Trabajo Final Don Pollo Sac

PROYECTO DE INVERSIÓN DON POLLO S.A.C

“Año de la Inversión para el Desarrollo Rural y la

Seguridad Alimentaria”

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

(Universidad del Perú, Decana de América)

“FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES”

CURSO : Evaluación de Proyectos

PROFESOR : Hidalgo Tupia, Manuel Alberto

TEMA : Proyecto de Inversión “Don Pollo S.A.C”

INTEGRANTES : Chuquihuamani Chaqquerre, Rafael Grimaldo Barrantes, Gabriela Marcos Rojas, Ryan Johan

Santiago Pacheco, Emelyn Rosario Yarango Huamán, Erika Cecilia Yépez Valeriano, Luz Pamela

CICLO : IX

AULA : 308

Ciudad Universitaria, de 2013

UNMSM – Facultad de Ciencias ContablesPágina 1


ÍNDICE

PRESENTACIÓN.............................................................................................................03

1. RESUMEN EJECUTIVO......................................................................................04

2. ESTUDIO DE MERCADO....................................................................................07

2.1 Nivel local........................................................................................................07

2.2 Análisis de la demanda...................................................................................07

2.3 Encuesta.........................................................................................................10

2.4 Competidores.................................................................................................12

3. TAMAÑO DEL PROYECTO.................................................................................13

4. LOCALIZACIÓN.................................................................................................14

5. INGIENERIA DE PROYECTO...............................................................................15

5.1 Distribución física de la planta.......................................................................15

5.2 Flujograma de producción, atención al cliente..............................................20

5.3 Implementación y equipamientos de cocina.................................................23

5.4 Balance de quipos..........................................................................................25

5.5 Balance de insumos.......................................................................................26

5.6 Balance de sueldos.........................................................................................28

5.7 Balance de suministros.................................................................................29

6. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN...............................................................30

7. INVERSIONES DEL PROYECTO..........................................................................35

8. FINANCIAMIENTO............................................................................................39

9. FORMULACÍON DEL OS FLUJOS DE CAJA..........................................................40

10. EVALUCAIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA.......................................................41

11. ANÁLISIS DE RIESGO Y SENSIBILIDAD...............................................................43



PRESENTACIÓN

Nuestra proyecto se centrara en la venta de Pollos a la Brasa, tan sabroso y peruano

como otros platos arraigados en nuestra cultura y tradición; ya que es un producto que

tiene mucha acogida en nuestra población. El presente estudio de factibilidad

económica y financiera de DON POLLOS tiene como finalidad evaluar la rentabilidad y

sostenibilidad de las inversiones que se efectuarían si se llegara a realizar dicho

proyecto.

El pollo a la brasa es uno de los platos típicos de la gastronomía peruana y uno de los

de mayor consumo en el Perú. El pollo a la brasa ha sabido ganar miles de adeptos

durante todo este tiempo, que suma más de medio siglo. Actualmente es considerado

una «Especialidad Culinaria del Perú» por el Instituto Nacional de Cultura y la

popularidad del plato ha hecho que su consumo familiar sea incluido en el cálculo

oficial de la canasta básica. En la actualidad este producto tiene un gusto preferencial

para casi la mayoría de la población entre niños, jóvenes, adultos



1) RESUMEN EJECUTIVO:

DESCRIPCIÓN DEL BIEN QUE SE BRINDARÁ

El pollo a la brasa como uno de los platos típicos de la gastronomía peruana y

uno de los de mayor consumo en el Perú ha sabido ganar miles de adeptos

durante todo este tiempo, que suma más de medio siglo de vida.

DON POLLO S.A.C será una pollería frente a la puerta N°3 en la Av. Germán

Amezaga, en un local de 8m x 12m.

OBJETIVOS:

Corto plazo:

Reconocimiento de la marca DON POLLO en la zona de San Marcos.

Mediano o largo plazo:

- Fidelización de los clientes.

- Ser reconocidos por la marca DON POLLO, para así conseguir la

implementación de sucursales a nivel nacional.

IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO:

Perfil potencial de clientes: análisis de la demanda

Nuestro perfil potencial serán los estudiantes universitarios de la UNMSM.

Perfil de los competidores: análisis de la oferta

Nuestros competidores serán los restaurantes que están cerca a la

universidad, también 2 pollerías pero estas no están tan accesibles a la

UNMSM.

PLAN DE MERCADEO / ESTRATEGIA COMERCIAL

Producto:

Pollo a la brasa, con papas y ensalada

Precio:

S/. 8.50 el cuarto

Promoción:



Come rico, Come pollo, Come en DON POLLO; Ven a disfrutar el verdadero

sabor del pollo… solo en DON POLLO.

Se entregarán volantes como parte de la publicidad del pollo, haciendo

elución a la promoción universitaria del ¼ de pollo con carne universitario.

Plaza

El lugar en que nos ubicaremos para hacer la promoción será en las puertas

de la universidad para volantear y así se puedan acercar al establecimiento

que estará frente a la puerta N° 3.

DEMANDA DE VENTA ESTIMADA :

550 pollos a la brasa mensual, con un factor de incremento de 1% anual.

MARGEN COMERCIAL:

Por cuarto de pollo a la brasa S/. 3.50 nuevos soles.

CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL:

S/. 27,141 nuevos soles.

INVERSIÓN ACTIVO FIJO TANGIBLE:


INVERSIÓN ACTIVO INTANGIBLE:

S/. 3, 000 nuevos soles.

INVERSIÓN TOTAL:


IMPORTE DE RECURSOS PROPIOS:

S/. 30,000 nuevos soles

IMPORTE POR FINANCIAMIENTO BANCARIO:

S/.27,000 nuevos soles.



TASA DE INTERÉS BANCARIO:

Tasa efectiva Anual del 32% con 4 cuotas anuales vencidas a rebatir.

COSTO DE OPORTUNIDAD DE LA INVERSIÓN:

8% interés en depósito a plazo fijo.

VIDA ÚTIL DEL PROYECTO

5 años.

FECHA DE INICIO DEL PROYECTO.-

01/01/2014.

TASA INTERNA DE RETORNO:

84.60% de la Inversión.

