercialización venderá el gas natural controlando la cantidad de
metros cúbicos (m3), se encargará de comercializar y distribuir gas natural en una
estación de servicio ubicada en la ciudad de La Libertad ofreciendo el 100% de las
inversiones necesarias para la primera estación de gas natural vehicular en la
Península de Santa Elena.
La Gerencia de Comercialización se encargará de la provisión de kits de conversión
de gas natural a los taxistas.
2.7.4 PROMOCIÓN
El crecimiento de la red de estaciones de servicio y el posicionamiento de EP
PETROECUADOR como la mejor y mayor comercializadora de combustibles en el
Ecuador hace imprescindible que sus instalaciones cumplan con las siguientes
condiciones: Seguridad, cuidado con el medio ambiente y un conjunto de elementos
visuales que brindan al cliente una idea de los productos y servicios que va a
encontrar en las estaciones de servicio.
Esta imagen en conjunto con productos de excelente calidad, un precio justo y
cantidad correctos genera en los clientes confianza y fidelidad, por lo que para el
53
lanzamiento del gas natural en la provincia de Santa Elena se pretende llevar a cabo
las siguientes estrategias de promocionales:
Campañas de publicidad en radio y televisión en toda la provincia.
Anuncios publicitarios en periódicos y revistas.
Producción de folletos informativos que serán distribuidos entre los taxistas.
Vallas publicitarias.
Artículos publicitarios para ser entregados el día de la inauguración de la
estación.
Btls.
54
CAPÍTULO III
PLAN DE PRODUCCIÓN
3.1. LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO
El proyecto de comercialización de gas natural vehicular se desarrollará en la
provincia Santa Elena, con la provisión de gas natural que actualmente produce el
campo Gustavo Galindo en la Parroquia Ancón. Parte del campo es operado por la
Asociación Pacifpetrol.
La estación de servicio del proyecto piloto estará ubicada en la vía principal Libertad
– Salinas.
Gráfico No. 36 Mapa Santa Elena
FUENTE: http://maps.google.es/
En esta provincia se atenderá al sector vehicular, enfocado mayormente a los taxis,
para lo cual la participación de la Gerencia de Comercialización de EP
PETROECUADOR será en la provisión de los cilindros y kits de conversión, ya que
al momento los tiene en bodega.
55
3.2. EQUIPOS Y MAQUINARIA
Como parte del programa de comercialización de gas natural vehicular para taxis en
la provincia de Santa Elena, se considera que para la infraestructura de la estación
de servicio deberá contar con los siguientes equipos y maquinarias13:
3.2.1 TRANSFORMADOR Y TABLERO DE MEDIDORES
Se puede considerar dos posibilidades; el transformador ubicado en la vía en postes
o instalado en una cámara de transformación. Cuando se implemente el tablero de
medidores se deberá planificar si van a existir varios locales comerciales por lo que
en determinadas circunstancias es necesario adquirir un tablero para varios
medidores.
3.2.2 EQUIPOS DE COMPRESIÓN
En vista que el gas proveniente de un gasoducto construido por Pacifpetrol llegará a
la estación a una presión de entre 1.4 y 3 bares, será necesario un compresor Aspro
de 152 kw, el cual secará y entregará el gas a 250 bares de presión en los
surtidores.
3.2.3 GENERADOR
Es obligatorio que las estaciones de servicio dispongan de una planta de
emergencia para el suministro de luz en el caso de cortes de energía. Se deberá
elegir entre un generador a gas o uno que funcione con suministro eléctrico.
3.2.4 SURTIDORES DE GAS NATURAL
Será necesario la implementación de 3 surtidores de gas natural con 2 mangueras
de abastecimiento cada uno, los cuales proveerán de gas natural a los vehículos a
una presión de 200 bares.
13
EP Petroecuador Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP
PETROECUADOR, 2010, Quito, Ecuador. Resolución No. 2010184
56
3.2.5 SURTIDORES PARA COMBUSTIBLES LÍQUIDOS
De igual manera la estación contará con 3 surtidores para combustibles líquidos
(gasolinas y diésel) de 4 mangueras cada uno, para lo cual se tiene estimado
construir 3 cisternas de almacenamiento.
3.2.6 BOMBAS SUMERGIBLES
Deberán ser instaladas a una altura mínima de 10 cm y en la salida de la bomba se
instalará un flexo hidráulico de 2 pulgadas con el propósito de realizar pruebas y
mantenimiento. Se utilizará teflón líquido a prueba de combustibles en las roscas.
3.2.7 DETECTOR DE FUGA
En la parte superior de la bomba sumergible se instalará un detector de fugas para
diésel, gasolina o gas.
3.2.8 FILTRO TRAPPER
Se instalará un filtro trapper ubicado en la parte inferior del motor, ya que el uso de
este accesorio incrementa la vida útil de las bombas.
3.2.9 EQUIPOS DE AUTOMATIZACIÓN Y COMPUTACIÓN
La automatización y control de las actividades que se realizarán en la estación, son
las siguientes:
o Automatización del inventario de combustibles
o Control de los derrames (gasolinas y diésel)
o Automatización en el cobro a los clientes
o Entrega automática de recibos o facturas
o Instalación de un sistema de video cámaras
o Central telefónica
3.2.10 MONITOREO ELECTRÓNICO DE TANQUES Y DISPENSADORES
El sistema de monitoreo electrónico de tanques permitirá controlar lo que sucede en
los tanques a través de las siguientes funciones:
o Cantidad de combustible
o Nivel de agua en el fondo del tanque
o Alarma de sobrellenado del tanque
o Alarma de requisición de combustible, permite hacer los pedidos
57
o Alarma de bajo nivel, protege la bomba sumergible
o Prueba de fugas del tanque.
3.2.11 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
3.2.11.1 SERVIDOR Y SOFTWARE
La estación contará con tres computadoras y un servidor. En el computador
se procesaran los datos recibidos desde los dispensadores y la consola de los
tanques, el software mantendrá comunicación con la información de los
tanques y la contabilidad.
3.2.11.2 IMPRESORAS DE PUNTO DE VENTA
Las impresoras serán utilizadas en los puntos de venta, su función será
imprimir recibos o facturas; se instalará una tubería para datos y una para
energía.
3.2.11.3 UPS
Con el objeto de mantener operativo el sistema es necesario instalar un UPS
3.2.11.4 SISTEMA DE FACTURACIÓN
El Servicio de Rentas Internas exige que las estaciones de servicio entreguen
una nota de venta o factura debidamente autorizada. Se instalará un sistema
de facturación automático.
El software a ser instalado tendrá un alcance con la interface, con el sistema
de monitoreo electrónico, contabilidad, idealización de clientes, costo de
licencias adicionales y vigencia.
Adicionalmente el software a instalarse incluirá un servicio post venta, para la
atención de cualquiera de las siguientes variables que podrían influir en el
funcionamiento del mismo:
Cortes de luz
Desprogramación y bloqueo de dispensadores
Virus en los computadores
Errores del software
58
Límite de errores en los dispensadores
3.2.11.5 CIRCUITO CERRADO DE TELEVISIÓN
El sistema de videocámaras servirá para el control del personal administrativo
y de los despachadores que trabajan en las pistas.
Se instalaran cámaras en las siguientes posiciones:
Entrada principal a las oficinas administrativas
Sitio de entrega del dinero por parte de los despachadores
Visión general de las islas
Entrada a la tienda de conveniencia
3.3. DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA O PLANTA
3.3.1 LOCALIZACIÓN Y UBICACIÓN DEL TERRENO
El terreno donde se pretende llevar a cabo el proyecto es de propiedad de EP
PETROECUADOR, tiene un área aproximada de 5.000 metros cuadrados y se
encuentra ubicado en la vía principal Libertad – Salinas.
El predio cuenta con los servicios básicos de agua potable, luz eléctrica y teléfono.
Para evaluar la calificación del terreno se ha establecido dos criterios14, los mismos
que se plantean a continuación:
3.3.1.1 ACCESIBILIDAD
a. LONGITUD DEL FRENTE DEL TERRENO
Las estaciones de servicio ubicadas en una zona rural orientadas al
transporte liviano, es indispensable que tengan al menos 50 metros de frente
y aquellas orientadas al transporte pesado deben tener mínimo 70 metros, ya
que las estaciones con poco frente obligan a que los conductores realicen
maniobras forzadas al realizar giros con radios de curvaturas cerrados.
14
EP Petroecuador, Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP
PETROECUADOR, 2010, Quito, Ecuador. Resolución No. 2010184
59
Para el proyecto de la estación de servicio se ha previsto que el acceso sea
aproximadamente de 95 metros y la salida 80 metros, considerando que en ésta
zona existe gran afluencia de trasporte pesado.
b. DESNIVELES ENTRE LA CALLE Y LA PISTA
Es importante que la pista y la avenida se encuentren al mismo nivel, ya que
los desniveles dificultan enormemente el ingreso de los vehículos,
especialmente de los pesados. Desniveles muy pronunciados producen
abolladuras, rozamientos, etc.
Actualmente existe un desnivel entre el terreno y la carretera por donde transitan los
vehículos, una vez que empiece a funcionar la estación, el terreno deberá ser
nivelado a la altura de la carretera para evitar posibles incidentes.
c. INTERSECCIONES
Uno de los factores de gran importancia es la proximidad de las
intersecciones y la presencia de semáforos, si la estación de servicio está
antes de la intersección se creará congestionamiento de tráfico ya que
dificultará la entrada y salida de los vehículos que esperan el semáforo.
El terreno donde se tiene previsto construir el proyecto está ubicado en la vía
principal, no tiene intersecciones ni semáforos cerca.
d. PUENTES A DESNIVELES Y REDONDELES
La construcción de estaciones de servicio cercanas a puentes a desnivel y
redondeles está prohibida por la ordenanza de cada municipio.
El terreno tampoco tiene puentes a desnivel, ni redondeles cerca.
e. SEÑALIZACIÓN DE ENTRADA Y SALIDA
La entrada y salida de la estación de servicio deben ser fácil y claramente
identificadas, para que los usuarios no se pasen y decidan ingresar a otra
estación de servicio que se encuentra en la misma ruta.
60
Se colocará señalización para indicar que se encuentra próxima la estación de
servicio. Ésta señalización será ubicada a en los dos sentidos de la vía en dos
lugares diferentes; las primeras será a los 5 kilómetros antes de llegar a la estación,
y las segundas faltando un kilómetro.
3.3.1.2 VISIBILIDAD
a) INTERSECCIONES
Las intersecciones, redondeles y semáforos pueden ayudar a mejorar la
visibilidad, al reducir la velocidad del tránsito y el conductor pueda fijar su
mirada en un punto más lejano y divisar la estación de servicio, lo que puede
impulsarlo a provisionarse de combustible.
El proyecto de la estación de servicio no tiene cerca intersecciones, redondeles ni
semáforos.
b) CURVAS HORIZONTALES Y VERTICALES
Los sitios con mejor visibilidad son aquellos que se encuentran en el mismo
lado del conductor y localizados en la salida de una curva izquierda con radio
de 30 grados. Las subidas o bajadas pueden mejorar o empeorar la visibilidad
de las estaciones de servicio.
Cerca del proyecto no existe curvas horizontales, verticales, subidas ni bajadas.
b) FLUJO VEHICULAR
Una estación de servicio localizada en una vía muy transitada puede acceder
a mayor número de usuarios, ya que las probabilidades del ingreso vehicular
son mayores que aquellos lugares de tránsito menos concurrido.
El proyecto se encuentra localizado en una vía de gran afluencia vehicular (vía
principal Libertad – Salinas).
c) ZONAS DE COMERCIO
Este es el factor de mayor riesgo y es fundamental en la toma de decisiones
entre ellos se consideran:
61
Existencia de centros comerciales, educativos, deportivos,
recreacionales, oficinas, urbanizaciones, etc.
Capacidad de acceder al potencial de la zona comercial.
Poder adquisitivo de los habitantes de la zona de influencia.
Posibilidad de incremento de vehículos.
Rutas existentes y futuras.
Zona urbana; residencial, comercial, industrial, salida de ciudad.
Zona rural; agrícola, habitada
Carretera o autopistas.
La ubicación del proyecto, no tiene zonas de mayor comercio; es una carretera en la
zona rural y se encuentra deshabitada.
Una vez evaluados los criterios de accesibilidad y visibilidad, se puede determinar
que el terreno califica para la construcción de la estación de servicio.
3.3.2 INGENIERÍA DEL PROYECTO
A continuación se presenta los aspectos más relevantes de la ingeniería del
proyecto15:
3.3.2.1 MARQUESINA
La estructura de la marquesina será metálica con las columnas empernadas en los
anclajes, se mantendrá el estándar de diseño y colores de logotipo y las letras de
EP PETROECUADOR. El ancho de la marquesina y la altura desde el piso hasta su
borde inferior, será aproximadamente de 6.00 metros, ya que en la estación
ingresaran camiones, tracto camiones, buses, etc.
15
EP Petroecuador, Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP
PETROECUADOR, 2010, Quito, Ecuador. Resolución No. 2010184
62
Gráfico No. 37 Marquesina
FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR
3.3.2.2 TOTEM
El tótem o monolito para la presentación de los precios oficiales de expendio de los
combustibles al consumidor final estará colocado en el lugar de mayor visibilidad,
será luminoso y construido en vinito traslucido sobre panaflez, manteniendo el
estándar del diseño, tamaño y colores del logotipo y las letras de EP
PETROECUADOR. La dimensión del tótem será 6 metros de alto por 2.50 metros
de ancho.
Gráfico No. 38 Tótem
FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR
63
3.3.2.3 SEÑALIZACIÓN
La estación de servicio dispondrá del suficiente número de adhesivos con anuncios y
señales de seguridad contra incendios en las áreas de almacenamiento y de
surtidores, así como adhesivos y señales para el ordenamiento de la circulación
vehicular.
SEÑALES DE SEGURIDAD
Las señales de seguridad16 están de acuerdo a la norma que establece los colores,
señales y símbolos de seguridad, con el propósito de prevenir accidentes y peligros
para la integridad física y la salud, así como para hacer frente a ciertas emergencias.
