CEAS Final inf Ramo23 - Tabasco...Informe final de la Evaluación Específica de Procesos del Ramo...

InformefinaldelaEvaluaciónEspecíficadeProcesosdelRamo23“ProvisionesSalarialesyEconómicas,FondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos(U093)”

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CONTENIDO

CONTENIDO..................................................................................................................................................-1-ÍNDICEDECUADROS..................................................................................................................................-4-ÍNDICEDEGRÁFICOS.................................................................................................................................-7-GLOSARIO......................................................................................................................................................-8-INTRODUCCIÓN...........................................................................................................................................-9-CAPÍTULO1ANTECEDENTESYJUSTIFICACIÓNDELESTUDIO.................................................-10-1.1.LANUEVAGESTIÓNPÚBLICA:ANTECEDENTES..............................................................................-10-1.2.FUNDAMENTOLEGAL...................................................................................................................................-11-1.3.CONTENIDODELINFORMEFINALDEEVALUACIÓN......................................................................-12-

CAPÍTULO2MARCOTEÓRICODELESTUDIO.................................................................................-14-2.1.LAEVALUACIÓNESPECÍFICADEPROCESOS......................................................................................-14-2.2.OBJETIVODELAEVALUACIÓN..................................................................................................................-14-2.2.1.Objetivosespecíficosdelaevaluación.................................................................................................-15-

2.3.ALCANCESDELAEVALUACIÓN................................................................................................................-15-2.4.PLANTEAMIENTODEHIPÓTESIS............................................................................................................-16-

CAPÍTULO3EVALUACIÓNDELAOPERACIÓNDELFONDOPARAENTIDADESFEDERATIVASYMUNICIPIOSPRODUCTORESDEHIDROCARBUROS(U093)YDELOSPROGRAMASPRESUPUESTARIOS:K002INFRAESTRUCTURAPARAAGUAPOTABLE,K003DRENAJEYALCANTARILLADO,YK013INFRAESTRUCTURAPARAPROTECCIÓNALAMBIENTE......-18-3.1.DESCRIPCIÓNDELRAMOGENERAL23.................................................................................................-18-3.1.1.LaproblemáticaquepretendeatenderelProgramaPresupuestarioU093FondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburosdelRamo23........................-19-3.1.2.ElcontextoylascondicionesenlasqueseoperóelFondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburos(U093)delRamo23.........................................................-20-3.1.3.Principalesprocesosqueconducenalaentregadebienesy/oservicios............................-22-3.1.4.InformaciónquepermitaentenderlaoperacióndelProgramaPresupuestario.............-22-

3.2.DISEÑOMETODOLÓGICOYESTRATEGIADELTRABAJODECAMPO.......................................-25-3.2.1.Elanálisisdegabinete................................................................................................................................-26-3.2.2.Elanálisiscualitativo..................................................................................................................................-28-3.2.3.Objetivoehipótesisdelaevaluación...................................................................................................-29-3.2.4.Estrategiadeltrabajodecampo...........................................................................................................-29-

3.3.DESCRIPCIÓNYANÁLISISDELOSPROCESOSDELFONDOYLOSPROGRAMASPRESUPUESTARIOSEVALUADOS.....................................................................................................................-30-3.3.1.Proyectoscon100%deFinanciamientodelRamo23;DesagregadosdelPresupuestoInicialAutorizadoalaCEAS................................................................................................................................-31-


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3.3.2.ProyectosconfinanciamientodelRamo23autorizadoscomoampliaciónpresupuestalalaCEASporlaSecretaríadePlaneaciónyFinanzas.................................................................................-40-3.3.3RecursosparaproyectosconvenidosconlosprogramasfederalesdelaCONAGUA.......-50-

3.4.HALLAZGOSYRESULTADOS......................................................................................................................-64-

CAPÍTULO4SATISFACCIÓNDELOSBENEFICIARIOS...................................................................-66-4.1.LAIMPORTANCIADELAMEDICIÓNDESATISFACCIÓNDEBENEFICIARIOS......................-66-4.2.INSTRUMENTOSDEMEDICIÓNDESATISFACCIÓN.........................................................................-66-

CAPÍTULO5PRINCIPALESRESULTADOSDELFONDOYDELOSPROGRAMASPRESUPUESTARIOS.................................................................................................................................-69-5.1.PRINCIPALESRESULTADOSDELFONDOU093FONDOPARAENTIDADESFEDERATIVASYMUNICIPIOSPRODUCTORESDEHIDROCARBUROS................................................................................-69-5.2.PRINCIPALESRESULTADOSDELPROGRAMAPRESUPUESTARIOK002INFRAESTRUCTURAPARAAGUAPOTABLE................................................................................................-69-5.3.PRINCIPALESRESULTADOSDELPROGRAMAPRESUPUESTARIOK003DRENAJEYALCANTARILLADO..................................................................................................................................................-71-5.4.PRINCIPALESRESULTADOSDELPROGRAMAPRESUPUESTARIOK013INFRAESTRUCTURAPARAPROTECCIÓNALAMBIENTE......................................................................-73-

CAPÍTULO6CONCLUSIONESYRECOMENDACIONES...................................................................-75-6.1.CONCLUSIONES................................................................................................................................................-75-6.1.1.Conclusionessobrelaplaneación..........................................................................................................-75-6.1.2.Conclusionessobrelaprogramaciónpresupuestación................................................................-75-6.1.3.Conclusionessobrelaoperación............................................................................................................-76-6.1.4.Conclusionessobreelseguimientoycontrol....................................................................................-77-

6.2.VALORACIÓNFINALDELPROCESOOPERATIVOCONBASEENLASHIPOTESISDELAEVALUACIÓN.............................................................................................................................................................-78-6.3.RECOMENDACIONES.....................................................................................................................................-79-6.3.1.Recomendacionessobrelaplaneación...............................................................................................-79-6.3.2.Recomendacionessobrelaprogramaciónpresupuestación.....................................................-79-6.3.3.Recomendacionessobrelaoperación..................................................................................................-79-6.3.4.Recomendacionessobreelseguimientoycontrol..........................................................................-80-

ANEXOS.......................................................................................................................................................-81-ANEXO1.ANÁLISISFODA......................................................................................................................-82-ANEXO2.ANÁLISISDELAEVOLUCIÓNDELPRESUPUESTOEJERCIDOENLOSÚLTIMOS4EJERCICIOSFISCALES..............................................................................................................................-84-ANEXO3FORMATOPARALADIFUSIÓNDERESULTADOSDELAEVALUACIÓN................-85-ANEXO4.FICHATÉCNICADEIDENTIFICACIÓNDELPROGRAMA............................................-90-ANEXO5.FICHADEIDENTIFICACIÓNYEQUIVALENCIADEPROCESOS................................-96-


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ANEXO6.FLUJOGRAMASDELPROGRAMA......................................................................................-98-ANEXO7.GRADODECONSOLIDACIÓNOPERATIVADELPROGRAMA.................................-148-ANEXO8.LÍMITES,ARTICULACIÓN,INSUMOSYRECURSOS,PRODUCTOSYSISTEMASDEINFORMACIÓNDELOSPROCESOSDELPROGRAMA..................................................................-149-ANEXO9.PROPUESTADEMODIFICACIÓNALANORMATIVIDADDELPROGRAMA.......-154-ANEXO10.SISTEMADEMONITOREOEINDICADORESDEGESTIÓNDELPROGRAMA...-155-ANEXO11.TRABAJODECAMPOREALIZADO...............................................................................-158-ANEXO12.INSTRUMENTOSDERECOLECCIÓNDEINFORMACIÓNDELAEVALUACIÓNDEPROCESOSDELPROGRAMA...............................................................................................................-160-ANEXO13.EVALUACIÓNDELAMATRIZDEINDICADORESPARARESULTADOSDELOSPROGRAMASEVALUADOS...................................................................................................................-163-


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ÍNDICEDECUADROS

CUADRO3.1.4.1.FICHADELINDICADORDEDESEMPEÑO...........................................................................................-23-

CUADRO3.2.4.1MÉTODOSDERECOLECCIÓNDEDATOS.............................................................................................-30-

CUADRO3.3.1.1.LISTADODEPROYECTOSDESAGREGADOSDELPRESUPUESTOINICIALDELACEAS.-31-

CUADRO3.3.1.2.DESCRIPCIÓNDELPROCESOOPERATIVOPARAPROYECTOSDESAGREGADOSDELPRESUPUESTOINICIALAUTORIZADOALACEAS.............................................................................................................-32-

CUADRO3.3.1.2.DESCRIPCIÓNDELPROCESOOPERATIVOPARAPROYECTOSDESAGREGADOSDELPRESUPUESTOINICIALAUTORIZADOALACEAS.(CONTINUACIÓN).....................................................................-33-







CUADRO3.3.2.1.LISTADODEPROYECTOSCONFINANCIAMIENTODELRAMO23AUTORIZADOSCOMOAMPLIACIÓNPRESUPUESTALALACEASPORLASEPLAFIN......................................................................................-40-

CUADRO3.3.2.1.LISTADODEPROYECTOSCONFINANCIAMIENTODELRAMO23AUTORIZADOSCOMOAMPLIACIÓNPRESUPUESTALALACEASPORLASEPLAFIN.(CONTINUACIÓN)..............................................-41-

CUADRO3.3.2.1.LISTADODEPROYECTOSCONFINANCIAMIENTODELRAMO23AUTORIZADOSCOMOAMPLIACIÓNPRESUPUESTALALACEASPORLASEPLAFIN.(CONTINUACIÓN)..............................................-42-

CUADRO3.3.2.2.DESCRIPCIÓNDELPROCESOOPERATIVOPARAPROYECTOSCONFINANCIAMIENTODELRAMO23AUTORIZADOSCOMOAMPLIACIÓNPRESUPUESTALALACEASPORLASECRETARÍADEPLANEACIÓNYFINANZAS...........................................................................................................................................................-43-

CUADRO3.3.2.2.DESCRIPCIÓNDELPROCESOOPERATIVOPARAPROYECTOSCONFINANCIAMIENTODELRAMO23AUTORIZADOSCOMOAMPLIACIÓNPRESUPUESTALALACEASPORLASECRETARÍADEPLANEACIÓNYFINANZAS.(CONTINUACIÓN)...................................................................................................................-44-





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CUADRO3.3.3.1.LISTADODEPROYECTOSCONFINANCIAMIENTODELRAMO23CONVENIDOSCONLOSPROGRAMASFEDERALESDELACONAGUA........................................................................................................................-50-

CUADRO3.3.3.1.LISTADODEPROYECTOSCONFINANCIAMIENTODELRAMO23CONVENIDOSCONLOSPROGRAMASFEDERALESDELACONAGUA.(CONTINUACIÓN)................................................................................-51-






CUADRO3.3.3.2.PROCESOOPERATIVOPARAPROYECTOSCONVENIDOSCONLOSPROGRAMASFEDERALESDELACOANAGUA..................................................................................................................................................-57-

CUADRO3.3.3.2PROCESOOPERATIVOPARAPROYECTOSCONVENIDOSCONLOSPROGRAMASFEDERALESDELACOANAGUA.(CONTINUACIÓN)..........................................................................................................-58-

CUADRO3.3.3.2.PROCESOOPERATIVOPARAPROYECTOSCONVENIDOSCONLOSPROGRAMASFEDERALESDELACOANAGUA.(CONTINUACIÓN)..........................................................................................................-59-






CUADRO5.1.1.AVANCEENLOSINDICADORESDEDESEMPEÑODELFONDOU093FONDOPARAENTIDADESFEDERATIVASYMUNICIPIOSPRODUCTORESDEHIDROCARBUROS...........................................-69-

CUADRO5.2.1.AVANCEENLOSINDICADORESDEDESEMPEÑODELPROGRAMAPRESUPUESTARIOK002INFRAESTRUCTURAPARAAGUAPOTABLE........................................................................................................................-70-

CUADRO5.3.1.AVANCEENLOSINDICADORESDEDESEMPEÑODELPROGRAMAPRESUPUESTARIOK003DRENAJEYALCANTARILLADO..................................................................................................................................................-71-


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CUADRO5.3.1.AVANCEENLOSINDICADORESDEDESEMPEÑODELPROGRAMAPRESUPUESTARIOK003DRENAJEYALCANTARILLADO(CONTINUACIÓN)...........................................................................................................-72-

CUADRO5.4.1.AVANCEENLOSINDICADORESDEDESEMPEÑODELPROGRAMAPRESUPUESTARIOK013INFRAESTRUCTURAPARAPROTECCIÓNALAMBIENTE..............................................................................................-73-


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ÍNDICEDEGRÁFICOS

GRÁFICO3.3.1.1.DIAGRAMADERELACIONESPARAPROYECTOSDESAGREGADOSDELPRESUPUESTOINICIALAUTORIZADOALACEAS.............................................................................................................................................-32-

GRÁFICO3.3.2.1.DIAGRAMADERELACIONESENPROYECTOSCONFINANCIAMIENTODELRAMO23AUTORIZADOSCOMOAMPLIACIÓNPRESUPUESTALALACEASPORLASECRETARÍADEPLANEACIÓNYFINANZAS.............................................................................................................................................................................................-42-

GRÁFICO3.3.3.1.DIAGRAMADERELACIONESDEPROYECTOSCONFINANCIAMIENTODELRAMO23CONVENIDOSCONLOSPROGRAMASFEDERALESDELACONAGUA.......................................................................-57-

GRÁFICO4.2.1.PROCESOOPERATIVODELACEAS..........................................................................................................-67-


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GLOSARIO

CEAS ComisiónEstataldeAguaySaneamiento

COMPRANET SistemaElectrónicodeInformaciónPúblicaGubernamental

CONAGUA ComisiónNacionaldeAgua

CONEVAL ConsejoNacionaldeEvaluacióndelaPolíticadeDesarrolloSocial

FAFEF FondodeAportacionesparaelFortalecimientodelasEntidadesFederativas

GpR GestiónparaResultados

LCF LeydeCoordinaciónFiscal

LFPRH LeyFederaldePresupuestoyResponsabilidadHacendaria

LGDS LeyGeneraldeDesarrolloSocial

LPET LeydePlaneacióndelEstadodeTabasco

LPRHET LeydePresupuestoyResponsabilidadHacendariadelEstadodeTabasco

PAE ProgramaAnualdeEvaluación

PbR PresupuestoBasadoenResultados

PLED PlanEstataldeDesarrollo

PoR PlaneaciónorientadaaResultados

PROAGUA ProgramadeAguaPotable,AlcantarilladoySaneamiento

PROSAN ProgramadeTratamientodeAguasResiduales

SECOTAB SecretaríadeContraloría

SED SistemadeEvaluacióndeDesempeño

SEPLAFIN SecretaríadePlaneaciónyFinanzas

SHCP SecretaríadeHaciendayCréditoPublico

TdR TérminosdeReferencia

UED UnidaddeEvaluacióndeDesempeño

Pp Programapresupuestario

PEF PresupuestodeEgresosdelaFederación


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INTRODUCCIÓN

El presente documento contiene el informe final de la Evaluación

EspecíficadeProcesosdelRamo23“ProvisionesSalarialesyEconómicas,

Fondo para Entidades Federativas y Municipios Productores de

Hidrocarburos (U093)” que incluye los Programas Presupuestarios:

K002InfraestructuraparaAguaPotable,K003DrenajeyAlcantarillado,

yK013InfraestructuraparaProtecciónalAmbiente,correspondientesal

ejercicio fiscal 2016, de la Comisión Estatal de Agua y Saneamiento

(CEAS)delGobiernodelEstadodeTabasco;dichaevaluaciónserealizóa

peticióndelaUnidaddeEvaluacióndelDesempeño(UED)delaCEAS,en

cumplimientoaloestablecidoenelProgramaAnualdeEvaluación2017

(PAE)delGobiernodelEstadodeTabasco;elcualsepublicóenmarzodel

presente año, en cumplimiento de lo establecido en la Ley General de

Contabilidad Gubernamental, la Ley Federal de Presupuesto y

Responsabilidad Hacendaria, Ley de Presupuesto y Responsabilidad

Hacendaria del Estado de Tabasco y sus Municipios, y la Ley de

PlaneacióndelEstadodeTabasco.


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CAPÍTULO1ANTECEDENTESYJUSTIFICACIÓNDELESTUDIO

ElpresenteapartadoeselprimerocorrespondientealinformefinaldelaEvaluaciónEspecíficadeProcesosdelRamo23“ProvisionesSalarialesyEconómicas,FondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos(U093)”;elcualfuefuentedefinanciamientoparalosProgramas Presupuestarios: K002 Infraestructura para Agua Potable, K003 Drenaje yAlcantarillado,yK013InfraestructuraparaProtecciónalAmbienteduranteelejerciciofiscal2016porlaComisiónEstataldeAguaySaneamiento(CEAS),éstecapítulocontieneladescripcióndelos antecedentes de la evaluación, así como el fundamento legal que da fundamento para larealizacióndelpresenteejerciciodeevaluación;elcontenidodelpresenteapartadopermitiráallectorconocerelorigenyutilidaddelaevaluacióndedesempeñodentrodelagestiónpúblicapararesultados,particularmenteenelámbitolocal.

1.1.LANUEVAGESTIÓNPÚBLICA:ANTECEDENTES

LaactualdinámicadelasociedadenMéxicoylastendenciasinternacionalesdelaadministraciónpública,requierendeldesarrollodepolíticas,programas,estrategiasylíneasdeacciónquedenorigenaintervencionespúblicasquedetonenundesarrollorealdelospueblosysupoblación,sinembargo, esto implica un reto cada día más importante y urgente, especialmente para losgobiernoslocales;yparaqueestoseaunametaalcanzable,sehacenecesarioelestablecimientode indicadoresdedesempeñogubernamentalbiendefinidos,acertadosyenfocadosamedirunresultado o impacto cuantificable de los objetivos planteados. Así mismo, se requiere de unadefiniciónclaradelosprocedimientosdeevaluaciónyseguimientodedichosindicadores,conlafinalidad de que la información obtenida de los procesos de evaluación permita una nuevaplaneación,reorientaciónyadecuacióndeobjetivosquesetraduciránenbeneficiostangiblesparalapoblación.

Lanuevagestiónpública,denominadaGestiónparaResultados(GpR),poneénfasisenlaeficiencia,eficaciayproductividad;laracionalizacióndeestructurasyprocedimientos,elmejoramientodelosprocesosdetomadedecisiones,asícomoenelincrementodelaproductividadylaeficienciadelosserviciospúblicosofrecidosalapoblaciónporpartedesusgobiernos.

Estenuevomododeadministraryevaluarlosresultadosdelagestiónpúblicaponemayorinterésen¿quésehace?,¿quéselogra?y¿cuálessuimpactoenelbienestardelapoblación?(creacióndevalorpúblico)dejandoensegundotérminoelcómosehacenlascosas,esdecir,loquelaGpRdefinecomoelmodelodeculturaorganizacional,directivaydedesempeño institucional,queponeelmayorénfasisenlosresultados,ynoenlosprocedimientos.


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Estanuevagestiónpúblicatienecomoobjetivoeldeasegurarelotorgamientodemásymejoresbienes y servicios públicos a la población, elevar la calidad del gasto público, y promover unaadecuadarendicióndecuentas.

Noobstante,yapesardequeelGobiernodelEstadodeTabascotrabajaenlaconsolidacióndelPresupuestobasadoenResultados(PbR),ésteseencuentratodavíaenelprocesodetransiciónentreelpresupuestoporprogramastradicionalyelPbR.

1.2.FUNDAMENTOLEGAL

De acuerdo con lo que afirman Ospina, Cunill y Zlsman, cualquier actividad o intervencióngubernamental puede ser evaluada, lo cual implica, unpronunciamiento sobre el valor deunaintervencióngubernamental,desdeelpuntodevistade laeficiencia, laeficacia, la legalidad, latransparenciaocualquierotrocriteriodedesempeño.

EnMéxicolaSecretaríadeHaciendayCréditoPúblico(SHyCP)yelConsejoNacionaldeEvaluaciónde la Política deDesarrollo Social (CONEVAL) han trabajado desde 2007 en la elaboración dediversosinstrumentosnormativosymetodológicosparalarealizacióndeevaluacionesexternasalos programas federales, evaluaciones en gran parte realizadas por parte de institucionesacadémicasyorganismosespecializados.Asimismo,sehaimpulsadolaelaboracióndeMatricesdeIndicadoresparaResultados(MIR),gestiónyserviciosporpartedelasdependenciasyentidadesdelaAdministraciónPúblicaFederalconelfindemedirlacobertura,eficacia,eficiencia,calidad,economíaeimpactodesusprogramas.

EnTabasco,ensintoníaconlosesfuerzosdelgobiernofederalsereformólaLeydePlaneacióndelestado de Tabasco (LPET) y se creó la Ley de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria delEstado de Tabasco y sus Municipios (LPRHETM), establecen las normas y principios básicosconformealoscualessedeberealizarlaplaneacióndeldesarrollodelaentidadymedianteloscualesseencausaránlasactividadesdelaAdministraciónPúblicatantoestatalcomomunicipal,cuyoobjetivoeslaconsecucióndelosfinesyobjetivospolíticos,sociales,económicosyculturales,contenidosenlaConstituciónPolíticadelosEstadosUnidosMexicanosyenlaConstituciónPolíticadelEstadoLibreySoberanodeTabasco.

De esta manera, el Plan Estatal de Desarrollo 2013-2018 (PLED), junto con los programasoperativosanuales,sectoriales,regionalesyespecialessonlabaseparalatomadedecisionesenmateria de políticas públicas en el estado para la ejecución de programas presupuestarios yaccionesquepermitanalcanzarlosobjetivosdelPLED2013-2018,ydelosdemásprogramasquedeélsederivaron.

Por lo que, el seguimiento y la evaluación de los programas presupuestarios tienen comopropósitosparticulareslamediciónyefectividaddelcumplimientodelosobjetivostrazados,así


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comoevaluarelimpactoenlapoblacióndelasestrategiasolíneasdeaccióndefinidasenelPLED.Conelobjetivodellegaraunaplaneación-programación-presupuestacióndelGobiernoEstatalenla que los resultados de cada política o programa sean determinantes para la continuación oampliacióndesusactividades,oparadeterminarlaasignacióndeunpresupuestomarginalohastalacancelacióndelProgramaointervencióngubernamental.

Enconsecuencia,elnuevomarcolegalparaevaluaciónincluyedemaneragenerallossiguientesordenamientosjurídicos:

a) LeyGeneraldeDesarrolloSocial(LGDS)deenerode2004quecreaalCONEVAL;

b) LeyFederaldePresupuestoyResponsabilidadHacendaria(LFPRH)demarzode2006,lacualdetallalosrequerimientosyelusodeindicadoresdedesempeño;

c) ReformaFiscalde2007,quedetallaelSistemadeEvaluacióndeDesempeño(SED)yrequierequelosestadosymunicipiosadoptenlaGestiónparaenResultados;

d) LineamientosGeneralesparalaEvaluacióndelosProgramasFederalesde2007;

e) Acuerdode2008paralaimplementacióndelSED,querequierelaemisióndeunprogramadeevaluaciónanualqueincluyelosprogramaspresupuestariosparaserevaluadosylostiposdeevaluación llevados a cabo, y que establece que la información generada por el SED seadivulgadaalpúblico;

f) LeydePlaneacióndelEstadodeTabasco(LPET),reformadaen2013;y

g) LeydePresupuestoyResponsabilidadHacendariadelEstadodeTabascoysusMunicipios,publicadael15dediciembrede2015.

De estamanera, concluimos que la evaluación de desempeño delmodelo de GpR que se estáimplementandoenTabasco,cuentaconlosordenamientosjurídicosyadministrativosfederalesylocalesnecesariosparaunacorrectaimplementación;yesdentrodeestecontextoqueserealizóelpresenteejerciciodeevaluaciónespecíficadelosprocesosoperativosconquelaCEASejerciólos recursos del ejercicio fiscal 2016 del Programa Presupuestario Federal U093 Fondo paraEntidades Federativas yMunicipios Productores de Hidrocarburos; el cual pertenece al RamoAdministrativo23dentrodelPresupuestodeEgresosdelaFederación.

1.3.CONTENIDODELINFORMEFINALDEEVALUACIÓN

El presente documento constituye el informe final de la evaluación específica que RomeroConsultoresrealizósobrelosprocesosoperativosmedianteloscualeslaCEASoperólosrecursosdelProgramaPresupuestarioU093FondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductores


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de Hidrocarburos del Ramo Administrativo 23 del Presupuesto de Egresos Federal 2016. Elpresenteinformeconstade7apartados:

Capítulo 1. Antecedentes y Justificación del Estudio. Este primer capítulo contiene unanarrativasobrelaimportanciadelnuevomodelodegestiónpúblicaqueseestáimplementandoenTabasco,asícomounanálisisdelmarcolegalyadministrativoquedasustentoalarealizacióndelasevaluacionesdedesempeñoenelgobiernodelestadodeTabasco,yporendealpresenteestudiorealizadoporelequipodeRomeroConsultores.

Capítulo2MarcoTeóricodelEstudio.Esteapartadotienecomofinalidadestablecer¿cuálfueelmarcoteórico?,dereferenciaqueseutilizóparapoderllevaracaboelejerciciodeevaluaciónyredaccióndelpresenteinformefinalderesultadosdelestudio;estoconlafinalidaddequeellectorpuedainterpretardemejorformalosresultadosplasmadosporelequipoRomeroConsultores,enelpresentedocumento.

Capítulo 3 La evaluación de la Operación del Fondo y los Programas PresupuestariosfinanciadosconelFondo.Eltercercapítulodelpresenteinformecontiene4subapartadosquetienen como finalidad el presentar la información básica del Fondo U093 y los ProgramasPresupuestarios(Pp´s)delaCEASK002,K003yK013yladescripcióndelosprocesosoperativosyasícomoloshallazgosdelequipoevaluadorrespectodelaeficacia,calidadyoportunidadconqueseejercieronlosrecursosyserealizaronlasobrasyestudiosfinanciadosconlosrecursosdelFondo.

Capítulo4Satisfacciónde losusuariosobeneficiarios.Elapartadocontiene lavaloraciónyanálisisdelosmecanismosysistemasconquecuentalaCEASparaconocerymedirelgradodesatisfaccióndelosusuariosobeneficiariosdelasobrasyestudiosrealizadosduranteelejercicio2016.

Capítulo5PrincipalesResultadosdelFondoylosProgramasPresupuestarios.ElapartadopresentacualeshansidolosresultadosalcanzadosenlosindicadoresestratégicosdelasMIR´sdelosProgramasPresupuestariosdelaCEAS,querecibieronfinanciamientodelFondoU093.

Capítulo6ConclusionesyRecomendaciones.Esteeselúltimocapítulodelinformefinaldelaevaluación,ytienecomoobjetivoelpresentarloshallazgosdelequipoevaluadorderivadosdeltrabajodecampoyanálisisdegabineterealizadosobrelosprocesosoperativosdelaCEAS;yunsegundosubapartadoquecontiene lasprincipalesrecomendacionesencaminadasamejorar laeficiencia,calidadyoportunidadenlosprocesosconquelaCEASejercelosrecursosdelFondoevaluado.


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CAPÍTULO2MARCOTEÓRICODELESTUDIO

El presente apartado contiene la descripción del marco teórico que sirvió de base para laevaluaciónespecíficadeprocesos,elcualseutilizóparalarealizacióndelaEvaluaciónEspecíficadeProcesosdelRamo23“ProvisionesSalarialesyEconómicas,FondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos(U093)”;queincluyelosprogramaspresupuestarios:K002InfraestructuraparaAguaPotable,K003DrenajeyAlcantarillado,yK013InfraestructuraparaProtecciónalAmbientedelaComisiónEstataldeAguaySaneamiento(CEAS).

2.1.LAEVALUACIÓNESPECÍFICADEPROCESOS

La Unidad de Evaluación de Desempeño (UED) de la CEAS tenía la necesidad de evaluar laoperación y resultados del ejercicio de los recursos aportados por el Fondo para EntidadesFederativas y Municipios Productores de Hidrocarburos (U093) del Ramo 23 ProvisionesSalariales y Económicas del Gobierno Federal; recursos que se destinaron a proyectos de 3programaspresupuestarios;razónporlacualnoserealizóunaevaluaciónconlasmetodologíastradicionales,enestecasoseoptóporrealizarunaevaluaciónespecíficadeprocesos;dadoquenose evaluará un Programa Presupuestario en lo particular; la evaluación se realizará sobre losprocesos,usoyresultadosobtenidosconlosrecursosdeunfondofederaldeterminado;elcualdentrodelalógicaprogramáticapresupuestaldelEstadoesunafuentedefinanciamiento.

¿Por qué una evaluación específica de procesos? Antes que nada, hay que establecer que laevaluaciónespecíficadeacuerdoconelCONEVALesaquellaqueserealizacontrabajodegabinetey/odecampo; lacualnoseencuentracomprendidadentro losLineamientosGeneralespara laEvaluacióndelosProgramasFederalesdelaAdministraciónPública;esporestoquelaUEDdelaCEASdecidióqueserealizaráestetipodeevaluaciónconunenfoqueparticularenlacalidaddelos procesos con los cuales se operaron los recursos del Fondo para Entidades Federativas yMunicipios Productores de Hidrocarburos (U093) del Ramo 23 Provisiones Salariales yEconómicas.

2.2.OBJETIVODELAEVALUACIÓN

Elobjetivo general laEvaluaciónEspecíficadeProcesosdelRamo23 “Provisiones Salariales yEconómicas, Fondo para Entidades Federativas y Municipios Productores de Hidrocarburos(U093)”es:


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“EvaluarlosprocesosoperativosylosresultadosdelRamo23“ProvisionesSalarialesyEconómicas, Fondo para Entidades Federativas y Municipios Productores deHidrocarburos (U093)”; con la finalidaddevalorar si lagestiónyarticulaciónde losprocesoscontribuyenallogrodelasmetasyobjetivosdelosProgramasPresupuestariosquefueronfinanciadosconrecursosdelRamo23,Asícomohacerrecomendacionesquepermitan la instrumentación de mejoras que eleven la calidad de los resultadosobtenidosporlaCEAS”.