VALOR ACTUAL NETO ECONÓMICO:


VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO:




2) ESTUDIO DE MERCADO:

2.1. NIVEL LOCAL:

Para realizar nuestro estudio de mercado hemos tenido en cuenta dos

importantes análisis que nos permita saber cuál es el comportamiento de

nuestros futuros clientes y saber también quienes son nuestros

competidores, Es muy importante saber qué es lo que buscan para poder así

satisfacer sus necesidades y que es lo que la competencia está ofreciendo,

cuáles son sus debilidades para convertirlas en nuestras oportunidades.

Población de la UNMSM

Muestra : 30 alumnos de diferentes facultades

Contabilidad

Economía

Educación

Administración

Negocios Internacionales

2.2 ANÁLISIS DE LA DEMANDA (RESULTADOS DEL ESTUDIO DE LA

DEMANDA, EN BASE A ENCUESTAS)

La frecuencia con la que las personas y estudiantes cercanos a la UNMSM es

de 2 a 3 veces por semana en un 80 %

Seis de cada diez personas que estudian y residen en la zona donde se

ubicaría el futuro negocio, suelen acudir a comer fuera de casa en la hora de

la cena , cuatro de cada diez prefieren hacerlo en el horario del almuerzo .



Hora del almuerzo Hora de la cena 02468

101214161820

HORARIO DE IR A POLLERIA

HORARIO DE IR A PO-LLERIA

Al acudir a comer fuera de casa, por lo general lo hacen acompañados de

2personas, gastando en promedio S/. 25.20 en cada salida.

El 80% de los encuestados aceptaría la propuesta de ir a una pollería cerca

de la UNMSM

ACEPTARIA IR

SINO



Un 100% está de acuerdo en que e precio sea entre 7 y 13 soles

El 90% toma gaseosa acompañado del pollo a la brasa

refresco gaseosa 0

5

10

15

20

25

30

35

QUÉ BEBIDA TOMA EN UNA POL-LERIA?

QUE TOMAEN UNAPO-LLERIA



2.3 MODELO DE LA ENCUESTA:

Modelo de la encuesta:

ENCUESTA SOBRE PREFERENCIAS Y HABITOS DE CONSUMO DE POLLO A LA

BRASA EN LA UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS.

Agradecemos su participación en el llenado del presente cuestionario el mismo

que tiene por objetivo determinar características de los consumidores de

pollo a la brasa para fines académicos. La información proporcionada se

mantendrá en estricta confidencialidad.

Datos Generales:

Distrito en el que reside:

Facultad:

Edad:

Género: Masculino ( ) Femenino ( )

Estado Civil: Soltero ( ) Casado ( ) Otros ( )

Preguntas:

1. ¿Con que frecuencia consume usted pollo a la brasa?

a) Nunca b) 1 vez al mes c) 2-3 veces al mes d) 4 o más veces al mes

2. ¿Qué impide que consumas frecuentemente pollo a la brasa?

a) Hábitos alimenticios b) Tu economía

c) Lejanía de casa o centro de estudios d) Otros



3. ¿En que horario asiste preferentemente?

a) A la hora del almuerzo b) A la hora de la cena

4. ¿Mayormente en compañía de quienes asiste a una pollería?

a) Con amigos b) compañeros de trabajo c) con la familia

5. ¿Si la pollería no contara con mesas y o sillas estaría, dispuesto a pedir para llevar?

a) Si b) No

6. ¿Tiene usted preferencia por alguna cadena o pollería en particular?

a) Si b) No

7. Si su respuesta a la pregunta anterior fue afirmativa, ¿cuál es el nombre de su pollería o cadena preferida?

8. ¿Qué bebida para acompañar prefiere?a) Gaseosa b) Agua Mineral c) Refresco

9. ¿Con qué frecuencia consume usted alguna bebida alcohólica en pollerías?

a) Nunca b) casi nunca d) casi siempre e) siempre

10. ¿Considera usted importante que las pollerías ofrezcan otros tipos de comida como platos criollos o carnes?

a) Si b) No

11. ¿Cuáles son los criterios por los que usted regresa a una pollería o restaurant?



a) Por la calidad de la comida b) por la calidad del servicio c) ambos

12. ¿Qué lo motiva a comprar este platillo?

a) Sabor b) Pollo c) Papas d) Ensaladas e) Cremas

13. ¿Qué expectativas tiene al respecto de la pregunta anterior?

14. ¿Cuál es el medio que considera más confiable al momento de decidirse por un nuevo restaurant?

a) Recomendación de amigos o familiares b) publicidad en radio/TVc) Internet d) volantes

15. ¿Se animaría a ir a una pollería ubicada cerca de la UNMSM?a) Si b) No ¿Por qué?

16. ¿Cuánto estaría usted dispuesto a pagar por ¼ de pollo a la brasa, papas y ensalada?a) Menos de S/.7.00 b) entre S/.7 – S/.13 c) más de S/.13.00

2.4 COMPETIDORES:

Competidores directos en zonas aledañas a la UNMSM:

Mediante un estudio de mercado se encontró que existen 2 pollerías no tan

cerca a la universidad, diversos restaurantes y 2 chifas.

Características de la competencia

Las empresas de diferente rubro de pollos, ya se encuentra posicionada en

la zona y cuenta con clientela fidelizada, a diferencia de las empresas que si

son del rubro del pollo no cuenta con dicha clientela puesto que no cuentan

con una buena ubicación.



Items Competidor A Competidor B

Ubicación Cruzando el bypass Por la puerta N° 7

Productos Pollo a la brasa Pollo a la brasa

Precios y formas de pago

S/. 9 S/. 8.5.

Promoción - -

Infraestructura Rústico, pero falta orden Simple, falta limpieza

Personal Atentos Regular

3) TAMAÑO DEL PROYECTO:

El presente proyecto se realizara en un local de al menos 100m2 (9x12), Se

piensa tener una capacidad instalada para atender a una capacidad de 50

personas dentro del horario de atención, la pollería estará abierta a partir de las

11 am hasta las 11pm , este horario puede variar de acuerdo a la demanda que

se presente. De acuerdo a la carta se ha proyectado ventas diarias, que en

promedio serán 25 pollos vendidos en días de semana y fin de semana 20

pollos en diferentes unidades de acuerdo a lo platos de carta, multiplicado por

los días del mes respectivo. Estas ventas han sido planificadas en un escenario

moderado.