Gráfico No. 39 Señales de Seguridad
FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR
16
EP Petroecuador, Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP
PETROECUADOR, 2010, Quito, Ecuador. Resolución No. 2010184
64
SEÑALES PARA EL ORDENAMIENTO DE LA CIRCULACIÓN VEHICULAR
Gráfico No. 40 Señales para el ordenamiento de la circulación vehicular
FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR
Gráfico No. 41 Señales para el ordenamiento de la circulación vehicular
FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR
3.3.2.4 CONSTRUCCIÓN DE LA ZONA DE ALMACENAMIENTO
Esta zona corresponderá a la localización de los tanques de almacenamiento de
combustibles y gasoductos, que estarán diseñados para cubrir la demanda como
mínimo para 4 días, con el objeto de garantizar el abastecimiento de la zona de
afluencia.
En cumplimiento al reglamento Ambiental vigente, la estación de servicio deberá
contar con tanques de almacenamiento horizontales, cilíndricos, atmosféricos, para
65
instalación subterránea, con doble pared, provistos de un sistema de monitoreo
intersticial de fugas, fabricados bajo estándares de las normas UL 58 y UL 1746,
podrán ser de fibra de vidrio o planchas metálicas y debidamente protegidos contra
la corrosión.
Todos los tanques deberán ser probados hidrostáticamente in situ, con agua limpia
para verificar su humedad previa su utilización.
Para el diseño de los tanques se deberá tomar en cuenta los esfuerzos a que
estarán sometidos, tanto por la presión del suelo como de las sobrecargas de peso
que soportan. Las planchas de acero de carbono de los tanques deberán tener un
espesor mínimo de 4 milímetros para tanques de hasta cinco mil galones y mínimo
de 6 milímetros para tanques de entre cinco y diez mil galones.
La profundidad de instalación de los tanques puede variar entre 90 y 125
centímetros.
La excavación donde se colocarán los tanques debe llenarse totalmente con arena
inerte, una vez instalados y probados éstos, a fin de no dejar ningún espacio libre
donde pueden almacenarse vapores de hidrocarburo.
Los tanques deberán tener en el interior un sistema de medición manual de nivel de
inventario de combustible y detección del nivel de agua y sedimentos, por medio de
regletas de aforo, las mismas que estarán recubiertas en su base por pastas de
identificación de agua y sedimentos; en caso de registrarse más de 3’’ de
sedimentos, se deberá proceder a evacuarlos de los tanques mediante una bomba
neumática a prueba de expulsión.
Las bombas sumergibles estarán instaladas mediante sistemas de aislamiento y
detección de fugas de combustible.
Cada uno de los tanques deberá contar con el respectivo tubo de venteo, para el
desfogue de vapores.
66
También se instalarán pozos de monitoreo para verificar vestigio de fuga de
combustibles.
3.3.2.5 BOCAS DE DESCARGA O TRASIEGO DEL COMBUSTIBLE
Las bocas de descarga o trasiego del combustible serán tuberías de acero
galvanizado de 10 centímetros de diámetros y estarán dotadas de tapas
impermeables y herméticas, las etapas estarán diferenciadas para cada producto
con los siguientes colores:
Azul gasolina extra
Blanco gasolina súper
Amarillo diésel 2
Verde gas natural
Se debe adecuar conexiones para descarga de energía electrostática a tierra, a las
que debe conectarse el camión cisterna en todo el tiempo que dure la descarga del
combustible, esta operación de trasiego del combustible se realizará por gravedad.
El sistema de trasiego del combustible contendrá la válvula de control de
sobrellenado del tanque y la válvula de control de retorno de gases al camión
cisterna enlazado al tubo de venteo del tanque de almacenamiento.
El trasiego de los líquidos inflamables desde los camiones cisternas a los depósitos
subterráneos se efectuarán por medio de mangueras con conexiones de ajuste
hermético que no se afecten por tales líquidos y que no produzcan chispas por roce
o golpe.
3.3.2.6 CONSTRUCCION DE ISLAS E INSTALACIÓN DE SURTIDORES Y
DISPENSADORES
El trasiego de los líquidos inflamables desde los camiones cisterna a los depósitos
subterráneos se efectuarán por medio de mangueras con conexiones de ajuste
hermético que no sean afectadas por tales líquidos y no produzcan chispas por roce
o golpe. En los sistemas de succión, una manguera flexible continua, conectará el
tanque con la succión de la bomba instalada en el surtidor.
67
Los surtidores y dispensadores deberán instalarse sobre islas de protección.
El área de circulación vehicular será construida en material de pavimento (cemento
armado) con un terminado liso, que facilitará las labores de limpieza, cuando se
produzca un eventual derrame de combustible. Los surtidores deberán poseer algún
dispositivo exterior que permita desconectarlos del sistema eléctrico en caso de
fuego u otro accidente.
Gráfico No. 42 Surtidor
FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR
3.3.2.7 CANALETA DE DERRAME
Se deberá instalar una canaleta de derrame en perfil estructural en “U” con medidas
aproximadas de 15 por 5 centímetros, con la gradiente (mínimo 1%) que permita
recolectar las emulsiones de agua y combustible hacia la trampa de grasas y
aceites. Esta canaleta deberá estar instalada alrededor de las islas, surtidores,
dispensadores y del área de despacho y circulación vehicular.
3.3.2.8 TRAMPA DE ACEITE Y GRASAS
Es obligatoria la instalación de trampas de aceites y grasas en los puntos
estratégicos de la estación de servicio; se deberá llevar un registro mensual de los
volúmenes de combustibles, grasas y aceites recuperados y de su disposición final.
68
Se tomarán muestras del afluente líquidos para determinar en laboratorios
especializados el nivel de contaminación con hidrocarburo, los límites permisibles de
estos contaminantes están establecidos por el Reglamento Sustitutivo del
Reglamento Ambiental para las Operaciones Hidrocarburíferas en el Ecuador, según
Decreto Ejecutivo No. 1215.
3.3.2.9 VALLAS DE SEGURIDAD O PROTECCIÓN DE ISLAS
Se instalarán vallas de seguridad o protección contra choques de los vehículos, al
inicio y fin de las islas. Éstas deberán ser construidas en tubo metálico redondo de 4
pulgadas de diámetro y pintadas de color azul de seguridad.
Gráfico No. 43 Vallas de seguridad o protección de islas
FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR
3.3.2.10INSTALACIONES ELÉCTRICAS
La acometida eléctrica será de forma subterránea y arrancará desde un poste de la
empresa eléctrica. El tablero de medidores será aterrizado por medio de una varilla
de cobre.
Toda la tubería será rígido – metálica en acero galvanizado pesado, con cajas a
prueba de tiempo, gases, vapor y polvo y subterránea en el área de despacho de
combustible. Antes de entrar a la caja de conexiones eléctricas, tanto en los
dispensadores como en los surtidores, como de las bombas, se usarán sellos a
69
prueba de explosión para evitar el paso de gases o de llamas al interior de la caja
mencionada.
El interruptor principal de emergencia se instalará en la parte exterior del edificio
protegido por un panel de hierro. Las lámparas utilizadas para la iluminación de las
islas de surtidores y los anuncios publicitarios iluminados estarán a un mínimo de 3
metros de distancia de los tubos de ventilación y bocas de llenado.
3.3.2.11CUARTO DE MÁQUINAS
El cuarto de máquinas estará destinado a las instalaciones de un generador eléctrico
auxiliar y de un compresor de aire. El cuarto de máquinas tendrá una adecuada
condición de limpieza y mantenimiento.
3.3.2.12SERVICIOS INDISPENSABLES
Los servicios indispensables con los que contará la estación de servicio son:
baterías sanitarias para el público, baterías sanitarias para los empleados, conexión
de agua para exterior para uso público y estación de aire comprimido para los
neumáticos de los automotores con medidor de presión.
Gráfico No. 44 Servicios Higiénicos Gráfico No. 45 Agua y Aire
FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR
3.3.2.13ÁREA ADMINISTRATIVA
El área administrativa comprenderá la oficina de contabilidad, la oficina de
supervisores de control, la oficina del administrador de la estación de servicio y la
oficina de Servicio al Cliente.
70
Gráfico No. 46 Oficinas Administrativas
FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR
Gráfico No. 47 Rotulación oficinas
FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR
3.3.2.14JARDINERÍA
Alrededor de la periferia de las instalaciones, se deberá implementar un programa de
ornamentación, a través de forestación o arborización, a fin de dotar al lugar de
buena calidad de aire y mejorar el paisaje.
3.3.2.15SERVICIOS ADICIONALES
Se planea construir un taller de conversión certificado para vehículos a gas natural
en el mismo terreno, el cual podrá atender a 2 vehículos a la vez y un mini mercado
de aproximadamente 50 m2.
71
3.4. DESARROLLO DEL PRODUCTO
El desarrollo del gas natural inicia desde que es extraído del pozo de Ancón (Campo
Gustavo Galindo), pasa por gasoducto hasta las estaciones de compresión y luego
es enviado a la planta de procesamiento de Pacifpetrol.
Una vez procesado el gas natural, Pacifpetrol, lo envía por gasoducto hasta la
Estación de Servicio.
El desarrollo del gas natural se puede observar en el siguiente gráfico:
72
Gráfico No. 48 Proceso de Comercialización de Gas Natural Vehicular para taxis en Santa Elena
Pozo Ancon
PLANTA DE PROCESAMIENTO PACIFPETROL
ESTACIÓN DE COMPRESOR
TALLER DE CONVERSIÓN DE
TAXIS
EDIFICIO ADMINISTRATIVO
ESTACIÓN DE SERVICIO
Elaborado por: Carla Varela
73
Para el resto de producto gasolinas y diésel, se los transportará desde el Terminal de
despacho Libertad, hasta la Estación de Servicio a través de Autotanques.
3.5. PROCESO DEL SERVICIO
Con el propósito de dar a conocer la comercialización del gas natural vehicular en la
provincia de Santa Elena, se procedió a elaborar un manual de procesos que servirán
de guía para la ejecución de las actividades en las que se incurren para el desarrollo del
mismo, desde el despacho de combustible en las islas hasta la recaudación de valores
y depósitos por valores recaudados. A continuación se detallan los procesos:
3.5.1 DESPACHO DE PRODUCTO EN LA ESTACIÓN DE SERVICIO
3.5.1.1 Alcance
Desde: Solicitud del cliente
Hasta: Cuadre de caja por despachador
3.5.1.2 Políticas del proceso
Observar toda la normativa vigente, aplicándola según su especialidad. Cumplir las
normas de seguridad industrial y protección ambiental.
3.5.1.3 Responsable
Auxiliar de despacho en Estación de Servicio.- las funciones serán atender al
cliente, despachar el producto siguiendo los procesos establecidos, realizar la
recaudación y cuadrar caja.
Supervisor Estación de Servicio.- deberá realizar el cuadre de lecturas de los
volúmenes recibidos y despachados, supervisar el cuadre de caja.
74
3.5.1.4 Diagrama de flujo
Gráfico No. 49 Proceso Despacho de Producto en la Estación de Servicio
INICIO
AUXILIAR DE DESPACHO
Ingresar a la pista para
inicio o cambio de turno,
debidamente uniformado con
el block de comprobantes de
venta
AUXILIAR DE DESPACHO
Solicitar y confirmar al
cliente, el tipo de producto,
la forma de pago, cantidad a
cargar y verificar que el
motor del vehículo este
apagado
FORMA DE
PAGO
Crédito o contado?
CONTADO
CRÉDITO
DIRECTO
AUXILIAR DE DESPACHO
Descolgar pistola, colocar en
el depósito del vehículo,
digitar cantidad, verificar y
comunicar a cliente que la
pantalla esta en 0 y subir
palanca
1
AUXILIAR DE DESPACHO
Si es crédito directo recibir y
verificar la orden de
despacho que contenga
sello y firma del cliente, tipo
de producto, cantidad en
galones y datos del cliente
1
AUXILIAR DE DESPACHO
Inicio de control y despacho
AUXILIAR DE DESPACHO
Finalizar despacho, sacar la
pistola del depósito
AUXILIAR DE DESPACHO
Cobrar la venta (contado),
desprender y entregar a
cliente el comprobante
original de venta
AUXILIAR DE DESPACHO
Hacer firmar comprobante
de venta y entregar copia a
cliente
AUXILIAR DE DESPACHO
Finalizar venta de cliente
2
AUXILIAR DE DESPACHO
Recaudar valores por
ventas
2
AUXILIAR DE DESPACHO
Finalizar el turno y anotar las
lecturas finales y cuadrar
con el supervisor lecturas
iniciales y finales
AUXILIAR DE DESPACHO
Realizar el cuadre de caja e
imprimir reporte y entregar a
recaudación
AUXILIAR DE DESPACHO
Recibir cuadre firmado por
recaudación con recibí
conforme
AUXILIAR DE DESPACHO
Archivo de documentación
FIN
2
1
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
FUENTE: Manual de Procesos EP PETROECUADOR
3.5.2 RECAUDACIÓN DE VALORES DE VENTA
3.5.2.1 Alcance
Desde: Recepción de sobres del efectivo
Hasta: Cierre de caja por despachador
3.5.2.2 Políticas del proceso
Observar toda la normativa vigente, aplicándola según su orden jerárquico y
especialidad. Los sobres que se receptarán son de USD. 500.00 y deben tener todos
los datos de identificación de los responsables.
75
3.5.2.3 Responsable
Asistente Administrativo de Estación de Servicio.- recibir, verificar e ingresar al
sistema la información de lo recaudado en el turno a cargo.
Analista Administrativo Financiero Estación de Servicio.- supervisar y controlar
los reportes generados en el procedimiento de recaudación.
Supervisor Estación de Servicio.- controlar los reportes generados en el
procedimiento de recaudación.
3.5.2.4 Diagrama de flujo
Gráfico No. 50 Proceso de Recaudación de Valores de Venta
INICIO
ASISTENTE ADMINISTRATIVO E/S
Receptar sobres de efectivo durante el
turno a cargo en ventanilla de
recaudación y revisar datos
En los sobres debe constar: nombre,
firma, turno del despachador,
denominación y valor total del efectivo
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Registra un hoja de control de
entrega - recepción del sobre
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Contar el efectivo verificar el
detalle y valor total, colocar firma
y sello de recibí conforme, cerrar
sobre y entregar desprendible a
despachador
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Ingresar al sistema y en excel,
por despachador la
denominación de los valores
recibidos
1
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Monitorear las ventas por
despachador del turno a través
del sistema
¿Sobrepasa a
USD. 500.00?