2.2.1.OBJETIVOSESPECÍFICOSDELAEVALUACIÓN

Con el fin de cumplir el objetivo general antes planteado, y de acuerdo con los Términos deReferencia para la Evaluación Específica de Procesos del Ramo 23 “Provisiones Salariales yEconómicas, Fondo para Entidades Federativas y Municipios Productores de Hidrocarburos(U093)contóconcincoobjetivosespecíficosadecir:

1. DescribirlagestiónoperativadelosProgramasmediantesusprocesos,enlosdistintosnivelesdedesagregacióngeográficadondesellevaacabo;

2. Identificar y analizar los problemas o limitantes, tanto normativos comooperativos,queobstaculizanlagestióndelosProgramas,asícomolasfortalezasybuenasprácticasquemejoranlacapacidaddegestióndelmismo;

3. AnalizarsilagestiónylaarticulacióndelosprocesoscontribuyenallogrodelobjetivolosProgramas;

4. Identificar si el Fondo o los programas presupuestario cuentan coninstrumentos que le permitan recabar información para medir el grado desatisfaccióndelosbeneficiariosdelosprogramasysusresultados;y

5. .ExaminarlosresultadosdelFondoydelosprogramaspresupuestariosrespectoalaatencióndelproblemaparaelquefueroncreados.

2.3.ALCANCESDELAEVALUACIÓN

Laevaluaciónespecíficadeprocesos,deacuerdo,conlosTérminosdeReferenciaemitidosporlaUEDdelaCEASsecentróentresrubrosoaspectosadecir:

1. LosprocesosmedianteloscualesseoperaronlosprogramaspresupuestariosquerecibieronrecursosdelRamo23.

2. Percepcióndelosbeneficiariosousuariosdelainfraestructuraconstruida.

3. LosprincipalesresultadosobtenidosconlasaccionesfinanciadasporelRamo23.


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Se realizó un análisis individual de los tres aspectos por cada uno de los tres programaspresupuestariosquerecibieronrecursosdelRamo23;paradeestáformaconstruirlavaloraciónfinalsobreelejercicio2016delRamo23.

Operación:ContarconunanálisispuntualdelosprocesosqueelProgramallevaacabo,asícomoconunadescripcióndelosmecanismosdecoordinaciónquerealizaparalograrelcumplimientodesusobjetivos.Además, identificar fortalezasydebilidadesde losprocesosyapartirdeello,proveerrecomendacionesencaminadasalamejoradelosprogramasincluidosenlaevaluación.

DescripciónEspecíficadelServicio.Laevaluacióndelaoperacióncontieneparaellogrodesusobjetivoseldesarrollodelossiguientesapartados:

i. DescripcióndelPrograma;

ii. Diseñometodológicoyestrategiadeltrabajodecampo;

iii. DescripciónyanálisisdelosprocesosdelPrograma;

iv. Hallazgosyresultados;

v. Conclusionesyrecomendaciones;y

vi. Anexos

Percepcióndebeneficiarios.IdentificarsielRamo23olosprogramaspresupuestarioscuentanconinstrumentosquelespermitanrecabarinformaciónparamedirelgradodesatisfaccióndelosbeneficiariosdelSistemaolosprogramasysusresultados.

Resultados:ExaminarlosresultadosdelasaccionesdelosprogramaspresupuestariosquefueronfinanciadasconelRamo23,respectoalaatencióndelproblemaparaelquefueroncreados.

2.4.PLANTEAMIENTODEHIPÓTESIS

El equipodeRomeroConsultores, establecióuna seriede5hitos ohipótesis al respectode laoperación y resultados de los programas presupuestarios de la CEAS, que recibieronfinanciamientodelRamo23duranteelejerciciofiscal2016;estashipótesisseconstruyeronconbaseenlarevisióndelainformacióndocumentalsobrelineamientos,normatividad,entreotros,delosprogramaspresupuestariosydelpropioRamo23delGobiernoFederal.

1. La Operación de los programas presupuestarios evaluados cumple con loslineamientosparalaoperaciónóReglasdeOperacióndelRamo23.

2. La operación de los recursos del Ramo 23 se realizó de forma eficiente ytransparente.

3. LaCEAScuentaconmecanismosparaconocerlasatisfaccióndelosusuariosdelosbienesoserviciosproducidosporlosprogramaspresupuestariosfinanciadosconlosrecursosdelRamo23.


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4. LosresultadosobtenidosporlosprogramaspresupuestariosfinanciadosconlosrecursosdelRamo23contribuyenallogrodelobjetivodelmismoydelosobjetivosdelaplaneaciónestatalynacional.

5. LasMatricesde Indicadorespararesultadosde losprogramaspresupuestariosevaluados presentan alineación con los objetivos de la planeación nacional,estatalysectorialaquesealineaelRamo23.

Dentro del apartado de conclusiones del presente informe de evaluación, se incluirá un subapartadodondesepresentalavaloraciónfinaldelosprogramaspresupuestariosylaverificacióndelas5hipótesisplanteadas.


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CAPÍTULO3 EVALUACIÓN DE LA OPERACIÓN DEL FONDO PARA ENTIDADESFEDERATIVAS YMUNICIPIOS PRODUCTORESDEHIDROCARBUROS(U093) Y DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS: K002INFRAESTRUCTURA PARA AGUA POTABLE, K003 DRENAJE YALCANTARILLADO, Y K013 INFRAESTRUCTURAPARAPROTECCIÓNALAMBIENTE

El presente capítulo contiene el análisis de la operación del Fondo U093 y los programaspresupuestarios de la CEAS, que se contemplaron en la Evaluación Específica de Procesos delRamo23“ProvisionesSalarialesyEconómicas,FondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductores deHidrocarburos (U093)”; esto, en función de los Términos de Referencia (TdR)emitidosporlaUnidaddeEvaluacióndeDesempeño(UED)delaCEAS.Elanálisissedistribuyeen4 apartados, donde demanera detallada se plasma el trabajo de evaluación que el equipo deRomeroConsultoresrealizó,asícomoeldiseñometodológicoylaestrategiadecampoempleada,parallevaracabolasaccionesquedieroncomoproductolosresultadosobtenidos,loscuales,deigualmanerasedetallanenelapartadofinaldeestecapítulo.

3.1.DESCRIPCIÓNDELRAMOGENERAL23

LaSecretaríadeHaciendayCréditoPúblico(SHCP)enelpresupuestodeEgresosdelaFederación2016,definióelRamoGeneral23ProvisionesSalarialesyEconómicascomouninstrumentodepolítica presupuestaria, que permite atender las obligaciones del Gobierno Federal, cuyasasignacionesderecursosnocorrespondenalgastodirectodelasdependenciasnidelasentidades;específicamenteesteramoseencargadelasprovisionessalarialesyeconómicaspara:

i. Elcumplimientodelbalancepresupuestario;

ii. Elcontrolde lasampliacionesyreduccionesalpresupuestoaprobado,concargoamodificacioneseningresos;

iii. Laoperacióndemecanismosdecontrolycierrepresupuestario;y

iv. Otorgarprovisioneseconómicasatravésdefondosespecíficosaentidadesfederativasymunicipios.

YesdentrodelrubroIVProvisionesSalarialesyEconómicasqueseintegrandiversosfondosy/oprogramaspresupuestariosqueconstituyengastofederalizado,esdecir,recursosaprobadosenelPresupuestodeEgresosdelaFederación,parasertransferidosalasentidadesfederativasyporconductodeestasalosmunicipios.


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ElPEF-2016contemplóunaasignaciónde$141,663.25 millonesdepesos(mdp)paraelRamo23Provisiones Salariales y Económicas, distribuidos entre 31 programas presupuestarios para elejercicio fiscal 2016; dentro de estos programas se encuentra el U093 Fondo para EntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos,alcualsedestinó2.87%delosrecursostotalesdelRamo23paraeseejerciciofiscal.

3.1.1. LA PROBLEMÁTICA QUE PRETENDE ATENDER EL PROGRAMAPRESUPUESTARIOU093 FONDO PARA

ENTIDADESFEDERATIVASYMUNICIPIOSPRODUCTORESDEHIDROCARBUROSDELRAMO23.

ElProgramaPresupuestarioU093Fondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburos del Ramo 23, se creó con base en el artículo 57 de la Ley de Ingresos sobreHidrocarburos(LISH)ytienecomofinalidad:resarcirlasafectacionesalentornosocialyecológicoque genera la actividad petrolera en el territorio nacional; esto se busca lograr, mediante latransferencia de recursos a las entidades federativas ymunicipios, en los que se desarrolla laactividad de exploración y extracción de hidrocarburos, para la inversión en infraestructurapúblicaparaeldesarrollo.

Lapoblaciónobjetivodeesteprogramapresupuestario,deacuerdoalaLISH,estáconformadaporlasentidadesfederativasadheridasalSistemaNacionaldeCoordinaciónFiscalysusmunicipios,donde se localicen las Áreas Contractuales y Áreas de Asignación previstas en la Ley deHidrocarburos.

LaSHyCPemitióen2015lasReglasdeOperaciónparaladistribuciónyaplicacióndelosrecursosdelFondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos;mismasquecontinúan vigentes y por ende durante el ejercicio fiscal evaluado; y es en el anexo A MarcoGeoestadístico y Método de Equidistancias; donde se establecen los criterios técnicos para ladeterminacióndelasentidadesqueconformanlapoblaciónobjetivodelosrecursosdelFondo.

Comosehabíamencionadoantes,elfondosedistribuyeentrelasentidadesfederativasadheridasalSistemaNacionaldeCoordinaciónFiscalysusmunicipios,estadistribuciónpuedeserenfuncióndedosvariables,yaseaporRegionesTerrestresoRegionesMarítimas.

MarcoGeoestadístico

Los criterios establecidos en las Reglas de Operación para la distribución y aplicación de losrecursosdelFondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburosenesteapartado,hacenreferenciaaladelimitaciónterrestre,lacualconsideraloslímitespolítico-administrativosdecadaentidadfederativayladelimitaciónmunicipaldondeseencuentranlasáreas.


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El Marco Geoestadístico, divide al territorio nacional en “áreas” con límites identificables encampo, denominadasÁreasGeoestadísticas, con tresnivelesdedesagregación:Estatal (AGEE),Municipal(AGEM)yBásica(AGEB).ElmarcodereferenciautilizadoeselITRF08época2010.0delInstituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), el cual es un sistema CT (ConvencionalTerrestre) que es una herramienta para referir levantamientos pormétodos satelitales que elINEGIutilizaactualmente.Noobstante,enestecasoenparticularparaladistribucióndelFondo,soloseusanlasdelimitacionesdelasAGEEylasAGEM.

MétododeEquidistancias

EnloqueserefierealMétododeEquidistancias,esteseaplicaparadeterminarladivisiónenlasuperficie marina, es decir la delimitación marítima, la cual contempla los límites político-administrativosdecadaentidadendondeseencuentranlas:

1) Áreas Contractuales: La superficie y profundidad determinadas por la Secretaría deEnergía, así como las formacionesgeológicas contenidasen laproyecciónvertical endichasuperficieparadichaprofundidad,enlasqueserealizalaExploraciónyExtracciónde Hidrocarburos, a través de la celebración de Contratos para la Exploración yExtracciónolasÁreasdeAsignación;y

2) Área de Asignación: La superficie y profundidad determinadas por la Secretaría deEnergía, así como las formacionesgeológicas contenidasen laproyecciónvertical endichasuperficieparadichaprofundidad,enlasqueserealizalaExploraciónyExtracción

deHidrocarburosatravésdeunaAsignación.

De igualmanera que en el caso de la delimitación terrestre, la distribución del fondo usa lasdelimitacionesde lasAGEEy lasAGEM.Según las condicionesgeográficasenquecadaáreaseencuentra,esladistribuciónqueseleasigna.

3.1.2.ELCONTEXTOYLASCONDICIONESENLASQUESEOPERÓELFONDOPARAENTIDADESFEDERATIVASY

MUNICIPIOSPRODUCTORESDEHIDROCARBUROS(U093)DELRAMO23

Tabascoeshistóricamenteunade lasentidadesproductorasdehidrocarburos,quepresenta lamayor afectaciónambiental y socialderivadode la actividadpetrolera; espor esto, que formapartedelasentidadesquerecibieronrecursosdelFondoevaluadoduranteelejerciciofiscal2016;delpresupuestototalrecibidoporlaentidad,elGobiernodelEstadoatravésdelaSecretaríadePlaneaciónyFinanzasdestinóuntotalde$309,195,817.31alainversióneninfraestructuraparalossistemasdeaguapotableysaneamientomunicipales;inversióncuyaejecuciónestuvoacargodelaCEAS.


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La Comisión Estatal de Agua y Saneamiento, aplicó los recursos del fondo evaluado en tresprogramaspresupuestarios,loscualesfueron:

1)K002InfraestructuraparaAguaPotable;

2)K003DrenajeyAlcantarillado;y

3)K013InfraestructuraparaProtecciónalAmbiente.

Los proyectos, incluidos en estos programas presupuestarios, son esencialmente para laconstrucciónde infraestructurapública y estudiosoproyectos ejecutivospara los serviciosdedrenaje,alcantarillado,saneamientoytratamientodeagua.

Tabasco,sesitúaenunaregióndondelatemporadadelluviasllegaatenerungranimpactoparala población, ya que, su intensidad daña tanto a los asentamientos rurales, como a losasentamientosurbanosentodoelestado.Aunadoalasafectacionesrecurrentesporlosfenómenoshidrometeorológicos,seencuentralaavanzadaedaddelasredesdelossistemasdeagua,drenajealcantarilladoysaneamientodelaentidad,loscualesnohancontadoconprogramaseinversionesparaelmantenimientopreventivoysustituciónporvencimientodelperiododevidaútil.

Sumado a lo antesdescrito, se encuentra la necesidadde invertir en la construccióndenuevainfraestructura,pararecuperarlacalidadenlaoperaciónyaumentarlacoberturadelosserviciosdeAgua,Drenaje,AlcantarilladoySaneamiento;noobstante,aunquelosesfuerzossonincesantes,lascondicionesclimatológicasdelaregióndificultanlaplaneaciónyejecucióndelasacciones.

Porotraparte,comoantessemencionó,Tabasco,históricamente,hasidoidentificadocomounaentidadproductoradehidrocarburos,yaunqueciertamentenoeslaúnicaactividadeconómicaque prevalece en estado, es un hecho que durante décadas, las actividades de exploración yextraccióndehidrocarburosquesehanllevadoacabo,hantenidounimportanteefectonegativoenlossectoresproductivosprincipalmenteelprimarioyporendehatraídoafectacionesaniveldeltejidosocial;tantolapoblacióntabasqueña,comolafloraylafaunadelaentidad,lascualesseencuentran severamente dañadas por los estragos de la sobre explotación de actividadespetrolerasyelantesmencionadofactorclimatológico.

LosrecursosdelProgramaPresupuestarioU093,sedestinaronalaatencióndenecesidadesquecumplen con los criterios, objetivo y razón de ser del fondo evaluado, la CEAS a través de losproyectos financiados con los recursos del fondo, llevó a cabo acciones de construcción deinfraestructuraparamejorarlacalidaddevidadelostabasqueños.


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3.1.3.PRINCIPALESPROCESOSQUECONDUCENALAENTREGADEBIENESY/OSERVICIOS

LasReglasdeOperaciónparaladistribuciónyaplicacióndelosrecursosdelFondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos,puntualiza,cuálessonlasaccionesenlasquesepodránaplicarlosrecursosparaproyectosdeinfraestructura:

1). Rellenos sanitarios, plantas de tratamiento de agua, instalación ymantenimiento de obras de drenaje público, manejo de residuos sólidos, ymejora de calidad de aire, sistemas de abastecimiento, distribución yalmacenamientodeaguapotable;

2). Obras que preserven áreas naturales, como reforestación y rescate orehabilitaciónderíosyotroscuerposdeagua;

3). Obrasqueafectendemanerapositivalamovilidadurbana,incluyendosistemasdetrenesurbanos,metrocabledetransporteoequivalentes;

4). Pavimentaciónymantenimientodecallesycaminos locales, construccióndecaminosruralesyalimentadores,asícomolainstalaciónymantenimientodealumbradopúblicoyelectrificación,y

5). Obrasyequipamientodeproteccióncivilyreconstruccióndeinfraestructurapordesastresnaturales.

Cabemencionar,quedichasaccionesdebentenerporobjetoresarcirlasafectacionesalentornosocialyecológico,causadoporlasactividadesdeexploraciónyextraccióndehidrocarburos,porestascondicionessefundamentaqueTabascoseáacreedordelosrecursosdelFondoevaluadoduranteelejerciciopresupuestal2016.

3.1.4.INFORMACIÓNQUEPERMITAENTENDERLAOPERACIÓNDELPROGRAMAPRESUPUESTARIO

LaoperacióndecualquierProgramaPresupuestario,dentrodeunaadministraciónorientadaaresultadosdebeestardelimitadaportreselementosbásicos.

1. ReglasdeOperación;2. MatrizdeIndicadoresparaResultados;y3. EvaluacióndeDesempeño.

EnTabasco,particularmenteenlaCEAS,losProgramasPresupuestariosalosquesedestinaronlos recursos del Programa Presupuestario federal U093 Fondo para Entidades Federativas yMunicipiosProductoresdeHidrocarburosdelRamo23nocuentancondocumentosnormativosqueregulensuoperación,talescomoReglasdeOperaciónoLineamientosparasuOperación,porlosqueseusandeformasupletorialosdocumentosnormativosdelasfuentesdefinanciamiento,quesonporloregularProgramasPresupuestariosfederales.

El ProgramaPresupuestario FederalU093para el ejercicio fiscal 2016, si contó conReglas deOperaciónparaladistribucióndelosrecursosdelFondo;sinembargo,nocontóconunaMatrizdeIndicadoresparaResultados,noobstante,elprogramacontóparasumonitoreoyevaluacióncon


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un indicadordedesempeño, registrado en el PresupuestodeEgresosde la Federaciónpara elejerciciofiscal2016,esteindicadorsedefinecomoeltotalderecursosministradosentreeltotalde recursos transferidos a las entidades federativas consideradaspor el Fondopara entidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburos,lafichasemuestraacontinuación:

Cuadro3.1.4.1.FichadelIndicadordeDesempeñoProgramaPresupuestarioU093Fondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburos

Ramo UnidadResponsable23–ProvisionesSalarialesyEconómicas 411UnidaddePolíticayControlPresupuestario

NombredelProgramaPresupuestarioU093FondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburosPROYECTODEPRESUPUESTO

(millonesdepesos): 4,067.1

AlineaciónalprogramasectorialoprogramatransversalProgramaNacionaldeFinanciamientodelDesarrollo

Alineaciónalobjetivosectorialuobjetivotransversal Ejercer una política fiscal responsable que fomente el desarrolloeconómico.

DatosGeneralesdelIndicadorNombredelIndicador

FondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburosDimensiónamedir Tipodeindicadorpararesultados

Eficiencia Eficacia Calidad Economía Estratégico Gestión() (X) () () () (X)

DefinicióndelindicadorTotalderecursosministradosentreel totalderecursos transferidosa lasentidades federativasconsideradasporelFondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburos.

Métododecálculodelindicador𝑅𝑒𝑐𝑢𝑟𝑠𝑜𝑠𝑀𝑖𝑛𝑖𝑠𝑡𝑟𝑎𝑑𝑜𝑠

𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙𝑑𝑒𝑅𝑒𝑐𝑢𝑟𝑠𝑜𝑠𝐴𝑠𝑖𝑔𝑛𝑎𝑑𝑜𝑠𝑒𝑛𝑒𝑙𝑃𝐸𝐹∗ 100

Unidaddemedida FrecuenciademediciónPorcentaje TrimestralLíneabase Meta

Valor Año PeríododelaLíneabase Valor Año PeríododeCumplimiento

delaMeta100 2016 Noaplica 100 2016 Noaplica

MediodeVerificacióndelIndicadorCuentadelaHaciendaPúblicaFederal"EstadoAnalíticodelEjerciciodelPresupuestodeEgresosenlaClasificaciónFuncional-

ProgramáticoProvisionesSalarialesyEconómicas"CaracterísticasdelasVariablesdelindicador[1]

Nombredelavariable1 Descripcióndelavariable1RecursosMinistrados Recursosministradosaladependenciasolicitante

FuentedeInformación(Mediodeverificación)delavariable1 UnidaddeMedidadelavariable1Adecuacionespresupuestarias Pesos

Frecuenciademedicióndelavariable1 Métododerecopilacióndedatosdelavariable1Anual PortalAplicativodelaSecretaríadeHacienda(PASH)

Nombredelavariable2 Descripcióndelavariable2TotaldeRecursosasignadosenPEF Montoasignadoalasdependenciassolicitantes

FuentedeInformación(Mediodeverificación)delavariable2 UnidaddeMedidadelavariable2PortalAplicativodelaSecretaríadeHacienda(PASH) Pesos

Frecuenciademedicióndelavariable2 Métododerecopilacióndedatosdelavariable2Anual PortalAplicativodelaSecretaríadeHacienda(PASH)

Sentidodelindicador TipodevalordelametaAscendente Descendente Absoluto Relativo

(x) () () (x)Fuente:Objetivos,IndicadoresyMetasparaResultadosdelosProgramasPresupuestarios(2016),SecretaríadeHaciendayCréditoPúblico

(SHyCP).Disponibleen:http://ppef.hacienda.gob.mx/es/PPEF/Generales.


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Marconormativo

El fundamento legal es de gran importancia para comprender la operación del ProgramaPresupuestarioevaluado,por loquea continuación, sedescribiráelmarco jurídicoque regulóduranteelejercicio2016laoperacióndelFondo:

Enelartículo37delaLeyFederaldePresupuestoyResponsabilidadHacendaria,establecequeenelProyectodePresupuestodeEgresos,sedebenincluirprevisionesparallevaracaboaccionespreventivasyatenderlosdañosocasionadosporfenómenosnaturales.

Elartículo57delaLeydeIngresossobreHidrocarburos,establecequeelFondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos,seintegraráconlosrecursosrecaudadosporelimpuestoporlaactividaddeexploraciónyextraccióndehidrocarburos.

Elartículo85delaLeyFederaldePresupuestoyResponsabilidadHacendaria,establecequelasentidades federativas, y a travésde ellas, losmunicipios, que al serles trasferidos los recursosfederalesaprobadosenelPresupuestodeEgresos,debensujetarsealosiguiente:

1)Losrecursosfederalesqueejerzanlasentidadesfederativas,losmunicipios,losórganospolítico-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, asícomosusrespectivasadministracionespúblicasparaestatalesocualquierentepúblicodecarácterlocal,seránevaluadosconformealasbasesestablecidasenelartículo110de esta Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, con base enindicadores estratégicos y de gestión, por instancias técnicas independientes de lasinstitucionesqueejerzandichos recursos,observando los requisitosde informacióncorrespondientes;y

2) Las entidades federativas enviarán al Ejecutivo Federal, de conformidad con loslineamientos y mediante el sistema de información establecido para tal fin por laSecretaría de Hacienda y Crédito Público, informes sobre el ejercicio, destino y losresultadosobtenidos,respectodelosrecursosfederalesquelesseantransferidos.

Rendicióndecuentas

Los recursos otorgados correspondientes al Fondo, son de naturaleza federal, por lo que paraefectosdesuejercicio,aplicaciónycontrol,reintegro,transparenciayrendicióndecuentasestánsujetos a las disposiciones, previstas en la Ley Federal de Presupuesto y ResponsabilidadHacendaria,suReglamentoydemásdisposicionesaplicables.

LasReglasdeOperaciónparaladistribuciónyaplicacióndelosrecursosdelFondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos,expresanquesedeberealizar,demaneradetalladaycompleta,elregistroycontrolenmateriacontable,presupuestariaydecualquierotrotipoquecorrespondadelusodelosrecursosdelfondo,esteinformesepresentaráconunnivelde


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desagregación por proyecto de infraestructura y debe de sustentar que el origen, erogación,registroyladocumentacióncomprobatoria,correspondealosrecursosqueseotorguenatravésdelFondo;larealizacióndetodaacciónantesdescritadeformaplenamentetransparente.

3.2.DISEÑOMETODOLÓGICOYESTRATEGIADELTRABAJODECAMPO

La evaluación de procesos enMéxico, de acuerdo con el CONEVAL, consiste en la recolección,procesamientoyanálisisde informaciónrelevante,ordenadayverazquepermitaalevaluadordocumentarlasdiferentesetapassecuencialesenlaoperacióndeunprogramaquelepermitiránlograrlasmetasyobjetivosplanteadosenlaplaneacióndelmismo.Siendolaprincipalutilidaddeesteejercicioeldeterminarlasáreasoetapasdelaoperaciónquenecesitancambiosomejoras,paragarantizarlaconsecucióndelosobjetivosdelProgramaenfuturosejercicios.

Losobjetivosquesepersiguennormalmenteenunaevaluacióndeprocesosserefierenanueveaspectos:

1. ContextodelProgramaynivelderelevancia;

2. GradodecumplimientoconlosobjetivosdelPrograma;

3. Análisisdecosto-beneficiodelPrograma(podríantambiénclasificarsecomoevaluacióndeimpacto);

4. Identificacióndeactoresclaveysusfunciones;

5. FortalezasydebilidadeseneldiseñodelPrograma;

6. FortalezasydebilidadesenlaaplicaciónoimplementacióndelPrograma(porejemplo,lagestióndelPrograma,coordinaciónypersonal);

7. IdentificacióndeposiblesbarrerasalapenetraciónexitosadelPrograma;

8. Explotaciónydivulgaciónderesultados;y

9. EvaluacióndelaposiblenorespuestaalPrograma(noparticipación).

LapresenteevaluacióndeprocesosdeacuerdoconloqueestablecenlosTDRemitidosporlaUEDdelaCEAS,tienecomofinalidadelanalizarlaeficienciaycalidaddelprocesomedianteelcual,laComisión ejerció los recursos del fondo federal U093 Fondo para Entidades Federativas yMunicipiosProductoresdeHidrocarburos;Paraesto,esnecesarioestablecerelusodelosrecursosdelFondo.

Duranteelejerciciofiscal2016laCEASdestinólosrecursosdelFondoevaluadoalfinanciamientode3programaspresupuestariosquetienenporobjeto,laconstruccióndeinfraestructuraparalalos servicios municipales de Agua Potable, Drenaje, Alcantarillado y Saneamiento de Aguas


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Residuales;siendoestoslosquegeneranbienesintermediosdentrodelalógicadegeneracióndebienesyserviciosparalapoblación;estoesquelosprogramasalnoentregardirectamentealasociedad un bien o servicio no cuentan con población beneficiaria, per se, estos programasentreganaotrasáreasdegobiernoinfraestructuraqueincrementarálacoberturadeunserviciopúblicounavezqueesta seapuestaen funcionamiento;por lo cualno sepuedenanalizar, susprocesosdesdelamismaópticadeunprogramadedesarrollosocialtradicional,queentregaunbienoservicioalapoblaciónencondicióndepobreza,marginaciónovulnerabilidad.

TeniendoenconsideraciónlosalcancesestablecidosenlosTDR,elprocesodeinvestigaciónparalapresenteevaluacióncontemplódosactividades:

1. AnálisisdeGabinete,y

2. AnálisisCualitativo.

ElequipodeRomeroConsultoresconbase,enlarevisióndelabibliografíadisponiblealrespectodelasetapasdelprocesodeevaluaciónexpostylanaturalezadelaoperacióndelFondoevaluadodeterminóelsiguienteprocesodeinvestigación:

1. Definición.a. Definicióndelproblema.

i. Análisisexploratoriodeinformaciónsecundaria.ii. Entrevistanoestructuradaolibre.

2. DiseñodeInvestigación.a. Métododeinvestigación(enfoquecualitativo).

i. Análisisdegabinete.ii. Mapeodelprocesooperativo.iii. Entrevistassemiestructuradas.

3. RecolecciónyAnálisis.a. Seleccióndeáreasaentrevistar.b. Recopilacióndeinformaciónsecundaria.c. Trabajodecampo.d. Sistematizacióndelainformación.e. Interpretación.

4. Conclusionesyreporte.a. Informefinaldeevaluación.

3.2.1.ELANÁLISISDEGABINETE

El proceso de la evaluación realizado por el equipo de evaluadores requirió de un trabajo degabinete, entendido este como la revisión de la información documental sobre el Fondo y losprogramas presupuestarios evaluados, en dos etapas, la primera etapa del análisis se realizódurantelaetapadedefinicióndelproblemaehipótesisdelaevaluación,ylasegundadurantelaetapaderecolecciónyanálisis.ElprimerejercicioderevisióndelainformaciónsecundariatuvocomofinelpoderestablecerunadefinicióndelproblemacentralqueatiendeelFondo,asícomo


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establecerlashipótesisrespectodelaeficienciaycalidaddelosprocesosconqueseoperaronlosprogramaspresupuestariosyporendeelFondoevaluado.

La segunda etapa del trabajo de gabinete consistió en la revisión detallada de los:Documentosnormativos,deplaneación,demonitoreoycontrol,asícomolaInformaciónPresupuestalquepresentólaCEASasolicituddelequipoevaluador:

1. Documentosnormativos:1.1. LeydeAguasNacionales.1.2. LeydeUsosdelAguadelestadodeTabasco.1.3. ReglamentodelaLeydeAguasNacionales.1.4. ReglamentodelaLeydeUsosdelAguadelEstadodeTabasco.1.5. ReglasdeOperaciónparalosProgramasdeInfraestructuraHidroagrícolaydeAgua

Potable, Alcantarillado y Saneamiento a cargo de la Comisión Nacional del Agua,aplicablesapartirde2014.

1.6. ReglasdeOperaciónparalosProgramasdeInfraestructuraHidroagrícolaydeAguaPotable, Alcantarillado y Saneamiento a cargo de la Comisión Nacional del Agua,aplicablesapartirde2015.

1.7. Reglas de Operación para los Programas de Agua Potable, Alcantarillado ySaneamientoyTratamientodeAguasResidualesaCargodelaComisiónNacionaldelagua,aplicablesapartirde2016.

1.8. ReglasdeOperacióndelFondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos(U093).

1.9. LineamientosdeOperacióndelFondoparaelFortalecimientodelaInfraestructuraEstatalyMunicipal.

1.10. ManualdeOrganizaciónydescripcióndePuestosdelaComisiónEstataldeAguaySaneamientodeTabasco.

1.11. ManualdeProcedimientosdelaComisiónEstataldeAguaySaneamientodeTabasco.2. Documentosdeplaneación

2.1. AnexodeEjecuciónPROSAN.2.2. AnexoTécnicoPROSAN.2.3. ConvenioPROAGUA.2.4. AnexoTécnicoPROAGUAUrbano.2.5. AnexoTécnicoPROAGUARural.2.6. AnexoTécnicodelApartadodeAguaLimpia.2.7. PrimerModificatorioPROAGUAUrbano.2.8. SegundoModificatorioPROAGUARural.2.9. TercerModificatorioPROAGUAUrbano.2.10. PlanNacionaldeDesarrollo2013–2018.2.11. PlanEstataldeDesarrollo2013–2018.2.12. ProgramaOperativoAnual2016delGobiernodelEstadodeTabasco.


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2.13. MatrizdelProgramaPresupuestarioK002.2.14. MatrizdelProgramaPresupuestarioK003.2.15. MatrizdelProgramaPresupuestarioK013.2.16. InformedeconciliacióndeproyectospormodalidadporProgramaPresupuestario.2.17. PlanMaestrodeAguaySaneamientodelEstadodeTabasco2016-2045.

3. Documentosdemonitoreoycontrol3.1. FormatodeinformePASH.3.2. FormatodeinformeaSEPLAFIN.3.3. FormatodeinformeCORESE.3.4. FormatodeinformeCONAGUA.3.5. InformedeconciliacióndeproyectospormodalidadyProgramaPresupuestario.3.6. PresupuestoinicialdeEgresos2016.

4. InformaciónPresupuestal4.1. Reporte de cierre del ejercicio fiscal 2016; desagregado por programa

presupuestario.

La revisión de esta información permitió determinar el contexto en el cual se operaron los 3programaspresupuestariosevaluados,incluyendoelmarconormativoquerigeaestosyalFondo;lo cual permitió construir el mapa inicial del proceso ideal para la operación de los recursosevaluados, mismo que sirvió de base para la realización de la primera entrevista con losfuncionariosdelasDireccionesdePlaneaciónyTécnicadelaCEAS.

3.2.2.ELANÁLISISCUALITATIVO

ConbaseenlafinalidadyalcancesdelaevaluaciónestablecidosenlosTDR,elequipodeRomeroConsultoresdeterminóutilizarexclusivamenteelmétododeanálisiscualitativoparaelprocesodelapresenteevaluación.

¿Porquéutilizarsóloelmétodocualitativoenunaevaluacióndeprocesos?

Laseleccióndelmétodocualitativosebasó,enlavaloracióndealgunosaspectossignificativosdelosmétodoscualitativoycuantitativo,principalmentedesdeelenfoquedelpropósitoquesebuscaconelpresenteejerciciosdeevaluación;todavezquelasestrategiasdeanálisiscualitativoponenelénfasisenprocesosquenoestánrigurosamenteexaminadosovaloradosentérminosdeunacantidad,monto,intensidadofrecuencia;mientrasqueunenfoquecuantitativopondráelénfasisen lamensurabilidad y el análisis de las relaciones causales entre variables, tales como costo-beneficio,ynoenlosprocesos,siendoestoúltimonuestroobjetivosehaceobvialaseleccióndelmétodocualitativoparaeldesarrollodelestudiodeevaluación.

Adicionalmentealoantesexpuesto,noseconsiderólautilizacióndeanálisiscuantitativodebidoa las necesidades de información que plantean, tanto los alcances de la evaluación como lashipótesisquefueronplanteadasenlaetapadeplaneacióndelpresenteestudio;todavezquelas


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evaluacionesdeprocesosseenfocanprimordialmenteenlosaspectoscualitativosyelimpactodeestos en la eficiencia y eficacia de los procesos administrativosmediante los cuales los entespúblicosejecutanlosprogramaspúblicos.

3.2.3.OBJETIVOEHIPÓTESISDELAEVALUACIÓN

ElobjetivodelapresenteevaluacióneselqueestableciólaUEDdelaCEASenlosTDR:

“EvaluarlosprocesosoperativosylosresultadosdelRamo23ProvisionesSalarialesyEconómicas,Fondeo para Entidades Federativas y Municipios Productores de Hidrocarburos (U093); con lafinalidaddevalorarsi lagestiónyarticulaciónde losprocesoscontribuyeal logrode lasmetasyobjetivosde losprogramaspresupuestariosque fueron financiadosconrecursosdelRamo23,asícomohacerrecomendacionesquepermitanlainstrumentacióndemejorasqueelevenlacalidaddelosresultados”.

ElequipodeRomeroConsultores,derivadodelanálisispreliminardelainformaciónsecundariadel Fondo, y la primer entrevista a los funcionarios de la Dirección de Planeación yDirecciónTécnica, construyó 5 hipótesis al respecto de la operación y resultados de los programaspresupuestariosdelaCEAS,querecibieronfinanciamientodelRamo23duranteelejerciciofiscal2016.

1. LoslineamientosoReglasdeOperacióndelosprogramaspresupuestariosevaluadoscumplenconloslineamientosparalaoperacióndelRamo23.

2. LaoperacióndelosrecursosdelRamo23serealizódeformaeficienteytransparente.

3. LaCEAScuentaconmecanismosparaconocer lasatisfacciónde losusuariosde losbienesoserviciosproducidosporlosprogramaspresupuestariosfinanciadosconlosrecursosdelRamo23.

4. Los resultados obtenidos por los programas presupuestarios financiados con losrecursosdelRamo23contribuyenalobjetivodelmismoydelaplaneaciónnacional.

5. LasMatricesdeIndicadorespararesultadospresentanalineaciónconlosobjetivosdelaplaneaciónnacional,estatalysectorialaquesealineaelRamo23.

Dentrodelapartadodeconclusionesdelinformefinaldelaevaluación,seincluyóunsubapartadodondesepresentalavaloraciónfinaldelosprogramaspresupuestariosylaverificacióndelas5hipótesisplanteadasaliniciodelprocesodeevaluación.

3.2.4.ESTRATEGIADELTRABAJODECAMPO

Existendiversosmétodosparalarecoleccióndedatosenunestudiodeevaluaciónoinvestigaciónsocial;sepuedeaplicardiversasestrategiasquevandesdelarevisióndeinformacióndocumental,


-30-

entrevistas,encuestas,observacióndirecta,evaluaciónformal,entreotras;sinembargo,paralarealizacióndelaevaluacióndeunprocesooperativo,talcomoloeslapresente,seconsideran4métodoscomolosmásadecuadosparaellogrodelfinplasmadoenlosTDR;estosson:

Cuadro3.2.4.1Métodosderecoleccióndedatos.Métododerecolección Ejemplo ObservaciónRevisióndocumental Leyes, Reglas de operación, Planes,

Manuales,etc.Información pública o presentadaporlainstanciaevaluada

Entrevistanoestructurada

Conversaciónindividualogrupalconactores clave en la aplicación de losprocesos

Entrevistassemiestructuradas

Conversación bajo un guion con losfuncionarios responsables de cadauna de las etapas del procesooperativo.

Observación Observación sistemática en tiemporealdelaoperacióndelPrograma

No es factible durante unaevaluación ex post; por latemporalidaddelamisma.

Fuente:RomeroConsultores;Construcciónpropiaconbaseenelmarcometodológicoparalaevaluación.

Laetapadetrabajodecampoparalapresenteevaluaciónsedividióen3etapasadecir:

1. RecopilacióndeinformacióndocumentaldelFondoydelosProgramasPresupuestariosevaluados;

2. EntrevistanoestructuradaconlasdosáreasclavesenelprocesooperativodelFondoyprogramaspresupuestariosevaluados(Anexo13);y

3. Entrevistassemiestructuradasconfuncionariosdelasáreasinvolucradasenlaoperación2016,delosprogramaspresupuestariosevaluados(Anexo13).

Unavezrealizadaslasentrevistas,elequipodeRomeroConsultoressistematizóyanalizólosresultados, construyendo con estos los 3 procesos operativosmediante los cuales la CEASoperó,durantedelejerciciofiscal2016,losrecursosdelFondodeevaluación.

3.3.DESCRIPCIÓNYANÁLISISDELOSPROCESOSDELFONDOYLOS

PROGRAMASPRESUPUESTARIOSEVALUADOS.

Resultado de las reuniones llevadas a cabo con los titulares de la Dirección de Planeación yDirecciónTécnica,asícomo,lasentrevistasrealizadasalosfuncionariosencargadosdellevaracabo el proceso operativo, se determinó que durante el ejercicio fiscal 2016, los recursosprovenientes del Ramo 23, que se ejercieron dentro de los programas presupuestarios K002InfraestructuraparaAguaPotable,K003DrenajeyAlcantarillado, yK013 InfraestructuraparaProtecciónalAmbiente;fueronoperadosdetresmanerasdistintas,lascualesson:

1. Proyectoscon100%definanciamientodelRamo23;desagregadosdelPresupuestoInicialautorizadoalaCEAS;


-31-

2. Proyectos con financiamiento del Ramo 23 autorizados como ampliaciónpresupuestalalaCEASporlaSecretaríadePlaneaciónyFinanzas;y

3. ProyectosconrecursosconvenidosconlosprogramasfederalesdelaCONAGUA.

Enfuncióndeestastresposiblesmanerasdeoperacióndelosrecursos,seprocedióadetallarpasoapasocadaunadelasetapasdelproceso.

3.3.1. PROYECTOS CON 100% DE FINANCIAMIENTO DEL RAMO 23; DESAGREGADOS DEL PRESUPUESTO

INICIALAUTORIZADOALACEAS

EstamodalidaddeoperaciónserefiereaproyectosdefinidosporlaCEASdentrodelosprogramas:K002InfraestructuraparaAguaPotable,K003DrenajeyAlcantarillado,yK013InfraestructuraparaProtecciónalAmbienteyquefueron100%financiadosconrecursosdelRamo23;proyectosquefuerondefinidoseinstrumentadosporlaCEASsinlaparticipacióndeningunaotrainstanciadegobierno;estosproyectosfuerondesagregadosdelpresupuestoinicialasignadoalaCEAS.

Duranteelejercicio2016laCEASoperó4proyectosmedianteesteprocesooperativo;loscualespertenecenalProgramaPresupuestarioK013InfraestructuraparaProtecciónalAmbiente.

Cuadro3.3.1.1.ListadodeproyectosdesagregadosdelpresupuestoinicialdelaCEAS.Id Proyecto Concepto Presupuesto

autorizadoPresupuestoejercido

01 ASA59 EstudioyproyectoejecutivoparalaconstruccióndelaplantadetratamientodeaguasresidualesdelaCd.deFrontera,municipiodeCentla,Tabasco.

$1,082,683.38 $0.00

02 ASA60 EstudioyproyectoejecutivoparalaconstruccióndelaplantadetratamientodeaguasresidualesdelaCd.deTecolutilla,municipiodeComalcalco,Tabasco.

$893,008.30 $0.00

03 ASA61 EstudioyproyectoejecutivoparalaconstruccióndelaplantadetratamientodeaguasresidualesdelaCd.deJalapa,Tabasco.

$781,846.73 $0.00

04 ASA62 Adecuación al estudio y proyecto ejecutivopara laconstrucción de la planta de tratamiento de aguasresidualesdelaCd.deEmilianoZapata,Tabasco.

$995,425.37 $0.00

Fuente:RomeroConsultores;ConstrucciónpropiaconbaseenelreportedeproyectospresentadoporlaDireccióndePlaneacióndelaCEAS.

Con base en el trabajo de campo, el equipo de Romero Consultores integró el diagrama derelacionesyelmapadelprocesocorrespondientealaoperacióndeestetipodeproyectos.

EldiagramaderelacionesmuestraquelaoperacióndeestosproyectosenlaCEASobedeceaunaestructura organizacional vertical, en la cual cada una de las áreas involucradas conoce susfunciones y responsabilidades; empero se observó que lamayor responsabilidad recae en lasdireccionesdePlaneaciónyTécnica,yaqueestas sonresponsablesenconjuntode laetapadeplaneación,operaciónyseguimiento.


-32-

Gráfico3.3.1.1.DiagramaderelacionesparaproyectosdesagregadosdelPresupuestoInicialautorizadoalaCEAS.

Fuente:RomeroConsultores;ElaboraciónpropiaconbaseenlasentrevistasafuncionariosdelasdireccionesdePlaneaciónylaTécnicadelaCEAS.

Las5áreasinvolucradasenelprocesoseencuentranalmismoniveljerárquicodentrodelEntePúblico,porlocualesnecesarialaconstanteparticipacióndelaGerencia(DirecciónGeneral)parala toma de decisiones, así como para agilizar los procesos cuando se observan retrasos oimprevistos;locualesatribuiblealapropiaestructuraverticalconquecuentalaCEAS.

Los recursosdelRamo23ejercidosmedianteesteproceso, fueronoperadospor laCEASde lasiguienteforma:

Cuadro3.3.1.2.DescripcióndelProcesoOperativoparaproyectosdesagregadosdelPresupuestoInicialautorizadoalaCEAS.

Responsable No. Actividad

DireccióndeOperación,MantenimientoyControldeCalidaddelAgua

1 EnvíansolicituddeobraoacciónalaDirecciónTécnica

DirecciónTécnica 2 Recibesolicitud,realizaanálisisdepreciosunitariosysehacepropuestaalconsejodeadministración

ConsejodeAdministración

3 AutorizaenconjuntoconelDirectorGeneral

DirecciónGeneral 4 Autorizaatravésdeoficiolacreacióndelproyecto,seenvíaalaDireccióndePlaneación

Fuente:RomeroConsultores;ElaboraciónpropiaconbaseenlasentrevistasafuncionariosdelaCEASinvolucradosenelprocesooperativoevaluado.

DIRECTORGENERALDELACEAS

DIRECCIÓNTÉCNICA

DEPARTAMENTOTÉCNICO

DIRECCIÓNPLANEACIÓN

DEPARTAMENTODELICITACIONES,

CONTRATACIONESYPRECIOSUNITARIOS

DIRECCIÓNDECONSTRUCCIÓN

UNIDADDESUPERVISIÓNDEOBRA

SUBDIRECCIÓNDEPLANEACIÓN,

EVALUACIÓNDEPLANESYPROGRAMAS

DEPARTAMENTODECONTROL

PRESUPUESTARIO

DIRECCIÓNDEDESARROLLOSOCIAL

DEPARTAMENTODECOORDINACIÓNDE

ZONAS

DIRECCIÓNDEADMINISTRACIÓN

DEPARTAMENTODERECURSOSFINANCIEROS

YPRESUPUESTALES


-33-

Cuadro3.3.1.2.DescripcióndelProcesoOperativoparaproyectosdesagregadosdelPresupuestoInicialautorizadoalaCEAS.(Continuación)


DireccióndePlaneación 5 NotificaalaSubdireccióndePlaneación,EvaluacióndePlanesyProgramas

SubdireccióndePlaneación,EvaluacióndePlanesyProgramas

6 InstruyealdepartamentodeControlPresupuestarioparalacreacióndelproyecto

DepartamentodeControlPresupuestario

7 CreaelproyectoyledasuficienciapresupuestariaenelSistemaCONPRE

DireccióndePlaneación 8 NotificaatravésdeoficioalaDirecciónTécnicaparainiciarprocesodelicitación

DirecciónTécnica 9 InstruyealDepartamentodeLicitaciones,ContratacionesyPreciosUnitariosparainiciarelprocesodelicitación

DepartamentodeLicitaciones,ContratacionesyPreciosUnitarios

10 SeelaboraproyectodeconvocatoriaparalicitaciónpúblicaysecargaparasupublicaciónenCOMPRANET,queincluye:

a) -Catálogob) -Planosc) -Especificacionesd) -Basesdelicitacióne) -SepublicaenelDiarioOficial

Despuésdelapublicaciónsellevaacabolalicitación,asícomolassiguientesactividadesconbaseenlostiemposestablecidosenlaconvocatoria:

1) Visitaaespaciosdeconstrucción2) Juntadeaclaración

Contratista 11 Envíapropuestatécnicayeconómica


12 RecibeyrealizaaperturadepropuestasSí,cumpleconlasbasescontinúaelprocesoSí,secancelaelrecursooningunadelaspropuestascumpleconloestablecidoenlasbasesdelaconvocatoria,sedictaminalicitacióndesierta,continúaenelpaso16

DirecciónGeneral 13 Emitefallo


14 Unavezemitidoelfallo,senotificaacontratistaparafirmadecontrato



-34-



Contratista 15 Firmacontratoycontinúaalpaso19


16 Cuandosedictaminalicitacióndesierta:

Sí,seexpidedenuevacuentalaconvocatoriaparalicitaciónpública,procedaalpaso10

Sí,seexpideunanuevaconvocatoriaatravésdeunoficiodeexcepcióndeley,ajustandolascaracterísticasparaqueapliquelalicitacióndecuandomenos3oadjudicacióndirecta(segúnseaelcaso),continuaenpaso17


17 Seelaboraproyectodeconvocatoriaparalicitaciónacuandomenos3oadjudicacióndirectasegúnseaelcaso,ysecargaparasupublicaciónenCOMPRANET,queincluye:

a) -Catálogob) -Planosc) -Especificacionesd) -Basesdelicitación

SepúblicaenelDiarioOficial

Despuésdelapublicaciónsellevaacaboconbaseenlostiemposestablecidosenlaconvocatoria:

1) -Visitaaespaciosdeconstrucción2) -Juntadeaclaración



19 Recibeyserealizaaperturadepropuestas

Sí,secancelaelrecursooningunadelaspropuestascumpleconloestablecidoenlasbasesdelaconvocatoriasedictaminalicitacióndesierta,continuaenelpaso16

Sí,cumpleconlasbasescontinúaelproceso



21 Unavezemitidoelfallo,senotificaacontratistaparafirmadecontrato

Contratista 22 Firmacontrato



-35-



Contratista 23 Siexisteunainconformidad,elcontratistaatravésdelaSecretaríadelaFunciónPública,loexterna

SecretaríadelaFunciónPública

24 Recibe solicitud del contratista, notifica a la CEAS acerca de lainconformidad, y se da opción de detener el proceso hasta suresolución,ocontinuarconelmismo

En caso que se falle a favor del contratista que interpuso lainconformidad,sellevaacabodenuevoelprocesodelicitaciónysecancelaelcontratoencurso.Continúaenelpaso10

EncasoquesefalleafavordelaCEAS,elprocesocontinúa.


25 RealizaregistrodecontratoenCOMPRANET

SenotificaalaDireccióndeDesarrolloSocialdelafirmadecontrato

SeenvíacontratoaDireccióndeConstrucciónparainiciartrabajos

DireccióndeDesarrollosocial

26 InstruyealaCoordinaciónGeneraldeZonaparaquelleveacabolaintegracióndecomitédeobradellugardondesellevaráacabolaobra

CoordinaciónGeneraldeZona

27 RealizatrabajosdeperifoneoydifusiónconvocandoalacomunidadaunaasambleadondeseconformarádelComitédelaContraloríaSocial

Selevantaunaminutadelosacuerdosquesellevenacaboenlaasamblea.SenotificaalaDireccióndeConstruccióndelaconformacióndelComitédelaContraloríaSocial

DireccióndeConstrucción

28 RecibecontratofirmadoeinstruyeaDepartamentodeControldeObra,sigueconelproceso

DepartamentodeControldeObra

29 Sí,esunaobraprocedeenelpaso30

Sí,esunestudioprocedeenelpaso39


30 Seasignaresidentesegúnelmunicipiodondesellevaráacabolaobra

Seenvíaunoficiofirmadoporeldirectorgeneralparainiciodetrabajos.Undíaprevioaliniciodetrabajossecreabitácoraensistema



-36-



Residente 31 Elresidentedetallalosavancesylossubeenlabitácoraelectrónica(siesobrafederal)obitácoraconvencional(sí,esobraestatal)

ReportasemanalmentelosavancesalDepartamentodeControldeObra


32 SeenvíanreportesdeavancesdelaobraalaDireccióndePlaneacióncadasemana

Superintendente 33 Segúnloestablecidoenelcontrato,seregistraenbitácoralaentregadeestimacionesaresidenteparasuchequeo

Residente 34 Residente revisa estimaciones a través de la bitácora; y envíaestimaciones firmadas por el residente y superintendente alDepartamentodeControldeEstimaciones

DepartamentodeControldeEstimaciones

35 Recibeestimacionesparasurevisión.Estasdebencontener:

a) -Generadoresb) -Álbumfotográficoc) -Bitácoradelmescompleta

Siexistealgunaobservación,sedevuelveasuperintendenteparasucorrección.Encasodequenohubieseobservaciones,sedevuelvelaestimación a través de la bitácora autorizada y se notifica acontratista

Contratista 36 Presentaestimaciónconoficio,yadjuntalafactura


37 Recibe oficio y se recaba firma del titular del área. Se turna aDepartamentodeControldeObra


38 Se envía a la Dirección de Administración mediante unmemorándumparasutrámite,seprocedealpaso46

DirecciónTécnica 39 Designa a un residente para recibir y verificar los avances delestudio,loscualesseregistranenlabitácoraelectrónicadeavancesde servicios relacionados con la obra pública de seguimiento delestudio

Residente 40 Registra en la bitácora electrónica los avances, de serviciosrelacionadosconlaobrapúblicadeseguimientodelestudio

DirecciónTécnica 41 SeenvíaatravésdeoficiomensualmenteelporcentajedeavancesdelosestudiosalaDireccióndePlaneación

Contratista 42 Presentaanteelresidentelaestimaciónparasuvalidación



-37-



Residente 43 Revisa la estimación.De existir algunaobservación, se devuelve aparasucorrección.Encasodenoexistirobservaciones,sedevuelvelaestimaciónautorizada

Contratista 44 Conlaestimaciónpreviamenteautorizada,sepresentaconunoficio,yconlafacturaantelaDirecciónTécnica

DirecciónTécnica 45 Serecabafirmaparaestimaciónyfacturadelresidenteytitulardelárea.SeenvíaalaDireccióndeAdministraciónparacontinuarconelproceso

DireccióndeAdministración

46 Recibetantoestimacionescomofactura,yseturnaaRecursosFinancieros

DepartamentodeRecursosFinancieros

47 Recibeestimacionesyfactura;elpaquetedeestimacionescontiene:1. -Factura2. -Resumendeestimaciones3. -Hojasdeestimaciones4. -Númerosgeneradores5. -Álbumdefotografías6. -Croquis7. -Bitácoradeobra

SecapturaenelSistemayseturnaalDepartamentodePresupuestoparaelregistrodelaafectaciónpresupuestal

DepartamentodePresupuesto

48 Recibecontratoyrealizalaafectaciónpresupuestal;regresaaldepartamentodeRecursosFinancieros


49 Serealizaunasolicituddepagoatravésdeunmemorándumaljefedecontabilidad,serecabalafirmadelmismoydelDirectordeAdministración.

Sí,elpagoesportransferenciapasaaSubdireccióndeRecursosFinancieros.Sí,elpagoesporchequeseturnaalDepartamentodeContabilidadparaelaboracióndepólizadecheques;recibederegresodelDepartamentodeContabilidad,seturnaacajaypagaduríaconacuse


50 UnavezpagadaregresaladocumentaciónalDepartamentodeRecursosFinancierosSí,esportransferenciaconunacopiadelahojadetransferencia;sí,esporcheque,esatravésdeunaremisión;sedescargamovimientodelsistemaCONPRESemandamedianteoficioalaDirecciónTécnica,alDepartamentodeContratoyEstimacionestodaladocumentaciónoriginalparaserarchivadosenelexpedientedecadaobra



-38-



Áreadeinversión 51 RevisalainformacióndeladocumentaciónconrespectoalosavancesproporcionadaporlaDireccióndeConstrucciónyDirecciónTécnicasegúnseaelcasodeobraoestudio

SegeneralaordendepagoenelsistemaCONPREyenfuncióndelacantidadresultaelcálculodelavancefinanciero

DepartamentodePlanesyProgramas,InformaciónyEstadística

52 AtravésdelportalaplicativodelaSecretaríadeHaciendayCréditoPúblico se captura el informe trimestral PASH a nivel proyecto yfinanciero;delCONPREseextraenlosdatosdelavancefinancieroysecapturanporpartida.Elavancefísicosecargaconlainformaciónbrindada por la Dirección de Construcción (obra) y la DirecciónTécnica(estudio)


53 AtravésdelsistemadeHaciendaPública,secargaelinformetrimestralqueseenvíaaSEPLAFIN

ElavancefísicoejercidoyautorizadosecargaconlainformaciónbrindadaporlaDireccióndeConstrucción(obra)ylaDirecciónTécnica(estudio)


54 UtilizandolosformatosdelaCORESEseinformamensualmente

LainformacióndelicitaciónesbrindadaporlaDirecciónTécnica;lainformacióndeproyectosiesobra,delaDireccióndeConstrucción;lainformacióndelproyectosiesestudiodelaDirecciónTécnica.

DirecciónTécnica 55 Realizaprotocolodeentrega-recepciónmedianteunoficioqueseenvíaalcontratista

Contratista 56 Recibeoficioyrespondeentregandotodaladocumentación:

1. -Bitácoraelectrónica2. -Oficiosquesehicierondesdeeliniciodelcontratohastala

finalizacióndelestudio3. -Proyectointegrado

DirecciónTécnica 57 Revisadocumentación

Unavezautorizadoseelaboraactadeentrega-recepción,recabandolafirmadelresidente,elcontratistayeltitulardelárea


58 Recibeunoficiodelaempresaqueindicaquesehanconcluidolostrabajosdelaobraysolicitanlaentrega-recepción

Secontestaunoficioindicandolafechayhoraparaverificarlaobra



-39-



Residente 59 Asistejuntoconelsuperintendenteparalaverificacióndelaobra

NotificaalDepartamentodeControldeObraacercadelavalidacióndeltérminodelaobra


60 Elaboraelactadeentrega-recepción

Seinstruyearesidenteasubirladocumentacióncompletaalabitácora

Residente 61 Enconjuntoconelsuperintendente,subealabitácoratodaladocumentaciónquesegeneróduranteelprocesodelaobra

Segenera:

a) -Actadeentregab) -Actadefiniquitoc) -Actadesesióndederechosyobligaciones

Contratista 62 Envíaoficiodondeentregatodaladocumentacióndelaobra


63 Serecabalafirmaderesidente,superintendente,contratista,titulardeláreaydeldirectorgeneral


64 SecierralabitácorayseenvíadocumentaciónalDepartamentodeExpedienteUnitariodeObra


65 AtravésdelSistemaSISBAsesubelainformaciónqueacreditelaterminacióndelconvenio:Lainformacióndeproyectosiesobra,laproporcionalaDireccióndeConstrucción,siesestudiolaproporcionalaDirecciónTécnica.

SeinformaalaCORESEdeltérminodelproyecto:


66 SenotificaalaDireccióndeOperación,MantenimientoyControldeCalidaddelAguadelaconclusióndelaobraparaqueiniciesuoperación.


ElprocesooperativodescritocumpleenlogeneralconloslineamientosqueestableceelmarcolegalyadministrativoqueregulaelejerciciodelosrecursosdelFondoevaluado;observándose,comodeficiencias,elqueseinicianperonosehanconcluidolosprocesosdeentrega–recepciónde laDireccióndeConstrucción,a laDireccióndeOperaciones,de lasobrasde infraestructuraconstruidasconlosrecursosdelFondoevaluado;noasíenelcasodelosproyectosyestudios,loscualesno requirieronde esteproceso enparticular yaque el área responsabledelprocesoderealizacióneslamismaqueusaaestosproductos.


-40-

3.3.2.PROYECTOSCONFINANCIAMIENTODELRAMO23AUTORIZADOSCOMOAMPLIACIÓNPRESUPUESTALA

LACEASPORLASECRETARÍADEPLANEACIÓNYFINANZAS

Duranteelejerciciofiscal2016,unasegundaformaenlaquelaCEAStuvoaccesoafinanciamientocon los recursosdelFondoevaluadodelRamo23, consistióen laautorización,porpartede laSecretaríadePlaneaciónyFinanzas,deampliacionesalpresupuestooriginalautorizadoalaCEASparalainstrumentacióndeproyectosensumayoríaderehabilitacióndeinfraestructura,conlafinalidad de podermantener la cobertura existente de los servicios de Agua potable, Drenaje,AlcantarilladoySaneamientosdeAguasResiduales.Siendoelorigendeestetipodeproyectoslagestión de la CEAS ante la SPF presentando el proyecto ejecutivo y una justificación de laimportancia,justificacióneimpactodelmismoconbaseenelPlanMaestrodeAguaySaneamientoy las necesidadesplanteadaspordemandasde la poblaciónodiagnósticosde la situaciónqueguardalainfraestructura.

Duranteelejercicio2016,laCEASoperó25proyectosmedianteesteprocesooperativo;loscualespertenecena lostresprogramaspresupuestariosevaluadosenelpresenteestudio;talcomoseapreciaenelcuadrosiguiente:

Cuadro3.3.2.1.ListadodeproyectosconfinanciamientodelRamo23autorizadoscomoampliaciónpresupuestalalaCEASporlaSEPLAFIN.

Id Proyecto Concepto Presupuestoautorizado

Presupuestoejercido

31/dic/20161 ASA38 Rehabilitación de la línea de presión con tubería de

acero al carbón de 24" de diámetro (by-pass conválvulasdeexpulsióndeaire),delcárcamolaFord,enlacarreterafederal180,CircuitodelGolfo,CiudaddeCárdenas,Tabasco.

$1,694,765.15 $1,694,765.15

2 ASA39 Rehabilitación de la obra de toma de la plantapotabilizadora la isla 1, del municipio de Centro,Tabasco.

$7,209,279.80 $7,209,279.80

3 ASA40 Rehabilitación de la obra de toma de la plantapotabilizadora la Isla 2, del municipio de Centro,Tabasco.

$3,921,531.05 $3,921,531.05

4 ASA43 Construcción,rehabilitaciónyampliacióndelsistemaintegraldealcantarilladosanitariodelpobladoTucta,municipiodeNacajuca,Tabasco.

$10,183,583.80 $10,147,562.25

5 ASA44 Rehabilitacióndelsistemadebombeoenelcárcamoconcentrador Tabscoob, Cd. de Villahermosa,municipiodeCentro,Tabasco.

$8,504,742.98 $1,905,884.33

6 ASA47 Mantenimiento integral de la planta potabilizadora,captación y cisterna de rebombeo, en la cabeceramunicipaldeTacotalpa.