EL presente proyecto también se encuentra financiado de la siguiente manera:

La Inversión Inicial será cubierta por los accionistas en partes iguales por un total

de S/.30,000.00, y el resto S/.27,000.00 será financiado a través del banco con

una tasa de interés efectiva anual del 32%, el periodo del pago culminará en el

cuarto año del préstamo.

4) LOCALIZACIÓN:

El siguiente proyecto que se piensa poner en marcha es el de una Pollería en la Av.

Germán Amezaga frente a la UNMSM distrito del Cercado de Lima, para ser más

exactos frente a la puerta N° 3

5) INGENIERÍA DE PROYECTO



5.1 LAY OUT (DISTRIBUCIÓN FÍSICA DE LA PLANTA):

Diseño arquitectónico:



Plano de distribución de local:

Plano de Cocina: Es importante mencionar que la estructura de la cocina, es la

parte principal de nuestro negocio por consiguiente es necesario contar con un

lugar amplio, con una medida aproximadamente de 24 metros cuadrados para

instalar y colocar todas las maquinarias, herramientas e instalaciones.



Plano de almacén: Se contara con un almacén que se dividirá en diferentes

secciones:

o Almacenamiento de insumos perecederos.

o Almacenamiento de bebidas alcohólicas, no alcohólicas

o Almacenamiento de productos de higiene.

Plano de los servicios higiénicos: Este espacio contara con los siguientes

elementos para su adecuado funcionamiento.

o Espejos

o Puertas de drywall

o Gritería de alta calidad

o Secador de manos

o Secciones de individuales



Plano del salón:

o Zona recepción: Se pondrá mucho hincapié en la ambientación de ese

lugar para que el cliente tenga una primera impresión de gran

entusiasmo y satisfacción.

o Zona de mesas y sillas: Debemos decir que la decoración del

restaurante es un factor que busca transmitir algunas características del

medio ambiente y lograr que los clientes entren en contacto con

diversos aspectos de la misma. Se buscara proyectar un estilo moderno,

con colores cálidos, con cuadros de imágenes sobrias. Las mesas se

distribuirán una seguida de otra con cuatro sillas cada una. Esta sección

tendrá una capacidad máxima de 50 personas.



Plano De Distribución Del Área De Limpieza Y Vestuario: El área de limpieza va

permitir almacenar los productos de limpieza, así como también de poder

separa los residuos en un área de depósito de basura el cual contará como

medida de medio ambiente interno el de efectuar la clasificación de los

residuos en tachos de diversos colores, para identificarlos por botellas,

cartones, etc. El área del vestuario esta diseñado para que el personal se

pueda cambiarse cómodamente e iniciar sus actividades propiamente dichas

asimismo se busca contar con lockers individuales que permitan tener en orden

todas las pertenencias de nuestros colaboradores.



5.2 FLUJOGRAMA DE PRODUCCIÓN Y/O ATENCIÓN AL CLIENTE

En esta fase se realiza la descripción del Pollo a la Brasa, para poder iniciar la

producción.

La receta del Pollo a la Brasa.-

Ingredientes para cuatro persona:

1 pollo entero sin vísceras.

1/2 cucharada de romero.

1 cucharada de sal de cocina.

1 cuchara de comino.

1 cucharada de sillao.

1 cucharada de pimienta molida.

¼ de taza de cerveza negra.

2 cucharadas de vinagre blanco.

2 cucharadas de ajos en pasta.

1/2 cucharada de ají panca molido.

Preparación:

Mezclar los ingredientes y empapar el pollo completamente, inyectando .

Dejar macerar por lo menos 3 horas.

Acompañar con papas fritas, ensalada de lechuga, tomates, pepinillos,

rabanitos y zanahoria frescas y crema de ají; también si gusta con

mayonesa, mostaza y salsa de tomate.



Diagrama de operación de procesos:

Según el análisis,

debemos tomar en

cuenta de que el

trabajo en una

pollería empieza a

primeras horas de

la mañana, en

donde se

deben

comprar los

insumos,

luego

continúa con

la elaboración de los platos y en la preparación para la hora del almuerzo, luego

continúa con la limpieza y la preparación para la hora del lonche o de la cena, y

termina a altas horas de la noche con la limpieza y el tener que dejar todo listo

para el día siguiente.



Flujo de procesos atención al cliente - completo



5.3 IMPLEMENTACIÓN Y EQUIPAMIENTO DE COCINA:

Horno ecológico: Entre las características de su

fabricación está la plancha de acero inoxidable

satinado, lleva cuatro ruedas para hacer su traslado

fácil, reloj para medir la temperatura, teniendo una

altura de 1.20. Lo fundamental de los hornos

ecológicos es que no botan humo, por lo tanto, no

contamina el medio ambiente, no requiere

chimenea y tiene un ahorro del 40% en carbón y lo

que es más importante, elimina el riesgo de ingerir

compuestos orgánicos cancerígenos. Costo en el

mercado S/. 5 500.00

Freidora de papas fritas: Fabricado con planchas de

acero inoxidable. Equipado con dos quemadores de

alta potencia. Cuenta con dos canastillas con mango

aislador así como una válvula para el desfogue del

aceite. Fabricada bajo estrictas medidas de seguridad

con tecnología. Su costo en el mercado es S/ 1 500.

Vitrina exhibidora: Modelo horizontal de

vidrio curvado templado doble, la cual cuenta

con una temperatura de 2 a 5º C. Tiene tres

niveles de la exhibición cubiertas con una tapa

y fondo de acero inoxidable. Sus dimensiones

exteriores 190 X 115 X 91 cm. Su costo en el

mercado es de S/. 1 500.



Conservador vertical: Capacidad Bruta 572 litros,

tiene un rango de temperatura -22ºC. Brinda un

congelamiento rápido, cuenta con parrillas con

altura ajustable y manija ergonómica. Su costo

en el mercado: S/ 1 800.00

Caja registradora: Cajón de efectivo con cierre, con

8 monederos y 3 billeteros, para cada tipo de

moneda un compartimiento. Diario electrónico

hasta 3.000 líneas. Cuenta con pantalla para

operador alfanumérica con 10 dígitos, así como 2

fuentes de escritura y 10 tamaños de letra. Cargo

de rollo fácil y rápido. Incluye guía de usuario en 8

idiomas. Su costo en el mercado es de S/ 800.