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Comunicar a Auxiliar de
despacho, realice el depósito
correspondiente
1
SI
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Receptar comprobantes de
ventas de crédito o prepago e
ingresar en reporte de ventas
NO ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Receptar reporte, sobre con
picos y monedas al finalizar el
turno por despachador
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Contar picos, verificar que estén
ingresados en el sistema, y se
encuentre cuadrado por
despachador
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Cerrar caja por despachador en
el sistema
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Entregar reporte con recibí
conforme a despachador
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Generar y remitir reporte a
Analista Administrativo
Financiero y Supervisor de
Estación de Servicio y legalizarlo
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
E/S
Archivar documentación en
Carpeta de Cuadre de Caja
FIN
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
FUENTE: Manual de Procesos EP PETROECUADOR
3.5.3 RECAUDACIÓN DE VALORES POR COBRANZA
3.5.3.1 Alcance
Desde: Cobro de valores pendientes
Hasta: Nota de ingreso
76
3.5.3.2 Políticas del proceso
Observar toda la normativa vigente, aplicándola según su orden jerárquico y
especialidad. Elaborar la nota de ingreso confirmando que el valor de la cobranza este
acreditado en la cuenta bancaria de la estación de servicio.
Elaborar la nota de ingreso y depósito de manera inmediata luego de recibir el pago.
3.5.3.3 Responsable
Asistente Administrativo de Estación de Servicio.- recibir, verificar e ingresar al
sistema la información de lo recaudado en el turno a cargo.
Analista Administrativo Financiero Estación de Servicio.- supervisar y controlar
los reportes generados en el procedimiento de recaudación.
Supervisor Estación de Servicio.- controlar los reportes generados en el
procedimiento de recaudación.
3.5.3.4 Diagrama de flujo
Gráfico No. 51 Proceso Recaudación de Valores por Cobranza
INICIO
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
ES/
Receptar en ventanilla el pago de
valores; abono inicial, cancelación
de factura de venta a crédito,
faltantes
Factura, cheque, transferencia o
papeleta de depósito
Transferencia o
papeleta de depósito
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Solicitar a Analista Financiero
la confirmación de que la
transferencia o papeleta de
depósito este acreditado en la
cuenta de la estación
1
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Verificar valor acreditado
¿Valor
acreditado?
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Devolver a cliente
documentación y hacer
seguimiento
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Elaborar y firmar la nota de
ingreso
1
2
2
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Entregar a cliente nota de
ingreso y hacer firmar el recibo
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Entregar copia a facturación,
archivo secuencial y cuadre de
caja de cobranzas
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Elaborar el cuadre de Caja
General por Recaudación de
cobros
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Remitir reporte a Analista
Financiero y Supervisor de
Estación de ServicioASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Archivar documentación en
carpeta de cuadre de caja
FIN
1
2
SI
NO
3
4
5
NO
SI
6
7
8
9
10
FUENTE: Manual de Procesos EP PETROECUADOR
77
3.5.4 DEPÓSITO BANCARIO DE VALORES RECAUDADOS
3.5.4.1 Alcance
Desde: Papeletas de depósito
Hasta: Guía de blindado
3.5.4.2 Políticas del proceso
Observar toda la normativa vigente, aplicándola según su orden jerárquico y
especialidad. El total recaudado por la venta de turno a cargo deberá ser depositado de
acuerdo al proceso.
No se podrán quedar retenidos en la caja fuerte valores, después de la llegada del
blindado.
3.5.4.3 Responsable
Asistente Administrativo de Estación de Servicio.- elaborar papeletas, guía de
blindado, verificación en listado de autorizados para retiro de valores y entrega
de valores.
Guardias de Seguridad.- controlar la entrada y salida del personal autorizado a
retiro de valores.
3.5.4.4 Diagrama de flujo
78
Gráfico No. 52 Proceso Depósito Bancario de Valores Recaudados
INICIO
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Elaborar papeletas de
depósito de los valores
recaudados y llenar los
datos solicitados en la
funda del blindado
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Sacar copias de papeletas
de depósito y archivarlas
junto con el cuadre general
recaudados por venta
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Colocar en las fundas del
blindado el efectivo y
monedas junto con la
papeleta correspondiente
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Elaborar y firmar la guía del
blindado y verificar con la
identificación en listado de
personas autorizadas a
retirar las fundas del
blindado
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Entregar las fundas y hacer
firmar la guía de blindado
con la hora de llegada y de
salida
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Recibir fundas de depósito
y firma de guía de blindado
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO E/S
Archivar guía de remisión
FIN
1
2
3
4
5
6
7
FUENTE: Manual de Procesos EP PETROECUADOR
79
CAPÍTULO IV
ANÁLISIS ADMINISTRATIVO, LEGAL, AMBIENTAL, SOCIAL Y DE RIESGOS
4.1. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO
Una vez analizada la estructura orgánica administrativa y las necesidades esenciales
de éste proyecto, se consideró que la Estación de Servicio estará integrada por el
siguiente grupo de trabajo:
Tabla No. 11 Personal Estación de Servicio
PERSONAL ESTACIÓN DE SERVICIO NÚMERO
PERSONAS
Administrador 1
Supervisor 2
Analista Administrativo Financiero 1
Asistente Administrativo 1
Despachadores 9
Despachadores volantes 2
TOTAL 16
Elaborado por Autora
La responsabilidad inmediata de los aspectos administrativos y operativos de la
Estación de Servicio, estará a cargo del Administrador; éste a su vez se deberá reportar
al Coordinador de Estaciones de Servicio a nivel nacional.
El Administrador deberá tener el siguiente perfil: Título de tercer nivel en carreras de
Administración de Empresas, Ingeniería Comercial o Economía, con Maestría o
Diplomando en carreras afines y experiencia en los aspectos administrativos,
financieros y operativos de una estación de servicio.
80
Los supervisores trabajaran en dos turnos; cualquier tipo de inconveniente que se
suscitará en la estación, el resto de personal operativo – administrativo deberá reportar
de manera inmediata al supervisor de turno.
El Analista Administrativo Financiero, será el encargado de supervisar y controlar los
reportes generados en el proceso de recaudación.
Tanto los Supervisores, como el Analista Administrativo Financiero deberán tener el
siguiente perfil profesional: Título de tercer nivel en carreras como Administración de
Empresas, Ingeniería Comercial, Economía o afines, con experiencia en los aspectos
administrativos, financieros y operativos de una estación de servicio.
El Asistente Administrativo o Recaudador, será el encargado de recibir, verificar e
ingresar a los sistemas la información de lo recaudado; elaborará papeletas, guías de
blindado y verificará en el listado de autorizados para el retiro y entrega de valores. El
perfil para este puesto será el siguiente: Cuarto Semestre en carreras como
Administración de Empresas, Ingeniería Comercial, Economía o afines.
Los despachadores y volantes, serán los encargados de atender a los clientes,
despachar producto, realizar avances de efectivo a recaudación y cuadrar la caja. Los
despachadores deberán tener el siguiente perfil: bachiller en Humanidades Modernas,
Físico Matemático o Contabilidad.
4.1.1 MANUAL DE FUNCIONES
ADMINISTRADOR
Tabla No. 12 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Administrador
No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO
1 Supervisar el cumplimiento de las normas de protección ambiental,
seguridad industrial y salud ocupacional 5 5 5 30 Estratégica
2 Analizar y aprobar transferencias (pago de combustible, devolución,
garantía, utilidades) 5 5 4 25 Estratégica
81
3 Controlar el movimiento de producto en la Estación de Servicio 5 5 4 25 Estratégica
4 Coordinar y supervisar las actividades del equipo de trabajo
administrativo y operativo 5 5 4 25 Estratégica
5
Supervisar diariamente con el área financiera las conciliaciones de
ventas en volumen y dinero por medio de reportes técnicos y
financieros
5 5 4 25 Estratégica
6 Elaborar y aprobar informes y documentos en atención a
requerimientos de clientes internos y externos 4 5 4 24 Estratégica
7 Gestionar las compras de materiales y equipos para la estación 8 4 4 24 Estratégica
8 Participar en comisiones de acuerdo a requerimientos de la empresa 8 4 4 24 Estratégica
9 Efectuar reportes estadísticos de volumen de ventas 2 5 4 22 Estratégica
10 Supervisar los movimientos financieros generando informes de
gestión de la estación de servicios 2 5 4 22 Estratégica
11 Revisar y participar en la elaboración del presupuesto para la
aprobación en la matriz 1 5 4 21 Estratégica
12 Supervisar el control de abastecimiento de combustibles para la
estación 5 4 4 21 Estratégica
13 Supervisar el proceso de convenios PETROCARD 5 5 3 20 Estratégica
14 Supervisar que se cumpla con lo establecido en los convenios de
tarjetas de consumo PETROCARD y emisión de las mismas 2 4 4 18 Estratégica
15 Controlar la asistencia del personal administrativo y operativo de la
estación de servicio 5 4 3 17 Estratégica
16 Revisar emisión de órdenes de pagos de la estación 2 5 3 17 Estratégica
17
Supervisar que se cumpla con lo establecido en los contratos de la
estación de servicios (transporte de combustible, mantenimiento de
surtidores, personal de limpieza, seguridad física, etc)
2 5 3 17 Estratégica
18 Supervisar que se emita la información de compras y ventas de
combustible a la ARCH 2 5 3 17 Estratégica
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
Abreviaturas
F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad
Tabla No. 13 Competencias para el desempeño del puesto de Administrador
No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUA CLAVE
1 Atención al cliente Alto SI NO
2 Facturación y Ventas Alto SI NO
3 Orientación a resultados Alto SI SI
4 Pensamiento conceptual Alto SI NO
82
5 Planificación y organización Alto SI NO
6 Recepción y almacenamiento de
combustible en Estación de Servicios Alto SI SI
7 Asertividad y firmeza Medio SI SI
8 Liderazgo Medio SI NO
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
SUPERVISOR
Tabla No. 14 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Supervisor
No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO
1 Atender a clientes en la estación de servicios 5 5 4 25 Estratégica
2 Controlar el cambio de turno (cierre y apertura), tanto en pista como
en el sistema integrado 5 5 3 20 Estratégica
3
Controlar la aplicación de políticas y procedimientos de seguridad
industrial para estacionamiento de auto tanques y de forma general
de la estación de servicios
5 5 3 20 Estratégica
4
Controlar que los trasportistas para transporte de combustible,
limpieza, guardianía y otras actividades cumplan sus obligaciones
contractuales
5 5 3 20 Estratégica
5 Determinar el stock inicial y final de productos limpios 5 5 3 20 Estratégica
6 Supervisar el proceso de descarga de combustible 5 5 3 20 Estratégica
7
Controlar la calibración de los dispensadores para verificar el
volumen que se expende en cada dispensador garantizando la
entrega de volúmenes correctos
4 5 3 19 Estratégica
8 Coordinar con proveedores de servicios externos los problemas de
equipos 3 5 3 18 Estratégica
9 Preparar y enviar reportes de movimiento de productos a la ARCH a
través del sistema SICOHI 2 4 4 18 Estratégica
10
Controlar las actividades de los despachadores en el puesto de
trabajo, así como el uso de trabajo y elementos de protección
personal
5 4 3 17 Estratégica
11 Ingresar y registrar en el sistema PCO8 las guías de despacho para
validar los volúmenes entregados de combustibles 5 4 3 17 Estratégica
12 Realizar una inspección general de las instalaciones (equipos, pistas,
mantenimiento en general) 5 4 3 17 Estratégica
13 Gestionar y controlar los suministros de stock de bodega para la
operación de la estación 4 4 3 16 Estratégica
14 Elaborar órdenes de pedidos diarios de productos limpios y/o GLP a
ser despachado desde los terminales 5 5 2 15 Estratégica
15 Cumplir con las demás actividades y tareas que sean de competencia 5 3 3 14 Estratégica
83
de la unidad a la que pertenece
16 Emitir y verificar las guías de transferencia de combustible en el
PCO8 2 4 3 14 Estratégica
17 Programas y asignar turnos de trabajo en islas a los auxiliares de
despacho 2 4 3 14 Estratégica
18 Ingresar en el reporte de movimiento de producto las lecturas de los
contómetros mecánicos de los surtidores 5 4 2 13 Estratégica
19 Controlar y revisar los reportes de asistencias y horas extras del
personal de despacho 2 3 3 11
Estratégica
20 Coordinar con la ARCH, la recalibración de medidas y reposición de
sellos de seguridad 2 4 2 10
Estratégica
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
Abreviaturas
F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad
Tabla No. 15 Competencias para el desempeño del puesto de Supervisor
No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUAC CLAVE
1 Asertividad y firmeza Alto SI SI
2 Monitoreo y control Alto SI SI
3 Recepción y almacenamiento de
combustible en la Estación de Servicios Alto SI SI
4 Atención al cliente Medio SI NO
5 Facturación y ventas Medio SI NO
6 Pensamiento lógico y analítico Medio SI NO
7 Proactividad Medio SI NO
8 Toma de decisiones Medio SI NO
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
ANALISTA ADMINISTRATIVO FINANCIERO DE ESTACIÓN DE SERVICIO
Tabla No. 16 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Analista
No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO
1 Controlar y dar seguimiento al proceso de pagos de clientes
PETROCARD 5 5 4 25 Estratégica
2 Registrar contablemente las transferencias de valores del Banco del
Pacífico al Banco Central 5 5 4 25 Estratégica
3 Registrar en el sistema asientos contables de acuerdo al movimiento
financiero diario de la Estación de Servicio 5 5 4 25 Estratégica
84
4 Registrar reportes diarios de ventas (movimientos de producto y
financiero) 5 5 4 25 Estratégica
5 Revisar ingresos diarios por concepto de cancelación de tarjetas de
crédito 5 5 4 25 Estratégica
6 Cumplir con las demás actividades y tareas que sean de competencia
a la Unidad a la que pertenece 8 4 4 24 Estratégica
7 Elaborar informes y documentos en atención a requerimientos de
clientes internos y externos 4 5 4 24 Estratégica
8 Revisar emisión de órdenes de pago de la Estación de Servicio (a
entidades públicas y privadas) 3 5 4 23 Estratégica
9 Conciliar cuentas bancarias de la Estación de Servicio (Banco Central
del Ecuador, Banco del Pacífico) 2 5 4 22 Estratégica
10 Elaborar cierre mensual contable 2 5 4 22 Estratégica
11 Generar estados financieros de las estaciones de servicio 2 5 4 22 Estratégica
12 Procesar interface mensual de ventas a crédito y notas de crédito 2 5 4 22 Estratégica
13 Registrar contablemente las transferencias realizadas mediante el
sistema SPI 2 5 4 22 Estratégica
14 Registrar en el sistema asientos de ajuste previo al cierre contable
mensual de la estación de servicios 2 5 4 22 Estratégica
15 Registrar en el sistema SPI del Banco Central del Ecuador (ingresos
por ventas de combustibles y transferencias de valores) 2 5 4 22 Estratégica
16 Registrar vía extracontable gatos de la estación de servicios, previo a
la generación del balance de resultados de la estación de servicios 2 5 4 22 Estratégica
17 Revisar y controlar reportes de cuentas por cobrar, cartera vencida 2 5 4 22 Estratégica
18 Canjear notas de ventas a clientes de la tercera edad, de acuerdo a
la normativa vigente 5 4 3 17 Estratégica
19 Controlar la emisión y pagos de facturas por ventas a crédito de
acuerdo a los convenios suscritos 2 5 3 17
Estratégica
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
Abreviaturas
F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad
Tabla No. 17 Competencias para el desempeño del puesto de Analista
No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUAC CLAVE
1 Facturación y Ventas Alto SI SI
2 Recaudación económica Alto SI NO
3 Asertividad y firmeza Medio SI SI
4 Atención al cliente Medio SI NO
5 Monitoreo y control Medio SI NO
85
6 Pensamiento lógico y analítico Medio SI SI
7 Planificación y organización Medio SI NO
8 Pro actividad Medio SI NO
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
ASISTENTE ADMINISTRATIVO DE ESTACIÓN DE SERVICIOS
Tabla No. 18 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Asistente
No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO
1 Analizar y conciliar la venta versus pagos por tarjetas de crédito 5 5 5 30 Estratégica
2 Gestionar el cobro de cartera vencida 5 5 5 30 Estratégica
3 Realizar transferencias bancarias 2 5 4 22 Estratégica
4 Verificar datos de clientes y realizar la conciliación en el sistema 2 5 4 22 Estratégica
5 Ingresar valores por pagos por los consumos realizados por tarjetas
de crédito 5 5 4 21 Estratégica
6
Atender a clientes en la estación de servicios (entrega de facturas,
reimpresión de comprobantes de despacho, certificaciones, entre
otros)
5 5 3 20 Estratégica
7 Ingresar manualmente las transacciones efectuadas y no registradas
en el sistema automático de facturación de empresa PETROCARD 5 5 3 20 Estratégica
8 Ingresar y contabilizar en el sistema PCO2 todos los pagos de
facturas realizados por las empresas públicas y privadas 5 5 3 20 Estratégica
9 Archivar los documentos contables que se generan como reportes,
comunicaciones diarias con relación a tarjetas de crédito 5 4 3 17 Estratégica
10 Conciliar u realizar reportes diarios de ventas e ingresar al sistema 5 4 3 17 Estratégica
11 Emitir facturas de ventas de combustibles al contado y sin convenio 5 4 3 17 Estratégica
12 Realizar solicitud de tarjetas PETROCARD para los vehículos de
cada empresa (renovaciones, pérdidas, nuevas, etc) 4 4 3 16 Estratégica
13 Realizar el control y administración de las diferentes cuentas de
clientes PETROCARD 5 3 3 14 Estratégica
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
Abreviaturas
F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad
Tabla No. 19 Competencias para el desempeño del puesto de Asistente
No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUAC CLAVE
1 Aprendizaje Alto SI SI
2 Atención al cliente Alto SI NO
86
3 Facturación y ventas Alto SI SI
4 Orientación de servicio Alto SI SI
5 Iniciativa Medio SI NO
6 Proactividad Medio SI NO
7 Recaudación económica Medio SI NO
8 Trabajo en equipo Medio SI NO
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
DESPACHADOR
Tabla No. 20 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Despachador
No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO
1 Atender a clientes de la estación de servicios 5 5 4 25 Estratégica
2 Cobrar el consumo de despacho de combustible en efectivo y/o
tarjetas de crédito 5 5 4 25 Estratégica
3 Realizar el cuadre de caja de las ventas efectuadas 5 5 4 25 Estratégica
4 Realizar la emisión de facturas en islas de despacho de combustibles 5 5 4 25 Estratégica
5 Reportar los galones vendidos por tipo de gasolina/tarjeta
PETROCARD y por empresa 5 5 4 25 Estratégica
6 Despachar combustible a vehículos y/o embarcaciones según el caso 5 5 3 20 Estratégica
7 Ingresar las lecturas de los contómetros mecánicos de los surtidores 5 4 3 17 Estratégica
8 Mantener la buena presencia y limpieza en las islas de despacho 5 4 3 17 Estratégica
9 Cumplir con las demás actividad y tareas que sean de competencia
de la unidad a la que pertenece 5 3 3 14 Estratégica
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
Abreviaturas
F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad
Tabla No. 21 Competencias para el desempeño del puesto de Despachador
No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUAC CLAVE
1 Aprendizaje Alto SI NO
2 Atención al cliente Alto SI SI
3 Orientación de servicio Alto SI NO
4 Proactividad Alto SI SI
5 Trabajo en equipo Alto SI SI
6 Abastecimiento combustibles Medio SI NO
7 Búsqueda y organización de la Medio SI NO
87
información
8 Comercialización combustibles Medio SI NO
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
DESPACHADOR VOLANTE
Tabla No. 22 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Volante
No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO
1 Distribuir el combustible hacia los tanques de almacenamiento según
la capacidad de cada uno 5 5 4 25 Estratégica
2 Medir los tanques de almacenamiento por tipo de producto para
establecer la capacidad al ser cubierta 5 5 3 20 Estratégica
3 Realizar el aforo del auto tanque con la medición de la temperatura
ambiental para su respectiva descarga 5 5 3 20 Estratégica
4 Realizar y comprobar las conexiones de descarga del combustible
para evitar fugas y derrames 5 5 3 20 Estratégica
5 Verificar los sistemas de seguridad del auto tanque, colocar línea a
tierra 5 5 3 20 Estratégica
6 Realizar y/o apoyar en la calibración de los dispensadores de
combustible (por cada surtidor de la estación) 4 5 3 19 Estratégica
7 Verificar y brindar el mantenimiento preventivo a los surtidores de la
estación de servicio 5 4 3 17 Estratégica
8 Realizar el lavado de pista de la estación de servicio 4 4 3 16 Estratégica
9 Realizar la limpieza de trampas de grasa y los pozos de monitoreo
(sumideros) 3 4 3 15 Estratégica
10 Verificar tanques de almacenamiento y brindar un mantenimiento
preventivo al mismo 3 4 3 15 Estratégica
11 Cumplir con las demás actividades y tareas que sean de competencia
de la unidad a la que pertenece 5 3 3 14 Estratégica
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
Abreviaturas
F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad
Tabla No. 23 Competencias para el desempeño del puesto de Volante
No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUAC CLAVE
1 Orientación de servicio Alto SI SI
2 Recepción y almacenamiento de
combustible de la Estación de Servicio Alto SI SI
88
3 Atención al cliente Bajo SI NO
4 Facturación y ventas Bajo SI NO
5 Aprendizaje Medio SI NO
6 Calidad de trabajo y administración de
tiempo Medio SI NO
7 Proactividad Medio SI SI
8 Trabajo en equipo Medio SI NO
FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR
Gráfico No. 53 Organigrama
GERENCIA DE
COMERCIALIZACIÓN
COORDINACIÓN
GENERAL DE
GESTIÓN
EMPRESARIAL
SUBGERENCIA DE
COMERCIO
INTERNACIONAL
SUBGERENCIA DE
COMERCIALIZACIÓN
NACIONAL
SUBGERENCIA DE
DESARROLLO
ORGANIZACIONAL
COORDINACIÓN
SENIOR DE
SUCURSALES
COORDINACIÓN
SENIOR
FACTURACIÓN Y
CONSOLIDACIÓN DE
CUENTAS
COORDINACIÓN
SENIOR DE
COORDINACIÓN
OPERATIVA
COORDINACIÓN
SENIOR DE
MERCADEO Y
SERVICIO AL
CLIENTE
COORDINACIÓN
SENIOR DE
ADMINISTRACIÓN
DE NEGOCIOS
COORDINACIÓN
COMERCIALIZACIÓN
DE LUBRICANTES
COORDINACIÓN
COMERCIALIZACIÓN
DE GAS NATURAL
OTRAS LÍNEAS DE
NEGOCIOS Y
ALIANZAS
ESTRATÉGICAS
COORDINACIÓN DE
COMERCIALIZACIÓN
DE GLP
COORDINACIÓN
ESTACIONES DE
SERVICIO
SUPERVISOR
ESTACIÓN DE
SERVICIO LA
LIBERTAD
SUPERVISOR
ESTACIÓN DE
SERVICIO
AMAZONAS
SUPERVISOR
ESTACION DE
SERVICIO
GUAYAQUIL
SUPERVISOR
ESTACIÓN DE
SERVICIO PUERTO
AYORA
SUPERVISOR
ESTACIÓN DE
SERVICIO SAN
CRISTOBAL
ASISTENTE DE
RECAUDACIÓN
ANALISTA
ADMINISTRATIVO
FINANCIERO
AUXILIAR DE
DESPACHO
FUENTE: Normativa de Gestión Empresarial EP PETROECUADOR
4.2. ANÁLISIS LEGAL
Para la ejecución de este proyecto es importante tener presente el marco legal vigente,
dentro del cual se incluyen la Constitución, leyes de carácter nacional como la Ley
Reformatoria a la Ley de Hidrocarburos, Ley de Gestión Ambiental, Ley de Tránsito y
Transporte Terrestre; así como la Reglamentación local de la provincia y cantones
donde se extenderá el proyecto; las normativas INEN para el uso del gas natural, entre
otros.
De conformidad con lo que establece la Carta Magna, los recursos naturales no
renovables son de carácter estratégico, sobre los cuales el Estado se reserva el
89
derecho de administrar, regular, controlar y gestionar de acuerdo a los principios de
sostenibilidad ambiental, precaución, prevención y eficiencia.
Con la Ley Reformatoria a la Ley de Hidrocarburos se crea la Secretaría de
Hidrocarburos y la Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero como organismos
técnico – administrativos, encargados de regular, controlar y fiscalizar las actividades
técnicas y operacionales en las diferentes fases de la industria Hidrocarburífera.
La Ley de Gestión Ambiental establece los principios y directrices de política ambiental;
determina las obligaciones, responsabilidades, niveles de participación de los sectores
público y privado en la gestión ambiental y señala los límites permisibles, controles y
sanciones en esta materia, por lo tanto se deberá contemplar todos los principios a fin
de obtener un proyecto responsable con el medio ambiente y alineado con la política
nacional en temas ambientales.
La Ley Orgánica de Transporte Terrestre, Tránsito y Seguridad Vial tiene por objeto la
organización, planificación, regulación y control del Transporte Terrestre, Tránsito y
Seguridad Vial, con el fin de proteger a las personas y bienes que se trasladan de un
lugar a otro por la red vial del territorio ecuatoriano, y a las personas y lugares
expuestos a las contingencias de dicho desplazamiento. Se fundamenta en principios
como la equidad y solidaridad social, derecho a la movilidad de personas y bienes,
respeto y obediencia a las normas y regulaciones de circulación, atención al colectivo
de personas vulnerables y recuperación del espacio público.
Las Normas INEN establecen los requisitos técnicos y las medidas de seguridad
mínimas que deben cumplirse al diseñar, construir, ampliar, reformar, revisar y operar
las instalaciones de gases combustibles para uso vehicular; así como las exigencias
mínimas de los sitios donde se ubiquen los equipos para la comercialización de gas
natural, las condiciones técnicas de su conexión, ensayos de comprobación y su puesta
en marcha.
90
Será por lo tanto la ejecución de todas estas premisas, así como las que se encuentran
en los demás cuerpos legales, de tal manera de cumplir con los objetivos del proyecto y
asegurar un equilibrio ambiental de los ecosistemas que se intervendrán a futuro.
4.3. ANÁLISIS AMBIENTAL
En concordancia con las normativas vigentes sobre el cumplimiento de la legislación
ambiental, el proyecto de Comercialización de Gas Natural Vehicular para taxis en la
provincia de Santa Elena debe enmarcarse en una descripción detallada de los
impactos ambientales y sociales adversos y beneficiosos.
A fin de dar cumplimiento a los requisitos establecidos en el Reglamento Sustitutivo al
Reglamento Ambiental para Operaciones Hidrocarburíferas, los estudios ambientales
deberán ser presentados a los sujetos de control, previo al inicio de cualquier proyecto,
para su análisis, evaluación, aprobación y seguimiento de acuerdo con las definiciones
y guías metodológicas establecidas en el Reglamento y de conformidad con el marco
jurídico ambiental regulatorio de cada contrato de exploración, explotación,
comercialización y/o distribución de hidrocarburos.
Uno de los objetivos de la presentación de los estudios ambientales es la determinación
de la incidencia de los impactos asociados a las operaciones del proyecto, determinar
las áreas de influencia directa e indirecta real en el ámbito local y regional, y su relación
espacial – funcional con poblaciones e infraestructura existente en las zonas.
Será importante establecer medidas de prevención, control y corrección tendientes a
mitigar los impactos ambientales de las operaciones asociadas al proyecto a través de
los respectivos planes de manejo ambiental y sus proyectos de prevención, control y
mitigación de impactos, contingencias, capacitación, salud ocupacional y seguridad
industrial, manejo de desechos, relaciones comunitarias, rehabilitación de áreas
afectadas, de abandono y monitoreo.