$7,341,024.53 $1,070,531.37

7 ASA48 Mantenimiento integral de la planta potabilizadora,captación y cisterna de rebombeo, en la cabeceramunicipaldeTenosique.

$20,256,925.52 $9,826,214.01



-41-

Cuadro3.3.2.1.ListadodeproyectosconfinanciamientodelRamo23autorizadoscomoampliaciónpresupuestalalaCEASporlaSEPLAFIN.(Continuación)


Presupuestoejercido

31/dic/20168 ASA49 Mantenimiento integralde la "plantapotabilizadora,

captaciónycisternaderebombeo",enlacalleIgnacioZaragoza,Col.Ticul,delaciudaddeEmilianoZapata,Tabasco.

$12,099,902.55 $5,267,056.07

9 ASA53 Mantenimiento del drenaje sanitario, de la calleCarrilloPuerto,Col. PuebloNuevo,delmunicipiodeCárdenas,Tabasco.

$410,506.89 $0.00

10 ASA54 Mantenimiento del drenaje sanitario, de periféricoCarlosa.Molina,Col.Elbajío1ra.Sección(60ml),delmunicipiodeCárdenas,Tabasco.

$498,146.40 $0.00

11 ASA55 Mantenimientodeldrenajesanitario,calleJoséMartíentreRamónLópezVelardeyVicenteGuerrero75ml,delmunicipiodeCárdenas,Tabasco.

$654,052.96 $0.00

12 ASA56 Mantenimiento del drenaje sanitario, en la calleGregorioMéndezCd.deParaíso,municipiodeParaíso,Tabasco

$2,402,645.14 $1,020,933.18

13 ASA57 Construcción del sistema integral de alcantarilladosanitariodelejidoplandeAyala,Mazateupa,Nacajuca,Tabasco.

$2,331,111.94 $0.00

14 ASA63 Adecuación estructural, cárcamo concentradorTabscoob,Cd.deVillahermosa,municipiodeCentro,Tabasco

$985,046.51 $0.00

15 ASA64 Adecuaciónelectromecánicaytechumbredeestacióndebombeoelembudo,Cd.deCárdenas,municipiodeCárdenas,Tabasco

$7,648,449.35 $0.00

16 ASA65 Adecuaciónelectromecánicayfuncionaldelaplanta,de la Cd. de Tacotalpa, municipio de Tacotalpa,Tabasco

$1,186,439.20 $0.00

17 ASA66 Adecuaciónelectromecánicayfuncionaldelaplanta,de la Cd. de Tenosique, municipio de Tenosique,Tabasco

$1,149,535.37 $0.00

18 ASA67 Adecuaciónelectromecánicayfuncionaldelaplanta,de laCd.deEmilianoZapata,municipiodeEmilianoZapata,Tabasco

$1,212,107.80 $0.00

19 ASA36 Reparacióndehundimientoenlacalle5demayo,Col.Centro,ParaísoTabasco

$591,529.13 $591,529.13

20 ASA37 ReparacióndehundimientocárcamoFord,calleJoséMartí esq. Narciso Mendoza, Colonia Centro,Cárdenas,Tabasco

$273,674.00 $273,674.00

21 AS131 Mantenimiento del drenaje sanitario de la calleFrancisco I. Madero entre Tomas Garrido y SantosDegollado Col. Centro (130 ml), del municipio deCárdenas,Tabasco

$1,349,398.43 $0.00

22 AS132 MantenimientodeldrenajesanitariodelacalleJuliánMontejo entre Limón y Palma, del municipio deCárdenas,Tabasco

$594,750.10 $0.00



-42-

Cuadro3.3.2.1.ListadodeproyectosconfinanciamientodelRamo23autorizadoscomoampliaciónpresupuestalalaCEASporlaSEPLAFIN.(Continuación)


Presupuestoejercido

31/dic/2016

23 AS133 Mantenimiento del drenaje sanitario delacalleSección16,esquinacalleSección26, Colonia Petrolera, del municipio deCárdenas,Tabasco

$2,466,024.40 $0.00

24 AS134 Mantenimiento del drenaje sanitario delaAvenidadelBosque, entre laAvenidaPalmar y Avenida las Torres de Bosquede Saloya, del municipio de Nacajuca,Tabasco

$2,468,432.86 $0.00

25 ASA45 Ampliacióndeadecuacióndeestacióndebombeoelembudo,incluyeemisor,enelFraccionamiento FOVISSSTE embudo,municipiodeCárdenas,Tabasco.

$31,480,899.81 $18,601,579.35


DeigualformaqueenelcasodelanteriorprocesoelequipodeRomeroConsultores,conbaseenlaevidenciarecolectadaduranteeltrabajodecampo,integróeldiagramaderelacionesyelmapadelprocesocorrespondienteaestostiposdeproyectos.

Eldiagramaderelacionesmuestra,aligualqueenelanteriorproceso,quelaoperacióndelaCEASparaestosproyectosobedecióaunaestructuraorganizacionalvertical,enlacualcadaunadelasáreas involucradas conoce sus funciones y responsabilidades; reiterándose la observación delanteriorproceso,respectodequelamayorresponsabilidadrecaeenlasdireccionesdePlaneacióny Técnica, ya que estas son responsables en conjunto de la etapa de planeación, operación yseguimientodelejerciciodelosrecursodelFondoevaluado.

Gráfico3.3.2.1.Diagramaderelacionesenproyectosconfinanciamientodelramo23autorizadoscomo

ampliaciónpresupuestalalaCEASporlaSecretaríadePlaneaciónyFinanzas



SECRETARÍADEFINANZAS

DIRECCIÓNTÉCNICA



UNIDADDE INVERSIONES



DIRECCIÓNDECONSTRUCCIÓN





PRESUPUESTARIO



ZONAS

DIRECCIÓNDEADMINISTRACIÓN


YPRESUPUESTALES


-43-

Las5áreasinternasdelaCEASinvolucradasenelprocesoseencuentranalmismoniveljerárquicodentrodelEntePúblico,porlocual,esnecesarialaintervencióndelaDirecciónGeneralparalatomadedecisiones,asícomoparaagilizarlosprocesoscuandoseobservanretrasosoimprevistos;locualesatribuiblealapropiaestructuraverticalconquecuentalaCEAS,lacualyafuedescritaanteriormentedentrodelpresentereportedeevaluación.

Los recursosdelRamo23 ejercidosmediante esteproceso fueronoperadospor laCEASde lasiguienteforma:

Cuadro3.3.2.2.DescripcióndelProcesoOperativoparaProyectosconfinanciamientodelRamo23autorizadoscomoampliaciónpresupuestalalaCEASporlaSecretaríadePlaneaciónyFinanzas.


DirecciónTécnica 1

ConbaseenelPlanMaestrodeAguaySaneamientodelEstadodeTabasco2016–2045,seestablecelacarteradeproyectosanualconsusrespectivosproyectosejecutivos.SeenvíaoficioalaDireccióndePlaneacióncon:

1. -Listadenombresdelosproyectos2. -Presupuestosdecadaproyecto3. -Plazodeejecucióndecadaproyecto

DireccióndePlaneación 2 RecibeoficioconlacarteradeproyectosyseturnaalaSubdireccióndePlaneación,EvaluacióndePlanesyProgramas


3 InstruyealDepartamentodePlanesyProgramas,InformaciónyEstadísticadeenviaratravésdelsistemalosproyectosdeloscualessesolicitaráunaampliación,juntoconlosanexosdeejecuciónytécnicoalaSecretaríadePlaneaciónyFinanzas


4 AtravésdelSistemadeHaciendaPúblicasehacelajustificacióndelproyectonuevoSecapturalacedulavíasistemayposteriormenteserealizalaadecuaciónpresupuestaria.Seimprimedelsistema:

a) -Cedulab) -Cuentas(lapartidapresupuestalcorrespondiente)c) -Justificación

Serecabanfirmasde:a) -DirectordePlaneaciónb) -DirectordeAdministraciónc) -DirectorGeneral

SeenvíaatravésdeoficioalaSecretaríadePlaneaciónyFinanzasladocumentaciónfirmada,asícomoelanexodeejecuciónyanexotécnico



-44-


(Continuación)


SecretaríadePlaneaciónyFinanzas.

5 Recibe oficio con documentación firmada. Autoriza actualizandoestatusenSistemadeHaciendaPúblicaa“Aprobado”yenvíaeloficiodeautorizaciónalaDireccióndePlaneación

DireccióndePlaneación 6 Recibeoficiodeautorizaciónynotificaalasdemásáreasqueparticipanenelproceso


7 SeelaboraproyectodeconvocatoriaparaLicitaciónPúblicaysecargaparasupublicaciónenCOMPRANET,queincluye:

1. -Catálogo2. -Planos3. -Especificaciones4. -Basesdelicitación5. -SepúblicaenelDiarioOficial

Despuésdelapublicaciónsellevaacabolalicitaciónconbaseenlostiemposestablecidosenlaconvocatoria:

a) -Visitaaespaciosdeconstrucciónb) -Juntadeaclaración



9 RecibeyserealizaaperturadepropuestasSí,cumpleconlasbasescontinuaelproceso;Sí,secancelaelrecursooningunadelaspropuestascumpleconloestablecidoen lasbasesde la convocatoria sedictamina licitacióndesierta,continúaenelpaso13

DirecciónGeneral 10 Emitedefallo


11 Una vez emitido el fallo, se notifica a contratista para firma decontrato

Contratista 12 Firmacontratoycontinúaalpaso17


13 Cuandosedictaminalicitacióndesierta:Sí,seexpidedenuevacuentalaconvocatoriaparalicitaciónpública,continúaenelpaso7Seexpideunanuevaconvocatoriaatravésdeunoficiodeexcepcióndeley,ajustandolascaracterísticasparaqueapliquelaLicitacióndecuandomenos3oadjudicacióndirecta(segúnseaelcaso).Continúaenelpaso14



-45-


(Continuación)



14 Seelaboraproyectodeconvocatoriaparalicitaciónacuandomenos3 o adjudicación directa, según sea el caso, y se carga para supublicaciónenCOMPRANET,queincluye:


Despuésdelapublicaciónsellevaacabolalicitación,asícomolassiguientesactividadesconbaseenlostiemposestablecidosenlaconvocatoria:




16 RecibeyserealizaaperturadepropuestasSí,secancelaelrecursooningunadelaspropuestascumpleconloestablecidoen lasbasesde la convocatoria sedictamina licitacióndesierta,continúaenelpaso13Sicumpleconlasbasescontinúaelproceso





Contratista 20 Deexistirunainconformidad,elcontratistaatravésdelaSecretaríadelaFunciónPública,loexterna


21 Recibe solicitud del contratista, notifica a la CEAS acerca de lainconformidad, y se da opción de detener el proceso hasta suresolución,ocontinuarconelmismoEn caso que se falle a favor del contratista que interpuso lainconformidad,sellevaacabodenuevoelprocesodelicitaciónysecancelaelcontratoencurso.Continúaenpaso7EncasoquesefalleafavordelaCEAS,elprocesocontinúa.



-46-


(Continuación)



22 RealizaregistrodecontratoenCOMPRANETSenotificaalaDireccióndeDesarrolloSocialdelafirmadecontratoSeenvíacontratoaDireccióndeConstrucciónparainiciartrabajos


23 Instruye a la Coordinación General de Zona lleve a cabo laintegracióndecomitédeobradel lugardondese llevaráacabo laobra


24 Realizatrabajosdeperifoneoydifusiónconvocandoalacomunidada una asamblea donde se conformará el Comité de la ContraloríaSocialSe levanta unaminuta de los acuerdos que se lleven a cabo en laasamblea; y se notifica a la Dirección de Construcción de laconformacióndelComitédelaContraloríaSocial


25 RecibeelcontratofirmadoeinstruyealDepartamentodeControldeObraparadarseguimientoalaejecucióndelaobra.


26 Siesunaobraprocedeenelpaso27Siesunestudioprocedeenelpaso36


27 Se asigna residente según elmunicipiodonde se llevará a cabo laobra.SeenvíaoficiofirmadoporelDirectorGeneralparainiciodetrabajos.Undíaprevioal iniciode trabajos se levantabitácoraenSistema

Residente 28 Residentedetallalosavancesylossubeenlabitácoraelectrónica(siesobrafederal)obitácoraconvencional(siesobraestatal)ReportasemanalmenteavancesalDepartamentodeControldeObra


29 SeenvíanreportesdeavancesdelaobraalaDireccióndePlaneacióncadasemana

Superintendente 30 Segúnloestablecidoenelcontrato,seregistraenbitácoralaentregadeestimacionesaresidenteparasuchequeo

Residente 31 ResidenterevisaestimacionesatravésdelabitácoraEnvía estimaciones firmada por residente y superintendente alDepartamentodeControldeEstimaciones


32 Recibeestimacionesparasurevisión.Debecontener:1. -Generadores2. -ÁlbumFotográfico3. -Bitácoradelmescompleta

Deexistiralgunaobservación,sedevuelvealresidenteparaqueleindiquealsuperintendentedelascorreccionesaefectuar.Encasodequenohubieseobservaciones,sedevuelvelaestimaciónatravésdelabitácoraautorizadaysenotificaalcontratista



-47-


(Continuación)


Contratista 33 Presentaestimaciónconoficio,adjuntalafactura




35 Se envía a la Dirección de Administración, mediante unmemorándumparasutrámite,secontinúaenelpaso43

DirecciónTécnica 36 Designaunresidentepararecibiryverificarlosavancesdelestudio.

Residente 37 Registra en la bitácora electrónica los avances, de ServiciosRelacionadosconlaObraPúblicadeseguimientodelestudio


Contratista 39 Presentaanteresidenteestimaciónparasuvalidación

Residente 40 RevisalaestimaciónSiexistealgunaobservación,sedevuelveaparasucorrecciónEncasodequenohubieseobservaciones,sedevuelvelaestimaciónautorizada

Contratista 41 Conlaestimaciónpreviamenteautorizada,sepresentaconunoficio,yconlafacturaantelaDirecciónTécnica

DirecciónTécnica 42 SerecabafirmaparaestimaciónyfacturadelresidenteytitulardeláreaSe envía a la Dirección de Administración para continuar con elproceso.


43 Recibeestimacionesyfactura,turnaaRecursosFinancieros


44 Recibeestimacionesyfactura.Paquetedeestimaciones:

1. -Factura2. -Resumendeestimaciones3. -Hojasdeestimaciones4. -Númerosgeneradores5. -Álbumdefotografías6. -Croquis7. -Bitácoradeobra

SecapturaenelSistemaSe turna al departamento de Presupuesto para su afectaciónpresupuestal



-48-


(Continuación)



45 RecibecontratoyrealizaafectaciónpresupuestalRegresaalDepartamentodeRecursosFinancieros


46 Serealizaunasolicituddepagoatravésdeunmemorándumaljefede contabilidad, se recaba firma del mismo y del director deadministraciónSí, el pago es por transferencia pasa a Subdirección de RecursosFinancieros;Sí,elpagoesporchequeseturnaalDepartamentodeContabilidadparaelaboracióndepólizadechequesRecibederegresoyseturnaacajaypagaduríaconacuse


47 Una vez pagada regresa la documentación al Departamento deRecursosFinancierosSí,esportransferenciaconunacopiadelahojadetransferencia;siesporcheque,esatravésdeunaremisión;sedescargamovimientodelCONPRESemandamedianteoficioalaDirecciónTécnicaalDepartamentodeContrato y Estimaciones toda la documentación original para serarchivadosenelexpedientedecadaobra

Áreadeinversión 48 Revisa la información de la documentación proporcionada por laDireccióndeConstrucciónydirecciónTécnicasegúnseaelcasodeobraoestudioSegeneralaordendepagoenelsistemaCONPREyenfuncióndelacantidadresultaelcálculodelavancefinanciero


49 AtravésdelPortalaplicativodelaSecretaríadeHaciendayCréditoPúblico, se captura el informe trimestral PASH a nivel proyecto yfinancieroDelCONPREseextraenlosdatosdelavancefinancieroysecapturanporpartidaElavancefísicosecargaconlainformaciónbrindadaporlaDireccióndeConstrucción(obra)ylaDirecciónTécnica(estudio)


50 A través del sistema de Hacienda Pública, se carga el informetrimestralqueseenvíaaSEPLAFIN.El avance físico ejercido y autorizado se carga con la informaciónbrindada por la Dirección de Construcción (obra) y la DirecciónTécnica(estudio)



-49-


(Continuación)



51 UtilizandolosformatosdelaCORESEseinformamensualmente1. LainformacióndelicitaciónesbrindadaporlaDirección

Técnica2. Lainformacióndeproyectosiesobra,delaDirecciónde

Construcción3. LainformacióndelproyectosiesestudiodelaDirección

Técnica

DirecciónTécnica 52 Realizaprotocolodeentrega–recepción,medianteunoficioqueseenvíaalcontratista

Contratista 53 Recibeoficioyrespondeentregandotodaladocumentación:1. -Bitácoraelectrónica2. -Oficiosquesehicierondesdeeliniciodelcontratohastala

finalizacióndelestudio3. -Proyectointegrado

DirecciónTécnica 54 RevisadocumentaciónUnavezautorizadoseelaboraactadeentrega-recepción,recabandolafirmadelresidente,elcontratistayeltitulardelárea


55 Recibeunoficiodelaempresaqueindicaquesehanconcluidolostrabajosdelaobraysolicitanlaentrega-recepciónSecontestaoficioindicandolafechayhoraparaverificarlaobra

Residente 56 AsistejuntoconelsuperintendenteparalaverificacióndelaobraNotifica al Departamento de Control de Obra de la validación deltérminodelaobra


57 ElaboraactadeentregarecepciónSe instruye al residente a subir la documentación completa a labitácora

Residente 58 En conjunto con el superintendente sube a la bitácora toda ladocumentaciónquesegeneróduranteelprocesodelaobraSegenera:

1. -Actadeentrega2. -Actadefiniquito3. -Actadesesióndederechosyobligaciones





61 SecierralabitácorayseenvíadocumentaciónalDepartamentodeExpedienteUnitariodeObra



-50-


(Continuación)



62 A través de sistema SISBA se sube la información que acredite laterminacióndelconvenio.SeinformaalaCORESEdeltérminodelconvenio

1. -La informacióndeproyectosiesobra,de laDireccióndeConstrucción

2. -La informacióndelproyectosi esestudiode laDirecciónTécnica


63 SenotificaalaDireccióndeOperación,MantenimientoyControldeCalidad del Agua de la conclusión de la obra para que inicie suoperación


Enlogeneralseobservaunprocesoapegadoaloqueelmarconormativoestablece,aligualqueelanteriorproceso,enestelaCEAScuentaconpersonalpreparadoyconexperiencia;todavezqueeselmismopersonalelquerealiza losdosprocesos,existiendo lasmismasdeficienciasqueseobservanenelprocesodescritoenelapartado3.3.1.delpresenteestudio.

3.3.3RECURSOSPARAPROYECTOSCONVENIDOSCONLOSPROGRAMASFEDERALESDELACONAGUA

El tercer tipode operación y elmás importante que tuvo la CEASdurante el año2016, por elnúmerodeproyectosyelmontodeinversión,fueeldeproyectosconvenidosconlosprogramasfederalesdelaCONAGUA.Estosproyectossecaracterizanporrepresentarunincrementoenlacobertura de los servicios que los sistemas municipales de agua y saneamiento brindan a lapoblación de la entidad, lo cual se alinea con los objetivos nacionales planeados en el PND yProgramaSectorialFederalrespectodelosserviciosdeaguapotableysaneamiento.

Duranteelejercicio2016laCEASoperó49proyectosmedianteesteprocesooperativo;loscualespertenecen a los tres programas presupuestarios evaluados en el presente estudio; y que enconjunto con los recursos de la CONAGUA representaronuna inversiónde pocomás de 247.5millonesdepesos;talcomoseapreciaenelcuadrosiguiente:

Cuadro3.3.3.1.ListadodeproyectosconfinanciamientodelRamo23convenidosconlosprogramasfederalesdelaCONAGUA.


Presupuestoejercido

31/dic/2016Convenio

1 AI001 Construccióndelaplantadetratamientode aguas residuales, en el Pob. CapitánFelipe Castellanos Díaz (San Pedro),municipiodeBalancán,Tabasco

$3,596,083.00 $3,342,038.27 PROSAN



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Cuadro3.3.3.1.ListadodeproyectosconfinanciamientodelRamo23convenidosconlosprogramasfederalesdelaCONAGUA.(Continuación)


Presupuestoejercido

31/dic/2016Convenio

2 AI002 Construcción de la planta detratamientodeaguas residuales, enel Pob. C-20 (Miguel Hidalgo YCostilla), municipio de Cárdenas,Tabasco

$15,370,240.00 $14,745,196.30 PROSAN

3 AI003 Construcción de la planta detratamiento de agua residual de 22lps en la ciudad de Jonuta (2da.etapa).

$13,000,000.00 $12,955,610.63 PROSAN

4 AR001 Construcción del sistema de aguapotable, el porvenir, municipio deCárdenas,Tabasco

$4,382,464.00 $2,310,406.31 APARURAL

5 AR002 Construcción del sistema de aguapotable, Nueva Esperanza,municipiodeCárdenas,Tabasco

$6,524,530.00 $4,098,894.29 APARURAL

6 AR003 Construcción del sistema de aguapotable, San José de Simón Sarlat,municipiodeCentla,Tabasco

$5,463,627.00 $4,486,583.10 APARURAL

7 AR004 Construcción del sistema de aguapotable, Oriente 6a. sección (losMulatos), municipio de Comalcalco,Tabasco

$6,132,960.00 $3,122,477.97 APARURAL

8 AR005 Construcción del sistema de aguapotable, Zanapa 1ra. Sección,municipiodeHuimanguillo,Tabasco

$5,523,770.00 $3,402,242.16 APARURAL

9 AR007 Construcción del sistema de aguapotable, Tres Bocas 1ra. sección,municipiodeHuimanguillo,Tabasco.

$6,389,392.00 $3,678,899.51 APARURAL

10 AR008 Construcción del sistema de aguapotable, Huapacal 1ra. sección,municipiodeHuimanguillo,Tabasco

$7,990,101.00 $2,877,649.51 APARURAL

11 AR009 Construcción del sistema de aguapotable,PasodelaMina2da.sección(Barrial), municipio deHuimanguillo,Tabasco

$7,206,948.00 $5,151,387.42 APARURAL

12 AR010 Construcción del sistema de aguapotable, Zapotal 1ra. sección (SanMiguel),municipiodeHuimanguillo,Tabasco.

$6,165,294.00

$3,560,275.48 APARURAL

13 AR011 Construcción del sistema de aguapotable, Pejelagartero 1ra. sección(plataforma), municipio deHuimanguillo,Tabasco.

$6,002,996.00 $4,775,673.76 APARURAL

14 AR012 Construcción del sistema dealcantarilladosanitario,Pob.CapitánFelipeCastellanosDíaz(SanPedro),municipiodeBalancán,Tabasco.

$16,041,246.00 $8,357,065.07 APARURAL



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Presupuestoejercido

31/dic/2016Convenio

15 AR013 Construcción y ampliación delsistema de alcantarillado sanitario,Pob. Nicolás Bravo, municipio deJalpadeMéndez,Tabasco

$12,237,487.00 $8,724,604.54 APARURAL

16 AR014 Construcción y ampliación delsistema de alcantarillado sanitario,Ra. Arroyo, municipio de Nacajuca,Tabasco.

$7,748,669.00 $4,611,925.25 APARURAL

17 AU001 Construcción de la plantapotabilizadora de la ciudad deHuimanguilloTabasco(2da.Etapa)

$52,000,000.00 $22,188,071.27 APAUR

18 AU003 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo espejo ii,incluye: equipamiento y línea depresión de la estación de bombeoEspejo II a la estación Espejo I,ColoniaElEspejo IIde la ciudaddeVillahermosa,Tabasco

$3,214,412.28 $2,950,272.51 APAUR

19 AU004 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo Espejo I,incluye: equipamiento, crucedireccional Felipe Carrillo Puerto ylínea de presión de la estación debombeo Espejo I a la estaciónCarrizal, Colonia Espejo I de laciudaddeVillahermosa,Tabasco.

$2,750,894.00 $2,750,826.26 APAUR

20 AU005 Adecuación electromecánica de laestacióndebombeocarrizal,incluye:equipamiento, cruce direccional enavenida Ruiz Cortines y línea depresión de la estación de bombeoCarrizal a la estación Pagés Llergo,Colonia Carrizal de la ciudadVillahermosa,Tabasco

$7,880,126.00 $7,847,538.14 APAUR

21 AU006 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo Pagés Llergo,incluye: equipamiento, línea depresión de la estación de bombeoPagés Llergo a caja rompedora depresión David Gustavo y colectorsanitario de caja rompedora aestación de bombeo STAIUJAT,Pagés Llergo de la ciudad deVillahermosa,Tabasco

$5,378,415.00 $4,295,965.58 APAUR



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Presupuestoejercido

31/dic/2016Convenio

22 AU007 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo STAIUJAT,incluye: equipamiento y línea depresión de la estación de bombeoSTAIUJAT a la caja rompedoraSoriana San Joaquín, ciudad deVillahermosa,Tabasco.

$2,764,520.00 $2,314,112.81 APAUR

23 AU008 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo Altabrisa,incluye: equipamiento,interconexión canal Sandino, líneadepresióndelaestacióndebombeoAltabrisa a caja rompedora depresión Edmundo Zetina, Altabrisade la ciudad de Villahermosa,Tabasco.

$2,834,329.89 $2,592,369.59 APAUR

24 AU009 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo PlazaVillahermosa,incluye:equipamientoy líneadepresiónde laestacióndebombeo Plaza Villahermosa a cajarompedora colector gravedad aTamulteI,Col.PlazaVillahermosadelaciudaddeVillahermosa,Tabasco

$1,639,646.00 $966,463.48 APAUR

25 AU010 Adecuación electromecánica de laestacióndebombeoCartier,incluye:bombatrituradoraylíneadepresiónde la estación de bombeo Cartier areddealcantarilladoMiguelHidalgo,CartierdelaciudaddeVillahermosa,Tabasco

$1,133,206.18 $907,192.56 APAUR

26 AU011 Adecuación electromecánica de laestacióndebombeoMiguelHidalgo,incluye: equipamiento, línea depresión de la estación de bombeoMiguel Hidalgo a emisor existenteSoriana San Joaquín a puentePedrero II y cruce dirigido encarretera a Rio Viejo, Colonia M.Hidalgo de la ciudad deVillahermosa,Tabasco.

$2,749,938.00 $1,963,976.10 APAUR

27 AU012 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo Chichicastle,incluye: equipamiento y línea depresión de la estación de bombeoChichicastle a emisor existenteSorianaSanJoaquínpuentePedreroII, Chichicastle de la ciudad deVillahermosa,Tabasco

$1,300,000.00 $872,164.68 APAUR



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Presupuestoejercido

31/dic/2016Convenio

28 AU013 Adecuación electromecánica de laestacióndebombeoLaIsla,incluye:equipamiento, Ra. La Isla de laciudaddeVillahermosa,Tabasco.

$1,502,508.17 $1,367,425.90 APAUR

29 AU014 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo las Torres,incluye: equipamiento y línea depresióndelaestacióndebombeolasTorres a estación de bombeoconcentrador laRaya, lasTorresdelaciudaddeVillahermosa,Tabasco.

$2,440,521.00 $1,805,126.70 APAUR

30 AU015 Construcción de la estación debombeo la gloria, incluye: arreglomecánico, equipamiento, cajarompedora, caseta, cerca,subestación eléctrica, colectorsanitario y línea de presión de laestacióndebombeolagloria acajarompedoracoloniasabinaylíneadepresión y colocación de vaeas,estacióndebombeo,IxtacomitándelaciudaddeVillahermosa,Tabasco.

$6,940,000.00 $4,467,912.68 APAUR

31 AU016 Adecuación electromecánica de laestacióndebombeosabina,incluye:equipamiento y líneadepresióndelaestacióndebombeosabinaacajarompedoraperiféricoCarlosPellicerCámara, Sabina de la ciudad deVillahermosa,Tabasco.

$7,130,000.00 $5,581,189.44 APAUR

32 AU017 Rescate integral laguna del espejozonanorte: incluye:equiposy líneade presión de pead, zona norteLaguna del Espejo, Villahermosa,Tabasco.

$3,087,794.48 $1,978,826.25 APAUR

33 AU018 Rescate integral Laguna del Espejozonasur:incluye:equiposylíneadepresióndepead,zonasurLagunadelEspejo,Villahermosa,Tabasco.

$6,900,000.00 $4,095,145.30 APAUR

34 AU019 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo sorianaguayabal, incluye: equipamiento,rehabilitación de caseta y cerca,Guayabal a la Pólvora, ciudad deVillahermosa,Tabasco.

$2,244,336.19 $1,649,588.58 APAUR



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Presupuestoejercido

31/dic/2016Convenio

35 AU020 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo la pólvoraincluye equipamiento, tramo laPólvora al concentrador Tabscoob,ciudaddeVillahermosa,Tabasco.

$7,921,465.74 $4,361,165.78 APAUR

36 AU021 LíneadepresióndepuenteGrijalva3a cárcamo concentrador Tabscoob(Pólvora), ciudad de Villahermosa,Tabasco.

$16,376,216.71 $12,825,047.74 APAUR

37 AU022 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo malecón,incluye: equipamiento y línea depresión,malecónnoreste,ciudaddeVillahermosa,Tabasco.

$2,641,357.61 $997,084.95 APAUR

38 AU023 Adecuación electromecánica de laestacióndebombeonoreste,incluye:equipamiento y línea de presión,tramo noreste al negro, ciudad deVillahermosa,Tabasco.

$1,999,239.42 $26,110.24 APAUR

39 AU024 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo el negro,incluye: equipamiento y línea depresión,tramonegrocruceronueve,ciudaddeVillahermosa,Tabasco.

$4,575,620.99 $3,120,888.64 APAUR

40 AU025 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo Méndez,incluye: equipamiento y línea depresión, cárcamo Méndez - cajacamionera, ciudad de Villahermosa,Tabasco.rompedoracentral

$2,060,016.36 $1,279,320.97 APAUR

41 AU026 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo centralcamionera, incluye: equipamiento ylínea de presión, tramo centralcamionera crucero nueve y decrucero nueve a casa blancasegunda, ciudad de Villahermosa,Tabasco.