5.4 BALANCE DE EQUIPOS:



Activos Fijos

Activos tangiblesCantidad

Costo unitario S/.

Costo Total S/.

Equipos

Horno Ecológico 1 5,500.

00 5,500.

00

Extractora 1 2,500.

00 2,500.

00

Caja registradora 1 800.

00 800.

00

Ventiladores 2 140.

00 280.

00

Freidora automática 1 1,500.

00 1,500.

00

Visicooler de una puerta 1 1,500.

00 1,500.

00

Congelador 1 1,800.

00 1,800.

00

Lavadero inoxidable 1 1,000.

00 1,000.

00

Licuadora 1 200.

00 200.

00

Tabola pequeña 1 1,500.

00 1,500.

00

Televisores LED 2 1,000.

00 2,000.

00

Total Equipos 18,580.

00 Mobiliario

4 Mesas con respaldar 4 400 1,600.

00

8 Mesas normales con 4sillas 8 300 2,400.

00

Barra de trabajo 1 800 800.

00

Repostero 3 300 300.

00Utensilios de cocina (retirado , corte, picado , preparado) 1 700

700.00

Menaje 1 1200 1,200.

00

Total Mobiliario 7,000.

00Total Activos tangibles 25,580.00

5.5 BALANCE DE INSUMOS:



Costos de insumos para la elaboración de un pollo a la brasa:

PRODUCTO CANTI.

UNIDAD DE

MEDIDAPRECIO POR

UNIDADPRECIO POR

FACTOR

Pollo sin vísceras 1650 GR. 6.00 9.90

ADER

EZO

Romero molido 0.5 GR. 1.50 0.00

Sal de cocina 10 GR. 0.80 0.01

Comino 0.5 GR. 18.00 0.01

Sillao 0.5 ML 3.90 0.00

Pimienta molida 0.5 GR. 18.00 0.01

Cerveza blanca 100 ML 3.50 0.35

Vinagre blanco 10 ML 3.90 0.04

Ají panca molido 0.5 GR. 15.00 0.01

Limón 300 GR. 2.50 0.75

Ajo molido 10 GR. 2.50 0.03

Aceite 250 ML 4.80 1.20

Papas 1000 GR. 1.20 1.20

ENSA

LAD

A Lechugas 250 GR. 0.50 0.13

Tomates 200 GR. 1.20 0.24

Pepino 125 GR. 0.50 0.06

Zahorias frescas 80 GR. 1.30 0.10

CREM

AS

Mayonesa 80 GR. 4.50 0.36

Kétchup 80 GR. 4.20 0.34

Mostaza 80 GR. 4.00 0.32

Ají 80 GR. 4.50 0.36

TOTAL COSTO MP. PARA UN POLLO A LA BRASA 15.41

COSTO DE TRANSPORTE MP AL MES 200.00

Costos de insumos para la salchipapa:



PRODUCTO CANTI.

UNIDAD DE

MEDIDAPRECIO POR

UNIDADPRECIO POR

FACTORPR

EPAR

ACIO

N Hot dog 1 UNIDAD 12.00 0.24 Sal de cocina 3 GR. 0.80 0.00 Limón 65 GR. 2.50 0.16 Aceite 60 ML 4.80 0.29 Papas 200 GR. 1.20 0.24

ENSA

LAD

A Lechugas 50 GR. 0.50 0.03 Tomates 30 GR. 1.20 0.04 Pepino 30 GR. 0.50 0.02 Zahorias frescas 20 GR. 1.30 0.03

CREM

AS

Mayonesa 20 GR. 4.50 0.09 Kétchup 20 GR. 4.20 0.08 Mostaza 20 GR. 4.00 0.08 Ají 20 GR. 4.50 0.09

TOTAL COSTO MP. PARA UNA SALCHIPAPA 1.38

Costo de ventas de gaseosas:

GASEOSAS COSTO CANTIDAD AL MES

COSTO TOTAL

PERSONAL 0.8 400 320410 ML 1.5 120 1801 1/2 3.5 900 3150

TOTAL 5.8 1420 3650

5.6 BALANCE DE SUELDOS:



REQUERIMIENTO DE PERSONAL

MANO DE OBRA DIRECTA 1. HORNERO

2. MOZO 01ADMINISTRATIVOS 1. ADMINISTRADOR

2. CAJERAPERSONAL OCASIONAL 1. PERSONAL DE LIMPIEZA

2. CONTADOR

3. HORNERO DE REEMPLAZO

4. MOZOS DE REEMPLAZO

BALANCE DEL PERSONAL

Remuneracion del Personal Remuneraciones Beneficios Sociales

Costo mensual

Cargo Nº Haber(mensual)

Total haber

mensual CTS GratificacionesESSALUD

9%Total BBSS

Mes regular

ADMINSTRADOR 1 1000.00 1000.00 83.33 166.67 90.00 340.00 1,340.00

HORNERO 1 750.00 750.00 62.50 125.00 67.50 255.00 1,005.00

CAJERO 1 750.00 750.00 62.50 125.00 67.50 255.00 1,005.00

MOZO 1 750.00 750.00 62.50 125.00 67.50 255.00 1,005.00

3,250.00 270.83 541.67 292.50 1,105.00 4,355.00

BALANCE DE PERSONAL-LOCADORESRECIBOS X

HONORARIOSRemuneraciones

Costo mensualCargo Nº Haber(mensual) Total haber mensual Mes regular

MOZOS 1 200.00 200.00 200.00SERV LIMPIEZA 1 300.00 300.00 300.00HORNERO REMPLAZO 1 250.00 250.00 250.00CONTADOR 1 300.00 300.00 300.00

1050.00 1050.00

5.7BALANCE DE SUMINISTROS:



SUMINISTROSCantidad

mesCosto

mensual S/.Costo Total

Anual S/.