91
Para la ejecución de los trabajos se empleará tecnología y metodología aceptadas en la
industria petrolera y compatible con el ambiente.
El estudio de impacto ambiental deberá iniciarse mediante un levantamiento detallado
de línea base. Los componentes de la Línea Base deberán aplicarse para describir y
caracterizar el área, lo cual servirá de parámetro para la identificación de las áreas
sensibles y la definición del Plan de Monitoreo Ambiental. La Línea Base tiene carácter
general, sus componentes deberán aplicarse para la construcción y operación del
proyecto, en su etapa de almacenamiento y transporte, tomando en cuenta las
características del área en que se desarrollan las operaciones, de manera que permitan
avanzar en la comprensión de los ecosistemas y su funcionamiento, los que podrían ser
afectados por las actividades a ejecutarse.
El desarrollo del proyecto y las actividades que esto conlleva, como la construcción de
infraestructura, trabajos de conversión de equipos y tecnología, entre otros serán
impactos beneficiosos debido al personal que estará inmerso, lo cual incrementará los
niveles de empleo a nivel nacional.
Para el desarrollo del proyecto tanto en su fase conceptual, se deberá establecer
principios de seguridad tanto para las instalaciones así como para asegurar la
seguridad de los trabajadores en todas las fases del proyecto.
Todos los contratistas deberán contar con un proyecto de seguridad exhaustivo, que
incluya los siguientes aspectos:
Políticas, normas ambientales y de seguridad de la compañía.
Responsabilidad de los trabajadores con respecto a la ropa de trabajo.
Peligros de trabajo específicos.
Precauciones de seguridad.
Responsabilidades de trabajo.
Requerimientos regulatorios.
Políticas de cumplimiento de normas de la compañía.
92
Todas las medidas que serán diseñadas deberán asegurar la salud y seguridad de los
trabajadores y las instalaciones y deberán ser aplicadas a todos los niveles de la
compañía. Estas medidas deberán ser evaluadas y monitoreadas permanentemente
para prevenir su futura ocurrencia. El personal será entrenado en todos los aspectos
de seguridad industrial y estará provisto con el equipo de seguridad adecuado.
Por tratarse de un producto inflamable los sistemas de control a implementarse serán
los de más alta tecnología de acuerdo a las normas internacionales más exigentes a fin
de asegurar una operación segura a todo nivel.
4.4. ANÁLISIS SOCIAL
En este proyecto piloto se generan diversas fuentes de empleo, especialmente en la
fase de estudios, construcción y operación. Se debe prever que en dichas fases, el
recurso humano necesario sea en su mayoría propio de cada zona, logrando así que
las comunidades y poblaciones sean componentes activos de los proyectos que
contemplan la entrada del nuevo combustible al país.
Se ha considerado el punto de vista de la ciudadanía y de los sectores beneficiados,
recogiendo las necesidades y urgencias de determinados sectores, respetando sus
aportes y mejorando la concepción y alcances del proyecto.
Desde la perspectiva de los proyectos y equipo técnico, las formas y los medios de
información y comunicación que se manejen deberán basarse en cómo acordar,
concretar, acompañar y negociar sus propuestas con la ciudadanía; ya que muchas
veces los acuerdos establecidos se rompen cuando aparecen nuevos actores que
tienen intereses individuales, creando dudas e impidiendo la realización de objetivos y
metas trazadas.
El proceso de incorporación de la participación ciudadana requiere necesariamente
establecer vínculos efectivos; estos vínculos se lograran cuándo los roles de cada uno
93
de los actores para este proceso sean claros, se establezcan relaciones de
colaboración en los espacios de opinión que se definan a lo largo del proceso, cuando
no se descalifique las opiniones de ninguna de las partes, cuando se respeten los
canales y procedimientos de organización y cuando exista imparcialidad en las
resoluciones y decisiones a tomarse.
El componente socio ambiental y cultural identificará los principales indicadores socio-
económicos y culturales de la zona estableciendo una relación directa con los
pobladores cercanos a las áreas de ubicación de las instalaciones y facilidades del
proyecto.
Para ello se deberá analizar los siguientes temas:
Diagnóstico de los cantones y parroquias que se encuentran dentro del área de
influencia del proyecto: generalidades: descripción político administrativa,
composición de la población, ingresos per cápita, relaciones con gobiernos
locales e instituciones del estado, planes de desarrollo, administración de
competencias locales, antecedentes de actividad petrolera.
Aspectos demográficos: centros poblados y distribución de la población, ritmo de
crecimiento poblacional, composición por edad y sexo, tasa de crecimiento de la
población, densidad, migración, características de la PEA.
Vivienda: número, tipos, materiales predominantes, servicios básicos.
Servicios: saneamiento ambiental: sistema de alcantarillado sanitario y pluvial,
recolección de desechos sólidos, contaminación. Acceso a energía eléctrica,
agua potable, teléfono, obras de infraestructura, etc.
Educación: descripción de sistema educativo, capacidad instalada y demanda
educativa. Educación básica, media, bachillerato y post bachillerato; popular, no
94
formal. Características curriculares de la oferta educativa, análisis de la inversión
para cubrir el déficit de la capacidad instalada y para cuantificar el sistema.
Salud: sistema oficial de salud, medicina ancestral y prácticas de medicina
tradicional, descripción de la problemática de la salud de los cantones y
parroquias, situación de la mujer y la niñez. Tasas de natalidad, mortalidad
infantil, general y materna; morbilidad; servicios de salud existentes.
Tenencia de la Tierra: distribución de la tierra, personas naturales, Estado,
comunas, tamaño de la propiedad, existencia de latifundios, minifundios, historia
general de las adjudicaciones, posibles convenios para usufructos de tierras.
Asentamiento urbano, rural e industrial, evolución histórica, conformación de
barrios, cooperativas, franjas de seguridad (Terminales), derecho de vía (líneas
de tubería), condición legal de barrios y viviendas, asentamientos, etc.
Condiciones de vida: Alimentación y nutrición; abastecimiento de alimentos,
problemas nutricionales.
Organización, actores, etnocultura: Actores sociales, descripción, posiciones e
intereses frente a las actividades del proyecto. Descripción etnocultural sobre los
pueblos, prácticas culturales de la población respecto de su cotidianidad,
mundos míticos y rituales, relación con la naturaleza y los espacios de vida,
migración, etc.
Infraestructura: Equipamiento comunitario del cantón, parroquias y comunas,
vías de comunicación, servicios básicos (educación, salud, saneamiento
ambiental).
Economía y actividades productivas: Uso de la tierra, producción, tipos,
mecanismos de comercialización y relación con mercados locales y nacionales,
tamaño de unidades productivas. Otras actividades productivas (pesca, cría de
95
ganado, comercialización de productos, etc.) Ingresos de la población, posibles
propuestas productivas sustentables.
Turismo: lugares de interés por su valor paisajístico, por sus recursos naturales
así como por su valor histórico y cultural.
Arqueología: historia de los pueblos ancestrales que habitaron, sitios
arqueológicos importantes, medidas de mitigación de impactos, metodología de
levantamiento de información arqueológica sustentada en sistemas de
información geográfica, vestigios y conservación con la intervención del Instituto
Nacional de Patrimonio Cultural (INPC) en los casos que establece la Ley.
Aspectos jurídicos: Institucionales y legales, sistematización de la legislación
aplicable al proyecto, administración local, convenios nacionales e
internacionales, derechos individuales y colectivos, conflictos por superposición
de normas, entre otras.
4.5. ANÁLISIS DE RIESGOS
La evaluación de riesgo ambiental tiene como objetivo identificar los peligros que
pueden generar un accidente que cause contaminación, evaluar sus riesgos, medir la
efectividad de las medidas preventivas implantadas para prevenir su ocurrencia o
minimizar sus consecuencias y proponer mejoras para la reducción de los riesgos
evaluados.
Los riesgos que podrían producirse básicamente son:
Peligro de explosión e incendio en el trasiego de combustibles desde el auto
tanque a los tanques de almacenamiento, al presentarse derrames de
combustible.
Peligro de explosión e incendio en la entrega del combustible por surtidor al
cliente final.
96
Peligro de contaminación del aire con vapores tóxicos de hidrocarburo, con
gases tóxicos como CO, CO2, otros productos de la combustión incompleta en
los tubos de escape de los automotores y operación del generador auxiliar.
Peligro por exceso de ruido
Peligro de contaminación del subsuelo con hidrocarburo.
Peligro de incendio o explosión por choque de vehículos a los surtidores.
Peligro de descargas de efluentes de agua contaminados con aceites,
hidrocarburos, grasas o lodos, hacia los sistemas de alcantarillado o pozos
sépticos.
Ante estos posibles riesgos, es importante establecer medidas de prevención, control y
corrección tales como los que se detallan a continuación:
Aplicación de la Evaluación Ambiental Estratégica y su complemento a través de
Estudios de Impacto Ambiental
Diseño de guías e instructivos para la gestión ambiental dentro de la estación de
servicio.
Manejo eficiente de desechos (todos los riesgos, especialmente inundaciones) a
través de las trampas de grasas; se requiere especial atención el tratamiento de
aguas lluvias provenientes de la marquesina.
Ante el posible peligro de explosión o incendio en el trasiego de combustible, se
deberá instalar extintores portátiles contraincendios, un sistema de detección y
alarma automático con sensores de humo y dispositivos de notificación
audiovisual (sirenas y/o luces)
97
CAPÍTULO V
ANÁLISIS ECONÓMICO – FINANCIERO
5.1. INVERSIONES
5.1.1 INVERSIONES DEL PROYECTO
El monto total previsto para instalar la Estación de Servicio es de USD. 1’727.361,94
(un millón setecientos veinte y siete mil trescientos sesenta y uno 94/100 dólares
americanos) que se detallan a continuación:
Tabla No. 24 Inversiones del Proyecto
RUBROS VALOR USD.
Activos Fijos 688.500,00
Activos Diferidos 25.000,00
Capital de Trabajo (proyectado a 3 meses) 1’013.861.94
TOTAL 1’727.361,94
FUENTE: Ver Anexo No.2
5.2. FINANCIAMIENTO
El financiamiento del proyecto está compuesto 100% por recursos propios. El terreno
donde se construirá el proyecto es de propiedad de la EP PETROECUADOR, en cuanto
a la Construcción (obras civiles), los Equipos de Automatización y Computación,
Equipos Eléctricos (dispensadores), Instalaciones Electromecánicas, Equipos de
Oficina, Muebles y Enseres serán adquiridas directamente, ya que estas inversiones
constan en el presupuesto del año 2012.
98
5.3. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
5.3.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS
Las ventas estimadas para el proyecto de Estación de Servicio, así como los precios de
compra y venta de combustibles se detallan a continuación:
Tabla No. 25 Presupuesto de Ingresos
PRODUCTOS MEDIDA VENTAS DIARIAS
VENTAS ANUALES
PRECIO VENTA USD.
PRECIO COMPRA USD.
DIESEL PREMIUM GLNS 1.389 500.000 1.03 0.900704
GASOLINA EXTRA GLNS 1.222 440.000 1.46 1.309168
GASOLINA SUPER GLNS 334 120.000 2.00 1.680000
GAS NATURAL M3 288 103.680 0.27 0.110000
FUENTE: Ver Anexo No. 3
El presupuesto de ingresos está determinado por el volumen de ventas, a partir del
primer año se tomará en cuenta la inflación de abril de 2012, que es 5.42%, mientras
que para los años siguientes se proyectará de acuerdo a una tasa de crecimiento
promedio, que es de 0.37, de acuerdo a la inflación anual desde el año 2009 a abril de
2012, según datos del Banco Central del Ecuador.
La proyección de ventas de combustibles tradicionales (Diésel Premium, gasolinas
Súper y Extra) para el primer, se la realizó en base a un promedio histórico de los
últimos 6 años en la provincia (proyección pesimista), de acuerdo al siguiente cuadro:
99
Tabla No. 26 Histórico de Ventas Combustibles en Santa Elena
NOMBRE ESTACIÓN DE SERVICIO
COMERCIALIZADORA
PROMEDIO AÑOS 2005 AL 2011
TOTAL
DIESEL 2 GASOLINA
EXTRA GASOLINA
SÚPER
LA Y EP PETROECUADOR 76.510,88 124.099,00 30.000,00 230.609,88
BALLENITA LUTEXSA 161.423,13 155.635,75 54.882,00 371.940,88
QUATTRO LUTEXSA 304.920,13 302.144,38 143.846,88 750.911,38
CHALEN 3 P&S 519.077,38 365.692,63 167.753,13 1.052.523,13
CHALEN P&S 577.738,88 650.312,88 78.771,25 1.306.823,00
GÉNESIS P&S 642.571,50 547.127,63 211.237,13 1.400.936,25
HERNÁNDEZ P&S 227.734,00 436.420,75 74.138,38 738.293,13
HERNÁNDEZ JR. 2 P&S 437.867,57 441.833,29 75.509,86 955.210,71
HERNÁNDEZ JR. P&S 660.355,75 370.081,13 70.149,63 1.100.586,50
LA LIBERTAD P&S 1.102.316,88 1.162.088,75 202.219,63 2.466.625,25
COOP. LIBERTAD-PENÍNSULA
PRIMAX 1.750.181,13 603.721,63 212.267,63 2.566.170,38
VERÓNICA PRIMAX 93.022,75 177.525,25 3.882,83 274.430,83
SALINAS 1 PRIMAX 364.395,67 525.517,33 307.636,67 1.197.549,67
TOTAL 6.918.115,61 5.862.200,37 1.632.294,98 14.412.610,96
PROMEDIO ANUAL 532.162,74 450.938,49 125.561,15 1.108.662,38
PROYECCIÓN PESIMÍSTA DE VENTAS 500.000,00 440.000,00 120.000,00 1.060.000,00
FUENTE: EP PETROECUADOR
La proyección de ventas de gas natural vehicular se la realizó de acuerdo a la
capacidad de conversión de vehículos al año, de acuerdo al siguiente detalle:
Tabla No. 27 Proyección de Ventas Gas Natural
FUENTE: Anexo No. 4
Se estima una capacidad de conversión de dos vehículos por día. De acuerdo con las
estadísticas de la Asociación de Taxis de Santa Elena el crecimiento del parque
automotor específicamente de taxis es del 16% anual.