$10,252,193.46 $5,524,233.27 APAUR

42 AU027 Adecuación electromecánica de laestación de bombeo casa blancasegunda, incluye: equipamiento ylínea de presión, tramo casa blancasegunda a caja rompedorasubconcentradorcasablanca,ciudaddeVillahermosa,Tabasco.

$4,401,194.10 $3,272,982.30 APAUR



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Presupuestoejercido

31/dic/2016Convenio

43 AU028 Adecuación electromecánica de laestación de bombeosubconcentradorcasablancaylíneade presión, tramo subconcentradorcasa blanca al puente Grijalva 4,ciudaddeVillahermosa,Tabasco.

$9,025,250.35 $8,122,842.72

44 AU029 Cruce puente Grijalva 3 y 4, ciudaddeVillahermosa,Tabasco

$4,603,790.83 $2,903,297.23 APAUR

45 AU030 LíneaapresióndepuenteGrijalva4a cárcamo concentrador Tabscoob,ciudaddeVillahermosa,Tabasco.

$8,908,028.56 $5,504,439.04 APAUR

46 AU031 Línea a presión (tramo Indecopluvial-crp5),líneaapresión(tramofideicomisocrp-4)ycajarompedora(línea a presión menoresinfractores),ciudaddeVillahermosa,Tabasco.

$3,282,818.68 $1,666,002.18 APAUR

47 AU034 Construcción de la estación debombeo de puente pedrero,municipio de Centro, Tabasco(segundaetapa)

$33,129,041.00 $22,832,402.49 APAUR

48 AU036 Actualización del catastro de redesde agua potable, diseño de lasectorización hidráulica yverificacióndelpadróndeusuarios,Villahermosa, municipio de Centro,Tabasco.Fase1

$15,000,000.00 $7,232,966.93 APAUR

49 AU037 Actualización del castrato de redesde agua potable, diseño de lasectorización hidráulica yverificacióndelpadróndeusuarios,Centro, Tabasco. Fase IIVillahermosa, municipio de Centro,Tabasco.

$15,000,000.00 $7,201,395.33 APAUR


DeigualformaqueenelcasodelanteriorprocesoelequipodeRomeroConsultores,conbase,enlaevidenciarecolectadaduranteeltrabajodecampo,integróeldiagramaderelacionesyelmapadelprocesocorrespondienteaestostiposdeproyectos.

Eldiagramaderelacionesmuestra,peséaqueenesteprocesoseañadelaparticipacióndeunEntePúbliconormativodelordenFederal, CONAGUA, laoperaciónde laCEASparaestosproyectoscontinuórigiéndoseporunaestructuraorganizacionalvertical,enlacualcadaunadelasáreasinvolucradasconocesusfuncionesyresponsabilidades;reiterándoselaobservacióndelanteriorProceso respecto de que la mayor responsabilidad recae en las direcciones de Planeación yTécnica, ya que estas son responsables en conjunto de la etapa de planeación, operación y


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seguimiento,delejerciciodelosrecursodelFondoevaluado;incluyéndoseenestecasoelprocesodenegociacióndelosconveniosconlaCONAGUA.

Gráfico3.3.3.1.DiagramaderelacionesdeproyectosconfinanciamientodelRamo23convenidosconlos

programasfederalesdelaCONAGUA


AcontinuaciónsepresentaladescripcióndelprocesooperativomedianteelcuallaCEASejerciólosrecursodelRamo23convenidosconlaCONAGUA,esimportanteseñalarqueladescripcióndelprocesosebasaenlasentrevistassemiestructuradasrealizadasúnicamentealpersonadelaCEAS,paraesteestudio,nosecontóconlaparticipacióndelosfuncionariosdelaCONAGUA.

Cuadro3.3.3.2.ProcesoOperativoparaProyectosconvenidosconlosprogramasfederalesdelaCOANAGUA.


DirecciónTécnica 1

ConbasealoplasmadoenelPlanMaestrodeAguaySaneamientodelEstadodeTabasco2016–2045,seintegracarteradeproyectosconlossusrespectivosproyectosejecutivosSeenvíaoficioalaDireccióndePlaneacióncon:-Listadenombresdelosproyectos-Presupuestosdecadaproyecto-Plazodeejecucióndecadaproyecto

DireccióndePlaneación 2 RecibeoficioconlacarteradeproyectosyseturnaalaSubdireccióndePlaneación,EvaluacióndePlanesyProgramas



DIRECCIÓNTÉCNICA



DIRECCIÓNLOCALDELACONAGUA

SUBDIRECCIÓNDEAGUAPOTABLE,DRENAJEY

SANEAMIENTO



DIRECCIONDECONSTRUCCIÓN





PRESUPUESTARIO



ZONAS

DIRECCIONDEADMINISTRACIÓN


YPRESUPUESTALES


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Cuadro3.3.3.2ProcesoOperativoparaProyectosconvenidosconlosprogramasfederalesdelaCOANAGUA.(Continuación)



3 Envía a CONAGUA oficio con lista de proyectos, anexo técnico yanexodeejecución,enfísicoyelectrónico

CONAGUA 4 Recibeproyectos;ynotificaalaDireccióndePlaneacióndelaCEASacercadelosproyectosvalidadoseincluidosenelconvenio

DireccióndePlaneación 5 Recibe respuesta de CONAGUA y notifica Dirección Técnica parainiciarprocesodelicitación

DirecciónTécnica 6 InstruyealDepartamentodeLicitaciones,ContratacionesyPreciosUnitariosparainiciarelprocesodelicitación


7 Se elabora proyecto de convocatoria para Licitación Pública y secargaparasupublicaciónenCOMPRANET,queincluye:


Despuésdelapublicación,sellevanacaboconbaseenlostiemposestablecidosenlaconvocatoria:


Contratista 8 Envíapropuesta


9 RecibeyserealizaaperturadepropuestasSí,cumpleconlasbasescontinúaelProceso.Sisecancelaelrecursooningunadelaspropuestascumpleconloestablecidoenlasbasesde la convocatoria se dictamina licitación desierta, continúa en elpaso17




Contratista 12 Firmacontrato,ycontinúaalpaso15


13 Cuandosedictaminalicitacióndesierta:Sí, seexpidenuevacuenta la convocatoriaparaLicitaciónPública,procedaalpaso7Si se expide una nueva convocatoria a través de un oficio deexcepciónde ley, ajustando las característicasparaque aplique laLicitacióndecuandomenos3oadjudicacióndirecta(segúnseaelcaso).



-59-

Cuadro3.3.3.2.ProcesoOperativoparaProyectosconvenidosconlosprogramasfederalesdelaCOANAGUA.(Continuación)


Departamento deLicitaciones,Contrataciones yPreciosUnitarios

14 SeelaboraproyectodeconvocatoriaparaLicitaciónacuandomenos3 o adjudicación directa según sea el caso, y se carga para supublicaciónenCOMPRANET,queincluye:


Despuésdelapublicación,sellevanacaboconbaseenlostiemposestablecidosenlaconvocatoria:


Contratista 15 Envíapropuesta


16 RecibeyserealizaaperturadepropuestasSí,secancelaelrecursooningunadelaspropuestascumpleconloestablecidoen lasbasesde laconvocatoria,sedictamina licitacióndesierta,continúaenelpaso13Sí,cumpleconlasbasescontinúaelproceso





Contratista 20 Sí,existeunainconformidad,elcontratistaatravésdelaSecretaríadelaFunciónPública,loexterna


21 Recibe solicitud del contratista, notifica a la CEAS acerca de lainconformidad, y se da opción de detener el proceso hasta suresolución,ocontinuarconelmismoEn caso que se falle a favor del contratista que interpuso lainconformidad,sellevaacabodenuevoelprocesodelicitaciónysecancelaelcontratoencurso.Regresaalpaso6EncasoquesefalleafavordelaCEAS,elprocesocontinúa


22

RealizaregistrodecontratoenCOMPRANETSenotificaalaDireccióndeDesarrolloSocialdelafirmadecontratoSeenvíacontratoaDireccióndeConstrucciónparainiciartrabajos



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23 Instruye a la Coordinación General de Zona lleve a cabo laintegracióndeComitédeObradellugardondesellevaráacabolaobra


24 RealizatrabajosdeperifoneoydifusiónconvocandoalacomunidadaunaasambleadondeseconformarádelComitéde laContraloríaSocialSe levanta unaminuta de los acuerdos que se lleven a cabo en laasambleaSe notifica a la Dirección de Construcción de la conformación delComitédelaContraloríaSocial


25 RecibedecontratofirmadoeinstruyeaDepartamentodeControldeObraseguirconelproceso


26 Sí,esunaobraprocedeenelpaso27Sí,esunestudioprocedeenelpaso36


27 Se asigna residente según elmunicipiodonde se llevará a cabo laobraSeenvíaoficiofirmadoporelDirectorGeneralparainiciodetrabajosUndíaprevioaliniciodetrabajosselevantabitácoraenSistema

Residente 28 Elresidentedetallalosavancesylossubeenlabitácoraelectrónica(siesobrafederal)obitácoraconvencional(siesobraestatal)ReportasemanalmentelosavancesalDepartamentodeControlObra


29 SeenvíareportesdeavancesdelaobraalaDireccióndePlaneacióncadasemana

Superintendente 30 Segúnloestablecidoenelcontrato,seregistraenbitácoralaentregadeestimacionesalresidenteparasuchequeo

Residente 31 ElresidenterevisaestimacionesatravésdelabitácoraEnvía estimaciones firmada por residente y superintendente alDepartamentodeControldeEstimaciones


32 Recibeestimacionesparasurevisión.Debecontener:1. -Generadores2. -ÁlbumFotográfico3. -Bitácoradelmescompleta

Deexistiralgunaobservación,sedevuelveasuperintendenteparasucorrecciónEncasodequenohubieseobservaciones,sedevuelvelaestimaciónatravésdelabitácoraautorizadaysenotificaalcontratista.



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Contratista 33 Presentaestimaciónconoficio,adjuntalafactura.




35 Se envía a la Dirección de Administración mediante unmemorándumparasutrámite,continúaenelpaso42

DirecciónTécnica 36 Designaunresidentepararecibiryverificarlosavancesdelestudio.

Residente 37 Registra en la bitácora electrónica los avances, de ServiciosRelacionadosconlaObraPúblicadeseguimientodelestudio


Contratista 39 Presentaanteresidenteestimaciónparasuvalidación

Residente 40 RevisalaestimaciónSí,existealgunaobservación,sedevuelveaparasucorrecciónEncasodequenohubieseobservaciones,sedevuelvelaestimaciónautorizada

Contratista 41 Conlaestimaciónpreviamenteautorizada,lapresentaconunoficio,yconlafacturaantelaDirecciónTécnica.

DirecciónTécnica 42 SerecabafirmaparaestimaciónyfacturadelresidenteytitulardeláreaSe envía a la Dirección de Administración para continuar con elproceso


43 Recibeestimacionesyfactura,turnaaRecursosFinancieros


44 RecibeestimacionesyfacturaPaquetedeestimaciones:

1. -Factura2. -Resumendeestimaciones3. -Hojasdeestimaciones4. -Númerosgeneradores5. -Álbumdefotografías6. -Croquis7. -Bitácoradeobra

SecapturaenelSistemaSe turna al Departamento de Presupuesto para su afectaciónpresupuestal



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45 RecibecontratoyrealizaafectaciónpresupuestalRegresaaldepartamentodeRecursosFinancieros


46 Serealizaunasolicituddepago,atravésdeunmemorándumaljefede contabilidad y se recaba firma del mismo y del director deadministraciónSi el pago es por transferencia pasa a subdirección de RecursosFinancierosSielpagoesporchequeseturnaaldepartamentodecontabilidadparaelaboracióndepólizadechequesRecibederegreso,yseturnaacajaypagaduríaconacuse


47 Una vez pagada regresa la documentación al Departamento deRecursosFinancierosSí,esportransferenciaconunacopiadelahojadetransferenciaSí,esporcheque,esatravésdeunaremisiónSedescargamovimientodelCONPRESemandamedianteoficioalaDirecciónTécnicaalDepartamentodeContrato y Estimaciones toda la documentación original para serarchivadosenelexpedientedecadaobra

Áreadeinversión 48 Revisa la información de la documentación proporcionada por laDireccióndeConstrucciónydirecciónTécnicasegúnseaelcasodeobraoestudioSegeneralaordendepagoenelSistemaCONPREyenfuncióndelacantidadresultaelcálculodelavancefinanciero


49 AtravésdelPortalaplicativodelaSecretaríadeHaciendayCréditoPúblico se captura el informe trimestral PASH a nivel proyecto yfinancieroDelCONPREseextraenlosdatosdelavancefinancieroysecapturanporpartidaElavancefísicosecargaconlainformaciónbrindadaporlaDireccióndeConstrucción(obra)ylaDirecciónTécnica(estudio)


50 A través del Sistema de Hacienda Pública, se carga el informetrimestralqueseenvíaaSEPLAFINEl avance físico ejercido y autorizado se carga con la informaciónbrindada por la Dirección de Construcción (obra) y la DirecciónTécnica(estudio)



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51 UtilizandolosformatosdelaCORESEseinformamensualmenteØ -La informaciónde licitaciónesbrindadapor laDirección

TécnicaØ -La informacióndeproyectosiesobra,de laDirecciónde

ConstrucciónØ -La informacióndelproyectosi esestudiode laDirección

TécnicaSeenvíaalaSecretaríaTécnicadeCONAGUA

DirecciónTécnica 52 Realiza protocolo de entrega recepciónmediante un oficio que seenvíaalcontratista

Contratista 53 Recibeoficioyrespondeentregandotodaladocumentación:1. -bitácoraelectrónica2. -oficiosquesehicierondesdeeliniciodelcontratohastala

finalizacióndelestudio.3. -Proyectointegrado

DirecciónTécnica 54 RevisadocumentaciónAutorizadoseelaboraactadeentregarecepción,recabandolafirmadelresidente,elcontratistayeltitulardelárea


55 RecibeunoficiodelaempresaqueindicaquesehanconcluidolostrabajosdelaobraysolicitanlaentregarecepciónSe contesta mediante un oficio indicando la fecha y hora paraverificarlaobra

Residente 56 AsistejuntoconsuperintendenteparalaverificacióndelaobraNotifica al Departamento de Control de Obra de la validación deltérminodelaobra


57 ElaboraactadeentregarecepciónSe instruye a residente a subir la documentación completa a labitácora

Residente 58 En conjunto con el superintendente sube a la bitácora toda ladocumentaciónquesegeneróduranteelprocesodelaobraSegenera:

1. -Actadeentrega2. -Actadefiniquito3. -Actadesesióndederechosyobligaciones






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61 SecierralabitácorayseenvíadocumentaciónaldepartamentodeExpedienteUnitariodeObra


62 A través de Sistema SISBA se sube la información que acredite laterminacióndelconvenio.SecomisionaaalguienparasubirlainformaciónenlasinstalacionesdelaCONAGUAdelegaciónTabascoSeinformaalaCORESEdeltérminodelconvenio

a) -La informacióndeproyectosiesobra,de laDireccióndeConstrucción

b) -La informacióndelproyectosi esestudiode laDirecciónTécnica


63 SenotificaalaDireccióndeOperación,MantenimientoyControldeCalidad del Agua de la conclusión de la obra para que inicie suoperación.


Elprocesodesdeelpuntodevistajurídiconormativo,cumpleconelmarcolegalaplicablevigentedurante 2016; sin embargo, desde el punto de vista funcional se observó una recurrencia deretraso en la ejecución debido principalmente a un retraso en la radicación de los recursos,situaciónquecondicionael iniciodelprocesode licitacióndeobrasyestudios; teniendocomoconsecuencia que las obras inicien fuera del calendario inicial, teniéndose como consecuenciaretrasoenlaejecucióndelasobrasporcondicionesclimatológicaspropiasdelaentidad.

3.4.HALLAZGOSYRESULTADOS

En referencia a los hallazgos encontrados durante el proceso de evaluación de los procesosoperativosconquelaCEASejerciólosRecursosdelRamo23,yconbaseenelanálisisqueserealizóenloscapítulosanteriorespodemosestablecerlosiguiente:

LaCEAScarecedeinstrumentosnormativosqueestablezcanclaramentelosprocesosoperativosparalosprogramaspresupuestariosestatales,loquesesubsanamediantelaaplicaciónsupletoriadelosdocumentosnormativosdelosFondosyProgramasFederalesquefungencomofuentedefinanciamientoalosprogramaspresupuestariosdelaCEAS.

ExistenvariosfactoresquelimitandemaneracoyunturalelprocesooperativoylogísticodeCEAS,el primero de ellos el cual podemos denominar como externo se centra en la burocracia queimplicalatransferenciadelosrecursosfederalesagobiernosestatalescomoenelcasodeTabasco;la cual inicia desde el proceso de negociación del convenio hasta la radicación misma de losrecursos.


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LoanteriorimplicaparalaCEAS,comooperadordelosrecursos,retrasosdirectosenelprocesooperativo basado una logística compartida en la cual estructura de la propia CEAS debe deencargarsedelasgestionesadministrativasinicialesutilizandosusrecursoshumanos,financieros,tecnológicos,infraestructuraysistemasdeinformaciónconlaintencióndefacilitaraloperadorsecundario (contratista) losmediospor los cuales a travésdeunaofertadirectao compartidapuedallevaracabolaejecucióndelasobrasentiempoyforma.

Asícomo,tambiénsegeneranaltoscostosoperativos,debidoqueseincrementaelpreciofinaldela obra, por incidentes no previstos en la planeación inicial, como lo son: las variacionesclimatológicaspresentesenTabascoylavolatilidadenlospreciosdelosinsumosrequeridosparaelinicioyfinalizacióndelproyecto;todoestoatribuiblealosretrasosenlaoperaciónderivadosdelprocesoburocráticoparalanegociaciónyradicacióndelosrecursosfederales.

Existen fortalezas que se observaron, tales como el contar con un Plan Maestros de Agua ySaneamientoconvisióndelargoplazo;situaciónquepermitequelaCEASrealiceanualmenteunprocesodeplaneaciónsustentadoenevidenciaprovenientedeunanálisismetodológicosobrelasnecesidadesylasalternativasquegarantizanelmejorresultado.

Otro de los hallazgos que determina elmal funcionamiento CEAS, es la suma de tres factoresdeterminantes, los cuales son, el primero: intención de la estructura organizacional en uso denuevastecnologíasquepermitanunamayoreficienciaensusprocesoadministrativos,yapostarpor un modelo de gestión organizacional basado en la superespecialización de sus recursoshumano;dos:lospocoscambiosquesedanenelnúcleobásicodepersonaladministrativolocualno permite un intercambio de conocimiento entre el recurso humano súper-especializado enciertosprocesosyelnuevopersonal,nopudiendoconellopreverincidentestécnicos;yporúltimose encuentra el factor que es inherente a una organización burocrática, que en este caso semanifiestaconlaexcesivaparticipacióndedistintasáreasdentrodelosprocedimientosinicialesyfinales.

Finalmentedesdeelpuntodevistadeinfraestructuraparalaoperación,adecirdelosfuncionariosentrevistadosnosecuentaconlacantidadnilacalidadidealdeinfraestructurayequipamientoinformático para lamejor operación de los recursos federales; lo cual repercute en la falta deincorporacióndelasnuevaTIC´senprodelaeficienciaoperativadelaCEAS.


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CAPÍTULO4SATISFACCIÓNDELOSBENEFICIARIOS

El presente apartado del informe final de la Evaluación Específica de Procesos del Ramo 23“ProvisionesSalarialesyEconómicas,FondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos (U093)”, contieneel análisis realizadopor el equipodeRomeroConsultoresacercadelasatisfaccióndelosbeneficiariosdelosprogramasquefueronfinanciadosconrecursosdelfondodeRamo23.

4.1.LAIMPORTANCIADELAMEDICIÓNDESATISFACCIÓNDEBENEFICIARIOS

Dentrode las organizaciones administrativas, particularmente lasdel sectorpúblico,múltiplestipos de participantes intervienen en el proceso operativo, los cuales aportan según sushabilidades,aptitudes,responsabilidadesypuesto,lonecesarioparaquedichoprocesoselleveacabo;sonestosparticipantesquienesconocenmejoreldesarrollode laoperatividad,yaquealdesempeñarconstantementeactividadesqueformanpartedelosprocesos,conocenlasfortalezasydebilidadesquelosnivelesgerencialesnopodríandetectarfácilmente.

Estosindividuos,queseencargandíacondíadellevaracabounaovariasaccionesparticularesque se relacionan directamente con los procesos, son fuente valiosa de información crítica yobjetiva, que permitirá determinar la situación actual del proceso operativo, ya sea de algúnproblemaqueobstaculiceoralenticeeldesarrollooencasocontrario identificaralgúnáreadeoportunidaddemejorao innovación. Lamediciónde satisfacción esunaherramientaútil, queproporcionaundiagnóstico,conbaseenlapercepciónpersonaldecadaparticipantedelproceso.

Particularmenteparaentendidosdelapresenteevaluación,losbeneficiariossonaquellosquienesoperanlosbienesyservicios,productodelosprogramapresupuestariosevaluados.

4.2.INSTRUMENTOSDEMEDICIÓNDESATISFACCIÓN

ElequipodeRomeroConsultores,analizó,enfuncióndelosalcancesestablecidosparalapresenteevaluación,eltemaenparticulardelamedicióndesatisfaccióndelbeneficiarioousuario,estoes,identificarsielFondo,losprogramaspresupuestariosolaCEAScuentanconinstrumentosquelepermitan recabar información para medir el grado de satisfacción de los beneficiarios de losprogramas y sus resultados; para esto, se llevó a cabo un análisis desde el punto de vistaorganizacional,donde,encasodeexistir,llegáramosaencontrardichosinstrumentos;elresultadonos indica que tanto el fondo como los programas presupuestarios y la CEAS, no cuentan con


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instrumentospara lamediciónde la satisfacciónde losbeneficiariosousuariosde lasobras yestudiosfinanciadosdurante2016conlosrecursodelFondoevaluado.

Los instrumentos de medición de satisfacción, son una herramienta ideal para formar undiagnósticoprecisodelasituaciónactualdeunaorganización;nosolobrindaninformaciónacercadeaspectosnegativos,además,sonunaformadeidentificaráreasdeoportunidadqueayudenafortalecer,nosoloungrupodetrabajo,deigualmaneraunprocesoyasímejorarlosresultados.

Enelcasodelasáreasresponsablesdeoperarlossistemasmunicipalesdeaguaysaneamiento;sedeterminóqueeranlosbeneficiariosdelFondoylosprogramaspresupuestarios,noparticipanenlaplaneacióndelprocesooperativo,por loqueen sumayoríadesconocenel rumboalque lasaccionesdelaCEASsedirige;existeunvacíodeinformaciónyfaltadecomunicaciónqueimpideque exista cooperación y trabajo coordinado entre las diferentes áreas que intervienen en elproceso operativo, lo cual resulta en que dicho proceso presente deficiencias y no genere losresultadosesperadosobtenidosporlaCEAS.

Loanterior,debidoaquelaestructuraorganizacionalquepresentalaCEASestácompuestaporuna tendencia operativa estrictamente vertical, quiere decir que las direcciones o cabezas deestructurastomanlasdecisionesdemanerapunitiva;sumadoalhechoquelasoperacionesquerealizaelenteevaluadosonprioritariasparaelgobiernodelestadodeTabasco,debidoalentornode crisis ambiental relacionado con el manejo de las aguas residuales en los 13 sistemasmunicipalesadministradosporlaCEAS,locualgenerapresióncontinuasobrelasáreasoperativasparaelcumplimientoentiempoyformalosobjetivosdelosprogramaspresupuestalesanuales.

Gráfico4.2.1.ProcesooperativodelaCEAS

Fuente: Romero Consultores, Construcción propia con base en la revisión y análisis de los informes de Disponibilidad Acumulada,correspondientesalosejerciciosfiscales2016.

Deigualforma,laCEAScomoorganizaciónestáinmersaenunaplataformadecambiodebidoaquelaGpRbuscacambiaryconsolidarenlaactualadministraciónpúblicaunmodeloderendición


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de cuentas encadenado a un proceso planeación y ejecución transparente; de seguir así, losindicadores que se han construido estos últimos años, y las metas planteadas, alineadas a laplaneaciónnacionalyestatal,nopodránseralcanzadasylarazóndeser,tantodelosprogramaspresupuestarioscomodelamismadependenciacarecerándesentido.

Debido a que la participación de los beneficiarios en las organizaciones administrativas,representa una valiosa aportación para la planeación estratégica; por una parte, el darleimportancia a la opinión particular de los elementos relacionados con el proceso operativo,marcaralapautaparaquepercibanuncompromisoreciprocodelosnivelesgerenciales,dequerermejorarlagestiónylosresultados.

Como se ha mencionado anteriormente, la opinión y las sugerencias que resultarían de laimplementacióndeun instrumentodemediciónde satisfaccióndel beneficiarioousuario, sonpartedelabaseporexcelenciaparalainnovaciónymejoradeprocesos,particularmentehablandodel caso de la presente evaluación, la CEAS presenta vestigios de lo que podemos llamaradministraciónpúblicaburocráticatradicional,yaqueaúnsepresentanprácticasquehaceañoseran consideradas normales, no obstante, no concuerdan con lo que la GpR busca cambiar yconsolidarenlaactualadministraciónpública;deseguirasí,losindicadoresquesehanconstruidoestosúltimosaños,ylasmetasplanteadas,alineadasalasplaneaciónnacionalyestatal,nopodránser alcanzadas y la razón de ser, tanto de los programas presupuestarios como de la mimadependenciacarecerádesentido.


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CAPÍTULO5PRINCIPALESRESULTADOSDELFONDOYDELOSPROGRAMAS

PRESUPUESTARIOS

El presente apartado del informe final de la Evaluación Específica de Procesos del Ramo 23ProvisionesSalarialesyEconómicas;FondoU093FondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos,contieneelanálisisqueserealizósobrelosresultadosobtenidosporlaCEASduranteelejerciciofiscal2016enlosindicadoresdedesempeñotantodelFondocomodelos3programaspresupuestariosquerecibieronfinanciamientodelFondoFederalevaluado.

5.1.PRINCIPALESRESULTADOSDELFONDOU093FONDOPARAENTIDADES

FEDERATIVASYMUNICIPIOSPRODUCTORESDEHIDROCARBUROS

El Programa Presupuestario Federal U093, mejor conocido como Fondo para EntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos,dentrodelPresupuestodeEgresosdelaFederación (PEF)2016nocontóconunaMIR;por loquenoesposibleconocercuálesson losresultadosobtenidosconelejerciciodelosrecursos;sinembargo,sicontóconunsoloindicadordedesempeño,mismoquesepresenteacontinuación:

Cuadro5.1.1.AvanceenlosindicadoresdedesempeñodelFondoU093FondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos

Nivel Indicador Meta Avanceenelindicador

%decumplimiento

Actividad Fondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburos 100 100 100%

Fuente:RomeroConsultores,conbaseenelPEF2016yelreportedeavancefinancieropresentadoporlaCEAS.

Elindicadorarribapresentadonomidelosresultadosdelejerciciodelosrecursos,todavezqueesunindicadordegestión,enelrubrodeactividadesytansólodacuentadelavancefinancieroenlaradicacióndelosrecursosalaentidadesbeneficiarias;estotansólomideelavanceporcentualdeunprocesoadministrativofinancierodetransferenciadelosrecursos;nopresentaevidenciadelacontribucióndelasaccionesoproyectosfinanciadosallogrodelobjetivodelaplaneaciónnacionalalacualsealineoelFAFEFduranteelejerciciofiscal2016.

5.2.PRINCIPALESRESULTADOSDELPROGRAMAPRESUPUESTARIOK002

INFRAESTRUCTURAPARAAGUAPOTABLE

El Programa Presupuestario K002 Infraestructura para agua potable, contó con MIR para elejerciciofiscal2016;enlacualseregistraron7indicadoresconsusrespectivasmetasanuales;losindicadores que se enfocan a medir a eficiencia y eficacia en el proceso de construcción de


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infraestructuranuevapara los sistemasde aguamunicipales, tal como se aprecia enel cuadrosiguiente:

Cuadro5.2.1.AvanceenlosindicadoresdedesempeñodelProgramaPresupuestarioK002InfraestructuraParaAguaPotable


%decumplimiento

Fin Porcentajecoberturadeaguapotableenelestado 87 87 100%

Propósito Porcentajedeobrasterminadas 40 40 100%Componente Porcentajepromediodeavance

físico-financiero 50 40 80%

Actividad1 Porcentajedeproyectosautorizados 30 29 96%

Actividad2 Porcentajedeobraslicitadas 95 95 100%Actividad3 Porcentajedeobrascontratadasde

aguapotable 95 95 100%

Actividad4 Porcentajedefactibilidaddeobra 60 10 16%Fuente:RomeroConsultores,conbaseenelPEF2016yelreportedeavanceenlosindicadoresdelaMIRdelProgramaPresupuestario

K002InfraestructuraparaAguaPotablepresentadoporlaCEAS.

DeacuerdoconlosresultadosdelosindicadoresdegestióndelaMIRenelniveldeactividad,delas4actividadescontempladas,en2deestaslosresultadosobtenidosporlaCEASseencuentranal100%delogroyserefierenalaeficaciadelosprocesosdelicitaciónycontratacióndeobras;ambasetapasdelprocesosonresponsabilidaddelaDirecciónTécnicadelaCEAS;mientrasquetansólounodelosproyectosnologroserautorizado,loquedejaalaCEASconunresultadode96%de cumplimientode lametaparaestaactividad.Llamo laatenciónduranteelprocesodeevaluación,elqueelindicadordefactibilidaddeobraobtuvieseunresultadotanbajoenrelaciónalametacomprometidaparaelejercicioevaluado,16%.