ALQUILER DE LOCAL 12 1,800.0

0 21,600.0

0

LUZ 12 350.0

0 4,200.0

0

AGUA 12 130.0

0 1,560.0

0

GAS 12 120.0

0 1,440.0

0

CARBON 12 300.00 3,600.0

0

TELEFONO 12 50.00 600.0

0

CABLE 12 100.00 1,200.0

0

PRESENTACION (Servilletas ) 12 100.00 1,200.0

0

ENVASES Y CUBIERTO PLASTICO 12 100.00 1,200.0

0

UTILES DE ADM 12 50.00 600.0

0

UTILES LIMPIEZA 12 200.00 2,400.0

0

*IMPRESIÓN COMPROBANTES Y CARTA 4 250.00 1,000.0

0

CUOTA SEGURIDAD 12 150.00 1,800.0

0

TOTAL 42,400.00

* Se dara cada trimestre

6 ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN:

6.1 ANÁLISIS FODA


Fortalezas Buena ubicación Escasez de competencia del rubro

OportunidadesCreciente tendencia por el consumo de polloBusqueda de nuevos sabores por parte de los consumidores

DebilidadesSer nuevos en el negocioDeterminación del costo del plato

AmenazasPosibles competenciasInseguridad ante robos


6.2 MISIÓN



Somos Don Pollo, la pollería dedicada a la preparación y comercialización de pollos a la

brasa, preparados con insumos frescos en las mejores condiciones de salubridad,

brindándoles atención personalizada y rápida con un equipo comprometido para ello.

6.3 VISIÓN

Ser líderes en el rubro de los pollos a la brasa, innovando la calidad que nos caracteriza y

buscando así el crecimiento de nuestra marca a nivel nacional e internacional con

desarrollo sostenible

6.4 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

Formar un equipo con personal capacitado y comprometido con la

satisfacción del cliente.

Posicionarse en los próximos 3 meses en la mejor pollería de la zona,

reconocida por su buen sabor y presentación de sus platos.

Buscar el desarrollo adecuado en el proceso, aprovechando al máximo los

recursos.

Fomentar el desarrollo personal del equipo, mediante capacitaciones

constantes.

Objetivos básicos:

o Brindar un buen servicio rápido y eficiente en condiciones saludables y

con buenos insumos.

o Mantener una promoción constante del producto.

Objetivos a corto plazo:

o Reconocimiento de la marca DON POLLO en la zona de San Marcos.

o Contribuir al desarrollo de los trabajadores mediante incentivos según su

desempeño.

o Brindar servicio de reparto en la zona del 1er local.

Objetivos a mediano plazo:



o Fidelización de los clientes.

o Recuperar nuestro capital de inversión.

o Invertir en publicidad radial y escrita.

o Invertir en nuevos estudios de mercado para próximos locales.

o Crecimiento constante.

Objetivos a largo plazo:

o Reconocimiento de nuestra marca DON POLLO a nivel nacional.

o Implementación de sucursales a nivel nacional.

o Venta de franquicias de nuestra marca a nivel nacional e internacional.

o Crecimiento constante de las ventas.

6.5 ESTRATEGIA DEL NEGOCIO

Don pollo aplicara las siguientes estrategias para mejorar su calidad y eficiencia

en sus productos.

1) Diferenciación del producto

Con esta estrategia se busca la producción de platillos diferentes y que se

consideren únicos en el rubro del pollo a la brasa y la elección sea más por

lo novedoso y no por el precio.

Nuestros pollos se diferenciaran por sus insumos frescos y en condiciones

saludables.

Con la diferenciación del producto podremos implementar nuestros

sucursales en menor tiempo.

2) Estrategia de enfoque



Con esta estrategia concentraremos la atención de un segmento en

específico del mercado, es decir, concentrar los esfuerzos la preparación

que satisfagan los gustos y preferencias de un determinado grupo de

consumidores.

Nuestra pollería está orientada a un grupo específico la cual son los

alumnos de la UNMSM y familias aledañas al negocio.

3) Estrategias Intensivas

Mayor participación en el mercado.

¿Cómo se lograra esta participación?

Incrementando la publicidad.

Encuestas constantes para mejorar la atención a los clientes.

Ofrecer promociones en las ventas.

6.6 FUENTES GENERADORAS DE VENTAJA COMPETITIVA

Don pollo tiene la mejor fuente de ventaja competitiva, que es la diferenciación

del producto y la innovación constante de la calidad, un ambiente agradable y

ameno con la atención personalizada, con rapidez y eficiencia, cuidando que se

cumplan nuestros estándares de calidad y salubridad. Buscando la satisfacción

del cliente.

6.7 ALIANZAS ESTRATÉGICAS

Nuestra mejor alianza será con algunos de nuestros proveedores, como por

ejemplo:

El proveedor de papas, que nos tiene que proveer de las mejores papas, ya que,

el corte de ellas tiene que ser delgado, ya que eso es un punto de la

diferenciación de nuestro pollo y la variedad de platos, en sazón y presentación.



El Equipo Directivo se denominara de acuerdo a estatuto como Junta Directiva,

ellos nombraran al representante legal que constara en el acta, EL Jefe de Salón

o Administrador quien estará encargado de las compras así como del personal de

servicio, a su cargo estarán 1 par de mozos y el cajero, además se encargara de

gestionar todo el funcionamiento del Restaurante, de la selección de personal,

manejo de inventarios, contabilidad, tesorería y coordinación de las áreas

operativas.

El Área Operativa estará conformada por un Maestro Pollero quien se encargara

del horno así como también del marinado de los pollos.

Organigrama funcional proyectado para el negocio en general


JUNTA DIRECTIVA

Maestro Pollero Jefe de Salón- Administrador

Cajero

Mozos

Gerente General


7) INVERSIONES DEL PROYECTO:

INVERSION TOTAL INICIAL DEL PROYECTOa) ACTIVO TANGIBLEMaquinariasHorno Ecologico 5,500.00Extractora 2,500.00EquiposCaja registradora 800.002 Ventiladores 280.00Freidora automatica 1,500.00Visicooler de una puerta 1,500.00Congelador 1,800.00Lavadero inoxidable 1,000.00Licuadora 200.00Tabola pequeña 1,500.002 Televisores LED 2,000.00Muebles y enseres diversos4 Mesas con respaldar

4,000.008 Mesas normales con 4sillasBarra de trabajo 800.00Repostero 300.00Utensilios de cocina (retirado , corte, picado , preparado) 700.00Menaje 1,200.00