1 Días Operables en el año 360
2 Costo Gas Natural por m3 0,107$ Sin IVA
3 Precio Venta con IVA ($/m3) 0,300$
4 Inflación 5%
5 M3 por vehículo 10
6
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 TOTAL
Capacidad 6.601.249 6.249.182 5.999.215 5.759.246 5.528.876 5.307.721 5.095.412 4.891.596 4.695.932 4.508.095 54.636.525
% del Total 2% 6% 14% 21% 34% 51% 69% 72% 75% 78% 42%
M3 / Año 103.680 397.440 812.160 1.226.880 1.866.240 2.695.680 3.525.120 3.525.120 3.525.120 3.525.120 21.202.560
Vehículos 29 110 226 341 518 749 979 979 979 979
VENTAS GAS NATURAL
PROYECCIÓN DE VENTAS GAS NATURAL VEHICULAR EN LA PROVINCIA DE SANTA ELENA
100
La estación de servicio, adicionalmente contará con un Minimarket, el que será dado en
arrendamiento, por lo cual se generará el siguiente ingreso:
Tabla No. 28 Otros ingresos
OTROS INGRESOS
INGRESO MES
INGRESO AÑO
Ingresos Arriendo Minimarket $800 $9.600
FUENTE: Ver Anexo No. 5
El valor de ingresos será de USD. 800.00 mensuales; para el primer año se tomará en
cuenta la inflación del mes de abril de 2012 que es 5.42%; y para los años siguientes se
proyectará de acuerdo a una tasa de crecimiento promedio de 0.37.
5.3.2 PRESUESTO DE GASTOS
Para el presupuesto de gasto se consideraron todos los rubros necesarios para iniciar a
operar la Estación de Servicio. El incremento en los rubros a partir del primer año es de
5.42%, correspondiente a la inflación de abril de 2012, mientras que para los años
siguientes se proyectará de acuerdo a una tasa de crecimiento promedio, que es de
0.37, de acuerdo a la inflación anual desde el año 2009 a abril de 2012, según el Banco
Central del Ecuador.
5.3.3 GASTOS DE VENTAS
A continuación se detallan los gastos de ventas incurridos en el proceso de venta:
101
Tabla No. 29 Gastos de Ventas
FUENTE: Ver Anexo No. 6
5.3.4 GASTOS ADMINISTRATIVOS
Los gastos administrativos en los que incurrirá la estación de servicio son los siguientes:
Tabla No. 30 Gastos Administrativos
GASTOS VALOR AL
AÑO
Imprevistos 360,00
Guardianía 13.200,00
Mantenimiento de Equipos 3.000,00
Suministros de oficina 2.160,00
Sueldos y compensaciones personal administrativo 38.000,64
TOTAL 56.720,64
FUENTE: Ver Anexo No.7
5.3.5 GASTOS GENERALES
A continuación, se muestra los gastos generales que tendrá la Estación en la venta de
combustibles, es importante mencionar que a más de los gastos normales, existen
ciertos pagos anuales obligatorios por permisos de funcionamiento hacia la Agencia de
GASTOS VALOR AL
AÑO
Transporte de Combustibles 13.200,00
Publicidad y promoción 1.200,00
Sueldos y compensaciones personal operativo 114.048,72
TOTAL 128.448,72
102
Regulación y Control Hidrocarburífero, Ministerio del Ambiente, Cuerpo de Bomberos y
Dirección Provincial de Salud.
Tabla No. 31 Gastos Generales
GASTOS VALOR AL
AÑO
Teléfono, luz, agua e internet 5.400,00
Permisos Ministerio del Ambiente 840,00
Permisos ARCH 3.000,00
Estudios Ambientales 1.200,00
Servicios Generales 600,00
Pago Cuerpo de Bomberos 72,00
Dirección Provincial de Salud 72,00
Seguros contra todo riesgo 6.000,00
TOTAL 17.184,00
FUENTE: Ver Anexo No. 8
5.3.6 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS
Para calcular las depreciaciones de los activos fijos se utilizará el método de línea recta.
Los porcentajes de depreciación aplicados son de acuerdo a la Ley del Régimen
Tributario Interno vigente:
Edificaciones 5% 20 años
Equipos de computación 33% 3 años
Equipos de oficina 10% 10 años
Muebles y enseres 10% 10 años
Maquinaria y equipo 10% 10 años
A continuación se detallan los gastos por depreciación de activos fijos:
103
Tabla No. 32 Depreciaciones
ACTIVOS FIJOS VALOR EN
LIBROS
DEPRECIACIÓN
ANUAL
Construcciones 260.000,00 13.000,00
Equipos de automatización y computación 35.000,00 11.666,67
Equipos eléctricos (dispensadores) 100.000,00 10.000,00
Instalaciones electromecánicas 150.000,00 7.500,00
Equipos de oficina 1.000,00 100,00
Muebles y enseres 2.500,00 250,00
TOTAL 548.500,00 42.516,67
FUENTE: Ver Anexo No. 9
5.3.7 AMORTIZACIÓN
Los activos intangibles se amortizan en un plazo de 5 años, a continuación se detalla la
amortización de los Gastos de Constitución (Honorarios Profesionales para la
construcción de la estación de servicio)
Tabla No. 33 Amortizaciones
OTROS ACTIVOS VALOR EN LIBROS
AMORTIZACIÓN ANUAL
Inversión Publicidad 5.000,00 1.000,00
Gastos de Instalación
(Honorarios Profesionales) 20.000,00 4.000,00
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 25.000,00 5.000,00
FUENTE: Ver Anexo No. 10
5.4. BALANCE INICIAL
En base a la información detallada, a continuación se presenta el Balance de Situación
Inicial:
104
Tabla No. 34 Balance de Situación Inicial
ACTIVO USD.
ACTIVO CORRIENTE
Saldo de caja 1.013.861,94
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1.013.861,94
ACTIVO NO CORRIENTE
Terreno 140.000,00
Construcciones 260.000,00
Equipos de automatización y computación 35.000,00
Equipos eléctricos (dispensadores) 100.000,00
Instalaciones electromecánicas 150.000,00
Equipos de oficina 1.000,00
Muebles y enseres 2.500,00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 688.500,00
Depreciación Acumulada (-) 0,00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE NETO 688.500,00
ACTIVOS DIFERIDOS
Inversión Publicidad 5.000,00
Gastos de Instalación 20.000,00
Amortización Acumulada (-) 0,00
TOTAL OTROS ACTIVOS 25.000,00
TOTAL ACTIVOS 1.727.361,94
PASIVO
Documentos Corto plazo 0,00
TOTAL PASIVO 0,00
PATRIMONIO
Capital 1.727.361,94
TOTAL PATRIMONIO 1.727.361,94
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 1.727.361,94
Elaborado por: Autora
5.5 ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
A continuación se muestra la proyección del Estado de Pérdidas y Ganancias para los
próximos 10 años:
105
Tabla No. 35 Estado de Pérdidas y Ganancias
Elaborado por: Autora
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
INGRESOS
Ingreso Ventas otros combustibles 1.473.139,08 1.558.433,83 1.654.433,36 1.762.467,86 1.884.078,14 2.021.050,62 2.175.458,88 2.349.713,14 2.546.619,10 2.769.448,27
Ingreso Ventas gas natural 27.771,43 106.457,14 217.542,86 328.628,57 499.885,71 722.057,14 944.228,57 944.228,57 944.228,57 944.228,57
Otros ingresos 4.000,00 10.155,84 10.781,44 11.485,47 12.277,97 13.170,57 14.176,80 15.312,37 16.595,54 18.047,65
(-Costos operativos) 1.305.636,52 1.412.022,86 1.540.758,90 1.680.070,86 1.855.349,21 2.064.465,89 2.288.904,51 2.442.033,02 2.615.067,05 2.810.881,48
UTILIDAD BRUTA 199.273,99 263.023,95 341.998,75 422.511,04 540.892,60 691.812,45 844.959,75 867.221,06 892.376,17 920.843,02
GASTOS
Gastos de Ventas 128.448,72 135.885,90 144.256,47 153.676,42 164.280,09 176.223,26 189.686,71 204.880,62 222.049,61 241.478,96
Gastos Administrativos 56.720,64 60.004,77 63.701,06 67.860,74 72.543,13 77.817,01 83.762,23 90.471,59 98.053,11 106.632,75
Gastos Generales 17.184,00 18.178,95 19.298,78 20.558,99 21.977,56 23.575,33 25.376,48 27.409,14 29.706,02 32.305,30
Depreciación de activos 42.516,67 42.516,67 42.516,67 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00
Amortizaciones 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL GASTOS 249.870,03 261.586,29 274.772,98 277.946,15 294.650,78 308.465,60 329.675,43 353.611,34 380.658,74 411.267,01
UTILIDAD/PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS -50.596,04 1.437,66 67.225,77 144.564,89 246.241,83 383.346,85 515.284,32 513.609,72 511.717,43 509.576,01
Impuesto a la Renta (25%) 0,00 359,42 16.806,44 36.141,22 61.560,46 95.836,71 128.821,08 128.402,43 127.929,36 127.394,00
UTILIDAD/PÉRDIDA DESPUÉS DE IMPUESTO -50.596,04 1.078,25 50.419,33 108.423,67 184.681,37 287.510,14 386.463,24 385.207,29 383.788,07 382.182,01
TOTAL GASTOS MÁS UTILIDAD 199.273,99 263.023,95 341.998,75 422.511,04 540.892,60 691.812,45 844.959,75 867.221,06 892.376,17 920.843,02
106
5.6 PUNTO DE EQUILIBRIO
Es el volumen de ventas que se requiere para que los ingresos totales y los costos
totales sean iguales. Su fórmula de cálculo es la siguiente:
En donde:
PE= Punto de equilibrio
CF= Costos fijos
CV=Costos variables
V=Ventas
Para el cálculo del punto de equilibrio se debe obtener los datos de los costos
variables, costos fijos, costo total y el valor de las ventas.
Los siguientes rubros son considerados como costos variables:
Tabla No. 36 Costos Variables
COSTOS VARIABLES VALOR
Transporte de Combustibles 13.200,00
Costos de combustible 1.305.636,52
Imprevistos 360,00
TOTAL 1.319.196,52
Elaborado por: Autora
Los costos fijos son valores que permanecen constantes sin importar el volumen
de ventas que tenga en el período, a continuación se detallan los costos fijos:
107
Tabla No. 37 Costos Fijos
COSTOS FIJOS VALOR
Publicidad y promoción 1.200,00
Guardianía 13.200,00
Mantenimiento de Equipos 3.000,00
Suministros de oficina 2.160,00
Sueldos y compensaciones personal operativo 114.048,72
Sueldos y compensaciones personal administrativo 38.000,64
Gastos generales 17.184,00
Depreciaciones 42.516,67
Amortizaciones 4.000,00
TOTAL 235.310,03
Elaborado por: Autora
Una vez detallados los costos fijos y los costos variables, se procede a calcular el
punto de equilibrio con la fórmula mencionada:
108
El volumen de ventas donde se unen los ingresos totales con los costos totales
incurridos es 1’943.600 galones de combustible.
5.7 FLUJO DE CAJA
El movimiento de efectivo necesario para que el proyecto cubra todas y cada una
de sus obligaciones al igual que obtenga los resultados esperados es el siguiente:
109
Tabla No. 38 Flujo de Caja
Elaborado por: Autora
FUENTES 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
-1.727.361,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ingreso Venta Comb. Tradicionales 1.473.139,08 1.558.433,83 1.654.433,36 1.762.467,86 1.884.078,14 2.021.050,62 2.175.458,88 2.349.713,14 2.546.619,10 2.769.448,27
Ingreso Ventas gas natural 27.771,43 106.457,14 217.542,86 328.628,57 499.885,71 722.057,14 944.228,57 944.228,57 944.228,57 944.228,57
Otros Ingresos 4.000,00 10.155,84 10.781,44 11.485,47 12.277,97 13.170,57 14.176,80 15.312,37 16.595,54 18.047,65
TOTAL FUENTES -1.727.361,94 1.504.910,51 1.675.046,82 1.882.757,65 2.102.581,89 2.396.241,82 2.756.278,33 3.133.864,26 3.309.254,08 3.507.443,22 3.731.724,50
USOS
Inversiones -1.727.361,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Costos Operativos 1.305.636,52 1.412.022,86 1.540.758,90 1.680.070,86 1.855.349,21 2.064.465,89 2.288.904,51 2.442.033,02 2.615.067,05 2.810.881,48
Gastos de Ventas 128.448,72 135.885,90 144.256,47 153.676,42 164.280,09 176.223,26 189.686,71 204.880,62 222.049,61 241.478,96
Gastos Administrativos 56.720,64 60.004,77 63.701,06 67.860,74 72.543,13 77.817,01 83.762,23 90.471,59 98.053,11 106.632,75
Gastos Generales 17.184,00 18.178,95 19.298,78 20.558,99 21.977,56 23.575,33 25.376,48 27.409,14 29.706,02 32.305,30
Depreciaciones 42.516,67 42.516,67 42.516,67 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00
Amortizaciones 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL USOS -1.727.361,94 1.555.506,54 1.673.609,15 1.815.531,88 1.958.017,00 2.149.999,99 2.372.931,48 2.618.579,94 2.795.644,36 2.995.725,79 3.222.148,49
SALDO FUENTES - USOS 0,00 -50.596,03 1.437,67 67.225,77 144.564,89 246.241,83 383.346,85 515.284,32 513.609,72 511.717,43 509.576,01
Depreciaciones 42.516,67 42.516,67 42.516,67 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00
Amortizaciones 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Utilidad/Pérdida antes de impuestos -50.596,04 1.437,66 67.225,77 144.564,89 246.241,83 383.346,85 515.284,32 513.609,72 511.717,43 509.576,01
Impuesto a la Renta (25%) 0,00 359,42 16.806,44 36.141,22 61.560,46 95.836,71 128.821,08 128.402,43 127.929,36 127.394,00
Utilidad/Pérdida después de Imp. R. -50.596,04 1.078,25 50.419,33 108.423,67 184.681,37 287.510,14 386.463,24 385.207,29 383.788,07 382.182,01
Inversión Inicial -1.727.361,94
Recuperación del capital 1.727.361,94
Valor Residual del proyecto 644.483,33
Flujo de Efectivo -1.727.361,94 -3.079,36 48.594,92 97.936,00 144.273,67 220.531,37 318.360,14 417.313,24 416.057,29 414.638,07 1.057.515,34
TASA INTERNA DE RETORNO 8,10%
TASA DE DESCUENTO 4,53%
VAN $ 496.751,45
110
5.8 EVALUACIÓN FINANCIERA
La evaluación financiera se realiza con el fin de saber mediante un análisis la
viabilidad o no del proyecto, para lo cual se determinaron los siguientes indicadores:
5.8.1 VALOR ACTUAL NETO (VAN)
El valor actual neto se calcula restando la inversión inicial del proyecto del valor
presente de sus entradas de efectivo descontadas a una equivalente al costo de
capital.