ElniveldecomponentequeserefierealacalidadyoportunidadconquelaCEASentregalosbienesoserviciosalasociedad,representadaporlosbeneficiariosousuarios;esimportantedestacar3aspectos:1)Lapertenecíadelindicador,2)lametacomprometida,y3)elresultadoobtenidoporlagestióndelaCEAS.Enprimerainstanciaelindicadorseleccionadodeporcentajepromediodelavance físico financieronoesadecuadoparaevaluarelnivelde componente, yaque loque seevaluaríaconesteindicadoresunadelasetapasdeprocesooperativo,queeslaconstruccióndelas obras o la realización de los estudios, por lo que este indicador corresponde al nivel deactividades. En segundo término la meta comprometido por la CEAS supone que al final delejerciciopresupuestallosproyectostendríanenpromediounavancefísicofinancierodeltansólo50%loquesuponequedesdeelmomentodelaplaneaciónlaCEASestácontemplandocontarconunretrasoenlaejecucióndelasobrasyporendeestotraerácomoconsecuenciaunsubejerciciodel 50%de los recursos; unameta tanbaja en este indicador suponeque al final del ejerciciopresupuestalnosehabríanentregadolamitaddelasobrasyestudiosfinanciadosconlosrecursosdelPpK002.

FinalmenteenelniveldecomponenteesunfocodeatenciónprioritariaparafuturosejerciciosdelaCEASdadoqueapesardeserunametatanbajaladeavancefísicofinanciero,estanosehayapodidocumplir,loquesuponedeficienciaenelprocesodeplaneaciónyprogramacióndelgasto;


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si bien se licitó y contrató el 100% de las obras programadas para el ejercicio fiscal éstas selicitaronconretrasosconrespectoalcalendarioestablecidoenelconveniodecolaboraciónquesignó laCEAScon laCONAGUA; loquesignificóretrasosdurante laejecuciónde losproyectos,retrasostanseverosquehicieronquenosepudieranconcluirlasobrasdelejerciciofiscal2016dentrodelañocalendariocorrespondiente.

Enelniveldepropósitoseobservandeficienciasen lapertinenciadel indicador,alseresteunindicadordelniveldecomponenteynodepropósito,recordandoqueelpropósitoesuncambiooresultadoqueselograenelentornounavezentregadolosbienesquegeneraelPp;elindicadorde porcentaje de obras terminadas mide la eficiencia de la CEAS en la generación de bienesproductodelProgramaPresupuestarioK002,noelresultadoqueselograunavezentregadaslasobrasdeinfraestructura.Adicionalmenteaestadeficienciaenladeterminacióndelindicador,seencuentrael temade lameta comprometidaparael ejercicio fiscal evaluado lacual, sibien secumplióal100%deacuerdoconlosreportespresentadosporlaCEAS,estasuponequedesdelaetapadeplaneaciónyprogramaciónlaCEASestáconscientedequenopodráconcluirdentrodelañocalendario,conlasobrasquesefinanciaranconlosrecursosdelPpK002.

AniveldelimpactologradoporelProgramaPresupuestarioK002elindicadorseleccionadoporlaCEASeseldecoberturadelservicioconunametadel87%,mismaquesereportaalcanzadaal100%; sin embargo, al comparar este resultado con los datos de la encuesta intercensal 2015realizadaporelINEGI,seestimaucoberturadel89.78%delapoblaciónconaccesoalserviciodeaguaentubadayaseadentrodelaviviendaodentrodelterrenoendondeseencuentralavivienda.


DRENAJEYALCANTARILLADO

AligualqueenelcasodelosresultadosdelProgramaK002InfraestructuraparaAguaPotable,paraanalizar losresultadosdelProgramaK003DrenajeyAlcantarilladose tomócomobaseelreporteanualdelavanceenlosindicadoresdedesempeñodelMIRestablecidaenelPresupuestoGeneraldeEgresosdelEstadodeTabascoparaelejerciciofiscal2016;MIRqueestablecidounconjunto de 7 indicadores para los cuatro niveles de la MIR; indicadoresmuy similares a losestablecidoparalaMIRdelPpK002.

Cuadro5.3.1.AvanceenlosindicadoresdedesempeñodelProgramaPresupuestarioK003DrenajeyAlcantarillado


%decumplimiento

Fin Porcentajedecoberturadealcantarillado 57 57 100%Propósito Porcentajedeobrasterminadas 40 26 56%

Componente Porcentajepromediodeavancefísico-financiero 50 41 82%

Actividad1 Porcentajedeproyectosautorizados 55 55 100%Actividad2 Porcentajedeobraslicitadas 95 95 100%

Fuente:RomeroConsultores,conbaseenelPEF2016yelreportedeavanceenlosindicadoresdelaMIRdelProgramaPresupuestarioK003DrenajeyAlcantarilladopresentadoporlaCEAS.


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Cuadro5.3.1.AvanceenlosindicadoresdedesempeñodelProgramaPresupuestarioK003DrenajeyAlcantarillado(continuación)


%decumplimiento

Actividad3 Porcentajedeobrascontratadasdealcantarillado 95 95 100%

Actividad4 Porcentajedefactibilidaddeobra 60 0 0%Fuente:RomeroConsultores,conbaseenelPEF2016yelreportedeavanceenlosindicadoresdelaMIRdelProgramaPresupuestario

K003DrenajeyAlcantarilladopresentadoporlaCEAS.

Elresultadodelosindicadoresdegestióndelas4actividadescontempladasenlaMIRdelPpK003esaltoen3delas4actividades,conunlogrodel100%delametacomprometidaparaelejerciciofiscalevaluado,estosindicadoresmidenlaeficaciadelosprocesosdeautorizacióndeproyectos,ylicitaciónycontratacióndeobras;etapasdelprocesoquesonresponsabilidaddelaDirecciónTécnicadelaCEAS;mientrasqueelindicadordefactibilidaddeobraobtuvounresultadonuloenrelación a lameta comprometidapara el ejercicio evaluado, 0%esto denota deficiencias en laoperacióndelosrecursosporpartedelaCEAS..

EnelniveldecomponentequeserefierealacalidadyoportunidadconquelaCEASentregalasobras de drenaje y alcantarillado a la sociedad; es importante destacar tres aspectos: 1) Lapertenecíadelindicador,2)lametacomprometida,y3)elresultadoobtenidoporlagestióndelaCEAS. En primera instancia al igual que en la MIR del Pp K002, el indicador seleccionado deporcentaje promedio del avance físico financiero no es adecuado para evaluar el nivel decomponente,todavezqueconesteindicadorseevaluaríaunadelasetapasdeprocesooperativo,queeslaconstruccióndelasobrasolarealizacióndelosestudios,ynolacalidaduoportunidadconqueseentreganlasobrasalasáreasusuarias,porloqueesteindicadorcorrespondealniveldeactividades.Ensegundotérmino lametacomprometidopor laCEASsuponequeal finaldelejerciciopresupuestallosproyectostendríanenpromediounavancefísicofinancierodeltansólo50%loquesuponequedesdeelmomentodelaplaneaciónlaCEASestácontemplandocontarconunretrasoenlaejecucióndelasobrasyporendeestotraerácomoconsecuenciaunsubejerciciodel 50%de los recursos; unameta tanbaja en este indicador suponeque al final del ejerciciopresupuestalnosehabríanentregadolamitaddelasobrasyestudiosfinanciadosconlosrecursosdelPpK003.

FinalmenteenelniveldecomponenteesunfocodeatenciónprioritariaparafuturosejerciciosdelaCEASelque,apesardeserunametatanbajaladeavancefísicofinanciero,nosehayapodidocumplirloquesuponedeficienciaenelprocesodeplaneaciónyprogramacióndelgasto;sibienselicitó y contrató el 100% de las obras estas o bien se licitaron con retrasos con respecto alcalendarioconvenidoenelconvenioconlaCONAGUAopresentaronretrasosdurantesuejecución,retrasostanseverosquehicieronquenosepudieranconcluir laobrasdelejerciciofiscal2016dentrodelañocalendariocorrespondiente.

Enelniveldepropósitoseobservandeficienciasen lapertinenciadel indicador,alseresteunindicadordelniveldecomponenteynodepropósito,recordandoqueelpropósitoesuncambiooresultadoqueselograenelentornounavezentregadoslosbienesquegeneraelPp;elindicadorde porcentaje de obras terminadas mide la eficiencia de la CEAS en la generación de bienesproductodelPpK003,no el resultadoque se lograunavez entregadas las obrasdedrenaje y


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alcantarillado.Adicionalmenteaestadeficienciaenlaseleccióndelindicador,seencuentraeltemadelametacomprometidaparaelejerciciofiscalevaluadolacualademásdenohabersecumplidoal100%deacuerdoconlosreportespresentadosporlaCEAS,estasuponequedesdelaetapadeplaneación y programación la CEAS está consciente de que no podrá concluir dentro del añocalendariocon50%delasobrasquesefinanciaranconlosrecursosdelPpK003.

EnelniveldelimpactodelaMIRdelProgramaPresupuestarioK003elindicadorseleccionadoporlaCEASes elde coberturadel serviciode alcantarillado conunametadel57%,mismaque sereportaalcanzadaal100%;sinembargonoexisteunaestadísticaoficialconlacualcompararelindicador,todavezqueloquereportaINEGIenlosCenso,ConteosyEncuestaIntercensalesladisponibilidaddelasviviendasdedrenajeconectadoalaredpública;mientrasqueleindicadordelaMIRdelPpK003noespecificaaqueserefiereconcoberturadelalcantarillado,sialasvialidades,viviendasopoblación.


INFRAESTRUCTURAPARAPROTECCIÓNALAMBIENTE

AligualqueenelcasodelosresultadosdelosdosProgramasanteriores,K002yK003,elanálisisdelosresultadosdelProgramaK013InfraestructuraparaProtecciónalAmbienteserealizóconbase el reporte anual del avance en los indicadores de desempeño del MIR establecida en elPresupuesto General de Egresos del Estado de Tabasco para el ejercicio fiscal 2016;MIR queestablecido un conjunto de 7 indicadores para los cuatro niveles de la MIR; indicadoresmuysimilaresalosestablecidoparalaMIRdelosPp’sK002yK003.

Cuadro5.4.1.AvanceenlosindicadoresdedesempeñodelProgramaPresupuestarioK013InfraestructuraparaProtecciónalAmbiente


%decumplimiento

Fin Porcentajedetratamientodeaguaresidual

40 40 100%

Propósito Porcentajedeobrasterminadas 50 50 100%

Componente Porcentajepromediodeavancefísico-financiero

50 50 100%

Actividad1 Porcentajedeproyectosautorizados 15 15 100%

Actividad2 Porcentajedeobraslicitadas 95 95 100%

Actividad3 Porcentajedeobrascontratadasdesaneamiento

95 95 100%

Actividad4 Porcentajedefactibilidaddeobra 15 15 100%

Fuente:RomeroConsultores,conbaseenelPEF2016yelreportedeavanceenlosindicadoresdelaMIRdelProgramaPresupuestarioK013InfraestructuraparaProtecciónalAmbientepresentadoporlaCEAS.


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Comoseapreciaenlatablaanteriorlos7indicadoresdedesempeñoconsideradosenlaMIRdelPpK013sereportanporlaCEASconunlogrodel100%delameta;locualsuponeunéxitoenlagestióndelejerciciofiscalevaluado;sinembargo,existendeficienciadesdeleprocesodeseleccióndelosindicadoresydeterminacióndelasmetasquedemeritanellogroreportadoporlaCEAS.

LosindicadoresdelniveldeactividaddelaMIRmidenlaeficaciadelosprocesosdeautorizacióndeproyectos,factibilidaddeobra,ylicitaciónycontratacióndeobras;etapasdelprocesoquesonresponsabilidaddelaDirecciónTécnicadelaCEAS;sonindicadorespertinentesalniveldelaMIRenelqueseencuentranypretendermedirypresentanunaltogradodecumplimientodelametas;sinembargoestosindicadoresnomidenlatotalidaddelaactividadesquelaCEASdeberealizarconlafinalidaddepoderentregaralasociedadlosproductosdelosproyectosqueconformanelPpK013.

EnelniveldecomponentequeserefierealacalidadyoportunidadconquelaCEASentregalainfraestructuradesaneamientoa lasociedad;seobservarondosaspectos:1)Lapertenecíadelindicador, y 2) la meta comprometida. En primera instancia el indicador seleccionado deporcentajepromediodelavance físico financieronocumpleconel criteriodepertinenciaparaevaluarelniveldecomponente,todavezqueconesteindicadorseevaluaríaunadelasetapasdeproceso operativo, que es la construcciónde las obras o la realizaciónde los estudios, y no lacalidaduoportunidadconqueseentreganestos,esteindicadorsedebeutilizardentrodelniveldeactividadesdelaMIR.Ensegundotérmino,lametacomprometidaporlaCEASsuponequealfinaldelejerciciopresupuestallosproyectostendríanenpromediounavancefísicofinancierodeltansólo50%loquesuponequedesdeelmomentodelaplaneaciónlaCEASestácontemplandocontarconunretrasoenlaejecucióndelasobrasyporendeestotraerácomoconsecuenciaunsubejerciciodel50%delosrecursos.

En el nivel depropósitode igual formaque enLasMIRde losPp’sK002yK003, se observandeficiencias en la pertinencia del indicador, el indicador seleccionado corresponde al nivel decomponenteynodepropósito,recordandoqueelpropósitoesuncambiooresultadoqueselograenel cortoplazoenelentornounavezentregado losbienesquegeneraelPp;el indicadordeporcentajedeobrasterminadasmidelaeficienciadelaCEASenlageneracióndebienesproductodel Pp K013, no el resultado que se logra una vez entregadas las obras de Saneamiento.Adicionalmenteseobservóenladeterminacióndelameta,queestasuponequedesdelaetapadeplaneaciónyprogramaciónlaCEASestuvoconscientedequenopodríaconcluirdentrodelañocalendariocon50%delasobrasquesefinanciaranconlosrecursosdelPpK013.

EnelniveldelimpactodelaMIRdelProgramaPresupuestarioK013elindicadorseleccionadoporlaCEASeseldecoberturadelservicio tratamientodeaguasresidualesconunametadel40%,mismaquesereportaal100%decumplimiento;sinembargo,deacuerdoconlaestadísticaoficialen2012enTabascosólosedaba tratamientoal20.7%1;noexisteunaestadísticapúblicamásrecientequepermitacorroborarelresultadoenelindicadorreportadoporlaCEAS.

1Conagua,Semarnat.SituacióndelSubsectorAguaPotable,AlcantarilladoySaneamiento.Edición2013.México.2013


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CAPÍTULO6CONCLUSIONESYRECOMENDACIONES

ElpresentecapítuloconstituyeelúltimodelInformeFinaldelaEvaluaciónEspecíficadeProcesosdelRamo23“ProvisionesSalarialesyEconómicas,FondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductores de Hidrocarburos (U093) que incluyó los Programas Presupuestario K002InfraestructuraparaAguaPotable,K003DrenajeyAlcantarillado, yK013 InfraestructuraparaProtección al Ambiente. Dentro del presente capítulo se presentan 3 apartados, el primerocontienelasconclusionesalasquellegoelequipoevaluadorderivadasdelprocesodeevaluación;elsegundoapartadocontienelavaloracióndelcumplimientodelashipótesisqueseplantearoncomopartedelprocesodeplaneacióndelaevaluación;yfinalmenteeltercerapartadocontienelasrecomendacionesqueemiteelequipodeevaluadoresyquetienencomofinalidadelcontribuira la mejora del proceso operativo mediante el cual la CEAS ejerce los recurso del Ramo 23,específicamente del Fondo para Entidades Federativas y Municipios Productores deHidrocarburos.

6.1.CONCLUSIONES

Las conclusiones derivadas del proceso de la evaluación específica de procesos del ramo 23“provisionessalarialesyeconómicas,fondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburos (U093)” sepresentan a continuaciónorganizadaspor las grandes etapasdelprocesooperativodelagestiónpública:a)Planeación,b)produccióndebienesyservicios,yc)entregadeapoyos.

6.1.1.CONCLUSIONESSOBRELAPLANEACIÓN

El proceso de planeación para la operación de los recursos del Ramo 23, correspondientes alejerciciofiscal2016,estuvoacargodelasdireccionesdePlaneaciónyTécnicadelaCEAS;estasáreascontaronconherramientasbásicasparapoderrealizarunaplaneaciónanualconorientaciónaresultados,destacandolaexistenciadelPlanMaestrodeAguaySaneamientoparaTabasco,elcualpermitecontarconunaclarapriorizacióndelasaccionesnecesariasenlosdiversossistemasmunicipales de agua y saneamiento de la entidad; empero se observaron deficiencia en laplaneación de las metas de los indicadores de desempeño, metas que no están enfocadas aincentivarlaproductividadyeficienciadelaCEAS.

6.1.2.CONCLUSIONESSOBRELAPROGRAMACIÓNPRESUPUESTACIÓN

El proceso de programación presupuestación de los proyectos que fueron financiados con losrecursosdelRamo23FondoU093,estuvoacargodelaDireccióndePlaneacióndelaCEAS;paraestocontóconlossiguientesinsumos:


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1. Carteradeproyectos2. Techopresupuestal3. Fuentes de financiamiento complementarias (Recursos a convenir con los programas

federalesdelaCONAGUA)

ElprocesodeprogramaciónrealizadoporlaCEASconsisteenunadistribucióndeproyectosporfuente de financiamiento, esto es de acuerdo con la Reglas de Operación de los Programasfederalesconloqueseconvienenrecursos, laDireccióndePlaneacióndistribuyelosproyectosquecumplenconcadanormaorequisitosenloespecifico;noseobservóevidenciadequeselleveacabounprocesoprogramaciónbasadoenresultados,locualesloidealenunEntePúblicoqueseencuentraenprocesodeimplantacióndelaGestiónparaResultados(GpR).

LaprogramacióndelosrecursosestuvoacargodelaDireccióndePlaneación,enestaetapadelprocesonoseobservarondeficiencias;sinembargo,alolargodelaoperacióndelosPp’s,elretrasoenlaministracióndelosrecursosfederalesgeneróundesfaseeneliniciodelaoperación,situaciónquedemeritalaeficienciadelprocesodeprogramación,elcualnopuedeserejecutadodeacuerdocon la programación inicial teniendo esto un efecto negativo en la eficacia en la ejecución yconclusionesdelosproyectos.

6.1.3.CONCLUSIONESSOBRELAOPERACIÓN

LaetapapropiadelaoperacióndelosrecursosdelFondoU093delRamo23duranteelejerciciofiscal 2016 se puede calificar en lo general como bueno, destacando la capacidad operativa yespecialización del personal, específicamente del personal que participa en los procesos delicitaciónyformalizacióndecontratos,talcomoseevidenciaenlosresultadosdelosindicadoresdegestióndelniveldeactividaddelasMIR’sdelosprogramapresupuestarioK002,K003,yK013los cualespresentanun100%de cumplimientode lametaprogramadapara el ejercicio fiscalevaluado;estopeselacargadetrabajoacumuladaenestasetapasdelprocesoporelretrasoenlaministraciónde los recursos;dentrode losaspectosadestacardeestaetapadelprocesoes laeficienciaenlaejecucióndelaslicitaciones,alalcanzarun100%decumplimientodelametadelindicadorparaestaactividad.

LaCEAS,dentrodelasetapaspropiasdelagestióndelosproyectospresentacarenciasdepersonalyrecursofinancierosparalastareasdesupervisiónycontroldeobra;locual,retrasalosprocesosde seguimiento del avance físico de las obras, y en casos extremos puede llegar fomentar lademeritacióndelacalidadenlasobras,alcarecerloscontratistasdepersonaldelaCEASquelossupervisedeformaefectivaduranteelprocesoconstructivo.

Elprincipalproblemaqueoriginóelretrasoenlaconclusiónde lasobrasde infraestructuraesatribuiblea losretrasosenelpagodeestimacionesa loscontratistas,situaciónqueimpactadeformadirectaensucapacidaddeoperaciónparaelcumplimientodeloscalendariosinicialesdeobra;¿Porquéseretrasaelpagodeestimaciones?Tresrazonesprincipales:


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1. Disponibilidaddelosrecursosporretrasoenlaministraciónderecursofederales.2. Incorrectaintegracióndelexpedientedeestimación(atribuiblealafaltadepersonalyala

faltadecapacidaddelpersonalexistente).3. Trámites burocráticos excesivos, en los cuales interviene al menos una instancia de

gobiernoquenoescontroladaporlaCEAS.

6.1.4.CONCLUSIONESSOBREELSEGUIMIENTOYCONTROL

Finalmente,laetapadeseguimientoycontroldelosrecursosyaccionesimplementadosconlosrecursosdelFondoU093delRamo23duranteelejerciciofiscal2016;esunadelasfortalezasquepresenta el proceso operativo de la CEAS. Si bien es cierto que los tres Pp’s en los cuales seinvirtieron los recurso del Fondo evaluado, carecen de documentos normativos propios, estacarenciaessolventadaporlaCEASmedianteelusosupletoriodelosdocumentosnormativosylegalesdelosprogramasfederalesquefungieroncomofuentesdefinanciamiento;emperoelusode diversos documentos normativos y la excesiva regulación de la diversas fuentes definanciamiento federales, ocasionó para la CEAS una excesiva carga de trabajo derivada delrequisitadodeunconjuntodemultiformatos,que tienencomo finalidaddarcuentadelavancefísicoyfinancierodelosproyectos;laCEAStienelaobligacióndepresentarreportesmensualesytrimestralesaalmenosa4sistemasdeinstanciasgubernamentales:

1. PASHdelaSHCP2. InformemensualalaCORESE3. InformetrimestraldeautoevaluaciónenelSistemadeHaciendaPúblicadelaSPF4. InformetrimestralalaCONAGUA.

Por lo tanto, se puede concluir que factores externos a la organización detonan retrasos queobstaculizandirectamentelacapacidadoperativaCEAS,locualsevereflejadoconcisamenteenelseguimientoycontroldelosrecursosyaccionesimplementadospormediodelFondoU093delRamo23duranteelejerciciofiscal2016.

ReferentealodescritoenesteapartadopodemosconcluirdemanerageneralqueselaCEASestáinmerso en una cadena de factores que se materializan en una plataforma multifactorial deproblemasexternose internosqueobstaculizandemaneradirectaelprocesooperativo,por lotanto sepuedeestablecerque laCEASensuproceso internodegestión tempranaeseficiente,debidoaqueseadaptademaneraprontaparalaresolucióndeconflictosemergentesemanadosporlaintervencióndeinstitucionesfederalesyestatalescomoCONAGUA,SHCP,CORESEyPASHqueempantananconexcesivostrámitesburocráticoslasgestionesiniciales;referentealaetapaintermediadelaoperaciónenlascualesintervienelaDireccióndeConstruccióncomoinstanciaquerealizalasupervisiónycontroldeobraenelprocesoconstructivo,manifiestadeferenciasquesematerializanenatrasosen laejecuciónde lasobrasy laentregade lasmismasen tiempoyforma.


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6.2.VALORACIÓNFINALDELPROCESOOPERATIVOCONBASEENLAS

HIPOTESISDELAEVALUACIÓN

ElEquipodeRomeroConsultorescomopartedelaetapadeplaneacióndelaevaluación,diseñounconjuntode5hipótesis;lascualestuvieroncomoobjetivoestablecerel“deberser”delprocesooperativoparaelejerciciodelosrecursosdelRamo23;yacontinuaciónsepresentalavaloracióndelgradodecumplimientodelashipótesisenloindividualyenformaconjuntaparaestablecerungradodeconsolidacióndelaoperacióndelaentidadevaluada.

Cuadro6.2.1.ValoracióndelashipótesisestablecidasparalaevaluacióndelRamo23

Id Hipótesis Valoración(0a1)

Ponderación

1 La Operación de los programas presupuestarios evaluados cumplecon los lineamientos para la operación o Reglas de Operación delRamo23.

1 0.20

2 LaoperacióndelosrecursosdelRamo23serealizódeformaeficienteytransparente.

0.8 0.16

3 LaCEAScuentaconmecanismosparaconocerlasatisfaccióndelosusuarios de los bienes o servicios producidos por los programaspresupuestariosfinanciadosconlosrecursosdelRamo23.

0.0 0.00

4 Los resultados obtenidos por los programas presupuestariosfinanciados con los recursos del Ramo 23 contribuyen al logro delobjetivo del mismo y de los objetivos de la planeación estatal ynacional.

0.9 0.18

5 Las Matrices de Indicadores para Resultados de los programaspresupuestariosevaluadospresentanalineaciónconlosobjetivosdelaplaneaciónnacional,estatalysectorialaquesealineaelRamo23.

0.8 0.16

Valoraciónfinaldelaoperación 0.70

Fuente:RomeroConsultores, Construcción propia conbase en los resultadosde la evaluación y el planteamientodehipótesis para laevaluación.

Conbaseenlavaloracióndelcumplimientodelashipótesisplanteadasparalapresenteevaluaciónsepuedeconcluirqueelprocesomedianteelcual laCEASoperó losrecursosprovenientesdelRamo23seencuentraenunaetapademedianaconsolidación;teniendosumayorfortalezaenelcumplimiento delmarco normativo que el gobierno federal estableció para el ejercicio de losrecursodelFondoU093,situaciónquetraecomoconsecuencialógicaquelaCEAShayarealizadoun proceso operativo transparente; sin embargo, derivado del análisis de los principalesresultados de los indicadores de desempeño de las MIR’s de los tres Pp’s que recibieronfinanciamientodeeste fondo,seconcluyeque laoperaciónnofueeficiente, todavezquenoseconcluyóconcasi50%delasobrasqueselicitarondentrodelejerciciopresupuestal2016.


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Esimportantedestacarlacarenciademecanismosparalamedicióndelgradodesatisfaccióndelosusuariosobeneficiariosdelasobrasyestudios;estacarenciaesunfocorojoquedebilitalascapacidadesde laCEASpara la implantacióndelmodelodePlaneaciónorientadaaResultados(PoR).

6.3.RECOMENDACIONES

Acontinuación,sepresentanlasprincipalesrecomendacionesqueelequipodeevaluadoresdiseñocomo producto del proceso de la Evaluación Específica de Procesos del Ramo 23 ProvisionesSalariales y Económicas, Fondo para Entidades Federativas y Municipios Productores deHidrocarburos (U093); con la finalidad de facilitar la lectura de las recomendaciones, estas sepresentanagrupadasporlasgrandesetapasdelprocesooperativodelaCEAS.

6.3.1.RECOMENDACIONESSOBRELAPLANEACIÓN

Implementar proceso de formación de recursos humanos en la metodología de PlaneaciónorientadaaResultados(PoR).

Fortalecer la estructura de los Programas Presupuestarios; para esto se debe diseñar losdocumentos normativos para la operación de los programas presupuestarios estatales; yrediseñarlasMIR,especialmenteenloquerespectaaladefinicióndeobjetivosyladeterminacióndeindicadoresdedesempeño.

6.3.2.RECOMENDACIONESSOBRELAPROGRAMACIÓNPRESUPUESTACIÓN

Fortalecer el proceso de programación presupuestación, desarrollando las capacidades delpersonalenmateriadePresupuestobasadoenResultados;

Fortalecer laprogramaciónpresupuestariamediante lautilizaciónde laevidenciay resultadosobtenidos en ejercicios anteriores, para evitar el desfase en la ejecución de los proyectos, conrespectodelaprogramacióninicial.

6.3.3.RECOMENDACIONESSOBRELAOPERACIÓN

Reformarelmarconormativolegalparaqueelprocesolicitatoriosepuedacomenzarprevioalaradicacióndelosrecursos,estoconlafinalidaddequelasobraspuedancomenzarenelmomentoenquesecuenteconlosrecursos.

Fortalecer lascapacidadesdelpersonalqueparticipaenelprocesodecontrolysupervisióndeobras, especialmente en lo que se refiere a integración de expediente para el trámite deestimaciones;ylageneracióndereportesparaelseguimientoycontroldelejercicio.


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MejorarelprocesodecomunicacióninternoentrelasdiferentesáreasdelaCEAS,conlaintencióndehacerpartícipealasdistintaspartesdelaestructuradelasmetascomunesquesepretendenalcanzaranualmente,paraestosesugiereimpulsarunaculturaorganizacionalcompuestaporunamisióncomúnenlacuallosfuncionarios,comopartefundamentaldelaorganización,establezcanuna inclusión positiva que se refleje directamente en el incremento de la eficiencia y calidadoperativadelaCEAS.

Incorporar el uso de las tecnologías de la información y la comunicación (TIC’s) como partefundamentaldelcambioorganizacionalenlaCEAS;paradesarrollarmecanismosquereduzcanlostiemposcomoelPaperlessentreáreasoperativas,controlydemandodelaCEAS.

6.3.4.RECOMENDACIONESSOBREELSEGUIMIENTOYCONTROL

A este respecto al ser una delas fortalezas detectadas durante el proceso de evaluación, serecomiendaúnicamente el implementar unprocesode estandarizaciónde losmultiformatos yprocesos para la informaciónde los avances físicos y financieros de los proyectos; esto con lafinalidaddereducirlascargasdetrabajoquehoyenfrentanlasdossubdireccióndelaDirecciónde Planeación para el llenado y envío de los diversos formatos que diversas fuentes definanciamiento y entes públicos relacionados con la ejecución de los proyectos solicitanactualmente.


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ANEXOS


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ANEXO1.ANÁLISISFODA

“Principales Fortalezas, Oportunidades, Debilidades, Amenazas yRecomendaciones”

Temadeevaluación: FortalezayOportunidad/Debilidadoamenaza Recomendación

FortalezayOportunidad

PlaneaciónLacarteradeproyectosestábasadaenelPlanMaestrodeAguaySaneamientodelestadodeTabasco2016-2045

FortalecerelprocesodeplaneacióndelaCEAS con lametodología dePlaneaciónorientadaaResultados.

PlaneaciónNo se cuenta conunplanoprogramafinancierodemedianoolargoplazo Medianteuntrabajodecolaboracióncon

la SPF la CEAS debe construir unprogramadefinanciamientodemedianoplazo para cubrir las necesidades derecursosqueplanteaelprogramaanualdeobras.

OperaciónEl proceso licitación de las obras yestudiosestábasadoenlaleydeObrasPúblicas y Servicios Relacionada conlas mismas, lo cual da un sentido delegitimidadytransparencia.

Se recomienda seguir bajo la lógica delegitimidad.