TOTAL ACTIVO TANGIBLE 25,580.00B) ACTIVO INTANGIBLEGastos de constitución y notariales 1,500.00Formula de Aderezos y salsas 1,500.00

TOTAL ACTIVO INTANGIBLE 3,000.00C) CAPITAL DE TRABAJOCAPITAL DE TRABAJO PRE-OPERATIVODecoracion y acondicionamiento del local 2,400.00CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVOMateria Prima 12,379.39Sueldos y honorarios 4,355.00Uniforme personal 300.00CIF 1,258.33Publicidad 300.00Alquiler 1,800.00Caja 529.11Gastos diversos 3,819.17

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 27,141.00IMPREVISTOS5% activos tangibles 1,279.00

INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO 57,000.00



7.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS:

GASTOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL INSUMOS 8,729.39 8,729.39 8,729.39 8,729.39 8,729.39 8,729.39 8,729.39 8,729.39 8,729.39 8,729.39 8,729.39 8,729.39 104,752.69 MERCADERIA 3,650.00 3,650.00 3,650.00 3,650.00 3,650.00 3,650.00 3,650.00 3,650.00 3,650.00 3,650.00 3,650.00 3,650.00 43,800.00 CIF 1,258.33 1,258.33 1,258.33 1,258.33 1,258.33 1,258.33 1,258.33 1,258.33 1,258.33 1,258.33 1,258.33 1,258.33 15,100.00 MOD 4,355.00 4,355.00 4,355.00 4,355.00 4,355.00 4,355.00 4,355.00 4,355.00 4,355.00 4,355.00 4,355.00 4,355.00 52,260.00 ALQUILER DE LOCAL 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 21,600.00 LUZ 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 1,800.00 AGUA 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 600.00 TELEFONO 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 360.00 DEPRECIACION 89.17 89.17 89.17 89.17 89.17 89.17 89.17 89.17 89.17 89.17 89.17 89.17 1,070.00 UTILES DE ADM 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 600.00 UTILES LIMPIEZA 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 2,400.00 *IMPRESIÓN COMPROBANTES Y 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 3,000.00 CUOTA SEGURIDAD 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 1,800.00 REMUNERACIONES Y HONORARIOS 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 12,600.00 SOBRECOSTOS LABORALES 1,015.20 1,015.20 1,015.20 1,015.20 1,015.20 1,015.20 1,015.20 1,015.20 1,015.20 1,015.20 1,015.20 1,015.20 12,182.40UNIFORMES 300.00 - - - 300.00 - - - - 300.00 - 900.00

TOTAL 23,127.09 22,827.0922,827.0

9 22,827.09 22,827.0923,127.0

9 22,827.09 22,827.0922,827.0

9 22,827.09 23,127.0922,827.0

9 274,825.09 PRESUPUESTO DE EGRESOS:

Simultáneamente nuestros costos y gastos tendrán un incremento de 1% dándonos así un margen de utilidad proporcional, esto además de las

fluctuaciones de los precios en el mercado modificará los costos variables como los costos de las materias primas, servicios como agua,

electricidad y gas; pero los costos fijos se mantendrán. El precio de venta se mantendrá constante dependiendo del escenario económico.

PROYECCIÓN DE GASTOS MENSUALES



PROYECCION DE GASTOS ANUALES CON INCREMENTO AL 1% ANUAL

GASTOS 2014 2015 2016 2017 2018 TOTALINSUMOS 104,752.69 105,800.22 106,858.22 107,926.80 109,006.07 534,344.01 MERCADERIA 43,800.00 44,238.00 44,680.38 45,127.18 45,578.46 223,424.02 CIF 15,100.00 15,251.00 15,403.51 15,557.55 15,713.12 77,025.18 MOD 52,260.00 52,782.60 53,310.43 53,843.53 54,381.97 266,578.52 ALQUILER DE LOCAL 21,600.00 21,816.00 22,034.16 22,254.50 22,477.05 110,181.71 LUZ 1,800.00 1,818.00 1,836.18 1,854.54 1,873.09 9,181.81 AGUA 600.00 606.00 612.06 618.18 624.36 3,060.60 TELEFONO 360.00 363.60 367.24 370.91 374.62 1,836.36 DEPRECIACION 1,070.00 1,070.00 1,070.00 1,070.00 1,070.00 5,350.00 UTILES DE ADM 600.00 606.00 612.06 618.18 624.36 3,060.60 UTILES LIMPIEZA 2,400.00 2,424.00 2,448.24 2,472.72 2,497.45 12,242.41 *IMPRESIÓN COMPROBANTES Y CARTA 3,000.00 3,030.00 3,060.30 3,090.90 3,121.81 15,303.02 CUOTA SEGURIDAD 1,800.00 1,818.00 1,836.18 1,854.54 1,873.09 9,181.81 REMUNERACIONES Y HONORARIOS 12,600.00 12,726.00 12,853.26 12,981.79 13,111.61 64,272.66 SOBRECOSTOS LABORALES 12,182.40 12,304.22 12,427.27 12,551.54 12,677.05 62,142.48 UNIFORMES 900.00 909.00 918.09 927.27 936.54 4,590.90

TOTAL 274,825.09 277,562.64 280,327.57 283,120.15 285,940.65 1,401,776.10



PRESUPUESTO DE INGRESOS

Según los factores estudiados como:

El estudio del mercado El análisis de la competencia Nuestras ventas proyectadas anualmente tendrán un incremento del 1%

PRODUCTO COSTO PRECIOCANTIDADES AL

MESVENTAS

MENSUALESPOLLO A LA BRASA 25.82S/. 34.00S/. 550 18,700S/. SALCHIPAPA 3.49S/. 6.00S/. 40 240S/. GASEOSA PERSONAL 0.80S/. 2.50S/. 400 1,000S/. GASEOSA 410 ML 1.50S/. 3.50S/. 120 420S/. GASEOSA 1L 1/2 3.50S/. 6.00S/. 900 5,400S/. TOTAL 30.12S/. 42.50S/. 25,760S/.