Para su cálculo se usa la siguiente fórmula:
∑
Criterios de Aceptación
VAN < 0 el proyecto debe ser rechazado
VAN = 0 el proyecto es indiferente
VAN > 0 el proyecto debe ser aceptado
En este caso el VAN es de $ 496.751,45; en base a los criterios de aceptación, se
puede concluir que al tener un VAN positivo el proyecto debe ser aceptado.
5.8.2 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
La tasa interna de retorno es la tasa de descuento que iguala el valor actual neto de
una oportunidad de inversión a 0 dólares (debido a que el valor presente de las
entradas de efectivo es igual a la inversión inicial).
Para su cálculo se usa la siguiente fórmula:
111
∑
∑
Criterios de Aceptación
TIR < COC el proyecto debe ser rechazado
TIR = COC el proyecto es indiferente
TIR > COC el proyecto debe ser aceptado
En este caso la TIR es de 8.10%, en base a los criterios de aceptación, se puede
concluir que el proyecto debe ser aceptado, en razón que la TIR es mayor a la tasa
de rendimiento.
5.8.3 RELACIÓN COSTO/BENEFICIO
El costo/beneficio refleja el valor que tiene el proyecto en relación a los ingresos y
gastos.
Con el análisis de la relación costo – beneficio se otorgan valores menores, iguales o
mayores; esto quiere decir lo siguiente:
Criterios de Aceptación
C/B > 1 los ingresos son mayores que los gastos; el proyecto es aconsejable
C/B = 1 los ingresos son iguales a los gastos; el proyecto es indiferente
C/B < 1 los ingresos son menores que los gastos; el proyecto no es aconsejable
Se toma en cuenta la tasa pasiva del 4.53% correspondiente al mes abril de 2012,
según el Banco Central del Ecuador.
A continuación se detalla la siguiente tabla con los ingresos y egresos actualizados:
112
Tabla No. 39 Ingresos y Egresos Actualizados
AÑOS INGRESOS EGRESOS INGRESOS
ACTUALIZADOS EGRESOS
ACTUALIZADOS
0 1.727.361,94 0,00 1.727.361,94
1 1.504.910,51 1.555.506,54 1.439.692,44 1.488.095,80
2 1.675.046,82 1.673.609,15 1.533.010,22 1.531.694,46
3 1.882.757,65 1.815.531,88 1.648.434,03 1.589.575,02
4 2.102.581,89 1.958.017,00 1.761.120,69 1.640.033,27
5 2.396.241,82 2.149.999,99 1.920.109,03 1.722.795,41
6 2.756.278,33 2.372.931,48 2.112.892,34 1.819.028,47
7 3.133.864,26 2.618.579,94 2.298.230,21 1.920.344,67
8 3.309.254,08 2.795.644,36 2.321.680,80 1.961.346,48
9 3.507.443,22 2.995.725,79 2.354.084,76 2.010.636,23
10 3.731.724,50 3.222.148,49 2.396.073,13 2.068.883,55
26.000.103,08 24.885.056,57 19.785.327,65 19.479.795,29
Elaborado por: Autora
Relación Costo – Beneficio = 1,02
El valor calculado de la relación costo – beneficio, significa que por cada dólar de
inversión se recupera 1.02 dólares.
5.8.4 RECUPERACIÓN DEL CAPITAL
La recuperación del capital se prevé que sea en 9 años, entre los años 2019 y 2020,
como se puede observar en el flujo de caja.
5.8.5 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
5.8.5.1 Escenario No.1
Se considera que el volumen de ventas anuales de los combustibles tradicionales se
incrementará en un 10% y los gastos de la estación de servicio permanecerán fijos,
los resultados son:
113
Tabla No. 40 Análisis de Sensibilidad Escenario No.1
TIR 9.53%
VAN 720.672,92
Punto de Equilibrio 1.646.332,23 Elaborado por: Autora
5.8.5.2 Escenario No. 2
Las ventas anuales consideradas para el proyecto se mantienen constantes, pero
los gastos de la estación se incrementan en un 8% de año a año, los resultados son
los siguientes:
Tabla No. 41 Análisis de Sensibilidad Escenario No.2
TIR 7.30%
VAN 380.650,69
Punto de Equilibrio 1.750.085,53 Elaborado por: Autora
5.8.5.3 Escenario No. 3
Los gastos y el valor en ventas anuales permanecen constantes, pero se incrementa
el precio de venta al público en un 2%:
Tabla No. 42 Precios de Venta
PRODUCTO PRECIO VENTA NUEVO
PRECIO VENTA
DIESEL PREMIUM 1,0300 1,0506
GASOLINA EXTRA 1,4600 1,4892
GASOLINA SÚPER 2,0000 2,0400
GAS NATURAL 0,2700 0,2754 Elaborado por: Autora
Tabla No. 43 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 3
TIR 10.95%
VAN 924.310,17
Punto de Equilibrio 1.418.024,83 Elaborado por: Autora
114
5.8.5.4 Escenario No. 4
Las ventas se mantienen constantes, a partir del tercer año se incrementan en un
8%, mientras que los gastos se incrementan en un 10%:
Tabla No. 44 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 4
TIR 8.08%
VAN 489.526,78
Punto de Equilibrio 1.243.160,09 Elaborado por: Autora
Para el análisis de sensibilidad se han tomado 4 escenarios, en el primero se
incrementa el volumen de las ventas y los gastos permanecen fijos, lo que conllevo a
un leve incremento en la TIR (9.53%) y VAN (USD. 720.672,92); en el segundo
escenario al mantener las ventas e incrementar los gastos de la estación, se pudo
observar una disminución de los dos indicadores (TIR 7.30% y VAN USD.
380.650,69); en un tercer escenario las ventas y los gastos se mantienen
constantes, pero el precio de venta se incrementa en un 2%, ocasionando un
crecimiento en la TIR (10.95%) y el VAN (USD. 924.310,17), lo que indica que el
proyecto es sensible a la variación de precios; en un último escenario las ventas y
los gastos crecen a partir del tercer año, por lo que no se puede observar mayor
variación (TIR 8.08% y VAN USD. 489.526,78).
115
CONCLUSIONES
De acuerdo al análisis de los contextos concernientes al tema, se logró
establecer los pasos necesarios a seguir para la elaboración del plan de
negocios, sustentándose en las bases teóricas y cumpliendo con las
expectativas requeridas.
Mediante el desarrollo del proyecto, se pudo familiarizar y conocer a fondo a
la Gerencia de Comercialización de la EP PETROECUADOR, que estará a
cargo del plan de negocios; y a la vez se constató que dentro del presupuesto
del año 2012, se cuenta con los recursos suficientes para la ejecución del
mismo.
De acuerdo al análisis del mercado, se determinó que el proyecto
comercialización de combustibles, especialmente el Gas Natural va dirigido al
sector vehicular, específicamente a los taxis de la provincia de Santa Elena.
En el desarrollo del producto se estableció el proceso de comercialización de
gas natural, el mismo que inicia cuando es extraído del pozo de Ancón, pasa
por gasoducto hasta las estaciones de compresión, luego es enviado a la
planta de procesamiento, continua por gasoducto hasta la Estación de
Servicio, donde finalmente es comercializado a los taxistas.
Una vez analizado el diagnóstico situacional del proyecto, se determinó que
no es factible la comercialización de combustibles para taxis en la provincia
de Santa Elena, a través de una Estación de Servicio, enfatizando el consumo
de gas natural vehicular debido a los altos costos que conlleva el proyecto.
Al considerar el Flujo de Efectivo y una vida útil de 10 años, se puede concluir
que el proyecto tendrá una rentabilidad del 8.1% TIR (Tasa Interna de
Retorno), el Valor Actual Neto (VAN) a una tasa de descuento del 4.53%,
ascenderá a la suma de USD. 496.751,45 y la relación costo/beneficio es de $
USD.1,02; considerando el crecimiento anual de la inflación, se puede
concluir que el proyecto no será rentable.
116
RECOMENDACIONES
Dar a conocer a los conductores de vehículos, especialmente a los taxistas
que se encuentran localizados en la zona de posible implementación del
proyecto, las ventajas de consumir gas natural vehicular, en lugar de los
combustibles tradicionales.
No es recomendable la Implementación de una Estación de Servicio en la
provincia de Santa Elena, que comercialice combustibles, especialmente gas
natural vehicular para taxis, debido a los altos costos que conlleva el proyecto,
obteniendo una mínima rentabilidad.
Crear una conciencia ecológica en los habitantes de Santa Elena, y poco a
poco ir remplazando el uso de combustibles fósiles que produce altos niveles
de contaminación atmosférica, deterioran la calidad del medio ambiente y la
salud de los habitantes, por combustibles más limpios y con menor impacto
ambiental como es el gas natural.
Incentivar en los estudiantes universitarios, la investigación para la creación
de nuevos proyectos que generen fuentes de trabajo y por ende colaboren al
desarrollo del país.
117
BIBLIOGRAFÍA
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Hidrocarburíferas en el Ecuador, Quito, Ecuador, 2001.
Decreto Ejecutivo No. 2024, Reglamento para la Autorización de actividades
de Comercialización de Combustibles Líquidos Derivados de los
Hidrocarburos, Quito, Ecuador, 2001.
DEUMAN S.A.C., Análisis de la demanda del Gas Natural y el impacto en la
contaminación del aire de Lima y Callao,
http://www.monografias.com/trabajos45/gas-vehicular-peru/gas-vehicular-
peru2.shtml
ARMANI, Diego y otros, Economía del Gas Natural en Argentina: Economía
de la Energía I, 2006 (Argentina: Maestría en Energía – U.N.C. – 2006)
Empresa Gas Natural, Principales Componentes de un kit de conversión
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EP Petroecuador Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa
para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR, 2010, Quito, Ecuador.
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EP PETROECUADOR, Modelo Empresarial http://www.eppetroecuador.ec
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Loja – Ecuador.
Instituto Ecuatoriano de Normalización, NTE INEN935:2012 Gasolina.
Requisitos. (Primera Edición) 2012, Quito: Subsecretaria de la Calidad del
Ministerio de Industrias y Productividad
JIMENEZ ORELLANA, Jorge Ángel. Proyectos de Inversión 2ª Edición, 1997
Laura Fischer y Jorge Espejo, Mercadotecnia
LOPEZ GALVIS, Angélica. Diseño de Indicadores de Gestión para Coinox,
Bogotá, 2004.
MENDEZ A, Carlos E. Guía para elaborar diseños de investigación en
ciencias económicas, contables y administrativas, Colombia.: McGraw Hill,
1995.
Ministerio de Energía y Minas, Usos y Ventajas del Gas Natural en el sector
Residencial – Comercial, 2010.
118
Registro Oficial No. 319 de 18 de abril de 2008. Acuerdo Ministerial No. 126
(Ministerio de Minas y Petróleos)
Registro Oficial No. 320 de 21 de abril de 2008. Acuerdo Ministerial No. 127
(Ministerio de Minas y Petróleos)
Registro Oficial No. 321 de 22 de abril de 2008. Acuerdo Ministerial No. 128
(Ministerio de Minas y Petróleos)
Registro Oficial No. 365 de 23 de junio de 2008. Decretos Ejecutivos Nos.
1131 y 1132 de 11 de junio de 2008.
THOMSON, Carl Daniel. Investigación de Mercados.
URBINA BACA, Gabriel. Evaluación de Proyectos. Ed Mc Graw Hill, 3ª
Edición
VARELA, Rodrigo. Innovación Empresarial Arte y ciencia en la creación de
empresas, Pearson Educación de Colombia Ltda. Bogotá D.C. 2001.
YÉPEZ TAPIA, Armando. La investigación Científica. Dirección Editorial Dr.
Glenn Soria. Quito – Ecuador.
119
ANEXOS
120
ANEXO No. 1
ENCUESTA DE GAS NATURAL VEHICULAR
Buenos días/tardes, estamos realizando una encuesta para evaluar el lanzamiento gas
natural vehicular como combustible alternativo. Le agradeceremos brindarnos un minuto de
su tiempo y responder las siguientes preguntas:
1. Usted vive en este sector
SI_ _ _ _NO_ _ _ _
2. ¿El taxi que conduce es de su propiedad?
SI_ _ _ _NO_ _ _ _
3. ¿Qué tipo de combustible consume su taxi?
SUPER
EXTRA
DIESEL
OTRO
4. ¿Cuánto suele gastar mensualmente en consumo de combustible de su taxi?
Menos de $50
Entre $50 y $100
Entre $100 y $150
Entre $150 y $300
Más de $300
5. Sabía usted que el gas natural vehicular es un combustible más económico,
ecológico y seguro que el resto de combustibles tradicionales (gasolina súper, extra,
diesel o glp)
SI_ _ _ _NO_ _ _ _
121
6. ¿Tiene afinidad por alguna marca en Estaciones de Servicio? ¿Cuál?
7. ¿Qué le parece la construcción de una estación de servicio de EP PETROECUADOR
que abastezca de gas natural vehicular? ¿Por qué?
BUENO_ _ _ _MALO_ _ _ _ INDIFERENTE_ _ _ _
POR QUÉ?______________________________________________________________
8. Estaría usted dispuesto a realizar una inversión para cambiar el combustible que
utiliza su taxi por gas natural vehicular? ¿Por qué?