SeguimientoyControlSe generan informes que detallan elavancedelasobrasylosestudios. Utilizarlainformacióndelosavancesde

obra y estudios, para así aportarevidenciasydatosquepermitanllevaracabo planeación estratégica y de estamanera diseñar las acciones de lospróximos ejercicios presupuestales conbaseadichosresultados.

DebilidadoAmenazaPercepción debeneficiarios

Noexisteunmodeloosistemaencualelbeneficiarioparticipeyseatomadoencuentaparamejorarelprocesodeejecucióndelaobra.

Los beneficiarios los cuales se venafectados directamente por una malaejecuciónyretrasosenlaentregadelasobrassonelpersonaloperativoCEASenlos 13 sistemas municipales existentesenEstado.Esporelloquedebedecrearunsistemaenelcualsepuedarecabarinformaciónreferente a su experiencia empírica yoperativa de los beneficiarios con laintensióndegenerarunabasededatosquepermitaaldepartamentodecontrolde obras conocer históricamente losproblemasquehayenobrassimilaresalaslicitadasenelpresente.


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Temadeevaluación: FortalezayOportunidad/Debilidadoamenaza Recomendación

Operación Planeaciónoperativa CEAS visto como un operador logísticoqueseencargadecubrirlasnecesidadesbásicas de un cliente o beneficiariodirecto (operadores municipales) debede realizar ciertos procesos previos apasar a un servicio multicliente, loscuales son: la planificación operativabasada en un registro histórico deposibles problemas emergentesradicadosenlaoperacióndelaobra,asícomoescenariosfavorables.Esto quiere decir que la CEAS debe deprevenir en sus modelos de operaciónlos retrasos en el traspaso de recursosfederales a las arcas estatales, con laintención de no generar gastos deejecuciónextrasalmontofinaldelcostodelaobra.

Operación Nosellevaacaboelprocesodeentrega-recepcióndeobraaláreausuaria.

Esta claramente descrito en la Ley deObrasPúblicasyServiciosRelacionadoscon las Mismas, la obligatoriedad dellevar a cabo la entrega-recepción deobras; y de no llevarlas a cabo, se estáinfringelaleydemaneradirecta.

Operación RecortespresupuestalesdebidoalPaqueteEconómico2017.

Ante los ajustes presupuestales, loscuales disminuyen las posibilidades deinversión, se debe llevar a cabo unaplaneación estratégica que considereestos cambios, y garantice elcumplimientodemetasyobjetivosdelosejerciciospresupuestalesposteriores.

Operación AtrasosentraspasoderecursosentreCONAGUAyCEAS.

EltraspasoderecursosentreCONAGUAy CEAS genera atrasos en que afectandirectamentelaLOGISCAOPERATIVAdela empresa ejecutora que gano la obra(planeación operativa, compra deinsumos, distribución, almacenamiento,transporte,construcción,fechasdeinicioyentrega)incrementandoloscostosporfactores climáticos inherentes a laentidad.


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ANEXO2.ANÁLISISDELAEVOLUCIÓNDELPRESUPUESTOEJERCIDOENLOSÚLTIMOS4EJERCICIOSFISCALES

LaCEASnocuentaconsistemasdeinformaciónquepermitangenerarunreportedelusoydestinode losrecursosdelRamo23porcapítulodeGasto, todavezqueestosrecursos ingresancomofuente de financiamiento a los programas presupuestarios que ejerce la CEAS, y en esto haydiversasfuentesdefinanciamientoymezcladerecursosconvenidos,porloquenosepuedetenerunatrazabilidaddelrecursocomolarequiereelllenadodeesteanexo.

CapítulodeGasto 2013 2014 2015 2016

$ % $ % ∆% $ % ∆% $ % ∆%

1000

2000

3000

4000

5000

6000

7000

8000

9000

Instruccionesparaelllenadodelanexo:

$:Montoenpesos

%:Porcentajeconrespectoalpresupuestototaldelejerciciofiscal

∆%=Incrementoporcentualconrespectoalejercicioanterior


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ANEXO3FORMATOPARALADIFUSIÓNDERESULTADOSDELAEVALUACIÓN

1.DESCRIPCIÓNDELAEVALUACIÓN

1.1Nombredelaevaluación:EvaluaciónEspecíficadeProcesosdelRamo23“ProvisionesSalarialesyEconómicas,FondoparaEntidadesFederativasyMunicipiosProductoresdeHidrocarburos(U093)”1.2Fechadeiniciodelaevaluación:3deabrilde20171.3Fechadetérminodelaevaluación:23dejuniode20171.4NombredelapersonaresponsablededarleseguimientoalaevaluaciónynombredelaunidadadministrativaalaqueperteneceNombre:Lic.JustoAlbertoAndradeAguirre

Unidadadministrativa:DireccióndePlaneación

1.5Objetivogeneraldelaevaluación:EvaluarlosprocesosoperativosylosresultadosdelRamo23“ProvisionesSalarialesyEconómicas,Fondo para Entidades Federativas y Municipios Productores de Hidrocarburos (U093)”; con lafinalidaddevalorarsilagestiónyarticulacióndelosprocesoscontribuyenallogrodelasmetasyobjetivosdelosProgramasPresupuestariosquefueronfinanciadosconrecursosdelRamo23,Asícomohacerrecomendacionesquepermitanlainstrumentacióndemejorasqueelevenlacalidaddelosresultados.1.6Objetivosespecíficosdelaevaluación:1. DescribirlagestiónoperativadelProgramamediantesusprocesos,enlosdistintosnivelesde

desagregacióngeográficadondesellevaacabo;2. Identificar y analizar los problemas o limitantes, tanto normativos como operativos, que

obstaculizanlagestióndelPrograma,asícomolasfortalezasybuenasprácticasquemejoranlacapacidaddegestióndelmismo;

3. Analizar si la gestión y la articulación de los procesos contribuyen al logro del objetivo delPrograma;

4. Identificar si el Fondo o los programas presupuestario cuentan con instrumentos que lepermitanrecabarinformaciónparamedirelgradodesatisfaccióndelosbeneficiariosdelosprogramasysusresultados;y

5. ExaminarlosresultadosdelFondoydelosprogramaspresupuestariosrespectoalaatencióndelproblemaparaelquefueroncreados.

1.7MetodologíautilizadaenlaevaluaciónInstrumentosderecoleccióndeinformación:Cuestionarios_EntrevistasXFormatosXOtros_Especifique:


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Descripcióndelastécnicasymodelosutilizados:Para la realización de la presente evaluación se utilizó un modelo cualitativo; que permitiósistematizar,analizaryvalorarlainformacióndefuentesprimariasysecundarias;laevaluacióntuvo5hipótesisnulasquefueronconfirmadasorechazadasconbaseenlainformacióngeneradaduranteelprocesodeanálisis.Comotécnicadelevantamientodeinformaciónseutilizólaentrevistasemi-estructurada,dirigidaafuncionariosdelasáreasresponsablesdecadaunadelasetapasdelprocesooperativo.Instrumento:

Informanteprimario.ID Informante Instrumento1 A los titularesde laDireccióndePlaneaciónyde la

DirecciónTécnicadelaCEAS.Entrevistanoestructurada

2 FuncionariosNormativosdelaCEASinvolucradosenlaoperacióndelFondoevaluado

Entrevistasemiestructurada

SerealizóunanálisisdocumentalbasadoenlainformaciónproporcionadaporCEAS:ID Documentos Instrumento1 Leyes,Reglasdeoperación,Planes,Manuales,etc. Revisión de información

documental

2.PPRINCIPALESHALLAZGOSDELAEVALUACIÓN

2.1 Describirloshallazgosmásrelevantesdelaevaluación:-LaCEAScarecedeinstrumentosnormativosqueestablezcanclaramentelosprocesosoperativosparalosprogramaspresupuestariosestatales,loquesesubsanamediantelaaplicaciónsupletoriade losdocumentosnormativosde losFondosyProgramasFederalesque fungencomo fuentedefinanciamientoalosprogramaspresupuestariosdelaCEAS.

-Losaltoscostosoperativos,debidoqueseincrementaelpreciofinaldelaobra,porincidentesnoprevistosenlaplaneacióninicial,comoloson:lasvariacionesclimatológicaspresentesenTabascoylavolatilidadenlospreciosdelosinsumosrequeridosparaelinicioyfinalizacióndelproyecto;todo esto atribuible a los retrasos en la operación derivados del proceso burocrático para lanegociaciónyradicacióndelosrecursosfederales.

Id HipótesisValoración

Ponderación(0a1)

1 La Operación de los programas presupuestarios evaluados cumple con loslineamientosparalaoperaciónoReglasdeOperacióndelRamo23. 1.0 0.20

2 La operación de los recursos del Ramo 23 se realizó de forma eficiente ytransparente. 0.8 0.16

3LaCEAScuentaconmecanismosparaconocerlasatisfaccióndelosusuariosdelosbienesoserviciosproducidosporlosprogramaspresupuestariosfinanciadosconlosrecursosdelRamo23.

0.0 0.00

4LosresultadosobtenidosporlosprogramaspresupuestariosfinanciadosconlosrecursosdelRamo23contribuyenallogrodelobjetivodelmismoydelosobjetivosdelaplaneaciónestatalynacional.

0.9 0.18

5LasMatricesdeIndicadoresparaResultadosdelosprogramaspresupuestariosevaluados presentan alineación con los objetivos de la planeación nacional,estatalysectorialaquesealineaelRamo23.

0.8 0.16

Valoraciónfinaldelaoperación 0.70


-87-

ElejerciciodelosrecursosdelRamo23realizadoporlaCEASpresentaungradodeeficienciamedia,todavezque:enelejerciciodelosrecursosnoimportandoencuáldelos3Ppserealice,estesehaceenapegoalanormatividadfederaldeacuerdoalafuentedefinanciamiento;sinembargo,ensilosPpdelámbitoestatalcarecendeestructuraprogramáticaorientadaaresultadosydenormatividadparasuejercicio.

2.2 Señalar cuáles son las principales Fortalezas,Oportunidades,Debilidades yAmenazas(FODA),deacuerdoconlostemasdelPrograma,estrategiaoinstituciones.

2.2.1 Fortalezas:

- La cartera de proyectos está basada en el PlanMaestro de Agua y Saneamiento del estado deTabasco2016–2045.

-Elprocesode licitatoriodeobrasyestudiosestábasadoen la leydeObrasPúblicasyServiciosRelacionadaconlasMismas,locualdaunsentidodelegitimidadytransparencia;aunadoaestosedestacalaeficienciadelproceso,yaquelaDirecciónTécnicarealizólaslicitacionesenunpromediode40días.

- Segeneran informesmensualesy trimestralesquedetallanelavance físicoy financierosde lasobrasylosestudios.

2.2.2 Oportunidades:

Operación:

-Quienesparticipanenelprocesooperativocuentanconvastaexperienciadelasactividadesyáreasenlosquesedesempeñan.

2.2.3 Debilidades:

-Nohaycomunicaciónefectivaentrelasáreasqueintervienenenelprocesooperativo

-Noexisteuninstrumentodemedicióndesatisfaccióndebeneficiariosousuariosde lasobrasyestudios

- No se lleva a cabo el proceso de entrega-recepción de obra hacia la instancia de gobiernoresponsabledelaoperaciónymantenimientodelamisma.

2.2.4 Amenazas:

-Recortespresupuestalesimprevistos.

-Fenómenosclimatológicosqueafectanelprocesoconstructivo

3.CONCLUSIONESYRECOMENDACIONESDELAEVALUACIÓN

3.1Describirbrevementelasconclusionesdelaevaluación:

LasCEAScuentaconinstrumentosparaeldesarrolloparaunaPlaneaciónorientadaaResultadosdestacandoelPlanMaestrodeAguaySaneamientoparaTabasco.

DeficienciasenelprocesodeseleccióndelosindicadoresdelasMIR´s,asícomoelestablecimientodelasmetasenejerciciofiscal.

Altogradodeeficienciaparalalicitaciónyformalizacióndecontratos.


-88-

Retrasosenministraciónderecursosgeneraretrasosenprocesoconstructivo.

Retrasosenministracionesgeneradisminuyeenlacapacidaddeoperacióndeloscontratistas.

Los excesivos trámites burocráticos dificultan la comunicación entre las áreas que participan enprocesooperativo.

Excesiva carga de trabajo derivada por la necesidad de múltiples informes de avances físicosfinancieros.

Nosecuentaconmecanismosysistemasparaconocerelgradodesatisfaccióndelosusuariosdelosbienesgeneradosporelprograma.

3.2Describirlasrecomendacionesdeacuerdoasurelevancia:

1: Fortalecer las capacidades técnicas del personal de la CEAS con respecto a las metodologíasPlaneaciónorientadaaResultadosyPresupuestobasadoenResultados.

2:RediseñarlasMIR´sponiendoespecialénfasisenlosindicadoresparaelestablecimientodemetasorientadaaobtenermejoresresultados.

3:ImplementarelusodelasTIC´sparaeficientarlosprocesosyfortalecerlascomunicacionesentrelasáreas.

4:Incrementarlacantidaddepersonalparaelprocesodesupervisiónycontroldeobras;asícomofortalecerlascapacidadesdelpersonalexistenteenestamateria.

5:Estandarizar lageneracióndereportesdeavances físico financieroparadisminuir la cargadetrabajodebidoalaexistenciademultiformatos.

4.DATOSDELAINSTANCIAEVALUADORA

4.1Nombredelcoordinadordelaevaluación:RicardoNeftaliRomeroCeronio

4.2Cargo:DirectorGeneral

4.3Instituciónalaquepertenece:RomeroConsultores

4.4Principalescolaboradores:

1. JonathanHernándezPérez2. DanielAlamillaCarrera

4.5Correoelectrónicodelcoordinadordelaevaluación:

[email protected]

4.6Teléfono(conclavelada):

(993)3650090

5.IDENTIFICACIÓNDEL(LOS)PROGRAMA(S)

5.1Nombredel(los)programa(s)evaluado(s):

-InfraestructuraparaAguaPotable


-89-

-DrenajeyAlcantarillado

-InfraestructuraparaProtecciónalAmbiente

5.2Siglas:

Notienen

5.3Entepúblicocoordinadordel(los)programa(s):

ComisiónEstataldeAguaySaneamiento

5.4Poderpúblicoalquepertenece(n)el(los)programa(s):

PoderEjecutivo_X_PoderLegislativo___PoderJudicial___EnteAutónomo___

5.5Ámbitogubernamentalalquepertenece(n)el(los)programa(s):

Federal___Estatal_X_Local___

5.6 Nombre de la(s) unidad(es) administrativa(s) y de (los) titular(es) a cargo del (los)programa(s):

5.6.1Nombre(s)dela(s)unidad(es)administrativa(s)acargode(los)programa(s):


5.6.2Nombre(s) de (los) titular(es) de la(s) unidad(es) administrativa(s) a cargo de (los)programa(s)(nombrecompleto,correoelectrónicoyteléfonoconclavelada):

Correo:[email protected]

Tel:9933-15-60-63

Nombre:SergioAlbertoPérezHernández Unidadadministrativa:DireccióndeConstrucción

6.DATOSDECONTRATACIÓNDELAEVALUACIÓN

6.1Tipodecontratación:

6.1.1AdjudicaciónDirecta_X__6.1.2Invitaciónatres___6.1.3LicitaciónPúblicaNacional___6.1.4LicitaciónPúblicaInternacional___6.1.5Otro:(Señalar)___

6.2Unidadadministrativaresponsabledecontratarlaevaluación:

DireccióndePlaneación

6.3Costototaldelaevaluación:$450000.00(Cuatrocientoscincuentamilpesos00/100M.N)

6.4 Fuente de Financiamiento: Recursos Federales Ramo 28 Participaciones a EntidadesFederativasyMunicipios

7.DIFUSIÓNDELAEVALUACIÓN

7.1. Difusióneninternetdelaevaluación:https://tabasco.gob.mx/ceas

7.2Difusióneninternetdelformato:

http://www.conac.gob.mx/work/models/CONAC/normatividad/NOR_01_14_011.pdf


-90-

ANEXO4.FICHATÉCNICADEIDENTIFICACIÓNDELPROGRAMA

4.1FichatécnicadeidentificacióndelProgramaPresupuestarioK002

Tema Variable Datos

DatosGenerales

Ramo 23

Institución CEAS

Entidad TABASCO

Unidadresponsable DIRECCIÓNDECONSTRUCCIÓN

ClavePresupuestal K002

NombredelPrograma INFRAESTRUCTURAPARAAGUAPOTABLE

AñodeInicio 2016

ResponsabletitulardelPrograma SERGIOALBERTOPÉREZHERNÁNDEZ,DIRECTORDECONSTRUCCIÓNDECEAS

Teléfonodecontacto 9933-15-60-63

Correoelectrónicodecontacto [email protected]

Objetivos

ObjetivogeneraldelPrograma NOTIENE

PrincipalNormatividad

-LINEAMIENTOSDEOPERACIÓNDELFONDOPARAELFORTALECIMIENTODELAINFRAESTRUCTURAESTATALYMUNICIPAL.-REGLASDEOPERACIÓNPARALADISTRIBUCIÓNYAPLICACIÓNDELOSRECURSOSDELFONDOPARAENTIDADESFEDERATIVASYMUNICIPIOSPRODUCTORESDEHIDROCARBUROS.

EjedelPNDconelqueestáalineado 4.MÉXICOPRÓSPERO

ObjetivodelPNDconelqueestáalineado

IMPULSAR Y ORIENTAR UN CRECIMIENTO VERDEINCLUYENTE Y FACILITADOR QUE PRESERVE NUESTROPATRIMONIO NATURAL AL MISMO TIEMPO QUE GENERERIQUEZA,COMPETITIVIDADYEMPLEO.

EstrategiadelPNDconelqueestáalineado

4.4.2. IMPLEMENTARUNMANEJOSUSTENTABLEDELAGUA,HACIENDO POSIBLE QUE TODOS LOS MEXICANOS TENGANACCESOAESERECURSO.

EjedelPLEDconelqueestáalienadoEJE 8. ORDENAMIENTO TERRITORIAL, INFRAESTRUCTURA,COMUNICACIONES Y TRANSPORTE, PARA EL DESARROLLOEQUILIBRADO

ObjetivodelPLEDconelqueestáalineado

8.8.MEJORARLOSSERVICIOSDEAGUAPOTABLE,DRENAJE,ALCANTARILLADOYSANEAMIENTODEAGUASRESIDUALESENELESTADOPARACONTRIBUIRALACALIDADDEVIDADELAPOBLACIÓN

EstrategiadelPLEDconelqueestáalineado

8.8.1. IMPLEMENTAR UN PROGRAMA PERMANENTE DEMANTENIMIENTO A LA INFRAESTRUCTURA DE AGUAPOTABLE,DRENAJE,ALCANTARILLADOYSANEAMIENTODELESTADO

8.8.2.CONTARCONINFRAESTRUCTURAQUECONTRIBUYAALA AMPLIACIÓN EN LA COBERTURA DE LOS SERVICIOS DEAGUAPOTABLECONSIDERANDOLASNUEVASTECNOLOGÍAS.

Programa (Sectorial, Especial o Institucional)conelqueestáalineado

PROGRAMAESPECIALDELACOMISIÓNESTATALDEAGUAYSANEAMIENTO2013-2018.


-91-

Tema Variable Datos

Objetivo(Sectorial,especialoinstitucional)conelqueestáalineado

1.- AMPLIAR LA COBERTURA Y CALIDAD DEL SERVICIO DEAGUA POTABLE MEDIANTE PROGRAMAS DEREHABILITACIÓN,CONSTRUCCIÓNYMANTENIMIENTOALAINFRAESTRUCTURAHIDRÁULICA.5.- BRINDAR A LA POBLACIÓN TABASQUEÑA UN MEJORSERVICIOENMATERIADEMANEJODEAGUASRESIDUALES,PLUVIALES,ALCANTARILLADOYAGUAPOTABLE,ATRAVÉSDEVEHÍCULOSYEQUIPOSESPECIALIZADOS.

Indicador (Sectorial, Especial o Institucional)conelqueestáalineado

PORCENTAJEDEINCREMENTODELACOBERTURADEAGUAPOTABLE.

PropósitodelPrograma NOTIENE.

Poblaciónpotencial

Definición NOHAYINFORMACIÓN.

Unidaddemedida NOHAYINFORMACIÓN.

Cuantificación NOHAYINFORMACIÓN.

Poblaciónobjetivo

Definición NOHAYINFORMACIÓN.



Poblaciónatendida

Definición ESTATAL.



Presupuestopara el añoevaluado

Presupuestooriginal(MDP) NOHAYINFORMACIÓN.

Presupuestomodificado(MDP) NOHAYINFORMACIÓN.

Presupuestoejercido(MDP) $309,195,817.31

Coberturageográfica Municipiosenlosqueoperaelprograma

1. BALANCÁN2. CÁRDENAS3. CENTLA4. CENTRO5. COMALCALCO6. EMILIANOZAPATA7. HUIMANGUILLO8. JALAPA9. JALPADEMÉNDEZ10. JONUTA11. NACAJUCA12. PARAÍSO13. TACOTALPA14. TENOSIQUE

Focalización UnidadterritorialdelPrograma NOHAYINFORMACIÓN


-92-


TEMA VARIABLE DATOS

DATOSGENERALES

RAMO 23

INSTITUCIÓN CEAS

ENTIDAD TABASCO

UNIDADRESPONSABLE DIRECCIÓNDECONSTRUCCIÓN

CLAVEPRESUPUESTAL K003

NOMBREDELPROGRAMA DRENAJEYALCANTARILLADO

AÑODEINICIO 2016

RESPONSABLETITULARDELPROGRAMA SERGIO ALBERTO PÉREZ HERNÁNDEZ, DIRECTOR DECONSTRUCCIÓNDELACEAS

TELÉFONODECONTACTO 9933-15-60-63

CORREOELECTRÓNICODECONTACTO [email protected]

OBJETIVOS

OBJETIVOGENERALDELPROGRAMA NOTIENE

PRINCIPALNORMATIVIDADLINEAMIENTOSDEOPERACIÓNDELFONDOPARAELFORTALECIMIENTODELAINFRAESTRUCTURAESTATALYMUNICIPAL.

EJEDELPNDCONELQUEESTÁALINEADO 4.MÉXICOPROSPERO

OBJETIVO DEL PND CON EL QUE ESTÁALINEADO


ESTRATEGIA DEL PND CON EL QUE ESTÁALINEADO

4.4.2. IMPLEMENTARUNMANEJOSUSTENTABLEDELAGUA,HACIENDO POSIBLE QUE TODOS LOS MEXICANOS TENGANACCESOAESERECURSO.

EJEDELPLEDCONELQUEESTÁALIENADOEJE 8. ORDENAMIENTO TERRITORIAL, INFRAESTRUCTURA,COMUNICACIONES Y TRANSPORTE, PARA EL DESARROLLOEQUILIBRADO

OBJETIVODELPLEDCONELQUEESTÁALINEADO


ESTRATEGIADELPLEDCONELQUEESTÁALINEADO



PROGRAMA (SECTORIAL, ESPECIAL OINSTITUCIONAL) CON EL QUE ESTÁALINEADO


OBJETIVO (SECTORIAL, ESPECIAL OINSTITUCIONAL) CON EL QUE ESTÁALINEADO

2.-REDUCIRELREZAGOENINFRAESTRUCTURADEDRENAJEYALCANTARILLADO.5.- BRINDAR A LA POBLACIÓN TABASQUEÑA UN MEJORSERVICIOENMATERIADEMANEJODEAGUASRESIDUALES,PLUVIALES,ALCANTARILLADOYAGUAPOTABLE,ATRAVÉSDEVEHÍCULOSYEQUIPOSESPECIALIZADOS.

INDICADOR (SECTORIAL, ESPECIAL OINSTITUCIONAL) CON EL QUE ESTÁALINEADO

PORCENTAJE DE INCREMENTO DE LA COBERTURA DEALCANTARILLADO.

PROPÓSITODELPROGRAMA NOHAYINFORMACIÓN.


-93-

TEMA VARIABLE DATOS

POBLACIÓNPOTENCIAL

DEFINICIÓN NOHAYINFORMACIÓN.

UNIDADDEMEDIDA NOHAYINFORMACIÓN.

CUANTIFICACIÓN NOHAYINFORMACIÓN.

POBLACIÓNOBJETIVO




POBLACIÓNATENDIDA

DEFINICIÓN ESTATAL.



PRESUPUESTOPARA EL AÑOEVALUADO

PRESUPUESTOORIGINAL(MDP) NOHAYINFORMACIÓN.

PRESUPUESTOMODIFICADO(MDP) NOHAYINFORMACIÓN.

PRESUPUESTOEJERCIDO(MDP) $309,195,817.31

COBERTURAGEOGRÁFICA

MUNICIPIOS EN LOS QUE OPERA ELPROGRAMA

• BALANCÁN• CÁRDENAS• CENTLA• CENTRO• COMALCALCO• EMILIANOZAPATA• HUIMANGUILLO• JALAPA• JALPADEMÉNDEZ• JONUTA• NACAJUCA• PARAÍSO• TACOTALPA• TENOSIQUE

FOCALIZACIÓN UNIDADTERRITORIALDELPROGRAMA NOHAYINFORMACIÓN.


-94-


TEMA VARIABLE DATOS

DATOSGENERALES

RAMO 23

INSTITUCIÓN CEAS

ENTIDAD TABASCO

UNIDADRESPONSABLE DIRECCIÓNDECONSTRUCCIÓN

CLAVEPRESUPUESTAL K013

NOMBREDELPROGRAMA INFRAESTRUCTURAPARAPROTECCIÓNALAMBIENTE.

AÑODEINICIO 2016

RESPONSABLETITULARDELPROGRAMA SERGIO ALBERTO PÉREZ HERNÁNDEZ, DIRECTOR DECONSTRUCCIÓNDECEAS.

TELÉFONODECONTACTO 9933-15-60-63

CORREOELECTRÓNICODECONTACTO [email protected]

OBJETIVOS

OBJETIVOGENERALDELPROGRAMA NOTIENE

PRINCIPALNORMATIVIDADLINEAMIENTOSDEOPERACIÓNDELFONDOPARAELFORTALECIMIENTODELAINFRAESTRUCTURAESTATALYMUNICIPAL.

EJEDELPNDCONELQUEESTÁALINEADO 4.MÉXICOPROSPERO

OBJETIVO DEL PND CON EL QUE ESTÁALINEADO


ESTRATEGIA DEL PND CON EL QUE ESTÁALINEADO 4.4.4.PROTEGERELPATRIMONIONATURAL

EJEDELPLEDCONELQUEESTÁALIENADOEJE 8. ORDENAMIENTO TERRITORIAL, INFRAESTRUCTURA,COMUNICACIONES Y TRANSPORTE, PARA EL DESARROLLOEQUILIBRADO

OBJETIVO DEL PLED CON EL QUE ESTÁALINEADO


ESTRATEGIA DEL PLED CON EL QUE ESTÁALINEADO



PROGRAMA (SECTORIAL, ESPECIAL OINSTITUCIONAL) CON EL QUE ESTÁALINEADO


OBJETIVO (SECTORIAL, ESPECIAL OINSTITUCIONAL) CON EL QUE ESTÁALINEADO

3. AMPLIAR LA COBERTURA EN EL TRATAMIENTO DE LASAGUASRESIDUALESENELESTADO.

INDICADOR (SECTORIAL, ESPECIAL OINSTITUCIONAL) CON EL QUE ESTÁALINEADO

INCREMENTODELOSSISTEMASDETRATAMIENTO.

PROPÓSITODELPROGRAMA NOHAYINFORMACIÓN.

POBLACIÓNPOTENCIAL





-95-

TEMA VARIABLE DATOS

POBLACIÓNOBJETIVO




POBLACIÓNATENDIDA

DEFINICIÓN ESTATAL.



PRESUPUESTOPARA EL AÑOEVALUADO

PRESUPUESTOORIGINAL(MDP) NOHAYINFORMACIÓN.

PRESUPUESTOMODIFICADO(MDP) NOHAYINFORMACIÓN.

PRESUPUESTOEJERCIDO(MDP) $309,195,817.31

COBERTURAGEOGRÁFICA

MUNICIPIOS EN LOS QUE OPERA ELPROGRAMA

• BALANCÁN• CÁRDENAS• CENTLA• CENTRO• COMALCALCO• EMILIANOZAPATA• HUIMANGUILLO• JALAPA• JALPADEMÉNDEZ• JONUTA• NACAJUCA• PARAÍSO• TACOTALPA• TENOSIQUE

FOCALIZACIÓN UNIDADTERRITORIALDELPROGRAMA NOHAYINFORMACIÓN.


-96-

ANEXO5.FICHADEIDENTIFICACIÓNYEQUIVALENCIADEPROCESOS

ModeloGeneraldeProcesosNúmero

desecuencia

Procesos del Programa identificados por elevaluador

(Escribanombreydescribabrevemente)

Planeación (planeación estratégica,programaciónypresupuestación):Procesoen el cual se determinan misión, visión, fin,objetivosymetasentiemposestablecidos,losindicadores de seguimiento verificables, losrecursosfinancierosyhumanosnecesarios,ylasprincipalesactividadesymétodosaseguirparaellogrodelosobjetivosdelPrograma.

1

Planeación:SerealizaconbaseenelPlanMaestrosdeAgua y Saneamiento para Tabasco; intervienen laDirección Técnica y la Dirección de Planeación de laCEAS

2

Programación:LarealizalaDireccióndePlaneacióndelaCEASconbaseenlascaracterísticasdelosproyectosy el marco normativo de los programas federales yfuentesde financiamientodisponiblesparael ejerciciofiscal

3Presupuestación: Esta actividad está a cargo delaDirección de planeación y se realizó con base en ladisponibilidadfinancieradelejercicio

DifusióndelPrograma:Procesosistemáticoe institucionalizadode información sobre lasprincipales características del Programa, susbeneficiosyrequisitosdeinscripción,dirigidohaciaunpúblicodeterminado.

5

Difusiónensitio:LaCEASactualmenteestáutilizandodos tiposdedifusión; laprimeraes laqueestablece lanormatividadconmamparasenelsitiodelasobrasenlasquedanaconocerlosprincipalesdatosdeinversión,nombredelaobraypoblaciónbeneficiada.

Así como difusión principalmente en medioselectrónicoscomolasredessociales.