PROYECCIÓN DE VENTAS MENSUALES


VENTAS DIAS SALCHIPAPASPOLLO A LA

BRASAGASEOSAS TOTAL

ENERO 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. FEBRERO 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. MARZO 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. ABRIL 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. MAYO 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. JUNIO 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. JULIO 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. AGOSTO 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. SEPTIEMBRE 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. OCTUBRE 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. NOVIEMBRE 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. DICIEMBRE 30 240S/. 18,700S/. 6,820S/. 25,760S/. TOTAL 2,880S/. 224,400S/. 81,840S/. 309,120S/.


1% ANUALVENTAS 2014 2015 2016 2017 2018 TOTALPOLLO A LA BRASA 224,400.00 226,644.00 228,910.44 231,199.54 233,511.54 1,144,665.52SALCHIPAPA 2,880.00 2,908.80 2,937.89 2,967.27 2,996.94 14,690.89GASEOSA 81,840.00 82,658.40 83,484.98 84,319.83 85,163.03 417,466.25TOTAL 309,120.00 312,211.20 315,333.31 318,486.65 321,671.51 1,576,822.67

PROYECCION DE VENTAS ANUALES CON INCREMENTO DEL

8) FINANCIAMIENTO:

La estructura del financiamiento se compondrá por el aporte voluntario de los socios de

S/.5,000.00 cada uno proveniente de sus recursos propios, por un valor de S/.30,000.00 y por

una deuda de S/.27,000.00 nuevos soles que serán financiados por Banco de Crédito del Perú

a una TEA de 32% anual en un plazo de 4 años, el préstamo será a título personal de uno de los

socios, quien a su vez será el aval.

APORTES SOCIOSAPORTE

CHUQUIHUAMANI, RAFAEL S/. 5,000.00GRIMALDO GABRIELA S/. 5,000.00MARCOS, RYAN S/. 5,000.00SANTIAGO, ROSARIO S/. 5,000.00YARANGO, ERIKA S/. 5,000.00YEPEZ, PAMELA S/. 5,000.00

TOTAL S/. 30,000.00

CALENDARIO DE PAGOSK R I A S0 27,000.001 12,883.70 8,640.00 4,243.70 22,756.302 12,883.70 7,282.02 5,601.69 17,154.613 12,883.70 5,489.47 7,394.23 9,760.384 12,883.70 3,123.32 9,760.38 0.00



Cuota S/. 12,883.70

9) FORMULACIÓN DE LOS FLUJOS DE CAJA DEL PROYECTO:

FLUJO DE CAJA

0 1 2 3 4 5INGRESOS OPERATIVOS 309,120.00 312,211.20 315,333.31 318,486.65 321,671.51 EGRESOS OPERATIVOS 274,825.09 277,562.64 280,327.57 283,120.15 285,940.65 DEPRECIACION 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 UTILIDAD ANTES DE IMP. 30,124.91 30,478.56 30,835.74 31,196.50 31,560.87

9,037.47 9,143.57 9,250.72 9,358.95 9,468.26 U. DESPUES DE IMP. 21,087.44 21,334.99 21,585.02 21,837.55 22,092.61 DEPRECIACION 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 INVERSIONES 57,000.00

-57,000.00 25,257.44 25,504.99 25,755.02 26,007.55 26,262.61 Amortizacion 4,243.70 5,601.69 7,394.23 9,760.38

8,640.00 7,282.02 5,489.47 3,123.32 Escudo tributario 2,592.00 2,184.60 1,646.84 937.00

27,000.00 27,000.00 -10,291.70 -10,699.10 -11,236.86 -11,946.71 -

-30,000.00 14,965.73 14,805.89 14,518.16 14,060.84 26,262.61 FCFNFCF

IR

FCE

Interes

Préstamo



10) EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

RELACION BENEFICIO COSTO

1 2 3 4 5309,120.00S/. 312,211.20S/. 315,333.31S/. 318,486.65S/. 321,671.51S/. 286,222.22S/. 267,670.78S/. 250,321.75S/. 234,097.19S/. 218,924.23S/.

258,745.09S/. 261,321.84S/. 263,924.36S/. 266,552.90S/. 269,207.73S/. 239,578.79S/. 224,041.36S/. 209,511.67S/. 195,924.34S/. 183,218.26S/.

8%1.08

57,000.00S/.


1.13


INGRESOS

EGRESOS

COK

INV. INICIAL

VALOR ACTUAL

VALOR ACTUAL

FACTOR ACT

PERIODO 0 1 2 3 4 5FCE -57,000.00 36,513.44 36,873.55 37,237.27 37,604.62 37,975.64

-57,000.00 33,808.74 31,613.13 29,560.14 27,640.52 25,845.59

VANE 91,468.11

Como se observa, el cálculo el VAN requiere previamente de la fijación de una tasa de descuento; dicha tasa debe reflejar el rendimiento máximo que puede obtener el uso de recursos en fuentes de inversión alternativas. Por lo tanto, el Proyecto será rentable o conveniente debido a que el valor actual neto económico es mayor a cero.



Al ser el Valor Actual Neto Económico (VANE) mayor que 0, entonces podemos calcular el Valor Actual Neto Financiero (VANF) para poder observar si nuestro escudo fiscal, en nuestro proyecto, nos brinda una mayor rentabilidad.

PERIODO 0 1 2 3 4 5FCF -30000.00 26221.73 26174.45 26000.40 25657.91 37975.64

-30,000.00 24,279.38 22,440.37 20,639.96 18,859.33 25,845.59

VANF 82,064.63

Como observamos nuestro VAN financiero es menor que nuestro VAN económico, por lo tanto para efectos teóricos no nos convendría solicitar el préstamos bancario. Sin embargo, de todas formas pediremos el préstamo a la entidad bancaria debido a que no se cuente con el capital de trabajo suficiente para financiarlo por completo.

0 1 2 3 4 5309,120.00 312,211.20 315,333.31 318,486.65 321,671.51 258,745.09 261,321.84 263,924.36 266,552.90 269,207.73

4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 46,204.91 46,719.36 47,238.95 47,763.74 48,293.78 13,861.47 14,015.81 14,171.69 14,329.12 14,488.13 32,343.44 32,703.55 33,067.27 33,434.62 33,805.64

4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 57,000.00

-57,000.00 36,513.44 36,873.55 37,237.27 37,604.62 37,975.64 4,243.70 5,601.69 7,394.23 9,760.38 8,640.00 7,282.02 5,489.47 3,123.32 2,592.00 2,184.60 1,646.84 937.00

27,000.00 27,000.00 -10,291.70 -10,699.10 -11,236.86 -11,946.71 -

-30,000.00 26,221.73 26,174.45 26,000.40 25,657.91 37,975.64 91,468.1182,064.63

84.60%VANFTIR

FLUJO DE CAJA

FCFNFCF

IR

FCE

Interes

Préstamo

INGRESOS OPERATIVOSEGRESOS OPERATIVOS

DEPRECIACIONUTILIDAD ANTES DE IMP.