SI_ _ _ _NO_ _ _ _
POR QUÉ?______________________________________________________________
9. Al momento de adquirir combustible qué es lo que usted toma en cuenta
Precio
Calidad
Cantidad
Seguridad
Contaminación
Otro
10. ¿Qué servicios adicionales le gustaría ver en una estación de servicio?
122
ANEXO No. 2
INVERSIONES DEL PROYECTO
ACTIVOS FIJOS Terreno 140.000,00
Construcciones 260.000,00
Equipos de automatización y computación 35.000,00
Equipos eléctricos (dispensadores) 100.000,00
Instalaciones electromecánicas 150.000,00
Equipos de oficina 1.000,00
Muebles y enseres 2.500,00
TOTAL ACTIVOS FIJOS 688.500,00
ACTIVO DIFERIDO Inversión Publicidad 5.000,00
Gastos de Instalación 20.000,00
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 25.000,00
CAPITAL DE TRABAJO 1.013.861,94
TOTAL INVERSIONES 1.727.361,94
123
ANEXO No. 3
PROYECCIÓN DE VENTAS
PRODUCTOSVENTAS
PROYECTADASMEDIDA 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 TOTAL
DIESEL PREMIUM 500.000 GLN 527.100 557.619 591.968 630.624 674.137 723.147 778.395 840.745 911.199 990.929 7.225.863
GASOLINA EXTRA 440.000 GLN 463.848 490.705 520.932 554.949 593.241 636.369 684.988 739.855 801.855 872.017 6.358.760
GASOLINA SUPER 120.000 GLN 126.504 133.829 142.072 151.350 161.793 173.555 186.815 201.779 218.688 237.823 1.734.207
GAS NATURAL 100.000 M3 103.680 397.440 812.160 1.226.880 1.866.240 2.695.680 3.525.120 3.525.120 3.525.120 3.525.120 21.202.560
PRODUCTOSVENTAS
PROYECTADAS
PRECIO
DE COSTO2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 TOTAL
DIESEL PREMIUM 500.000 0,900704 474.761 502.250 533.188 568.006 607.198 651.341 701.104 757.262 820.721 892.534 6.508.364
GASOLINA EXTRA 440.000 1,309168 607.255 642.415 681.988 726.522 776.652 833.114 896.764 968.595 1.049.763 1.141.617 8.324.685
GASOLINA SUPER 120.000 1,68 212.527 224.832 238.682 254.268 271.812 291.573 313.849 338.988 367.395 399.543 2.913.468
TOTAL 1.060.000 - 1.294.543 1.369.497 1.453.858 1.548.795 1.655.662 1.776.028 1.911.717 2.064.845 2.237.879 2.433.694 17.746.516
COSTO GAS NATURAL 100.000 0,11 11.094 42.526 86.901 131.276 199.688 288.438 377.188 377.188 377.188 377.188 28.984.669
TOTAL COSTO 100.000 - 1.305.637 1.412.023 1.540.759 1.680.071 1.855.349 2.064.466 2.288.905 2.442.033 2.615.067 2.810.881 49.644.653
PRODUCTOSVENTAS
PROYECTADAS
PRECIO
DE VENTA2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 TOTAL
DIESEL PREMIUM 500.000 1,03 542.913 574.348 609.727 649.543 694.361 744.841 801.747 865.967 938.535 1.020.657 7.442.639
GASOLINA EXTRA 440.000 1,46 677.218 716.429 760.561 810.226 866.131 929.099 1.000.082 1.080.189 1.170.709 1.273.146 9.283.789
GASOLINA SUPER 120.000 2,00 253.008 267.657 284.145 302.700 323.586 347.110 373.630 403.557 437.376 475.646 3.468.414
TOTAL 1.060.000 - 1.473.139 1.558.434 1.654.433 1.762.468 1.884.078 2.021.051 2.175.459 2.349.713 2.546.619 2.769.448 20.194.842
GAS NATURAL 100.000 0,27 27.771 106.457 217.543 328.629 499.886 722.057 944.229 944.229 944.229 944.229 5.679.257
TOTAL INGRESOS 1.060.000 1.500.911 1.664.891 1.871.976 2.091.096 2.383.964 2.743.108 3.119.687 3.293.942 3.490.848 3.713.677 25.874.099
INGRESOS PROYECTADOS OTROS COMBUSTIBLES
VENTAS PROYECTADAS COMBUSTIBLES TRADICIONALES Y GAS NATURAL (en galones y metros cúbicos)
COSTOS PROYECTADOS OTROS COMBUSTIBLES
124
ANEXO No. 4
PROYECCIÓN DEMANDA GAS NATURAL
DÍAS 2012 Proyección Acumul Máximo 2013 Proyección Acumul Máximo 2014 Proyección Acumul Máximo 2015 Proyección Acumul Máximo 2016 Proyección Acumul Máximo 2017 Proyección Acumul Máximo 2018 Proyección Acumul Máximo
30 Enero 60 Enero 10 58 60 Enero 10 173 60 Enero 10 288 60 Enero 19 413 120 Enero 19 643 120 Enero 19 874 120
30 Febrero 60 Febrero 10 67 60 Febrero 10 182 60 Febrero 10 298 60 Febrero 19 432 120 Febrero 19 662 120 Febrero 19 893 120
30 Marzo 60 Marzo 10 77 60 Marzo 10 192 60 Marzo 10 307 60 Marzo 19 451 120 Marzo 19 682 120 Marzo 19 912 120
30 Abril 60 Abril 10 86 60 Abril 10 202 60 Abril 10 317 60 Abril 19 470 120 Abril 19 701 120 Abril 19 931 120
30 Mayo 60 Mayo 10 96 60 Mayo 10 211 60 Mayo 10 326 60 Mayo 19 490 120 Mayo 19 720 120 Mayo 19 950 120
30 Junio 60 Junio 10 106 60 Junio 10 221 60 Junio 10 336 60 Junio 19 509 120 Junio 19 739 120 Junio 19 970 120
30 Julio 60 Julio 10 115 60 Julio 10 230 60 Julio 10 346 60 Julio 19 528 120 Julio 19 758 120 Julio 19 989 120
30 Agosto 10 10 60 Agosto 10 125 60 Agosto 10 240 60 Agosto 10 355 60 Agosto 19 547 120 Agosto 19 778 120 Agosto 19 1008 120
30 Septiembre 10 19 60 Septiembre 10 134 60 Septiembre 10 250 60 Septiembre 10 365 60 Septiembre 19 566 120 Septiembre 19 797 120 Septiembre 19 1027 120
30 Octubre 10 29 60 Octubre 10 144 60 Octubre 10 259 60 Octubre 10 374 60 Octubre 19 586 120 Octubre 19 816 120 Octubre 19 1046 120
30 Noviembre 10 38 60 Noviembre 10 154 60 Noviembre 10 269 60 Noviembre 10 384 60 Noviembre 19 605 120 Noviembre 19 835 120 Noviembre 19 1066 120
30 Diciembre 10 48 60 Diciembre 10 163 60 Diciembre 10 278 60 Diciembre 10 394 60 Diciembre 19 624 120 Diciembre 19 854 120 Diciembre 19 1085 120
360 TOTAL 48 29 720 TOTAL 115 110 720 TOTAL 115 226 720 TOTAL 115 341 720 TOTAL 230 518 1.440 TOTAL 230 749 1.440 TOTAL 230 979 1.440
125
ANEXO No. 5
OTROS INGRESOS PROYECTO COMERCIALIZACIÓN DE GAS NATURAL
OTROS INGRESOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Ingresos por Alquiler Minimarket $4.000 $10.156 $10.781 $11.485 $12.278 $13.171 $14.177 $15.312 $16.596 $18.048
TOTAL OTROS INGRESOS $4.000 $10.156 $10.781 $11.485 $12.278 $13.171 $14.177 $15.312 $16.596 $18.048
126
ANEXO No.6
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMB. OCTUBRE NOVIEMB. DICIEMB.
TOTAL VALOR USD.
Transporte de Combustibles 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 13.200,00
Publicidad y promoción 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1.200,00
Sueldos y compensaciones Personal Operativo
9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 114.048,72
TOTAL 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 128.448,72
127
ANEXO No. 7
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMB. OCTUBRE NOVIEMB. DICIEMB.
TOTAL VALOR USD.
Imprevistos 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 360,00
Guardianía 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 13.200,00
Mantenimiento de Equipos 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 3.000,00
Suministros de oficina 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 2.160,00
Sueldos y compensaciones Personal Administrativo
3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 38.000,64
TOTAL 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 56.720,64
128
ANEXO No. 8
GASTOS GENERALES
GASTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
VALOR USD.
Teléfono, luz, agua e internet 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 5.400,00
Permisos Ministerio del Ambiente 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 840,00
Permisos ARCH 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 3.000,00
Estudios Ambientales 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1.200,00
Servicios Generales 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 600,00
Pago Cuerpo de Bomberos 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 72,00
Dirección Provincial de Salud 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 72,00
Seguros contra todo riesgo 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 6.000,00
TOTAL 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 17.184,00
129
ANEXO No. 9
DEPRECIACIONES
ACTIVOS FIJOS
VALOR EN LIBROS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 TOTAL
DEPRECIACIÓN
Terreno 140.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0
Construcciones 260.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 130.000,00
Equipos de automatización y computación 35.000,00 11.666,67 11.666,67 11.666,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35.000,00
Equipos eléctricos (dispensadores) 100.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 100.000,00
Instalaciones electromecánicas 150.000,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 75.000,00
Equipos de oficina 1.000,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1.000,00
Muebles y enseres 2.500,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 2.500,00
TOTAL ACTIVOS FIJOS 688.500,00 42.516,67 42.516,67 42.516,67 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 343.500,00
130
ANEXO No. 10
AMORTIZACIONES
ACTIVO DIFERIDO
VALOR EN LIBROS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
DEPRECIACIÓN
Inversión Publicidad 5.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 5.000,00
Gastos de Instalación 20.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 20.000,00
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS
25.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 25.000,00
131
ANEXO No. 11
PRESUPUESTO PARA LA CONSTRUCCIÓN DE LA ESTACIÓN DE SERVICIOS
ITEM RUBROS DE OBRA PRECIO TOTAL
1 GENERALES 8.899,00
2 MOVIMIENTO DE TIERRA 1.303,77
3 CIMENTACIÓN 7.034,41
4 ESTRUCTURA 34.667,61
5 MAMPOSTERIA 11.284,54
6 PISOS 43.990,84
7 REVESTIMIENTO 3.195,00
8 PUERTAS Y VENTANAS 12.208,50
9 ESTRUCTURA MENORES 1.304,05
10 ESTRUCTURA METÁLICA MARQUESINA 1 40.207,29
11 CUBIERTA DE ADMINISTRACIÓN 5.932,00
12 CANALIZADO 2.010,72
13 INSTALACIÓN ECOLÓGICA 3.560,00
14 AGUA POTABLE 5.124,76
15 INSTALACIONES ELÉCTRICAS 12.547,00
16 CISTERNA 14.3M3 8.531,56
17 TANQUES DE COMBUSTIBLE 23.569,00
18 TUBERÍA INSTALACIÓN MECÁNICA 650,40
19 INST. CONTRA INCENDIO 3.539,55
20 OBRAS EXTERIORES 30.440,00
TOTAL PRESUPUESTO CONSTRUCCIÓN (OBRAS CIVILES) 260.000,00
132
ANEXO No. 12
RUBROS POR CONCEPTO DE REMUNERACIONES
CARGO SUELDO
NOMINAL HORAS EXTRAS
SUELDO TOTAL
BÁSICO ANUAL
DÉCIMO TERCERO
DÉCIMO CUARTO
VACAC. FONDOS DE
RESERVA APORTE
IESS COSTO ANUAL
CANT. TOTAL AÑO 1
TOTAL AÑO 2
TOTAL AÑO 3
TOTAL AÑO 4
TOTAL AÑO 5
Administrador 2.098,00 0,00 2.098,00 25.176,00 2.098,00 292,00 1.049,00 2.097,16 5.161,08 35.873,24 1 35.873,24 35.873,24 35.873,24 35.873,24 35.873,24
Supervisor 1.500,00 723,44 2.223,44 26.681,28 2.223,44 292,00 1.111,72 2.222,55 5.469,66 38.000,65 2 76.001,31 76.001,31 76.001,31 76.001,31 76.001,31
Analista Administrativo Financiero 1.500,00 723,44 2.223,44 26.681,28 2.223,44 292,00 1.111,72 2.222,55 5.469,66 38.000,65 1 38.000,65 38.000,65 38.000,65 38.000,65 38.000,65
Asistente Administrativo 500,00 272,40 772,40 9.268,80 772,40 292,00 386,20 772,09 1.900,10 13.391,60 1 13.391,60 13.391,60 13.391,60 13.391,60 13.391,60
Despachador 500,00 272,40 772,40 9.268,80 772,40 292,00 386,20 772,09 1.900,10 13.391,60 9 120.524,36 120.524,36 120.524,36 120.524,36 120.524,36
Despachador Volante
500,00 272,40 772,40 9.268,80 772,40 292,00 386,20 772,09 1.900,10 13.391,60 2 26.783,19 26.783,19 26.783,19 26.783,19 26.783,19
TOTAL 6.598,00 2.264,08 8.862,08 106.344,96 8.862,08 292,00 4.431,04 8.858,54 21.800,72 152.049,33 16 310.574,34 310.574,34 310.574,34 310.574,34 310.574,34
133
ANEXO No. 13
CAPITAL DE TRABAJO
TIPO DE GASTO DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTOS
UNITARIOS TOTAL
COSTOS OPERATIVOS
Diesel Premium 125.010 0,91 113.759,10
Gasolina Extra 109.980 1,33 146.273,40
Gasolina Súper 30.060 1,72 51.703,20
Gas Natural 85.050 0,11 9.355,50
GASTOS ADMINISTRATIVOS 1 4.726,72 4.726,72
GASTOS DE VENTA 1 10.704,06 10.704,06
GASTOS GENERALES 1 1.432,00 1.432,00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL 337.953,98
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO PARA TRES MESES 1.013.861,94