Solicitud de apoyos: Conjunto de acciones,instrumentosymecanismosqueejecutan losoperadores del Programa con el objetivoregistrar y/o sistematizar la información delas solicitudes de apoyo de los posiblesbeneficiarios.

Noexistensolicitudesdeapoyoenestosprogramasyaque no entregan un bien o servicio a la sociedad; losprogramas presupuestarios evaluados generan bienesintermediosquepermitenaotrasáreaspoderbrindarun servicio de agua potable, drenaje, alcantarillado osaneamientoalapoblación

Producción de bienes o servicios:Herramientas,accionesymecanismosatravésdeloscualesseobtienenlosbienesyserviciosque serán entregados a los beneficiarios delPrograma.

4 Obrasdeinfraestructura

4 EstudiosyProyectosejecutivos


-97-

ModeloGeneraldeProcesosNúmero

desecuencia

Procesos del Programa identificados por elevaluador

(Escribanombreydescribabrevemente)

Entrega de apoyos: Conjunto deinstrumentos,mecanismosyaccionesporloscualeslosbeneficiariosoafiliadosrecibenlosdiferentesserviciosotiposdeapoyo.

7Entrega–Recepciónaláreausuaria:Seencuentraenprocesoderealizaciónnosehaconcluido,esunodelosaspectosquepresentadeficienciasalinteriordelaCEAS.

Seguimientoabeneficiariosymonitoreodeapoyos:AccionesymecanismosmedianteloscualeselProgramacompruebaquelosapoyosentregadosalosbeneficiariossonutilizadosyfuncionandeacuerdoalobjetivoplanteado.

No se realiza seguimiento de las obras: una vezentregadasa ladireccióndeoperaciónporpartede laDireccióndeConstrucción

Contraloría social y satisfacción deusuarios: Proceso a través del cual losbeneficiaros puede realizar las quejas odenunciasquetengadelPrograma.

5Contraloría Social: Está a cargo de la Dirección deDesarrolloSocialde laCEASyesunaetapadentrodelprocesoquepresentaunbuendesempeño

Satisfacción de usuarios: La CEAS no cuenta conmecanismos formales para conocer el grado desatisfacción de los usuarios de los bienes que seconstruyenconlosrecursosdelFondoevaluado.

Evaluaciónymonitoreo:Procesoatravésdelcual el Programa implementa ejerciciossistemáticosdeevaluacióndesusprocesosoresultados,asícomoelmonitoreoenelavancedesusindicadores,metas,etcétera.

6

Monitoreo:LaCEAS cuenta conprocesos formales demonitoreotantodelosavancesfísicosyfinancierosdelosproyectos,comodelosindicadoresdedesempeñodelas matrices de indicadores para resultados de losprogramaspresupuestariosevaluados.

8

Evaluación: El presente estudio de evaluaciónconstituyeelsegundoesfuerzodelaCEASporevaluardeforma externa los resultados de los programaspresupuestarios de la modalidad K que significan laconstruccióndeinfraestructurapública.


-98-

ANEXO6.FLUJOGRAMASDELPROGRAMA

6.1RECURSOSPARAPROYECTOSADMINISTRADOSPORLACEAS

FLUJOGRAMADEPROCESODERECURSOSPARAPROYECTOSADMINISTRADOSPORLACEAS

DireccióndeOperación,MantenimientoyControl

deCalidaddelAgua

DirecciónTécnica ConsejodeAdministración DirecciónGeneral


-99-


DireccióndePlaneación SubdireccióndePlaneación,EvaluacióndePlanesyProgramas

DepartamentodeControlPresupuestario


-100-


DirecciónTécnica DepartamentodeLicitaciones,ContratacionesyPreciosUnitarios

Contratista


-101-



DirecciónGeneral Contratista


-102-



Contratista


-103-



DirecciónGeneral Contrato


-104-


SecretariadelaFunciónPública DepartamentodeLicitaciones,ContratacionesyPreciosUnitarios


-105-


DireccióndeDesarrollosocial CoordinaciónGeneraldeZona DireccióndeConstrucción


-106-


DireccióndeConstrucción Residente


-107-


Superintendente Residente DepartamentodeControldeEstimaciones

Contratista


-108-




DirecciónTécnica Residente


-109-


Contratista Residente DirecciónTécnica


-110-






-111-



Áreadeinversión DepartamentodePlanesyProgramas,Informacióny

Estadística



-112-


DirecciónTécnica Contratista DireccióndeConstrucción

Residente DepartamentodeControldeObra


-113-


Residente Contratista DepartamentodeControldeObra

SubdireccióndePlaneación,EvaluacióndePlanesy

Programas


-114-




-115-

6.2.RECURSOSPARAPROYECTOSAUTORIZADOSPORLASECRETARÍADEPLANEACIÓNYFINANZAS

FLUJOGRAMADEPROCESODERECURSOSPARAPROYECTOSAUTORIZADOSPORLASECRETARÍADEPLANEACIÓNYFINANZAS

DirecciónTécnica DirecciónPlaneación


-116-



Programas


SecretaríadePlaneaciónyFinanzas


-117-


DireccióndePlaneación DepartamentodeLicitaciones,ContratacionesyPreciosUnitarios

Contratista


-118-





-119-



Contratista


-120-





-121-


SecretariadelaFunciónPública DepartamentodeLicitaciones,ContratacionesyPreciosUnitarios


-122-




-123-


DepartamentodeControldeObra Residente


-124-


Superintendente Residente DepartamentodeControldeEstimaciones

Contratista


-125-




DirecciónTécnica Residente


-126-


Contratista Residente DireccióndeAdministración


-127-


DireccióndeAdministración DepartamentodeRecursosFinancieros DepartamentodePresupuesto


-128-



Áreadeinversión DepartamentodePlanesyProgramas,Informacióny

Estadística


Programas


-129-


DirecciónTécnica Contratista DireccióndeConstrucción

Residente DepartamentodeControldeObra

|


-130-





-131-




-132-

6.3.RECURSOSPARAPROYECTOSCONVENIDOSCONLOSPROGRAMASFEDERALESDELACONAGUA

RECURSOSPARAPROYECTOSCONVENIDOSCONLOSPROGRAMASFEDERALESDELACONAGUA.

DirecciónTécnica DireccióndePlaneaciónSubdireccióndePlaneación,

EvaluacióndePlanesyProgramas

CONAGUA


-133-


DireccióndePlaneaciónDirecciónTécnica


Contratista


-134-


DepartamentodeLicitaciones,Contrataciones

yPreciosUnitariosDirecciónGeneral Contratista


-135-



Contratista


-136-


DepartamentodeLicitaciones,Contrataciones

yPreciosUnitariosDirecciónGeneral Contratista


-137-


SecretariadelaFunciónPública DepartamentodeLicitaciones,ContratacionesyPrecios

Unitarios


-138-




-139-


DepartamentodeControldeObra Residente


-140-


Superintendente Residente DepartamentodeControldeEstimaciones Contratista


-141-


Direcciónde

Construcción

Departamentode

ControldeObraDirecciónTécnica Residente


-142-


Contratista Residente DirecciónTécnica


-143-


DireccióndeAdministración DepartamentodeRecursosFinancieros DepartamentodePresupuesto


-144-


Departamentode

RecursosFinancierosÁreadeinversión DepartamentodePlanesy

Programas,InformaciónyEstadística

SubdireccióndePlaneación,

EvaluacióndePlanesyProgramas


-145-


DirecciónTécnica Contratista Direcciónde

ConstrucciónResidente Departamentode

ControldeObra


-146-



Subdirección de Planeación, Evaluación de

PlanesyProgramas


-147-


Direccióndeconstrucción


-148-

ANEXO7.GRADODECONSOLIDACIÓNOPERATIVADELPROGRAMA

Criteriodevaloración

Puntaje Comentarios

Sí Parcialmente No NA

1) Si existendocumentos quenormenlosprocesos

X

Los documentos que se usan para normar losprocesos son aquellos que según las fuentes definanciamiento aplican, como las reglas deoperaciónolineamientos.Noobstante,noexisteundocumentoquecreadoenespecíficamenteparalosprocesosdelaCEAS.

2) Si son delconocimiento detodoslosoperadoreslos procesos queestándocumentados

X

Hay un conocimiento general por parte de losinvolucradosenelprocesoacercadelosformatosde seguimiento y control, no obstante, suconocimiento es limitado, puesto que, al ser deáreas ajenas a las propias, no trabajan con estematerialynohayrazonesqueincentivenelquererconocerlos.

3) Si los procesosestánestandarizados, esdecir son utilizadospor todas lasinstanciasejecutoras

X

Ciertamente los procesos están sólidamenteestandarizados, todas las áreas basan suoperatividadysustiemposenfuncióndecumplircadapuntoestablecidoenelproceso.Noobstante,esto genera resistencia para cualquier intento deinnovacióny la aplicaciónde laorientaciónhaciaresultados.

4)Sisecuentaconunsistema demonitoreo eindicadores degestión

X

LaCEAScuentaconsistemasdeinformaciónqueseutilizan para el seguimiento y control de losavances físico y financieros. Sin embargo, lainformación no es utilizada en un ejercicio deanálisis de indicadores o planeación orientada aresultados.

5) Si se cuenta conmecanismos para laimplementaciónsistemática demejoras

X

Actualmente no se cuenta con ningún tipo demecanismoconestafinalidad,losinvolucradosenel proceso, aunque tienen una idea clara de losproblemas ydificultadesque el proceso tiene, notienenunlugardondedemaneraformalexpresarsu opinión, así como también, no existe unamotivación real o algún tipo de retribución queincentivelabúsquedademejoras.

Grado deconsolidaciónoperativa

2.5Elprocesooperativode laCEAScuentaconungradodeconsolidaciónmedio;debidoprincipalmentealafaltadeunaorientaciónaresultadosensusprogramaspresupuestariosylascarenciasdeestosdesdeelpuntodevistatécniconormativo.


-149-

ANEXO8.LÍMITES,ARTICULACIÓN,INSUMOSYRECURSOS,PRODUCTOSYSISTEMASDEINFORMACIÓNDELOSPROCESOSDELPROGRAMA

8.1PLANEACIÓN

Proceso:PlaneaciónDimensióndelProceso ActividadoactividadesdelprocesoLímites

Inicio NoinformaciónFin Noinformación

¿Los insumos yrecursos sonsuficientes yadecuados?

Tiempo El proceso en su etapa de planeación cumple con lostiemposnecesarios,particularmenteenlaintegracióndelacarteradeproyectosylacreacióndelosAnexosTécnicoydeejecución.

Personal El personal cuenta con la experiencia práctica en lasactividadesquesellevanacaboenlapartedeplaneación.

Recursosfinancieros Las acciones que se llevan a cabo en el proceso deplaneación,no implicangastosynecesidadesderecursosfinancieros extras a los necesarios para llevar a caboactividadesadministrativas;porloquesepuedenllevaracabofuncionalmenteconlosrecursosactuales.

Infraestructura Las herramientas informáticas necesitan ser renovadas,puestoantelosnuevosavances,losprogramasdecreacióndedocumentoseintegracióndeinformacióncadavezsonmás avanzados y requieren maquinas con mayorcapacidad; actualmente los equipos no son de los másactualesynosiemprefuncionaneficazmente.

Otros NA

Productos

ProductosdelProceso -CarteradeProyectos-AnexodeEjecución-AnexoTécnico

¿Sirven de insumo para elprocesosiguiente?

Los insumosgeneradosenestepunto, son losnecesariosparaseguirconelproceso.

Sistemas deinformación

Sistema(s)empleado NATipodeinformaciónrecolectada Proyectospriorizados¿Sirve de información para elmonitoreo?

¿EsadecuadalacoordinaciónentreactoresparalaejecucióndelProceso?

Lacoordinaciónesfuncionalparaestapartedelproceso.

¿ElProcesoespertinenteparaelcumplimientodelosobjetivos?

El proceso cumple con lo necesario, en su esfera decompetencia.


-150-

8.2DIFUSIÓN

Proceso:DifusiónDimensióndelProceso ActividadoactividadesdelprocesoLímites

Inicio NohayinformaciónFin Nohayinformación


Tiempo Los tiemposdeesteproceso sevenafectadosen funcióndeliniciodelaconstruccióndelaobra,porloque,aunquelaparteoperativa, encargada de la difusión y la integración de loscomitésdeobrasenlascomunidades(DireccióndeDesarrolloSocial), trabaje eficazmente, si existe un retraso en laradicacióndelosrecursos,lasaccionessellevanacabofueradelostiemposestimados.Por su parte, Contraloría Social, se encarga de las redessociales, y las mamparas con información de la obra, estasaccionessehacendemaneraeficazgeneralmentesinningúnretraso.

Personal ExisteunacarenciadecantidaddepersonaenlaDireccióndeDesarrollo Social, los funcionarios encargados de lasactividadesencampo,nosonsuficientes,porloqueseretrasanlasactividades.Deigualmanera,elperfilgeneraldelpersonal,noeselaptoparalasactividades,esnecesarialaimparticióndecapacitaciones.

Recursosfinancieros Sedetectóunatangiblecarenciaderecursosfinancieros,yaquelas acciones operativas requieren de financiamiento para elmovimientodeunidadesdetransporteylaentregadeviáticos;y por la misma carencia de estos recursos la operación selimita.

Infraestructura Esnecesarialarenovacióndelasherramientasinformáticas,yaque actualmente las maquinas con las que se cuentan, hassobrepasadolosañosestándardeusoydisminuyesuutilidad.

Otros NA

Productos

ProductosdelProceso -Comitésdeobra-Publicacionesdedifusiónenredessociales-Mamparaconinformacióndelaobraarealizarenellugar


La integración del comité de obra y la difusión de lasespecificacionesdelaobraquesellevaraacabo,sondegranimportancia en el proceso de construcción de obra, y sucreaciónesfundamentalparaseguirconelmismo.


Sistema(s)empleado -SistemaInformáticodeContraloríaSocial-SISC

Tipo de informaciónrecolectada

Informacióndelosintegrantesdelcomitédeobra,asícomolaopinióngeneraldelosintegrantesdellugardondeserealizarálaobra.

¿Sirvedeinformaciónparaelmonitoreo?

Lainformaciónqueemanadirectamentelapoblaciónqueviveen la zona donde se llevara a cabo la construcción es defundamentalimportanciapuestoqueaportaalavisióngeneraldel escenario donde se trabajara; tanto las condicionesgeográficascomolapartesocialpuedeinfluireneldesarrollodelaconstruccióndeinfraestructura,yasearetrasándolooenelpeordeloscasoshaciendoquesecancelelaobra.

¿Es adecuada la coordinación entre actoresparalaejecucióndelProceso?

Loesdemanerapráctica,yaquesellevaacabolanotificacióndel inicio de las obras sin falta. No obstante, cuando laradicacióndelosrecursosseretrasa,soloeshastaelmomentoenqueseiniciaralaobraqueseinformaalasdemásáreas,esdecir,nosellevaacabounacomunicaciónactivaquepermitapreverestaproblemática.


NA


-151-

8.3PRODUCCIÓNDEBIENESYSERVICIOS

Proceso:ProduccióndebienesyserviciosDimensióndelProceso ActividadoactividadesdelprocesoLímites

Inicio DependiendodeloestipuladoenelcontratoFin Dependiendodeloestipuladoenelcontrato


Tiempo Lostiemposseestipulandesdeelprocesodelicitación;noobstante,haymúltiplesfactoresquepuedeninfluirenlostiempos, ya sean problemas sociales o cambiosclimatológicosenelcasodeconstruccióndeobras.

Personal Elprocesodelicitaciónsellevaconestrictoapegoalaley,el personal involucrado cuenta con la experiencia parallevar a cabo este proceso de manera metódica, sinembargo,duranteelprocesodeconstrucción,nosecuentacon el personal suficiente para dar el seguimientometiculosoqueserequiere.

Recursosfinancieros La operatividad se ve mermada por la necesidad derecursos financieros, ya sea para los traslados o viáticos,actualmentesetrabajaenfuncióndeunestilodegestióndeausteridad, y se limita los alcances de la acción deseguimiento.

Infraestructura Tanto la producción de obras como de estudios, generalgrandes cantidades de información, que actualmente notoda esta en una presentación digital. Los espacios queactualmente la Dirección Técnica cuenta para elalmacenamiento de registros e información documental,está llegando a ser insuficiente, de igual manera lasherramientas electrónicas necesitan ser sustituidas pornuevas máquinas con la suficiente memoria paraalmacenar los registros que históricamente se hanresguardadoylospróximosqueestánporañadirse.

Otros NA

Productos

ProductosdelProceso -Contratodeproduccióndebienoservicio-Bitácoraelectrónica-Bitácoraconvencional-Reportedeseguimientofísico


Los insumosaportan informaciónnecesariaparadetallarlosavancesdelproyecto.


Sistema(s)empleado BitácoraelectrónicayBitácoraconvencionalTipodeinformaciónrecolectada Avances de la obra o estudio, detalles relevantes en el

procesodeproducción,¿Sirve de información para elmonitoreo?

Los insumosaportan informaciónnecesariaparadetallarlosavancesdelproyecto,asícomoretrasosyeltiempodeentrega.


Existe una comunicación funcional entre la DirecciónTécnicaylaDireccióndeconstrucción


Loes,puestoquelacreacióndeinfraestructurayestudioscumpleconlosobjetivosdelfondo.


-152-

8.4ENTREGADEAPOYOS

Proceso:Entregadeapoyos

DimensióndelProceso Actividadoactividadesdelproceso

Límites

Inicio Nosellevaacabo

Fin Nosellevaacabo

¿Los insumosyrecursos sonsuficientes yadecuados?

Tiempo Noserealizalaentregadeobrasaláreausuaria

Personal Nosecuentaconelpersonalsuficienteparalaoperacióndelasobrasnuevascreadas

Recursosfinancieros Nose llevaa cabounaplaneaciónestratégicaque toeencuenta laoperaciónde lasobras,por loque los recursosfinancieros se miran insuficientes ya que no fueroncontemplados

Infraestructura Esinfraestructuranuevaorehabilitada,lascondicionessepodríandefinirsisellevaraacabounaentrega-recepción.

Otros NA

Productos

ProductosdelProceso No se generan productos por que no se lleva a cabo laentrega-recepcióndeobras.


NA


Sistema(s)empleado NA

Tipo de informaciónrecolectada

Nosellevaacaboprocesodeentrega-recepción,porloquenoserecolectaningúntipodeinformación.

¿Sirve de información para elmonitoreo?

Al no llevarse a cabo la entrega-recepción no existeinformacióndelacualllevaracabounmonitoreo.


Noesadecuada,puestoquelaDireccióndeOperaciónnorecibelasobrasparasuoperaciónporpartedelaDireccióndeConstrucción.


La acción de creación de infraestructura cumple con losobjetivosdelfondo,noobstante,sepresentandificultadesenlaoperatividad.


-153-

8.5.SEGUIMIENTOABENEFICIARIOSYMONITOREODEAPOYOS

Proceso:Seguimientoabeneficiariosymonitoreodeapoyos

DimensióndelProceso Actividadoactividadesdelproceso

Límites

Inicio Nosecuentaconlainformación.

Fin Nosecuentaconlainformación.


Tiempo No se lleva a cabo ningún tipo de seguimientoestandarizado.

Personal Nose cuenta conpersonal suficienteparael seguimientocontinuodelaoperacióndelasobras.

Recursosfinancieros Nosellevaacaboelseguimiento.

Infraestructura Nosellevaacaboelseguimiento.

Otros Noaplica

Productos

ProductosdelProceso Nosellevaacaboelseguimiento.


Nosellevaacaboelseguimiento.


Sistema(s)empleado Nosellevaacaboelseguimiento.

Tipodeinformaciónrecolectada Nosellevaacaboelseguimiento.

¿Sirve de información para elmonitoreo?

Nosellevaacaboelseguimiento.


Nolaes,puestoqueunavezquelaobraesconcluida,ypasaa responsabilidad de la Dirección de Operaciones, no sellevaacaboelseguimientodelaoperación,niporlamismadirección responsable, ni por alguna otra que pudieseintervenir.


Noloes,yaquenosellevaacaboelseguimiento.


-154-

ANEXO9.PROPUESTADEMODIFICACIÓNALANORMATIVIDADDELPROGRAMA

Tipodenormatividad:

Dice: Problemagenerado(causasyconsecuencias):

Serecomienda

decir:

Efectoesperadodeaplicarla

recomendacióndecambio:

Restriccionesprácticasque

puedanexistirparasu

implementación:

Lostresprogramaspresupuestarios(Pp`s) incluidosdentrodelpresenteestudiodeevaluacióncarecen de documentos normativo propios que establezcan un base para el desarrollo de losprocesosoperativosparaelejerciciodesusrecursos;afaltadeestolaCEASguíasuoperaciónconbase en los documentos jurídico normativos de los programas presupuestarios federales queactúancomofuentesdefinanciamientosparalosPp`sestatales.

EsnecesarioquelaCEASrealiceunrediseñodesuestructuraprogramáticaobienunrediseñodelos programas presupuestarios actuales, con base en la metodología de marco lógico y unaorientaciónaresultados;generandolosdocumentosbásicosnormativosquetodoprogramadedesarrollosocialdebetenerenunaGestiónparaResultados:

1. Diagnóstico2. Definicióndepoblaciónpotencialyobjetivo3. Objetivo4. ReglasdeOperación5. CriteriosdecoberturayFocalización6. MIR


-155-

ANEXO10.SISTEMADEMONITOREOEINDICADORESDEGESTIÓNDELPROGRAMA

K002InfraestructuraparaAguaPotable


-156-

K003DrenajeyAlcantarillado


-157-

K013Infraestructuraparaprotecciónalambiente


-158-

ANEXO11.TRABAJODECAMPOREALIZADO

Bitácoradetrabajo

Entidad/

Institución

Localidad/

Municipio/

Dirección

oÁrea

Fecha

Entrevistador

Entrevistado

(puesto)

Instrumento

empleado

Duracióndela

entrevista

Observaciones

CEAS Dirección dePlaneación

22/05/17

JonathanHernándezPérez

Subdirector Formatodeentrevistaparaprocesos

25min El personal que participo en elproceso de entrevistas, mostrodisposición y apertura parabrindar información ydocumentosdesoporte.


22/05/17


Jefe deDepartamento

Formatodeentrevistaparaprocesos



22/05/17




CEAS Dirección deConstrucción

22/05/17


Jefe deDepartamento




22/05/17


Jefe deDepartamento




23/05/17

CarlosAlbertoLezamaRodríguez

Jefe deDepartamento




23/05/17


Jefe deDepartamento



CEAS Dirección deAdministración

23/05/17


AuxiliarAdministrativo




23/05/17




CEAS Dirección deAdministración

23/05/17


Encargado deÁrea




23/05/17


Subdirector Formatodeentrevista

25min El personal que participo en elproceso de entrevistas, mostrodisposición y apertura para


-159-

Entidad/

Institución

Localidad/

Municipio/

Dirección

oÁrea

Fecha

Entrevistador

Entrevistado

(puesto)

Instrumento

empleado

Duracióndela

entrevista

Observaciones

paraprocesos

brindar información ydocumentosdesoporte.


23/05/17


Jefe dedepartamento




23/05/17




CEAS Dirección deDesarrolloSocial

29/05/17


Coordinadorageneral



CEAS DirecciónTécnica

09/06/17


Jefe dedepartamento




09/06/17


Director Formatodeentrevistaparaprocesos



09/06/17


Director Formatodeentrevistaparaprocesos



-160-

ANEXO12.INSTRUMENTOSDERECOLECCIÓNDEINFORMACIÓNDELAEVALUACIÓNDEPROCESOSDELPROGRAMA

ENTREVISTANOESTRUCTURADA

Fecha: Asistentes:

Acontinuación,lespresentaremoselmapeodelprocesooperativodelosrecursosdelRamo23,que construyo el equipo de Romero Consultores, con base en los documentos normativos delFondo, losdocumentosnormativosdelosprogramaspresupuestariosestatalesylaexperienciadelequipodeconsultores.Lespedimosqueloanalicenynosargumenten¿siestáfuelaformaenqueoperaronlosrecursosduranteelejerciciofiscal2016?


-161-

EVALUACIÓNESPECÍFICADEPROCESOSDELRAMOGENERAL23“PROVISIONESSALARIALESYECONÓMICAS,FONDOPARAENTIDADESFEDERATIVASY

MUNICIPIOSPRODUCTORESDEHIDROCARBUROS(U093)”EntrevistasemiestructuradaparaelMapeodelProcesoOperativo.

Fechadelaentrevista: 2017Entrevistador: Característicasdelentrevistado:

Nombre: ApellidoPaterno: ApellidoMaterno:

Áreadeadscripción: Cargoquedesempeña:

Teléfono(s): Correoelectrónico:

I.Característicasdelentrevistado1.Edad: añoscumplidos

2.Sexo: 3.Gradomáximodeestudios:No. Descripción Respuesta No. Descripción Respuesta1 Masculino 1 Técnico 2 Femenino 2 Licenciatura 3 Postgrado 4 Otro

4.Indiquesusprincipalesfunciones: 1 2 3 5.AntigüedadenlaEntidad:(Unaopción)

6. Tiempo que ha estado vinculado con elProgramaPresupuestarioevaluado:(Unaopción)

No. Descripción Respuesta No. Descripción Respuesta1 Menosde1año 1 Menosde1año 2 Entre1y2años 2 Entre1y2años 3 Másde2años 3 Másde2años II.Delprocesooperativo,específicamentedelaetapa:_______________________________________

Proceso/Actividad: No: Tipo: UnidadResponsable: Responsable:

Descripción:

PlazodeEjecución: DocumentoGenerado: Fundamentolegal:


-162-

1.-¿Eltiempoestablecidopararealizarlaaccióneseladecuado?SÍ No Nosabe

2.-¿Elpersonalasignadoparaestatareaessuficienteycapaz?SÍ No Nosabe

3.-Califiquelacantidaddepersonal:Suficiente Regular Insuficiente

4.-¿Lacalidaddelpersonales:Muybuena Buena Regular Mala MuyMala

5.-¿Eláreacuentaconrecursosfinancierospararealizarlaactividad?Suficiente Regular Insuficiente

¿Lainfraestructuraconlaquesecuentapararealizarlaactividades?:

6.-Cantidad:Muybuena Buena Regular Mala MuyMala

7.-Calidad:Muybuena Buena Regular Mala MuyMala

8.-¿Cuentaconunsistemadeinformaciónparalarealizacióndelaactividad?SÍ No Nosabe

9.¿Quésistemasdeinformaciónutilizapararealizarlaactividad?

10.Sicuentaconunsistemadeinformacióndigasitiene: Manual Licencia

Elaboraciónpropia Internodelárea

Institucional(usadoporvariasáreas) Generareportesparaelmonitoreoyevaluación

11.-¿Cómocalificalacoordinacióndeláreaquerealizalaacciónprevia?Muybuena Buena Regular Mala MuyMala

12.-¿Cómocalificalacoordinacióndeláreaquerealizalaacciónposterior?Muybuena Buena Regular Mala MuyMala

13.-¿Cómopodríamejorarselacoordinaciónentrelasáreas?

14.-Estaetapadelproceso¿debecontinuarono?SÍ No Nosabe

15.-¿Porqué?

Firmadelentrevistador Firmadelentrevistado


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ANEXO13.EVALUACIÓNDELAMATRIZDEINDICADORESPARARESULTADOSDELOSPROGRAMASEVALUADOS

ConbaseenelProyectodePresupuestodeEgresos2016,sellegóalaconclusiónqueelProgramaPresupuestario U093 no tuvo una Matriz de Indicadores para Resultados en ese ejerciciopresupuestal,por loqueno fueposible llevaracaboelejerciciodeevaluaciónde laMIR.Enel2016, el programa presupuestario conto con una Ficha de indicador de desempeño, la cual sepresentaacontinuación:

Ramo UnidadResponsable23-ProvisionesSalarialesyEconómicas 411UnidaddePolíticayControlPresupuestario

NombredelProgramaPresupuestarioU093Fondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburos

PROYECTODEPRESUPUESTO(millonesdepesos): 4,067.1Alineaciónalprogramasectorialoprogramatransversal

ProgramaNacionaldeFinanciamientodelDesarrollo

Alineaciónalobjetivosectorialuobjetivotransversal Ejercerunapolíticafiscalresponsablequefomenteeldesarrolloeconómico.

DatosGeneralesdelIndicadorNombredelIndicador

FondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburosDimensiónamedir Tipodeindicadorpararesultados

Eficiencia Eficacia Calidad Economía Estratégico Gestión() (X) () () () (X)

DefinicióndelindicadorTotalderecursosministradosentreeltotalderecursostransferidosalasentidadesfederativasconsideradasporelFondoparaentidadesfederativasymunicipiosproductoresdehidrocarburos.

Métododecálculodelindicador(RecursosMinistrados/TotaldeRecursosasignadosenelPEF)*100

Unidaddemedida FrecuenciademediciónPorcentaje TrimestralLíneabase Meta

Valor Año PeríododelaLíneabase Valor Año PeríododeCumplimientodelaMeta100 2016 Noaplica 100 2016 Noaplica

MediodeVerificacióndelIndicadorCuentadelaHaciendaPúblicaFederal"EstadoAnalíticodelEjerciciodelPresupuestodeEgresosenlaClasificaciónFuncional-

ProgramáticoProvisionesSalarialesyEconómicas"CaracterísticasdelasVariablesdelindicador[1]

Nombredelavariable1 Descripcióndelavariable1RecursosMinistrados Recursosministradosaladependenciasolicitante

FuentedeInformación(Mediodeverificación)delavariable1 UnidaddeMedidadelavariable1

Adecuacionespresupuestarias PesosFrecuenciademedicióndelavariable1 Métododerecopilacióndedatosdelavariable1

Anual PortalAplicativodelaSecretaríadeHacienda(PASH)Nombredelavariable2 Descripcióndelavariable2

TotaldeRecursosasignadosenPEF MontoasignadoalasdependenciassolicitantesFuentedeInformación(Mediodeverificación)dela

variable2 UnidaddeMedidadelavariable2

PortalAplicativodelaSecretaríadeHacienda(PASH) PesosFrecuenciademedicióndelavariable2 Métododerecopilacióndedatosdelavariable2

Anual PortalAplicativodelaSecretaríadeHacienda(PASH)Sentidodelindicador Tipodevalordelameta

Ascendente Descendente Absoluto Relativo(x) () () (x)


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