U. DESPUES DE IMP.DEPRECIACIONINVERSIONES

Amortizacion

Escudo tributario

VANE



11) ANALISIS DE SENSIBILIDAD

ESCENARIOS MODERADO PESIMISTA OPTIMISTAPROMEDIO DE VENTAS 100% 80% 120%MARGEN POR PLATO 10.58 5.27 12.23PARTICIPACION DE CAPITAL PROPIO 53% 45% 80%TASA EFECTIVA ANUAL 30% 35% 25%PROYECCION DE VENTAS 1% -1% 5%



ESCENARIO PESIMISTA Sube el precio del maíz: entonces el precio del pollo sube, por ende el costo de preparación del pollo a la brasa

Inflación: las personas no cuentan con dinero para comprar pollo a la brasa (el precio es muy alto)

En la UNMSM hay protestas continuas, por lo tanto la demanda se reduce.

Ningun Socio tiene historial crediticio se obtiene una TEA ALTA.

0 1 2 3 4 5264,240.00 266,882.40 269,551.22 272,246.74 274,969.20 255,830.93 253,283.32 250,761.19 248,264.27 245,792.33

4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,239.07 9,429.08 14,620.04 19,812.46 25,006.87 1,271.72 2,828.72 4,386.01 5,943.74 7,502.06 2,967.35 6,600.36 10,234.03 13,868.72 17,504.81 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00

57,000.00 -57,000.00 7,137.35 10,770.36 14,404.03 18,038.72 21,674.81

4,726.46 6,380.72 8,613.97 11,628.86 10,972.50 9,318.24 7,084.99 4,070.10

3,291.75 2,795.47 2,125.50 1,221.03 31,350.00 31,350.00 -12,407.21 -12,903.49 -13,573.46 -14,477.93 -

-25,650.00 -5,269.86 -2,133.13 830.57 3,560.80 21,674.81 -1,712.60

-14,330.18VANFTIR

FLUJO DE CAJA

FCFNFCF

IR

FCE

Interes

Préstamo




Amortizacion

Escudo tributario

VANE



ESCENARIO OPTIMISTA Arriba de la pollería abren internet: ahora la sala de comida tiene wifi, y los clientes aumentan.

Por Decreto Supremo aumenta el sueldo mínimo a S/.900.00

Se rompe el monopolio de las avícolas y se reduce el precio del pollo.

Se obtiene una TEA preferencial

0 1 2 3 4 5354,000.00 357,540.00 361,115.40 364,726.55 368,373.82 273,251.26 286,860.32 301,149.83 316,153.83 331,908.02

4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 76,578.74 66,509.68 55,795.57 44,402.73 32,295.80 22,973.62 19,952.90 16,738.67 13,320.82 9,688.74 53,605.12 46,556.78 39,056.90 31,081.91 22,607.06

4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 57,000.00

-57,000.00 57,775.12 50,726.78 43,226.90 35,251.91 26,777.06 1,977.24 2,471.54 3,089.43 3,861.79 2,850.00 2,355.69 1,737.80 965.45

855.00 706.71 521.34 289.63 11,400.00 11,400.00 -3,972.24 -4,120.53 -4,305.89 -4,537.60 -

-45,600.00 53,802.89 46,606.25 38,921.00 30,714.31 26,777.06 118,435.64115,871.53

101.52%VANFTIR

FLUJO DE CAJA

FCFNFCF

IR

FCE

Interes

Préstamo




Amortizacion

Escudo tributario

VANE



ESCENARIO MODERADO - NORMAL Ventas de Acuerdo al Estudio de mercado.

Precio del pollo promedio de los últimos 3 años

TEA promedio del mercado

Proyección de Ventas Mínimo

0 1 2 3 4 5309,120.00 312,211.20 315,333.31 318,486.65 321,671.51 258,745.09 261,321.84 263,924.36 266,552.90 269,207.73

4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 46,204.91 46,719.36 47,238.95 47,763.74 48,293.78 13,861.47 14,015.81 14,171.69 14,329.12 14,488.13 32,343.44 32,703.55 33,067.27 33,434.62 33,805.64

4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 4,170.00 57,000.00

-57,000.00 36,513.44 36,873.55 37,237.27 37,604.62 37,975.64 4,243.70 5,601.69 7,394.23 9,760.38 8,640.00 7,282.02 5,489.47 3,123.32 2,592.00 2,184.60 1,646.84 937.00

27,000.00 27,000.00 -10,291.70 -10,699.10 -11,236.86 -11,946.71 -

-30,000.00 26,221.73 26,174.45 26,000.40 25,657.91 37,975.64 91,468.1182,064.63

84.60%VANFTIR

FLUJO DE CAJA

FCFNFCF

IR

FCE

Interes

Préstamo




Amortizacion

Escudo tributario

VANE



12) CONCLUSIONES

Para nuestro caso, nuestro proyecto será rentable tanto en un escenario normal con un valor actual neto positivo por S/. 91,468.11 nuevos soles teniendo una tasa interna de retorno de 84.60%, como un escenario optimista con un valor actual neto positivo por S/. 118435.64 nuevos soles teniendo una tasa interna de retorno de 101.52%, sin embargo se tiene un valor actual neto negativo de -1,712.60 nuevos soles en un escenario pesimista.

Nuestro proyecto, luego de nuestro análisis de sensibilidad es viable a pesar de que en el escenario pesimista nos sale un VAN negativo, solamente es importante recalcar que se usó esas variables porque es necesario tomarlas en cuenta por su impacto en nuestro proyecto.

Se recomienda desarrollar el proyecto si es que no se tiene indicios de alinearse a un escenario pesimista.


Date post:	12-Dec-2015
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Trabajo Final Don Pollo Sac

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